【L农村商业银行不良贷款管理问题及优化建议12000字（论文）】

L农村商业银行不良贷款管理问题及完善对策研究摘要随着我国经济的不断发展，社会不断进步，不良贷款的额度以及不良贷款率在商业银行中所占比重也在不断攀升，不同地区间的银行业不良贷款日益恶化，其中农村商业银行更为严重。不良贷款占比的高低不仅影响着我国银行业金融机构的稳定，也决定了经济平稳状态下银行自身的竞争能力和盈利能力，因此降低不良贷款的产生是各商业银行的主要任务之一。不良贷款的形成并不是由单一的因素决定的，大量的不同因素在一定程度上都将直接或间接的造成商业银行不良贷款问题的发生和日益严重，所以在开展风险管理过程当中，不同的商业银行都需要及时的进行完善，对于这些因素，应该采取更有效的措施来控制不良贷款的产生。本篇文章主要以路桥农村商业银行为探究对象，并以其不良贷款的发展现状为切入点，针对近几年来不良贷款数据展开全面的收集整合和剖析，从而进一步针对该银行的不良风险贷款不断攀升的核心原因加以探究和剖析，并基于有关理论提出一定的优化方案。关键词：不良贷款；农村商业银行；贷款风险目录摘要 2第一章绪论 51.1研究背景 51.2研究意义 61.3国内外文献综述 61.4论文研究的主要内容 7第二章路桥农村商业银行不良贷款现状 8第三章路桥农村商业银行不良贷款产生的原因 113.1政策方面缺乏支持 113.2信贷制度不完善 113.3信贷人员整体素质不高 133.4借款人还款意识较差 13第四章路桥农村商业银行防范不良贷款措施 154.1完善政策，加强监管 154.2健全信贷管理制度 154.3增强信贷人员业务水平 164.1提升借款人素质 17第五章总结 18参考文献 19第一章绪论1.1研究背景金融业在每个市场的发展各不相同，然而在发展实践当中，全部的市场都存在一定的金融不良贷款问题，同时进一步发现，不论是市场经济发展较为成熟的国家和地区，或是正位于发展转型的核心阶段的发展中国家，不良贷款问题对于所有的国家而言都是其金融安全最为核心和关键的问题之一。在2008年时，不良资产进一步发展为我国金融领域不断壮大过程当中主要的阻碍因素，同时在金融危机之后，为了实现经济增长的稳定发展，银行业等金融机构开展了大规模的贷款投放，从而使经济的发展得到更好的刺激，然而在贷款规模不断的加大的同时滋生了大量的贷款投放审核不严谨和内部管控不足等问题。一系列问题的发生使得我国银行业不良贷款规模呈现出了不断的上升趋势。在国内经济进一步发展和壮大的环境下，贷款种类和形式日趋多样化，不良贷款对于金融机构的运营和发展造成了较为严重的阻碍影响，而这在很大程度上，也将促使不良贷款规模的进一步加大对银行的盈利、偿付的能力造成较大的不良影响，从而导致整个金融市场的安全面临较大的威胁。在2021年5月11日时，我国银监会针对国内商业银行不良贷款的金额规模以及不良贷款率等数据进行了披露，相关数据显示截止2021年的首个季度，我国商业银行不良贷款金额规模已突破27,883亿元人民币，而不良贷款率更是高达1.83%。另一方面立足于近些年来商业银行核心指标分机构类情况表披露当中的数据不难发现，在不同的商业银行当中，农村商业银行不良贷款率最高。自开展农村信用社改革之后，实现改制的大多数农村商业银行获得了较为长足的发展，然而农村商业银行服务三农的理念，使其发展在很大程度上取决于本土的经济发展水平的高低。路桥农村商业银行是当地具有一定影响力的企业，在以往由于不良贷款余额和不良贷款率较高使其发展面临了较大的阻碍影响。在2021年第一季度时，该银行的不良贷款余额为15.52亿元人民币，且不良贷款率为0.72%，这一水平是近些年来的新低，并且还在不断的下降当中，而这可谓在全国的商业银行领域当中表现较为出色。