2022年证券从业资格考试-证券市场基础知识-21模拟题考试试卷（含答案）

2022年证券从业资格考试-证券市场基础知识-21模拟题考

试试卷（含答案）

姓名年级学号

题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分

得分

评卷人得分

一、单项选择题

1.下列关于上市开放式基金（L0F）的描述不正确的是（）。

・A.可以在场外市场进行基金份额申购、赎回

・B.可通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起

・C.L0F必须采用指数基金模式

・D.深圳证券交易所推出的L0F在世界范围内具有首创性

正确答案:C

［解析］上市开放式基金（L0F）是一种可以同时在场外市场进行基金份额申

购、赎回，在交易所进行基金份额交易，并通过份额转托管机制将场外市场与

场内市场有机地联系在一起的一种新的基金运作方式。与ETF相区别的是，L0F

不一定采用指数基金模式，同时，申购和赎回均以现金进行。

2.从币种的角度分析，国际债券的（）大于国内债券。

•A.通货膨胀风险

・B.利率风险

・C.汇率风险

・D.信用风险

正确答案:C

［解析］国际债券的汇率风险大于国内债券。

3.有一贴现债券，面值1000元，期限90天，以8%的贴现率发行。某投资者以

发行价买入后持有至期满，该债券的发行价和该投资者的到期收益率分别是

()O

・A.980元和8.28%

・B.920元和8.28%

・C.980元和8.16%

・D.920元和8.16%

正确答案:A

［解析］根据贴现债券的发行价公式：P°=VX(l-dn),该债券的发行价为：

1000X(1-8%X90/360)=980(元)。根据贴现债券的到期收益率公式：Y“=

(V-Po)/PoX365/nXlOO%,该债券的到期收益率为：(1000-980)

/980X365/90X100%=8.28%»

4.不以公司任何资产作担保而发行的债券是()。

・A.信用公司债

・B.保证公司债

・C.不动产抵押公司债

・D.信托公司债

正确答案:A

［解析］信用公司债是一种不以公司任何资产作担保而发行的债券。

5.下面说法正确的是（）。

・A.中央银行提高法定存款准备金率会使股票价格上升

・B.中央银行提高再贴现率会使股票价格上升

・C.中央银行通过公开市场业务卖出大量证券会使股票价格上升

・D.中央银行放松银根会使股票价格上升

正确答案:D

［解析］中央银行放松银根，增加货币供给（如降低法定存款准备金率，降低再

贴现率，通过公开市场业务买入大量证券），会使资金面较为宽松，引起对股

票需求增加，促使股票上升。

6.债券有不同的风险，但主要来自利率的波动，根据规避利率波动的情况，债

券可以分为（）。

・A.固定利率债券与浮动利率债券

・B.单利债券与复利债券

・C.固定利率债券与累进利率债券

・D.贴现利率债券与浮动利率债券

正确答案:A

［解析］固定利率债券由于其利率水平不能变动，在偿还期内会有市场利率上升

的风险。浮动利率债券则在一定程度上避免了利率波动的风险。

7.贴现债券的发行属于（）。

・A.平价发行

・B.溢价发行

・C.折价发行

•D.都不是

正确答案:c

［解析］贴现债券发行时售价低于票面价值，属于折价发行。

8.下列哪项不是美国存托凭证发行必需的步骤？（）

・A.投资者委托经济人以ADR形式购买非美国公司证券

•B.将所购买的证券存放在托管银行

・C.存券银行命令托管银行移送证券

・D.存券银行发出ADR

正确答案:C

［解析］C项，只有当ADR被取消时，才能指令托管银行把基础证券重新投入当

地市场。

9.股票以面值作为发行价，称为（）。

・A.平价发行

•B.折价发行

・C.溢价发行

・D.市价发行

正确答案:A

［解析］股票以面值作为发行价，称为平价发行；发行价高于面值价额发行，称

为溢价发行。

10.关于股利政策，下列叙述错误的是（）。

・A.股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现

金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的政策

・B.股利政策通常涉及现金股利、股票股利和4个重要日期

・C.现金股利指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部

分或全部发放给股东，股东一般不需支付利息税

・D.取股票股利暂免纳税

正确答案:C

［解析］对于现金股利，股东需支付息税。

1L以下不是非累积优先股票的特点是（）。

・A.股息分派以年度为界

・B.股息分派以固定股息率为上限

・C.股东收入的稳定性高

・D.公司股息分红的负担轻

正确答案:C

［解析］非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如

果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股股息，对其所欠部分，公司将不予

累积计算，优先股股东也不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。这样，

公司不论以往年度的优先股股息是否派足，都可以按当年的盈利状况按顺序分

派当年的优先股股息和普通股股利。因此，股东收入没有累积优先股票稳定性

茴O

12.商业汇票属于（）。

・A.商品证券

•B.有价证券

・C.资本证券

・D.货币证券

正确答案:D

［解析］货币证券主要包括两大类：①商业证券，主要是商业汇票和商业本票;

