盘点卡模板半成品

XXX公司20XX年年终盘点卡NO:MERGEFIELD"盤點卡號"000001帐列号:料号:品名:规格:型号:颜色:ERP仓别:存货单位:□物料部□制一部□制二部□制三部□RMA存货种类:□SMT背板□在制品□成品□材料□其它存货状态:□良品□不良品□RMA□报废品初盘数量:______________签章:______________复盘数量:______________签章:______________监盘数量:______________签章:______________一式三联:白联会计联蓝联生管联红联存货单位一、盘点前准备工作1、存货整理1存货放置A.存货按不同编码堆放,同一编码物料尽量放在一处;B.同一行政库房的物料尽量集中放置;C.良品、故障品、跟踪品分别堆放;D.暂存库已收货未做‘接收’的存货单独放置;E.在制品应按任务令放置,一个任务令物料放置一处;单板在制任务令可按SMT物料和其他物料分别置于SMT车间和焊接部两处,调测任务令集中放置。F.发货业务管理部待发运存货按订单集中放置;G.剩余物料(任务令之外物料单独放置;H.存货和工具分开放置;2存货标识A.不同行政库房的区域作好标识;B.对非公司所有但存放在公司的物料必须单独放置并作标识不盘点标签;C.车间内和存货易混淆的固定资产(如计算机单独标识不盘点标签;其他非盘点物品(如工具需要相对集中,标识不盘点标签;工具板如有“工具板”标识且有品管部门盖章,不需贴不盘点标签;D.不需盘点的物料贴不盘点标签,不盘点标签必须由各区域负责人确定,不盘点物品必需有明确说明或显而易见可判断,并在标签上表明数量;2、存货冻结及数据提取1初盘前一天中午12:00停止所有存货实物出入库,15:00前完成所有存货出入库交易的帐务处理,16:00系统数据冻结;2各部门的‘存货盘点小组’16:00提取并下载库房存货及在制品数据,将盘点数据发给各初盘部门,同时将盘点数据提交‘存货盘点财务小组’;‘存货盘点财务小组’在16:00提取系统存货数据并保留;3、标签、盘点表的印制盘点数据下载后,各部门的‘存货盘点小组’根据盘点数据提取和打印细则、存货盘点表格式、盘点标签格式、盘盈盘亏申请表格式、盘点标签统计表格式,组织打印盘点标签、盘点表、盘点标签统计表,打印后由初盘部门进行核对,核对无误后发放给各存货初盘部门,并登记盘点标签发放统计表;二、初盘初盘阶段,由各部门‘存货盘点小组’组织初盘人员对负责范围内的所有存货按区域、按存货类别进行全面详细盘点。1、全面清点实物数量;(a各初盘部门清点所有需盘点存货的数量;(b车间以大量方式领用的物料中A、B类物料作为剩余物料盘点,C类物料如紧固件(镙钉、镙母等、线扣、热缩套管、标签等不盘,但需整理,集中放置;(c无编码物料按剩余物料盘点。(d办事处存放的存货实物以A系统台帐进行清点核对,同时发送征询函给办事处销售人员确认借货真实性;(e在盘点过程中,如需要紧急存货流动,必须有经“存货盘点小组”组长或副组长审批后的“紧急装运授权单”才可进行,但不得进行信息处理,保持系统的冻结;2、如实、清晰填写盘点标签;(a盘点过的存货,盘点人在盘点标签上初盘栏填写实际初盘数量,并签名确认,将盘点标签粘贴在存货包装上或其他易于盘点位置;(b对于跨区,跨货位存放的存货,设立主附标签,主标签标明总存货量,所含子标签数量,具有索引功能;子标签连续编号,编号原则:主标签号+(1/n{(2/n、(3/n、(4/n...};(c对于因特殊情况产生的作废标签,需在“特殊情况说明”栏注明:‘无效’,并签名确认;对于作废标签,需使用无编号空白标签来代替,其编码采用原标签编码后+“a”(“b”.....