然而一旦经济进一步降低贷款规模增长速度进一步放慢。不良贷款余额和不良贷款率也将进一步不断上升。怎样科学合理的针对不良贷款率加以根据针对性的优化，依然是路桥农村商业银行在其发展过程当中最主要的核心任务之一。1.2研究意义目前国内的大多数学者的探究聚焦于国有商业银行、大型股份制商业银行的不良贷款的具体致因和科学处理及优化等方面，然而针对农村商业银行不良贷款的管理探究为数不多。农村商业银行的发展对于农村经济水平的不断提升有着积极的促进作用，不良贷款率展现出了银行实际的资产质量水平的高低，一旦不良贷款率进一步提升，那么也将导致银行的经济资本面临较大的负面影响，同时也将导致其运营发展以及盈利能力面临较为严重的负面影响，并使得当地金融市场的稳定发展面临较大的阻碍。本篇文章围绕路桥农村商业银行的发展和不良贷款现状展开深入的探究和剖析，着重对其不良贷款形成的具体致因尽行探究，并提出一些防范措施，针对路桥农村商业银行不良贷款力开展全面的科学探究，从而明确相应的共通点，从而为部分中小金融机构不良贷款率问题的科学优化提供更好的参考，并使我国的农村商业银行的不良贷款问题获得更好的解决。1.3国内外文献综述综合国外研究，因国外不存在股份制改革等状况，因此探究着重聚焦于不良贷款的处置方面，同时进一步深化至不良贷款问题上。Jonh

H.Green(1999)[14]的研究表明:欧洲银行运用"好银行"、"坏银行"这一创新性模式，同时也创建了各种类型的资产管理公司，主要分为国有和银行内部的资产管理公司。运用法律，来强制规定将银行和资产管理公司的报表数据进行隔离，资产管理公司负责对不良资产进行清收，从而减少政府财政上的压力。从实践表明，该种模式是较为成功的模式。TohnnyP.Chen(2008)[4]分析了美国次贷危机后，不良资产ABS的现状，将美国现状与其他资本主义发达国家的不良资产ABS现状进行综合对比，从而在比较中得出适合中国的途径。国内研究现状：胡建忠(2015)[1]提出要积极寻找新的不良资产处置手段。在国内经济金融法律日趋健全的环境下，不良资产的处置以及优化办法呈现出了多元化的发展趋势，特别是投行在一定程度上带动了企业的兼并和收购，并使得企业的运营管理得到了较好的完善。郭象(2011)[2]提出处置商业银行不良资产要决定最佳时机，应考虑在多种处置手段中要考虑社会性、风险性来确定最佳的处置手段。吴敬琏(2003)[3]提出银行的不良资产最终还需要财政承担，不支持将不良资产二次剥离，并提出要增加银行业内部管理和透明度。研究方向主要是从根源上控制不良资产的增加。综合上述研究表明，国内外在研究如何处置不良资产主要集中在对风险的控制上，以上国外研究成果较早期，在参考时主要借鉴国外风险管控上的模型。1.4论文研究的主要内容本文主要分为四部分，以路桥农村商业银行不良贷款的发展现状为切入点，针对该银行实际的运营现状和近些年来不良贷款和变化情况展开更为全面的客观剖析，总结出路桥农村商业银行不良贷款产生的原因，然后针对这些原因提出防范不良贷款的措施，最后做出总结。第二章路桥农村商业银行不良贷款现状对于金融业而言，商业银行是核心的组成部分之一，我国金融领域的稳定发展在很大程度上取决于商业银行的可持续健康发展，总的来说两者间有着较为紧密的联系。近几年来，国内商业银行不良贷款率呈现出不断的攀升趋势，而这对国内经济的稳定发展造成了较为严重的不良影响。本篇文章以浙江路桥农村商业银行为探究对象，该银行在1953年正式成立并投入运营，在历经了多次变迁之后在2017年10月19日正式发展为股份制银行，而这也是该区域发展历史最长且金融服务覆盖率较高的地方性金融机构。