②银行证券，主要是银行汇票、银行本票和支票。

13.关于基金的各项费用，下列说法正确的是（）。

・A.基金从设立到终止都要支付一定的费用

・B.我国封闭式基金按照0.33%的比例计提基金托管费

•C.我国开放式基金根据基金合同的规定比例计提，通常高于0.25%

・D.股票型基金的托管费率要低于债券基金及货币市场基金的托管费率

正确答案:A

［解析］目前，我国封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费，开放式基金

根据基金合同的规定比例计提，通常低于0.25虬股票型基金的托管费率要高

于债券型基金及货币市场基金的托管费率。

14.以样本股的发行量或成交量作为权数计算的股价平均数是（）。

・A.奇单算术股价平均数

・B.加权股价平均数

・C.修正股价平均数

・D.综合股价平均数

正确答案：B

［解析］加权股价平均数量以样本股的发行量或成交量作为权数计算的股价平均

数。

15.为了有效实施投资计划并降低风险，《证券投资基金管理暂行办法》规定，

单个股票基金投资于股票比例，不得低于该基金资产总值的（）。

A.10%

・B.40%

・C.50%

・D.60%

正确答案：D

［解析］《证券投资基金管理暂行办法》规定：单个股票基金投资于股票比例,

不得低于该基金资产总值的60%o

16.允许权证持有人按约定条件向债券发行人购买黄金的欧洲债券是（）。

・A.附货币权证债券

・B.可转换欧洲债券

・C.附黄金权证债券

・D.附债务权证债券

正确答案:C

［解析］附黄金债券允许权证持有人按约定条件向债券发行人购买黄金。

17.在其他条件不变的情况下，期权期间越长，则（）。

・A.期权价格越低

・B.期权价格越高

・C.期权价格越波动

・D.期权价格越稳定

正确答案:B

［解析］在其他条件不变的情况下，期权期间越长，期权价格越高。这主要是因

为权利期间越长，期权的时间价值越大。随着权利期间缩短，时间价值也逐渐

减少。在期权的到期日，权利期间为零，时间价值也为零。

18.（）是具有标准格式的债券。

・A.实物债券

・B.凭证式债券

・C.记账式债券

・D.电子债券

正确答案：A

［解析］实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券。在标准格式的债券券面

上，一般印有债券面额、债券利率、债券期限、债券发行人全称、还本付息方

式等各种债券票面要素。

19.在资产证券化过程中发行的以资产池为基础的证券称为（）。

•A.有价证券

・B.存托凭证

・C.证券化产品

・D.资产证券

正确答案:C

［解析］传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为

基础发行证券。在资产证券化过程中发行的以资产池为基础的证券称为证券化

产品。

20.证券业从业人员获得从业资格证书后超过（）未在证券专业岗位就职，资

格证书自动失效。

・A.8个月

・B.12个月

・C.18个月

・D.24个月

正确答案:C

［解析］如果证券业从业人员获得从业资格证书后超过18个月未在证券专业岗

位就职，则资格证书自动失效，如果想再次成为从业人员，需重新申请。

21.以下不属于无面额股票特点的是（）。

・A.便于股票分割

・B.为股票发行价格的确定提供依据

・C.发行价格灵活

・D.转让价格灵活

正确答案:B

［解析］由于股票上没有标明面额，无面额股票在发行时没有不得低于票面价值

的限制，转让时也不易受票面价值的影响，分割时不需办理面额变更手续。但

没有面额，也不能为股票发行价格的确定提供依据。

22.在以下几种基金中，管理费率最低的是（）。

・A.货币基金

・B.股票基金

・C.债券基金

•D.认股权证基金

正确答案:A

［解析］在选项4种基金中，管理费率由低到高是：货币基金（0.25%~1%）,

债券基金（0.5%〜1.5%）、股票基金（1%〜1.5%）、认股权证基金（1.5%〜

2.0%）o最低的是货币基金；最高的是认股权证基金。

23.标准化的期货合约中唯一可变的变量是（）。

•A.交易品种

・B.交割日期

・C.交易价格

・D.每日限价

正确答案:C

［解析］期货合约对基础金融工具的品种、交易单位、最小变动价位、每日限

价、合约月份、交易时间、最后交易日、交割日、交割地点、交割方式等都作

了统一规定，除某些合约品种赋予卖方一定的交割选择权外，唯一的变量是基

础金融工具的交易价格。交易价格是在期货交易所通过公开竞价的方式产生

的。

24.目前，能在上海证交所进行交易的债券是（）。

・A.实物债券

・B.凭证式债券

・C.记账式债券

・D.以上都不能在证交所交易

正确答案:C

［解析］目前上海证券交易所已经为记账式债券投资者建立了电子证券账户，可

以在上海证交所进行交易。

25.上海证券交易所的分类股价指数包括（）五大类。

・A.工业、商业、地产业、公用事业和综合

・B.工业、商业、金融业、公用事业和综合

・C.工业、商业、地产业、运输业和综合

•D.工业、商业、地产业、公用事业、运输业

正确答案:A

［解析］上证分类指数有A股指数、B股指数及工业类、商业类、地产类、公用

事业类、综合类共7类，从行业的角度划分，仅包括后5种。

26.股票及其他有价证券的理论价格是根据（）。

・A.现值理论

・B.预期理论

・C.合理收益理论

•D.流动性理论

正确答案:A

［解析］人们购买股票或其他有价证券，是因为它能带来预期收益，将预期收益

按市场利率和证券有效期限折算成今天的价值，即现值，也就是人们为了得到

证券的未来收益而愿意付出的代价。所以，题目所述为现值理论。

27.公债最初仅仅是政府（）的手段。

・A.筹措资金

・B.扩大公共事业开支

・C.弥补赤字

•D.实施宏观经济政策、进行宏观调控

正确答案:C

［解析］公债最初仅仅是政府弥补赤字的手段，但在现代商品经济条件下，政府

债券已成为政府筹集资金、扩大公共事业开支的重要手段，并且随着金融市场

的发展，逐渐具备了金融商品和信用工具的职能，成为国家实施宏观经济政

策、进行宏观调控的工具。

28.资本市场是融通长期资金的市场，它又可以进一步分为（）。

・A.投票市场和债券市场

•B.证券市场和货币市场

・C.短期资金市场和长期资金市场

•D.中长期信贷市场和证券市场

正确答案：D

［解析］货币市场是融通短期资金的市场，资本市场则是融通中长期资金的市

场。资本市场又可以进一步分为中长期信贷市场和证券市场。

29.15世纪，意大利商业城市中的证券交易主要是（）的买卖。

・A.债券

•B.股票

・C.商业票据

・D.国家债券

正确答案:C

［解析］在资本主义发展初期的原始积累阶段，西欧就有了证券交易。在证券市

场发展的初级阶段，证券市场主要交易商业票据。

30.（）债券以利率逐年累进方法计息。

・A.单利

・B.贴现

・C.累进利率

・D.复利

正确答案:c

［解析］按照计息方式的不同，债券可以分为单利债券、复利债券、贴现债券和

累进利率债券。其中，累进利率债券是指以利率逐年累进方法计息的债券。

31.证券交易所必须限定（）。

•A.上市公司数量

•B.会员数量

・C.证券交易数额

・D.交易席位数量

正确答案:D

［解析］《证券交易所管理办法》规定：证券交易所必须限定交易席位的数量:

证券交易所设立普通席位以外的席位应当报证监会批准。证券交易所调整普通

席位和普通席位以外的其他席位的数量，应当事先报证监会批准。

32.战略投资者应当承诺获得配售的股票持有期不少于（）。

•A.6个月

・B.12个月

・C.2年

・D.5年

正确答案:B

［解析］战略投资者是指符合国家法律、法规和规定要求，与发行人具有合作关

系或合作意向和潜力并愿意按照发行人配售要求与发行人签署战略投资配售协

议的法人，是与发行公司业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的法人。在

这里所谓“长期持有”是指至少持有12个月。

33.下面关于债权的叙述正确的是（）。

・A.债券尽管有面值，代表了一定的财产价值，但它也只是一种虚拟资

本，而非真实资本

・B.债权人除了按期取得本息外，对债务人也可以做其他干预

・C.由于债券期限越长，流动性越差，风险也就较大，所以长期债券的票

面利率肯定高于短期债券的票面利率

・D.流通性是债券的特征之一，也是国债的基本特点，所有的国债都是可

流通的

正确答案：A

［解析］B项债权人除了按期取得本息外，对债务人不能作其他干预；C项债券

票面利率与期限的关系较复杂，它们还受除时间以外其他因素的影响，所以有

时也能出现短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象；D项流通性是

债券的特征之一，也是国债的基本特点，但也有一些国债是不能流通的。

34.权证自上市之日起存续时间为（）。

・A.3个月以上12个月以下

・B.4个月以上18个月以下

・C.5个月以上15个月以下

・D.6个月以上24个月以下

正确答案：D

［解析］权证的存续时间即权证的有效期，超过有效期，认股权自动失效。权证

自上市之日起存续时间为6个月以上24个月以下。

35.下列各项中，对我国社保基金的认识不正确的是（）。

・A.其资金来源包括国有股减持划入的资金和股权资产、中央财政拨入资

金、经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益

・B.确定从2001年起新增发行彩票公益金的80%上缴社保基金

・c.其投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、信用等级在

投资级以上的企业债、金融债等有价证券

・D.其中银行存款和国债投资的比例可以高于50%,但不能超过65%

正确答案：D

［解析］我国社保基金的投资范围包括银行存款、国债、证券投资基金、股票、

信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券，其中银行存款和国债投

资的比例不低于50%,企业债、金融债不高于10%,证券投资基金、股票投资

的比例不高于40%o

36.2006年9月5日，（）推出了以新华富时50指数为基础变量的全球首个

中国A股指数期货。

・A.新中坡交易所（SGX）

・B.中国台湾证券交易所（TSEC）

・C.中国香港交易所

・D.中国金融期货交易所

正确答案:A

［解析］2006年9月5日，新加坡交易所（SGX）推出了以新华富时50指数为

基础变量的全球首个中国A股指数期货。

37.由于某种全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的

方式对所有证券的收益产生影响，这是指证券投资的（）。

•A.政策风险

•B.非系统风险

•C.总风险

•D.系统风险

正确答案:D

［解析］与证券投资相关的所有风险称为总风险，总风险可分为系统风险和非系

统风险两大类。系统风险是指由于某种全局性的共同因素引起的投资收益的可

能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响。

38.关于金融自由化的作用，下列说法错误的是（）。

・A.金融自由化使利率、汇率、股价的波动更加频繁剧烈，使得投资者迫

切需要可以回避市场风险的工具

・B.金融自由化促进了金融竞争

・C.迫使银行业的经营方式以存、贷款业务为主

・D.由于允许各金融机构业务交叉、相互渗透、直接或迂回地夺走了银行

业很大一块阵地

正确答案:C

［解析］金融自由化使银行业不得不寻求新的收益来源，改变以存、贷款业务为

主的传统经营方式，把金融衍生工具视作未来的新增长点。

39.作为无盈利无股息原则的一个例外的股息形式是（）。

・A.股票股息

・B.负债股息

・C.财产股息

・D.建业股息

正确答案:D

［解析］建业股息并不是来自于公司的盈利，而是对公司未来利润的预分，实质

上是一种负债分配，也是无盈利无股息原则的一个例外。

40.证券自律性组织包括证券业协会和（）。

・A.证券公司

・B.证券交易所

・C.中国证监会

・D.投资俱乐部

正确答案：B

［解析］我国的证券自律性组织包括证券业协会和证券交易所，中国证监会属于

政府的监管机构。

41.世界各国对证券公司的划分和称呼不尽相同，美国的通俗称谓是（），在

法律上统称为“经纪人一一交易商”。

・A.商人银行

・B.投资公司

・C.商业银行

・D.投资银行

正确答案：D

［解析］世界各国对证券公司的划分和称呼不尽相同：美国的通俗称谓是投资银

行，在法律上统称为“经纪人一一交易商”；英国则称商人银行；以德国为代

表的一些国家实行银行业与证券业混业经营，通常由银行设立子公司从事证券

业务经营；日本等一些国家和我国一样，把专营证券业务的金融机构称为证券

公司。

42.反映证券市场容量的重要指标是（）。

・A.股票市值占GDP的比率

•B.证券市场价值

・C.证券化率（证券市值/GDP）

・D.证券市场指数

正确答案:c

［解析］证券化率是衡量一国（或地区）证券市场发展程度的重要指标。一国

（或地区）的证券化率越高，意味着虚拟经济规模越大，证券市场在该国（或

地区）的经济体系中越重要，它是反映证券市场容量的重要指标。

43.现阶段指导我国证券市场健康发展的八字方针是（）。

・A.公开、公平、公正、守信

・B.法制、监管、自律、规范

・C.公开、公平、公正、诚信

・D.法律、监管、规范、发展

正确答案:B

［解析］我国及时总结证券市场发展的经验教训，确立了指导证券市场健康发展

的“法制、监管、自律、规范”的八字方针，初步形成了有中国特色的集中统

一的监管体系。

44.债券和股票的相同点在于（）。

・A.具有同样的权利

•B.收益率一样

・C.风险一样

・D.都是筹资手段

正确答案:D

［解析］债券与股票的相同点在于：二者都属于有价证券；二者都是筹措资金的

手段；二者收益率相互影响。其区别在于：二者权利不同；二者目的不同；二

者期限不同；二者收益不同；二者风险不同。