的方式来编号;(d剩余物料填写有编号空白标签3、根据盘点标签填写存货盘点表;(a将盘点标签初盘量填入盘点表(纸面件中初盘栏,初盘量和系统数量有差异的要在初盘差异栏中注明差异数量;(b将差异项目、差异数量、差异原因填入盘点差异调整申请表(纸面件,对于存在超过容差范围的库房存货盘点差异(包括发货业务管理部直管物料,必须在‘差异说明栏’注明差异原因;在制物料盘点所有差异都要在‘差异说明栏’注明差异原因;4、准备盘点电子文档按照各部门‘存货盘点小组’下发的统一的盘点电子文档格式,将纸面的存货盘点表及盘点差异调整申请表的内容录入数据库形成电子文档,在初盘结束日(12月31日下班前将电子文档交给‘存货盘点小组’负责人;5、提交盘点报表各初盘负责人将盘点表、盘点差异调整申请表和其他说明文件在初盘结束日(12月31日下班前提交给各‘存货盘点小组’负责人;三、复盘复盘阶段,‘存货盘点财务小组’依据各部门初盘安排及存货分布情况制订存货盘点复盘细则,安排复盘工作:1.各复盘小组负责人于复点日从‘存货盘点小组’处接收盘点表、盘点差异调整申请表及相关说明文件,根据复盘比例对负责区域存货进行盘点;(复盘抽点比例:库房存货的A类物料全盘,B类物料抽盘50%,C类物料抽盘20%;生产车间在制物料按任务令抽盘50%,剩余物料全盘;无编码物料全盘2.复盘时按复点数量填写盘点标签的复点栏,并签名确认;3.当所负责区域的所有存货全部复盘完后,复盘小组组长收回所有标签,核对盘点表中标签数量和收回标签实际数量,并根据复点数填写盘点表;4.部分不参加复盘的存货(如办事处整机存货,由初盘部门在1月3日前将盘点表、盘点标签等盘点文件投递给‘存货盘点财务小组’;5.复盘数和初盘数不附时,初盘人员要在盘点差异调整表(纸面件补填差异调整申请,如果差异项目是A、B类存货还需要在盘点差异调整表(纸面件中说明差异原因;6.复盘结束后,初盘责任人和复盘责任人在盘点表、盘点差异调整申请表上共同签字确认,复盘小组组长编制本区域的复盘报告;7.‘存货盘点财务小组’负责统一回收所有存货盘点标签、盘点差异调整表、盘点表、盘点标签统计表、紧急装运授权单(纸面、电子件和其他有关文件(如有关事项说明。四、复盘结束后处理工作1、盘点差异确认(a‘存货盘点财务小组’负责整理复盘结果,将各‘存货盘点小组’盘点数据和财务提取的系统存货数据进行核对验证盘点数据准确性,同时确认最终盘点差异;(b‘存货盘点财务小组’与各部门‘存货盘点小组’联合对盘点差异的原因进行分析确认,出具盘点总结报告;(c出具盘点差异调整意见书,报请财经管理部审批;(d盘点差异调整申请批准后由存货管理部门进行差异调整;2、改善存货管理,加强盘点组织工作(a根据存货盘点中暴露出的物料管理方面的问题,优化物流、信息流流程;(b在整个盘点过程中,对于未及时按要求完成负责范围内盘点任务的、不如实反映盈亏情况的部门(责任人,要进行处罚;同样对于盘点工作实施出色的部门(责任人要进行相应的奖励。五、其他事项1.盘点过程中如有需协调的问题,找复盘小组组长、区域负责人或领导小组成员;2.盘点标签、盘点报表不得随意涂改,盘点标签涂改后作废,盘点表如果因特殊情况需要更改,需要初盘负责人签字确认,盘点差异调整申请表如果因同时情况需要更改,需要‘存货盘点小组’组长或副组长签字确认。资产盘点流程一、盘点程序盘点目的：对公司的资产和经营情况进行摸底，为绩效考核提供参考数据。盘点时间：小盘每月一次，大盘每季度盘点一次。盘点形式：突盘、根盘、抽盘、统一盘点，和离任审计盘点。1.盘点前的准备1)前台员工整理柜台货品，对盘点前发生短、残、损商品按照规定填写相关凭证。上报审批并做账务处理。盘点不得用欠条、白条顶替红字账务冲减。2)库房对盘点前借取的商品应及时清理清点，广告陈列商品、返厂修理商品要及时追回，柜台和商品部的缺货票据要及时销账、记账。3)对货架上的商品，在盘点前要进行整理，并清理散仓商品，为集中盘点做好准备。4)对库房商品保管员在盘点前应进行清理核对，做到帐货卡三位统一。5)盘点前各部门应及时清理账务，盘点时要注意租到账务、帐票、帐证相符。6)大宗的商品不动的可进行预先盘点，零星商品可进行点数捆包，须丈量或称重的商品可提前过秤计数，在正式盘点时查看原数是否未动，进行核实后方可填写盘点表。仓库盘点前经销代销商品要分填盘点表。7)盘点前商品应先与收银台核对帐物款，以保证柜台盘点准确。8)盘点前相关部门应合理安排班次，确保盘点顺利进行。9)盘点时应采取一人点数一人填表的两人盘点，要由左至右按商品顺序进行盘点，要求盘点准确。