路桥农村商业银行自2017年正式改制为股份制商业银行，其经营规模扩大，业务范围也不断的拓展，在路桥金融市场占据了重大地位。根据2020年路桥农村商业银行年度所披露的利润数据表明，该银行这一年度的利润总额接近6.3亿元人民币，降低了4409.53万元人民币，整体的下降幅度为6.55%；基于盈利能力这一指标进行剖析，发现该银行全年整体的营业收入金额为10.32亿元人民币，与上期相比降低了9393.92万元人民币，下滑幅度高达8.3%，另一方面，该银行利息净收入金额等于6.51亿元，人民币同比下滑近13.07%，该银行的收入在实际上出现了较为严重的下滑，然而利息收入是农村商业银行最核心的营业收入源泉，而不断的下滑也充分的表明了该银行今年度的运营表现较差。此外手续费和佣金收入呈现了不断的下滑趋势，支出增加，也表现了其经营状况的不容乐观。截止2020年12月31日，该银行不同的贷款余额高达215.04亿元人民币，和往年相比增长了21.25亿元人民币，增长幅度达到了近11%，存款与贷款比率为65.71%，其中:农户贷款余额146.87亿元，较2019年下降46.93亿元，降幅约为24.22%;农村企业贷款余额120.14亿元，较2019年增加了12.15亿元。总体来说，路桥农村商业银行的贷款规模处于不断扩张的趋势。表2.2路桥农村商业银行近三年贷款结构贷款五级分类201820192020余额占比余额占比余额占比正常类171．1796.59190．2998.19211．6398.41关注类2．602.211．951.011．860.87次级类7．850.459．520.498．790.41可疑类6．670.385．010.266．060.28损失类0.450.030.110.060.680.03合计175．26100.00193．80100.00215．04100.00数据来源：笔者根据路桥农村商业银行2018-2020年度财务报表整理所得立足于不良贷款5级划分的标准和有关规范，该银行发展至2020年时，在年终决算日次级贷款余额高达近8.8亿元人民币，在不同的贷款余额当中所占比重为0.41%，次级类贷款余额和所占比重相较于2019年均有轻微减少；可疑类贷款余额达到了6.06亿元人民币在不同的贷款当中所占比重为0.28%，实际的贷款余额和所占比重相较于2019年均有轻微增多；损失类余额为0.68亿元，占各项贷款余额的0.03%，虽然损失类贷款余额较2019年增加，但占比却轻微减少。2019年年终决算日不良贷款总额为15632.20，与2018年相比增长了661.66万元人民币。由上表中的数据不难发现，次级类以及可疑类贷款在该银行当中的不良贷款所占比重较大。而2019年相较于2020年不良贷款总额和不良贷款率均有轻微减少。自2018年之后，路桥农村商业银行整体的不良贷款当中，不同类型的贷款呈现出了不断的上升趋势，2019年和2018年相比，不良贷款的总额有所提升，然而所占比重出现了一定的降低。以下则基于2011~2020年期间路桥农村商业银行实际的不良贷款及不良贷款率变化情况进行分析：图2.1路桥农村商业银行2011-2020年不良贷款及不良贷款率统计图在2011年之后，该银行实际的不良贷款在历经了三次的周期性波动以后，发展至2020年12月底时，整体余额达到了15.52亿元人民币，与往年相比，降低了107.48万元人民币，此外2020年整体的不良贷款总额在各项余额当中所占比重为0.72%，其中次级贷款和可疑贷款余额分别为8.79亿元和6.059亿元人民币，两者与年初相比，前者降低了730.13万元人民币，而后者则增加了1.05亿元人民币，并且在各项贷款余额当中所占比重分别为0.41%和0.28%。