45.股东依法享有资产收益、重大决策、选择管理者等权利，因而是一种

（）0

•A.物权证券

・B.债权证券

・C.综合权利证券

・D.收益证券

正确答案:C

［解析］股票持有者对公司财产没有直接支配权，所以不是A选项所说的物权凭

证；股票持有者不是公司的债权人，所以不是B选项所说的债权证券；并无D

选项中的收益证券这个概念。

46.国际债券是指（）。

・A.一国借款人在国际证券市场上以本国货币为面值，向外国投资者发行

的债券

・B.一国借款人在本国证券市场上以本国货币为面值，向外国投资者发行

的债券

・C.一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行

的债券

・D.一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向本国投资者发行

的债券

正确答案:C

［解析］国际债券的对象是外国投资者，以外国货币为面值，在国际证券市场发

行。

47.证券公司高级管理人员应当经（）依法核准。

•A.董事会

・B.监事会

・C.中国证监会

・D.股东会

正确答案:C

［解析］证券公司董事、监事和高管人员的任职资格由中国证监会依法核准。

48.股票持有人有权参与公司重大决策的特性，属于股票的（）特征。

・A.风险性

•B.收益性

•C.流动性

・D.参与性

正确答案:D

［解析］股票具有收益性、风险性、流动性、永久性和参与性的特征。股票持有

人有权参与公司重大决策的特性，属于股票的参与性。

49.证券登记结算公司性质上属于（）。

・A.证券服务机构

・B.证券经营机构

・C.证券管理机构

・D.自律性组织

正确答案:A

［解析］证券登记结算公司性质上属于证券服务机构。

50.2005年对《公司法》修订的主要内容，有关货币财产的出资比例，规定全

体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的（）。

・A.10%

・B.20%

・C.25%

・D.30%

正确答案：D

［解析］《公司法》于1994年7月1日开始实施，分别于1999年和2004年修

改，2005年再次进行全面修改，其中规定全体股东的货币出资金额不得低于

有限责任公司注册资本的30沆

51.金融期货交易中，双方在对冲或到期交割前，盈利或亏损的程度取决于

()O

•A.对冲或到期交割的数量

・B.对冲期或到期交割的价格

・C.价格变动的幅度

・D.行业形势

正确答案:C

［解析］金融期货交易双方在对冲或到期交割前，价格的变动必然使其中一方盈

利而另一方亏损，其盈利或亏损的程度决定于价格变动的幅度。

52.公债的最初功能是()。

・A.弥补财政赤字

・B.筹措建设资金

・C.便于调控宏观经济

・D.便于金融调控

正确答案:A

［解析］在出现公债的早期，政府发行公债的主要目的在于弥补财政赤字，但随

着经济和社会的发展，发行公债的目的已经演变为进行宏观经济调控。

53.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的

()纳入证券投资者保护基金。

・A.15%

・B.20%

・C.25%

・D.30%

正确答案:B

［解析］这是《证券投资者保护基金管理办法》第十二条的规定。

54.2006年12月，纽约证券交易所和()的合并计划获双方股东大会批准,

首个跨大西洋的全球最大的新交易所诞生。

・A.东京证券交易所

・B.泛欧证券交易所

・C.伦敦国际金融期权期货交易所

•D.葡萄牙交易所

正确答案：B

［解析］2006年12月，纽约证券交易所和泛欧证券交易所合并计划获双方股东

大会批准，首个跨大西洋的全球最大的新交易所诞生。

55.(),24名经纪人约定每日在梧桐树下聚会，从事证券交易，并订出了交

易佣金的最低标准以及其他交易条款。该协议被称为“梧桐树协定”。

・A.1790年5月17日

・B.1792年5月17日

・C.1793年5月17日

・D.1817年5月17日

正确答案：B

［解析］1792年5月17日，24名经纪人约定每日在梧桐树下聚会，从事证券交

易，并订出了交易佣金的最低标准以及其他交易条款，该协议被称为“梧桐树

协定”。

56.股份有限公司的发行申请文件应由（）推荐并向中国证监会申报。

・A.发行公司

・B.证监会的当地派出机构

・C.主承销商

•D.承销团

正确答案:C

［解析］拟上市的股份有限公司和所聘请的中介机构，按照中国证监会制定的相

关要求制作申请文件，由主承销商推荐并向中国证监会申报。

57.公司型证券投资基金反映的是（）关系。

・A.产权

・B.委托代理

•C.债权债务

・D.所有权

正确答案:D

［解析］公司型证券投资基金本质上是股份有限公司，购买公司型基金的人是其

股东因此，它反映了所有权关系。

58.关于信用违约互换（CDS）,下列说法错误的是（）。

・A.2007年全球性金融危机当中，导致大量金融机构陷入危机的最重要

一类衍生金融产品是信用违约互换

・B.信用违约一方当事人向另一方出售的是信用

・C.最基本的信用违约互换涉及两个当事人

・D.若参考工具发生规定的信用违约事件，则信用保护出售方必须向购买

方支付赔偿

正确答案：B

［解析］信用违约一方当事人向另一方出售的是信用保护。

59.证券公司经营证券自营业务，自营业务规模不得超过净资本的（）。

・A.30%

・B.50%

・C.100%

・D.200%

正确答案：D

［解析］证券公司经营证券自营业务，自营业务规模不得超过净资本的200%,

以控制风险。

60.2007年8月，国家外汇管理局批复同意（）进行境内个人直接投资境外证

券市场的试点，标志着资本项下外汇管制开始松动，个人投资者将有望在未来

从事海外直接投资。

・A.浦东新区

・B.天津滨海新区

・C.深圳滨海新区

・D,北京

正确答案:B

［解析］2007年8月，国家外汇管理局批复同意天津滨海新区进行境内个人直

接投资境外证券市场的试点，标志着资本项下外汇管制开始松动，个人投资者

将有望在未来从事海外直接投资。

二、不定项选择题

61.国有股从资金来源上看主要有（）。

A.现有国有企业改制时所拥有的净资产V

B.现有国有企业改制时所拥有的总资产

C.政府部门向新建股份公司的投资V

D.授权代表国家投资的各种机构向新建股份公司的投资V

［解析］国家股从资金来源上看，主要有三个方面：①现有国有企业改组为股份

公司时所拥有的净资产；②现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股

份公司的投资；③经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体

性总公司等机构向新组建股份公司的投资。