10)各部门盘点要做到帐实相符，长短款金额据实填入盘点结果报告表，合并上期至本期盘点前销售额和差错额，差错原因，签齐抽盘点人员姓名，逐级上报主管部门。2.商品部盘点前柜组盘点1)做好盘点准备2)财务信息部打印盘点表，分发各个商品部。3)商品部双人盘点。3.生成盘点报告表准确反映经营状况及商品管理和损耗状况，摸清家底，差漏补缺，加强管理.二、盘点准备阶段1.对盘点前已发生的长、短、残损商品，应分别按规定填写有关凭证上报审批并作有关账务处理，盘点时不应用白条、欠条顶替商品库存或红字冲减。2.对盘点前借出的商品应及时清理结账，认真清点，陈列商品，返修商品要及时最会，顾客已交款但为提货商品不在盘点之列。3.对柜台内、货架上、仓库、加高层等商品在盘点前应进行整理，并清理架下散仓商品，为集中盘点做好准备。4.盘点前，各部门应及时清理账务，盘点时做到帐帐相符，帐物相符。5.盘点时采取一人点数，一人复核填表，逐层由左至右，由上到下，按商品顺序进行核实，互相复核或穿插复核，防止错盘、漏盘。填制盘点表时要经双人签字。6.清理查找负库存商品，盘点前负库存商品调整完毕，不得影响盘点工作。三、盘点方法1.整个超市盘点按部门分货架(柜台)、加高层、散仓等进行盘点，由计算机室生成部门盘点表，各部门先以《预盘表》提供的商品，品名进行盘点，并核对条码、价格、由商品部员工初盘，然后由各抽盘小组抽盘，抽盘核实结束后，由商品部完成转入《盘点表》工作。2.百货部自营商品按照商品存放区域分配，进行分类盘点。具体如下：1.超市按区号、编号和部门对整个超市的商品进行唯一编码，行成唯一的区域控制号，标明于《预盘表》上。区域控制号=区号+编号+部门号。区号：按货架或堆头顺序编排的顺序号。具体如下：01、货架02、柜台03、堆头04、散仓05、加高层。编号：对区域内划分的位置按顺序统一编码，便于初盘人员查找。部门号：及电脑系统内的部门号(注：是盘点部门归档和商品转录时用的，同时盘点时可以核实预盘表上的商品是否同一部门。)2、整个超市按区域和部门进行区域整理，整理要求：1)统一商品在同控制号区只允许摆在同一位置。2)超市所有联营商品不能和自营或代销商品混在一起摆放，盘点商品与未盘点商品要分开。3)散仓区：将所有商品按部门归类，同时所有商品码放整齐。盘点商品与未盘点商品要分开。4)加高层：整理堆头区的商品，保持整齐堆放。并将堆头区所有非整包装商品都陈列在货架上。5)堆头区：整理堆头区商品，保持整齐堆放。并将堆头区所有用于堆放商品的空箱改为实箱。6)端头和正常货架区：商品规则摆放，并使商品名称向外。3、盘点顺序：从控制号开始，一般为从左到右从上到下盘点，或按盘点表已经注明的商品编号开始盘点。4、散仓、加高层白天先盘，端架和堆头、正常货架晚上盘点。5、散仓、加高层盘完后要贴封条，盘点期间任何人不得像其中放货或取货。四、流程说明1、计算机房生成一式两联盘点表。2、商品部领取盘点表，并分散仓、加高层、货架进行初盘和汇总。3、各部门进行汇总后，经核实无误，在盘点表上签字。4、抽盘人员抽盘，并签字确认。5、据核实无误的盘点表，录入微机生成损益表。6、商品部根据损益表查找原因。7、确认损益金额后转财务不做账务处理。五、盘点要求1、盘点人员需态度认真、仔细、耐心，以保证准确无误。2、点数、填表准确，字体规范，字迹工整。3、计量单位一定要正确、清晰、明了。4、盘点需双人复核，杜绝错盘、漏盘、重复盘。5、抽盘比例不得低于规定比例。规定比例见下表：商品分类抽盘比例贵重商品(单位价值500元以上)100%百货部：服装、鞋帽100%高档化妆品、酒水、其他价值较高商品(单位价值100元以上商品)80%其他商品(自营小商品)80%六、盘点失误处理规定所有与盘点工作相关人员由于工作马虎、违规操作等原因产生工作失误将按规定给与罚款并在公司内部通报批评。失误次数罚款金额(元)备注：3次一下(含2次)50查明失误原因，追究相关责任人4次6次(含)80查明失误原因，追究相关责任人7次10次(含)100查明失误原因，追究相关责任人11次(含)以上150查明失误原因，追究相关责任人处