另一方面，损失贷款余额达到了0.68万元，人民币与年初相比降低了430点76万元，并且在各贷款余额当中所占比重大约为0.03%。从整体上来看经济形势与商业银行不良贷款间有着息息相关的联系。在2013年之前，国内的经济迅速崛起，而在这一过程当中为了有效的促使经济发展需求得到较好的满足，商业银行贷款门槛水平并不高，同时相关的贷款限制和条件较为放松，而这也在很大程度上有效的推动了银行信贷产业的高速发展，并导致不良贷款率以及不良贷款额不断攀升。然而国内经济形势并不明晰，因此不良贷款日益严重，在2013年之后，路桥农村商业银行的不良贷款发展至2016年时，始终呈现出了规模不断上扩大的趋势。立足于全球商业银行演变历程，不难发现全球大量的银行的破产和不良贷款有着密切的联系，国内海南发展银行的倒闭和银行的高速扩张，以及不良贷款的不断扩大有着密切的关联，所以不良贷款针对商业银行的发展有着极其重要的意义。以财务管理为切入点，不良贷款将对银行的流动性造成严重的负面影响。通常评估商业银行流动性的核心指标主要为流动资产和流动负债的具体比例，简单来说也就是一个月当中到期合格流动资产和流动负债的比值。对于银行而言，不良贷款是不合格的资产之一，整体的余额规模进一步加大，也将使得银行在一个月的到期合格流动资产进一步降低，从而使得流动性越来越低。另一方面，一旦路桥农村商业银行不良贷款进一步扩大的过程当中，贷款资金回流至银行时的效率也将进一步下降，短期或在一定时间内仅能回流较小的资金，甚至资金无法实现顺利的流入。而这也将进一步造成该银行难以获得充分的资金开展日常的合理投资，从而使得银行资产收益能力进一步下降。资本充足率是农村银行核心的监管指标之一，而这在很大程度上极易受到不良贷款的不良影响。归因于净利润的进一步降低，商业银行资本净额也将面临较大的不良影响，并导致银行资本充足率不断下滑。资本充足率在本质上是针对商业银行的抵御风险能力大小加以评估的核心指标，对此可通过资本和风险资产比率来进行统计。一旦该银行不良，贷款规模进一步加大，也就表明该银行的风险资产呈现出了不断的攀升趋势，而资本和风险资产比值的进一步降低，也将导致资本充足率不断下滑。同时这充分的反映了路桥农村商业银行对于风险的抵御能力较差。发展至2020年时，该银行的资本充足率为18.32%，核心一级资本充足率为17.20%，和2019年相比，下降了1.2%，另一方面该银行核心一级资本充足率减少了1.21个百分点，路桥农村商业银行抵御风险能力还有待提高。不良贷款也将进一步对该银行的支付体系造成较为严重的不良影响。银行运营模式最为关键的内容也就是对存款进行吸收和实现贷款的发放，一旦不良贷款进一步增加，并且贷款难以实现，按时的收回或无法进行收回，也将导致银行难以获得充足的资金对到期的存款进行支付，而这也将进一步导致银行面临较为严重的存款支付威胁。一旦农村商业银行不良贷款规模进一步加大，并且存在支付困难，也将导致银行的稳定运营面临极大的负面影响，毋庸置疑的是，这对于银行业和经济的稳定发展将造成极大的阻碍影响。

第三章路桥农村商业银行不良贷款产生的原因3.1政策方面缺乏支持一般来说农村商业银行在开展不良贷款的清收时离不开当地政府和基层干部的大力支持，以理论角度出发有关的人员需要对清收工作予以大力的支持，然而部分人为了使人际关系得到较好的维持，通常会对清收工作敷衍了事，并导致不良贷款的清收效果难以得到有效的提升。因此农村商业银行要想真正意义上取得基层干部的大力支持，则需要通过一定的利益来有效的推动不良资产清收工作得到顺利的展开。