62.最常用的公司竞争力分析框架是SWOT分析，竞争力分析通常包括（）。

A.市场占有情况V

B.利率水平

C.创新能力V

D.财务健全性V

［解析］最常用的公司竞争力分析框架是SWOT分析。对具体公司而言，竞争力

分析的侧重点各不相同，但通常会包括主要高级管理人员经验、水平、性格等

内容，以及管理团队稳定性、合作与分工等情况。

63.对于可赎回优先股票，下列说法正确的有（）。

A.可赎回优先股票在发行后一定时期可按特定的赎买价格收回V

B.可赎回优先股票有两种类型：强制赎回和任意赎回V

C.在实践中，大部分可赎回股票属于强制赎回，股份公司赎回往往是在能够以

股息较低的股票取代已发行的优先股票时予以赎回V

D.赎回的价格事先规定，通常低于股票面值

［解析］D项，可赎回优先股票赎回的价格是事先规定的，通常高于股票面值。

64.指数基金的优势是（）。

A.风险较小V

B.能获得平均收益率V

C.费用低廉V

D.能获得的收益高于平均收益

［解析］指数基金的优势有：①费用低廉；②风险较小；③在以机构投资者为主

的市场中，指数基金可获得市场平均收益率，可以为股票投资者提供比较稳定

的投资回报；④指数基金可以作为避险套利的工具。

65.《证券交易委托代理协议书》对于客户和证券经纪商来说是（）。

A.基本约定V

B.基本协议

C.基本法则

D.基本法律文书V

［解析］《证券交易委托代理协议书》是客户与证券经纪商之间在委托买卖过程

的基本约定，也是保障客户与证券经纪商双方权益的基本法律文书。

66.不能在A股市场开户的人员有（）。

A.证券交易所的管理人员V

B.证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员V

C.未满18岁者J

D.国家公务员

［解析］并无规定禁止公务员开户，所以D选项不符合题意，证券交易所的管理

人员，未满18岁者以及证券经营机构中与股票发行或交易有直接关系的人员都

不被允许在A股市场开户。

67.确定债券票面币种主要的方法是（）。

A.在本国发行的债券通常以本国本位货币作为面值的计量单位V

B.在国际金融市场筹资，则通常以债券发行地所在国家或地区的货币或以国际

上通用的货币为计量标准V

C.还应考虑债券发行者本身对币种的需要V

D.主要考虑承销商对币种的需要

［解析］在债券的票面价值中，首先要规定票面价值的币种，即以何种货币作为

渍券价值的计量标准。确定币种主要考虑债券的发行对象。一般来说，在本国

发行的债券通常以本国货币作为面值的计量单位；在国际金融市场筹资，则通

常以债券发行地所在国家的货币或以国际通用货币为计量标准。此外，确定币

种还应考虑债券发行者本身对币种的需要。

68.下列各项关于《公司法》对监事会或监事的规定不正确的有（）。

A.有权向股东会提出罢免董事、经理的建议

B.股份有限公司监事会至少每年度召开1次V

C.有限责任公司的监事会会议6个月至少召开1次J

D.出席会议的监事可以不在会议记录上签字J

［解析］《公司法》规定，有限责任公司监事会至少每年度召开1次，股份有限

公司的监事会会议每6个月至少召开1次；出席会议的监事必须在会议记录上

签字。

69.下列交易者中，潜在盈利有可能无限大的是（）。

A.期货购买者V

B.期权出售者

C.期权购买者V

D.期货出售者V

［解析］期货交易双方潜在的盈利和亏损都是无限的，而期权购买者潜在盈利无

限大，期权卖方的潜在损失无限大。

70.下列叙述正确的有（）。

A.只有股份有限公司才能发行股票V

B.机构投资者是证券市场最广泛的投资者

C.2005年，我国首次明确个人可以从事资本项目交易

D.按照我国现行法规，企业年金可由年金受托人或受托人指定的专业投资机构

进行证券投资J

［解析］个人投资者是指从事证券投资的社会自然人，他们是证券市场最广泛的

投资者。2006年，我国首次明确个人可以从事资本项目交易。

71.中央银行通常采用的货币政策有（）。

A.存款准备金制度V

B.增发国债

C.再贴现政策V

D.公开市场业务V

［解析］货币政策工具包括存款准备金制度、再贴现政策和公开市场业务。增发

国债属于财政政策。

72.衍生产品的普及改变了整个市场结构，主要表现在（）。

A.连接起传统的商品市场与金融市场，并深刻地改变了金融市场与商品市场的

截然划分J

B.衍生品的期限可以从几天扩展至数十年，已经很难将其简单地归入货币市场

或是资本市场V

C.其杠杆交易特征撬动了巨大的交易量，它们无穷的派生能力使所有的现货交

易都相形见细V

D.其强大的构造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生品，还可以复制出几

乎所有的基础产品V

［解析］所给选项的内容都属于衍生产品普及后时整个市场结构的表现。

73.会计报表是描述公司经营状况的一种相对客观的工具，分析公司财务状况,

重点在于研究公司的（）。

A.盈利性V

B.规模性

C.安全性V

D.流动性V

［解析］会计报表是描述公司经营状况的一种相对客观的工具，主要是用来分析

公司的财务状况，重点在于研究公司的盈利性、安全性和流动性。

74.基金分类的意义在于（）。

A.有助于投资者做出选择V

B.使得基金业绩的比较更客观公正V

C.使投资者加深对各种基金的认识V

D.有助于实施更有效的分类监管V

［解析］对基金投资者而言，基金数量越来越多，投资者需要在众多的基金中选

择适合自己风险收益偏好的基金。科学合理的基金分类将有助于投资者加深对

各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者做出正确的投资选择

与比较，对基金管理公司来说，基金业绩的比较应该在同一类别中进行才公平

合理。对基金研究评价机构而言，基金的分类则是进行基金评级的基础。对监

管部门而言，明确基金的类别特征，将有利于针对不同基金的特点实施更有效

的分类监管。

75.下面关于基金管理费和托管费的说法正确的是（）。

A.基金管理费是支付给基金管理人的管理报酬V

B.基金管理费的数额一般按照基金资产净值的一定比例从基金资产中提取J

C.基金托管费是指基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用V

D.基金管理人因未履行义务导致的费用支出或基金资产的损失应列入基金管理

费

［解析］基金管理人和托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金

资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用，不得列入基金管理

费和托管费，所以D选项不正确。

76.证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在（）等方