具体来说银行可研究制定科学合理的激励体系，并针对在签收当中予以支持的人员，开展相应的奖励，而这也将使得工作人员的积极性得到更好的调动，从而有助于不良资产清收工作的顺利展开。然而立足于现如今农村商业银行的发展现状，了解到为了使成本得到更好的控制和节省，并未对有关不良资产清收绩效激励体系进行构建。此外，诉讼案件当中的清收效果表现差强人意，而这在一定程度上归因于诉讼成本较高和时间成本居高不下，此外在诉讼过程当中，若胜诉能够实现部分损失的挽回，然而一旦败诉，那么以往的贷款成本也将彻底丧失。同时银行的人力以及财力资源也将面临不同程度的不必要浪费。截止2020年12月底时，路桥农村商业银行作为原告提起了20各案件诉讼依然未得到判决，而这部分不良贷款金额达到了47.88万元人民币。在2019年时，诉讼案件达到了500各所涵盖的金额达到了7,198万元人民币。法院对465个案件进行了判决，涉及金额达到了6,634万元人民币。在这部分不良资产的诉讼案件当中，该银行获得胜诉，然而归因于当地政府为了使本土的乡镇企业发展得到更好的保护，因此在面临农村商业银行和乡镇企业的经济诉讼纠纷时，通常不会与商业银行过多的支持，政府部门更关注的是乡镇企业损失的有效控制和降低。例如即使银行胜诉，然而政府部门通常会要求银行对企业债权的回收期限进行延长，甚至要求对乡镇企业进行减免利息，在不断的妥协当中也将导致路桥农村商业银行不良资产清收难度进一步提升。3.2信贷制度不完善农村商业银行信贷体系主要涵盖了信贷部门的有关业务管理中的不同制度和规范，而这主要包含了信前的调查以及审查授信和贷后管理三大内容。路桥农村商业银行的贷款管理制度不完善，在发放、管理和催收过程中，工作主动性差，加大了贷款的风险。贷前调查在实际上也基于借款人贷款申请以后进行全面的调查，工作人员则基于借款人需求对其目的加以调查，同时对借款人的还款实例加以审核和评估。此外，依据调查结果评估能否对借款人进行放贷。在整个环节当中，一旦发生一定的漏洞和不足将导致之后的审查面临较大的阻碍影响。比如工作人员基于利益驱动和不良借款人串通，并买通信贷人员对借贷人的不良征信记录进行删除，同时对调查报告进行造假。总的来说，这将导致贷前审查流于形式表面，同时由于政府部门的干预也将造成信用评级毫无意义。贷前审查对于信贷工作而言是核心关键，系统可靠的审查能够有效的使信贷风险得到更好的防范和规避。路桥农村商业银行在开展贷前审查时以电子化流程为核心并采用一致的模板，极少针对借款人的实际现状加以实地的调研，即使开展实地考察，通常是简单的进行照片的拍摄，而对于借款人的信用现状、贷款方式和实际的用途等内容的了解和调查通常较为片面而这也将促使该银行无法针对所有的贷款风险加以客观的科学评估，归因于贷前考察所取得的信息较为片面且不可靠，也将直接导致发放了抵押变现能力差的贷款，进而产生不良贷款。审查授信也是极为重要的核心内容，在贷前针对借款人所提交的相关侦查报告，加以全面的调查和审核，有关的信贷人员必须开展实地调查，然而由于这一环节通常需要投入较大的精力和时间，此外因为农商银行贷款业务规模和数量较大，部分工作人员由于时间限制，通常仅单一的立足于所提交的书面报告开展核实，从而导致风险进一步提升。另一方面，针对客户授信存在流于形式的问题。部分管理者和信贷人员在开展授信过程当中有大量的违规操作，比如信贷资金的私自挪用、审批和授信人员不统一，然而账号和密码并不是专人专管，且存在自己的贷款自行审批等问题。而这也导致贷款的回收风险进一步增大，并使得不良贷款问题日益恶化。与此同时，在岗位的设置上也存在一定的不足。归因于农商银行工作人员的数量较为匮乏，且存在严重的一人多岗问题。更为严重的是，在规模并不大的支行当中，会计主管同时还担任了客户经理和信贷主管等职责，而这也进一步导致内部操作空间越来越大。