面。

A.事前、事中、事后控制相统一V

B.渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节V

C.证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制V

D.覆盖证券公司的所有业务、部门和人员J

77.在美国，住房抵押贷款的种类包括（）。

A.优级贷款V

B.ALT-A贷款J

C.资级贷款V

D.住房权益贷款V

［解析］在美国，住房抵押贷款大致可分为：优级贷款、ALT-A贷款、次级贷

款、住房权益贷款以及机构担保贷款。

78.证券、期货投资咨询的主要形式有（）。

A.在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告V

B.接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询服务J

C.举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、分析会等J

D.通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询服

务V

［解析］证券、期货投资咨询的主要形式有：①接受投资人或者客户委托，提供

证券、期货投资咨询服务；②举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、

分析会等；③在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告，以及通

过电台、电视台等公众传播媒体提供证券、期货投资咨询服务；④通过电话、

传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询服务；⑤中国证监

会认定的其他形式。

79.发放股票股息的目的是（）。

A.增加公司资产总额

B.增加公司股东权益总额

C.使公司保留现金，解决公司发展对现金的需要J

D.使公司股票数量增加、股价下降，有利于股票的流通V

［解析］股票股息是股东权益在不同项目之间的转移，不会影响公司资产、负债

和股东权益，所以A和B选项不正确。

80.证券经纪业务的特点有（）。

A.对象的广泛性V

B.经纪业务的中介性V

C.客户指令的权威性V

D.客户资料的保密性V

［解析］证券经纪业务又称代理买卖证券业务，是指证券公司接受客户委托代客

户买卖有价证券的行为。考生不仅应掌握证券经纪业务的上述四个特点，还应

该熟悉每个特点的具体内容。

81.开放式基金的认购渠道有（）。

A.通过银行、证券公司、保险公司等代理机构进行代销V

B.网上竞购

C.通过基金管理公司进行直销V

D.直接向其他持有人购买

［解析］在基金募集期内购买基金份额的行为通常被称为“基金的认购”。基金

销售由基金管理人负责办理。基金管理人可以委托取得基金代销业务资格的其

他机构代为办理。目前，我国可以办理开放式基金认购业务的机构主要包括商

业银行、证券公司、证券投资咨询机构、专业基金销售机构以及中国证监会规

定的其他基金代销业务资格的机构。

82.债券收益率可分为（）。

A.票面收益率V

B.直接收益率V

C.持有期收益率V

D.到期收益率V

［解析］债券收益率可以划分为以下四种：票面收益率，是指债券票面上列明的

固定利率；直接收益率，又称本期收益率，是指债券的年利息收入与买入债券

的实际价格的比率；持有期收益率，是指买入债券后持有一段时间，在债券到

期前将其出售而得到的收益率；到期收益率，是指债券到期后，债券收益（债

券到期时所获得的面值与购入时的价格之差）与债权购入价的比值。

83.《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》规定取得证券公

司董事、监事和高管人员任职资格，应当具备的基本条件包括（）。

A.正直诚信，品行良好V

B.熟悉证券法律、行政法规、规章以及其他规范性文件，具备履行职责所必需

的经营管理能力J

C.在任职后1年内取得证券监督管理机构核准的任职资格

D.应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规章、规范性文件，遵守公司章程

和行业规范，恪守诚信，勤勉尽责，具有履行职责所需的经营管理能力V

［解析］C项应为在任职前取得证券监督管理机构核准的任职资格。

84.（）在任期或法定期限内，不得直接或化名、借他人名义持有、买卖股

票，也不得接受他人赠与的股票。

A.证券交易所、证券登记结算机构从业人员V

B.证券公司从业人员V

C.证券监督管理机构工作人员V

D.法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员V

［解析］证券交易所、证券公司、证券登记结算机构从业人员、证券监督管理机

构工作人员和法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或法定期

限内，不得直接或以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送

的股票。

85.国务院证券监督管理机构审批证券公司及其分支机构的设立申请，应当考虑

（）的需要。

A.证券市场发展V

B.社会公共利益

C.社会发展

D.公平竞争V

［解析］《证券公司监督管理条例》第十六条第三款规定，国务院证券监督管理

机构审批证券公司及其分支机构的设立申请，应当考虑证券市场发展和公平竞

争的需要。

86.ADR通常有（）形式。

A.市场交易V

B.委托交易

C.场外交易

D.取消V

［解析］美国存托凭证（AmericanDepositaryReceipts,ADR）的交易，通常

有以下两种交易形式：①市场交易，这种交易是指在美国市场的存托凭证持有

者之间相互买卖，在存券银行过户，在存券信托公司清算；②取消，当客户指

示卖出存托凭证而本地市场无存托凭证买家时，美国的经纪人委托基础证券所

在国的经纪人出售基础证券，当经纪人接到已经出售的通知时即把存托凭证交

回存券银行，由存券银行取消存托凭证。同时存券银行指示托管银行，将相应

的基础证券解入当地购入该证券的证券商账户。

87.下述说法正确的有（）。

A.基金交易是指以基金证券为对象进行的流通转让活动J

B.基金有封闭式和开放式之分V

C.开放式基金的交易一般是在证券交易所进行

D.开放式基金的基金份额总额不固定J

［解析］封闭式基金的交易一般是在证券交易所进行，而开放式基金一般不在证

券交易所上市，所以C选项不正确。

88.下列关于企业年金基金财产投资的说法正确的是（）。

A.企业年金基金财产的投资范围仅限于银行存款

B.企业年金基金财产投资银行定期存款的额度不高于基金净资产的50%V

C.企业年金基金不得用于信用交易V

D.企业年金基金财产投资股票的比例不高于基金净资产的20%J

［解析］A项，按照2004年2月发布的《企业年金基金管理试行办法》的规

定，企业年金基金财产的投资范围，限于银行存款、国债和其他具有良好流动

性的金融产品，包括短期债券回购、信用等级在投资级以上的金融债和企业

债、可转换债、投资性保险产品、证券投资基金、股票等。

89.公司在发行不动产抵押公司债券时通常用作抵押的是（）。

A.有价证券

B.设备

C.房产V

D.土地使用权V

［解析］不动产抵押公司债，是指以公司的不动产作为抵押而发行的债券，只有

CD两项，即房契和地契属于不动产，而有价证券和设备都不属于公司的不动

产，因此也不能作抵押而发行不动产抵押公司债。

90.证券业从业人员诚信信息的用途有（）。

A.作为境外证券监管机构对有关人员进行胜任能力考核的依据V

B.作为国家司法机关、有关部门或组织依法履行职责的参考V

C.作为证券从业机构招聘人员的参考V

D.作为协会审核证券业执业注册或变更申请的依据V

［解析］除ABCD四项外，证券业从业人员诚信信息的用途还包括：①作为中国

证监会对有关人员进行任职资格审核的依据；②作为境内外其他金融监管机构

对有关人员进行任职资格审核的参考；③作为协会推荐有关人选或组织行业评

比的依据；④作为证券从业机构客户选择专业服务人士的参考；⑤其他合法用

途。

91.有效的内部控制应为证券公司实现下述（）目标提供合理保证。

A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行V

B.防范经营风险和道德风险V

C.保障客户及证券公司资产的安全、完整V

D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时J

［解析］有效的内部控制应为证券公司实现下述目标提供合理保证：①保证经营

的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行；②防范经营风险和道德风

险；③保障客户及证券公司资产的安全、完整；④保证证券公司业务记录、财

务信息和其他信息的可靠、完整、及时；⑤提高证券公司经营效率和效果。

92.公募基金主要具有的特性是（）。

A.可以面向社会公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定V

B.投资金额要求低，适宜中小投资者参加V

C.主要以具有较强风险性承受能力的富裕阶层为目标客户

D.遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管J

［解析］公募基金是指可以面向社会公众公开发售的一类基金，其特性有：①可

以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定；②投资

金额要求低，适宜中小投资者参与；③必须遵守基金法律和法规的约束，并接

受监管部门的严格监管。而私募基金不能进行公开的发售和宣传推广，投资风

险较高，主要以具有较强风险承受能力的富裕阶层为目标客户。

93.《刑法》关于公司犯罪的规定有（）。

A.虚报注册资本与虚假出资罪V

B.隐瞒重大事实罪V

C.行贿罪

D.提供虚假财务会计报告罪V

［解析］《刑法》第三节对妨害公司、企业管理秩序罪中并无关于公司犯罪的行

有罪。

94.证券投资基金的费用除了基金管理费和基金托管费之外，还包括（）。

A.基金信息披露费用V

B.基金分红手续费V

C.清算费用V

D.基金持有人大会费用V

［解析］证券投资基金的费用除了基金管理费和基金托管费之外，还包括：封闭

式基金上市费用；证券交易费用；基金信息披露费用；基金持有人大会费用；

与基金相关的会计师、律师等中介机构费用；基金分红手续费；清算费用；法

律、法规及基金契约规定可以列入的其他费用。

95.下述说法正确的有（）。

A.证券交易所本身不持有证券V

B.证券交易所决定证券交易的价格

C.证券交易所为交易双方成交创造条件V

D.证券交易所对交易双方进行监督V

［解析］证券交易所不决定证券交易的价格，所以B选项不正确。

96.备兑凭证的作用是（）。

A.增加股票的流动性V

B.创造新的投资机会J

C.增加投资者人数

D.避开监管

［解析］备兑凭证给予持有者按某一特定价格购买某种股票或几种股票组合的权

利，投资者以一定的代价获得这一权利，在到期日可根据股价情况选择行使或

不行使该权利。备兑凭证的作用主要是增加了股票的流动性和创造了新的投资

机会。它使不流通的股票以一种新的形式流通，活跃了二级市场，还可解决证

券经营机构配股承销业务的困境，减少承销风险。

97.证券公司自营业务内部控制的重点是（）。

A.规模失控和决策失误V

B.超越授权V

C.变相自营和账外自营V

D.操纵市场和内幕交易V

［解析］证券公司应加强自营业务的管理，重点防范规模失控、决策失误、超越

授权、变相经营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险。

98.证券登记结算公司的保证交收，可以（）。

A.降低信用风险V

B.集中资金

C.提高运作效率V

D.降低市场运作成本V

［解析］证券登记结算公司的保证交收的目的并不是B选项中的“集中资金”，

而是为了提高效率、降低风险、减少成本。

99.下列各项可以进行综合协议交易的有（）。

A.国债V

B.债权质押式回购J

C.家庭理财产品

D.A股V

［解析］证券的协议交易中，可以通过综合协议交易平台进行的有：①权益类证

券大宗交易，包括A股、B股、基金等；②债券大宗交易，包括国债、企业债

券、公司债券、分离交易的可转换公司债券、可转换公司债券和债券质押式回

购等；③专项资产管理计划收益权份额协议交易；④深圳证券交易所规定的其

他交易。

100.112基金管理公司应当在（）中披露本公司基金从业人员持有基金份额的

总量及所占比例。

A.基金合同生效公告V

B.上市交易公告书V

C.相关基金半年度报告V

D.相关基金年度报告V

［解析］基金从业人员投资基金应当履行一定的信息披露义务。基金管理公司应

当在基金合同生效公告、上市交易公告书及相关基金半年度报告和年度报告中

披露本公司基金从业人员持有基金份额的总量及所占比例。

101.政府机构进行证券投资的主要目的是（）。

A.获取利息

B.获取股息

C.实施公开市场操作V

D.进行宏观经济调控V

［解析］政府投资证券的目的并不是为了获取股息和利息，而是通过公开市场操

作业务进行宏观调控。

102.关于股权分置改革，下列说法正确的是（）。

A.2005年起，由中国证监会牵头，多部门协同，遵循“统一组织、分散决策”