此外市场的拓展和新客户的挖掘和积累难度较大，也将导致有关的工作人员对于客户的调查存在敷衍了事的现象。在贷后管理方面，农商银行的管理效率与全国商业银行的平均水平相比还有较大的差距。通常农村商业银行的相关管理人员对于借款人获得贷款以后的信用情况并未予以全面的关注，同时也极少对借款人进行跟踪和回访，更为严重的是针对贷款的具体用途，通常不会开展追踪和核实。有关的审批工作人员通常认为贷款在审批之后和自身并无过多的关联，然而当贷款人发生无法偿还贷款时，才会对此予以关注，而这也导致贷款本息的回收难度进一步提升，对于银行的资金稳定运行而言，也形成了极大的不良影响。整体上来看，农村商业银行最为核心的客户也就是当地的农民和乡镇企业两大群体。通常农民主要以小型规模的生产为主，针对贷款的需求额度较为一般，然而却是需求最大的群体。一般贷款额度通常在5000至5万元人民币这一区间，针对这一群体农村商业银行还未构建较为专业化的农户贷款机制，因此无法对农户的运营动态加以实时的跟踪，而这也在很大程度上导致小额信用贷款清收难度进一步提升。此外，部分客户经理在贷款的发放过程当中存在较为严重的违规操作，然而大部分仅是针对责任人开展罚款或者进行停职收贷的处理，但是这一系列措施的实施效果较差，且难以引起其他工作人员的关注，从而造成了贷款责任管理效果进一步降低。而这都充分的反映了路桥农村商业银行的信贷管理体系存在较大的不足，针对信贷部门的监管还不够全面，并且没有切实的执行到具体的行动当中，从而进一步使得发放贷款整个流程的系统性管理效果难以得到有效提升，并导致不良贷款风险大大加大。3.3信贷人员整体素质不高路桥农村商业银行的不良贷款产生原因很大程度上受到信贷人员综合素质不高的影响和作用。商业银行信贷业务这一岗位对于银行的发展而言有着极其重要的意义，因此对于工作人员有着较高的要求，通常需要信贷工作人员的业务素质较强，同时还需要拥有较为丰富的专业知识以及良好的工作态度。然而路桥农村商业银行的有关工作人员，实际的专业化程度较低，有关的信贷知识体系并不完善，银行工作人员的专业培训并不多。一般来说，对于工作人员的培训通常流于形式表面。即使退邀请外部机构来进行培训，然而这部分机构的讲师通常并没有较为专业和丰富的信贷经验，针对农村商业银行的员工来进行培训，通常难以使工作人员的技能得到较好的提升。现如今路桥农村商业银行的培训内容并不全面，仅包含了简单的业务操作流程等，对提高员工专业化技能不够。部分员工入行时间较短，30岁以下员工占比超过一半，有一部分刚上班的大学生一毕业就开始办理信贷业务，他们风险防范意识较为薄弱，在贷前调查及贷后管理等方面经验不足，很容易产生操作风险。某些信贷工作人员和管理者由于法律意识的薄弱和制度理念的落后，并未对贷款办理的有关规定予以客观的对待，另一方面为了使效益得到更好的提升部分工作人员并未开展较为全面的贷前调查就进行贷款的发放，也将进一步导致不良贷款问题日益恶化。3.4借款人还款意识较差从整体上来看，路桥农村商业银行的个人客户贷款通常是农户贷款，农户这一群体对于贷款的流程了解并不全面，与此同时由于这一群体针对市场的行情，通常不会展开较为全面的科学预测和剖析，此外归因于农村市场的信息发达水平较低，也促使整体的运营风险水平越来越高。由于农户自身的收入来源比较单一，因此经并不充足，农户贷款由于有关资产保障体系的不健全，可进行抵押的资产并不多，也促使银行贷款资金风险水平越来越大。与此同时，农户和其余的贷款对象相比，文化水平并不高，而农户针对个人信用意识以及有关的法律法规认识并不全面，也进一步促使信贷资金安全风险进一步加大，并使得银行的贷款质量无法得到较好的保障，从而造成不良贷款的不断增加。对于企业来说，贷款多集中在小微企业，小微企业无论是资产总量、营业收入还是管理体系、人员配置方面都较为逊色，其运营管理体系不完善，管理人员对于市场的认识较为片面且竞争意识和针对投资项目的剖析实例较为一般，也进一步导致了低效益软约束和超分配的问题日益恶化，从而对企业的稳定运营造成了严重的不良影响，更胜者将促使企业面临较大的破产风险，这些都影响了贷款质量，同时部分企业采取一定的技术手段规避信用违约问题屡禁不止，例如某些企业开展盗窃租赁和新企业的创立进行资产的转移，此外也有部分企业借助兼并和破产手段进行银行债务的逃避，更甚者有部分企业存在严重的账款恶意拖欠问题，而这一系列的问题将导致农村商业银行不良贷款问题日益恶化。总的来说与大型的国有商业银行相比，不管是个人还是单位信贷，该银行优质客户资源较为匮乏，且贷款质量较为一般，而这也将造成不良贷款问题越来越严重。此外现如今关系贷款问题屡禁不止。若借款人为个人极有可能发生与银行的工作人员存在一定的裙带关系的问题。基于人情关系取得贷款，而银行没有对此加以贷前的彻底调查。借款人也极有可能因为个人经济因素无法按时进行贷款的还款，而银行的工作人员由于情面和关系等问题，也将导致不良贷款的进一步形成。一旦借款人为企业，那么将极易发生单位的领导者借助关系得到贷款。因为银行针对企业为开展较为全面的尽职调查，一旦企业的运营出现问题将促使企业的预期效益难以得到有效的实现，进一步造成贷款难以按时进行偿还。另一方面企业在这一情况下为了使自身的正常运行得到较好的保持，通常会再次借助人情关系进行贷款，而这也将形成严重的恶性循环，使银行的运营风险越来越大。第四章路桥农村商业银行防范不良贷款措施4.1完善政策，加强监管要想切实有效的减少不良贷款的产生，政府部门以及金融监管部门都需要履行好自己的职责，在银行贷款过程中要认真的惩治违反职业道德的行为。首先是对银行内部员工的管理，现如今信贷人员收受贿赂、帮助借款人进行信息的伪造和粉饰等问题屡禁不止，有部分人为了规避责任，针对贷款记录开展伪造，从而导致银行难以在第一时间实现贷款有关信息的获取，针对这一系列的违规行为需要加以严格的诊治。对于借款人，其在进行贷款的申请时，在一定程度上，为了取得贷款，通常会对财务报表进行粉饰，并企图隐藏企业实际的运营现状，同时也有部分借款人所采用的抵押品通常并未得到科学的分配，同时也有可能存在伪造，借款人的种种不诚实的行为都极可能导致银行产生不良贷款。政府和中国银行业监督管理委员会可以严惩信用等级低的借款人，从法律上阻止一些失信行为的发生，减少银行信用风险的产生。金融监管机构需要针对银行业不良贷款开展全方位的科学调查并明确的了解所管辖的区域内银行机构的实际不良贷款情况，从而才能够有效且精准的针对不良贷款的发展趋势有较为科学的预测。明确不良贷款致因才能够有效的使这一问题得到更好的优化，通过根据针对性和可行性的措施的实施，强化金融业的监管，针对各种违法违规放贷的行为加以打击，并推动金融生态和环境的改善，而这也将有利于经济金融的长期稳定发展得到更好的助力。对此，一是开展科学的工作职责的划分，加强协作。不仅要严格的遵循谁审批谁监管和谁负责的原则此外也需要加强不同金融协调作用的最大化发挥，推动信息共享的强化，开展风险的科学分类和积极的防范。二是以监测预警和防范为核心。针对金融风险评估以及监测和预警等机制，加以全面的构建和优化，对贷款质量具有一定影响的因素和风险隐患开展全方位的排查、加强跨领域跨市场风险的科学评估和剖析，针对能够造成不良贷款发生的因素加以及时的监管，并做到早发现，早预警。最后，针对问题加以划分，并采取更具针对性的优化方案来进行问题的解决。对于类型各不相同的不良贷款的具体致因，需要采取更具针对性的科学管理和防范。4.2健全信贷管理制度优化银行不良贷款问题，还需要培养资产重组中介机构和专业人员。培养一流且专业并和经济市场化需求相契合的中介机构和专业人才，同时在进行市场化企业治理结构的构建和优化时，开展科学的激励体系的构建能够有效的使资产重组，行政干预问题得到更好的解决；培养职业经理阶层，从私营职业家和银行家中挑选优秀人员负责不良贷款的处置工作，严禁政府官员任职主要企业的经营管理职位[15]。针对不良贷款内控体系加以完善，能够使不良贷款的发生率得到一定的控制和降低，而这也将在一定程度上促使不良贷款处置效率得到更好的提升。一是对信贷管理流程加以优化，从而使不良贷款发生率得到较好的控制。路桥农村商业银行在开展不良贷款的处理实践中，必须强化贷款实地调研工作的落实。针对企业的运营现状，以及财务和个人信用等财务和非财务信息进行科学的全面评估。开展贷前调查实践时，可以借助实地上访的方式，来获取贷款人有关经营状况和贷款用途的信息。另外也可以调查借款人的供应方和需求方的情况，获取更多借款人的真实情况。发放贷款时，必须针对借款人信息开展重复的审查和核实，对贷款用途加以及时的跟踪和监控等。在贷后也需要加大有关工作的跟踪和监管力度，并时刻掌控信贷风险的变化，同时针对可疑的情况加以及时的反馈。二是强化不良贷款的双线管控和问责。路桥农村商业银行在开展不良贷款的处置实践当中，必须针对风险的具体治应加以全面的客观剖析，同时明晰所有不良贷款责任人和责任内容，若存在不良贷款，则针对第1笔罚款人和有关的审批工作人员进行追责。4.3增强信贷人员业务水平对业务人员进行职业培训也是路桥农村商业银行防范不良贷款的重要方式。信贷部门要求有关的工作人员，有着较高水平的人际交流实力和技巧，而这在很大程度上归因于这一部门在进行贷款的发放实践中，必须和不同行业的人进行交流和互动。在县级地区，有关的工作人员所需要接触的客户，通常为农村居民，所以信贷人员需要具有较为丰富的经验和专业知识及技能，并且对不同行业都需要有一定的了解，而这能够有效地推动客户资源得到更好的挖掘，并且有助于工作人员和客户构建良好的关系。因此银行在开展人才的招聘过程当中，需要以全局为重的考量并关注应聘者综合素质水平的高低，采用金融和会计以及法律等有关专业的人才，针对老员工也需要加以全面的监管，并对不同的岗位职责进行明确划分。此外加强信贷部门操作程序的全面监管，针对每一个流程和每一个环节加以严格的把控，而这也将有效的是操作失误和操作类目等问题得到较好的优化，并使管理水平得到有效的提升。在后续的工作开展当中，也需要进一步加强信贷继续教育的培训加强有关工作人员综合素养的提升，而这也将使得办事效率得到更好的强化。总的来说，可以从以下两点为切入点进行优化和调整：首先，强化农商银行法律人才资源的积累和团队的构建。对此银行则需要设立法务机构并组建专业的队伍，在诉讼案件中也将使得依赖性问题得到更好的优化，同时针对日常的对外业务拓展也将具备更为充实和良好的法律保障。因此在开展招聘过程当中，可相应的面向重点高校的法律人才，同时也可投入更多的成本，外聘经验更为丰富的律师，从而构成法律队伍，将这一资源有机的在不良资产清收队伍当中实现科学的优化配置，也将有助于清收效率的提升。其次，针对清收知识和技能加以全面的科学培训。定期的进行培训活动和有关讲座的开办加强有关工作人员法律和金融等专业知识的不断丰富，此外也可邀请行业内经验较为丰富的公证人员开展经验介绍，进行工作经验和技巧的交流，而这也将有助于清收工作人员综合素养的进一步提升。4.1提升借款人素质归因于路桥农村商业银行在贷款工作