的工作原则与“试点先行、协调推进、分步解决”的操作思路，启动了针对股

权分置问题的改革J

B.在改革中，非流通股股东与流通股股东之间采取对价的方式平衡相互利益，

非流通股股东向流通股股东让渡一部分其股份上市流通带来的收益J

C.对价的确定，证监会有统一的标准，以充分保护流通股股东的利益

D.改革方案须经参加表决的股东所持表决权的2/3以上通过或者参加表决的流

通股股东所持表决权的2/3以上通过，保证了在各参与主体博弈中广大中小投

资者的利益得到充分保护

［解析］对价的确定既没有以行政指令的方式，也没有统一的标准，而是由上市

公司相关股东在平等协商、诚信互谅、自主决策的基础上采取市场化的方式确

定；改革方案须经参加表决的股东所持表决权的2/3以上和参加表决的流通股

股东所持表决权的2/3以上同时通过，保证了在各参与主体博弈中广大中小投

资者的利益得到充分保护。

103.以下属于《公司法》规定的董事、经理的禁止行为的有（）。

A.不得将公司资产以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储V

B.不得以公司资产为本公司的股东或者其他个人债务提供担保V

C.不得自营或者为他人经营与其所任职公司同类的营业或者从事损害本公司利

益的活动J

D.不得参加股东大会

［解析］公司法规定的董事、经理的禁止行为并无D选项所述的“不得参加股东

大会”。

104.根据规定，首次公开发行的股票实行询价制度。其询价对象是指符合中国

证监会规定条件的（）。

A.证券投资基金管理公司、证券公司V

B.个人投资者

C.信托投资公司、财务公司V

D.保险机构投资者和合格境外机构投资者（QFH）V

［解析］询价对象是指符合中国证监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券

公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者

（QFII）以及其他经中国证监会认可的机构投资者。

105.采用公开发行方式发行证券的有利之处在于（）。

A.对发行人门槛要求较低，发行手续相对简单

B.以众多的投资者为发行对象，筹集资金潜力大J

C.可以采用广告等公开方式进行推销，便于发行的成功进行V

D.有利于提高发行人的社会信誉V

［解析］A选项是非公开发行的特征。

106.中证流通指数的样本股包括（）沪、深两市上市公司A股股票。

A.已实施股权分置改革的V

B.股改前已实现全流通的V

C.新上市全流通的V

D.所有沪深300指数样本股中所含的

［解析］中证流通指数的样本股包括：已实施股权分置改革、股改前已经全流通

以及新上市全流通的沪、深两市上市公司A股。

107.资产证券化交易比较复杂，涉及的当事人较多，主要包括（）。

A.发起人V

B.特定目的的机构或特定目的受权人（SPV）7

C.资金和资产存管机构V

D.信用增级机构和信用评级机构V

［解析］资产证券化交易的当事人除ABCD四选项内容外，还包括承销人和证券

化产品投资者。

108.下面关于平衡型基金的说法正确的是（）。

A.平衡型基金追求的是基金资产的长期增值

B.平衡型基金的特点是风险比较低V

C.平衡型基金的缺点是成长的潜力不大V

D.平衡型基金在债券及优先股和普通股之间进行平衡J

［解析］A选项描述的是成长型基金的特点，而不是平衡型基金的特点；BCD选

项分别是对平衡型基金的正确描述。

109.下列机构或个人，有权向证券公司的股东会提出议案的是（）。

A.董事会V

B.独立董事

C.单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东J

D.监事会J

［解析］我国《公司法》规定，董事会、监事会、单独或合并持有证券公司5%

以上股权的股东，可以向股东会提出议案。

110.政府发行实物国债，是因为（）。

A.货币经济不发达，实物交易占主导地位J

B.用于建设项目

C.虽然货币经济为主，但币值不稳定V

D.弥补预算赤字

［解析］政府发行实物国债，主要有两种情况：一是在货币经济不发达时实物交

易占主导地位；二是尽管货币经济已比较发达，但币值不稳定，为维持国债信

誉，增强国债吸引力，发行实物国债。在现代社会，实物国债非常罕见。

111.以下关于金融债券的说法，正确的有（）。

A.发行主体是银行或非银行金融机构J

B.金融机构信用度较高V

C.对于金融机构来说，吸收存款和发行债券都是它的资金来源，都构成它的负

债V

D.发行债券是金融机构的主动负债，金融机构有更大的主动权和机动权J

［解析］金融债券是指银行或者非银行金融机构发行的并按照约定还本付息的有

价证券。金融债券属于金融机构的主动负债。

112.在国外，大部分优先股票为（）所持有。

A.保险公司V

B.养老基金V

C.个人投资者

D.证券公司

［解析］在国外，优先股票收入稳定，价格波动小，风险低，适于长线投资，因

此多为保险公司、养老基金等机构投资者持有。

113.基金收益的构成包括（）。

A.基金投资所得的股息、债券利息V

B.买卖证券差价V

C.存款利息V

D.基金投资所得的红利J

［解析］基金投资所得的股息、债券利息、买卖证券差价、存款利息和基金投资

所得的红利都是基金收益的组成部分。

114.关于证券服务机构的法律责任，下列叙述正确的有（）。

A.证券服务机构对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查

和验证V

B.财务顾问机构、资信评级机构在制作、出具专业意见时须承担相应的法律责

任J

C.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，应当与发行人、上市公司承担连带

赔偿责任V

D.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，能够证明自己没有过错的，也要承

担连带赔偿责任

［解析］D项，证券服务机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或音重

大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但

是，能够证明自己没有过错的除外。

115.证券交易所的监管职能包括（）。

A.对信息披露的管理

B.对证券交易活动的管理V

C.对会员的管理V

D.对上市公司的管理V

［解析］根据2001年12月12日中国证监会令第4号令重新公布的《证券交易

所管理办法》，证券交易所的监管职能包括对证券交易活动进行管理，对会员

进行管理，以及对上市公司进行管理。

116.流通国债是指可以在流通市场上交易的国债，它的特征是（）。

A.自由转让V

B.通常不记名V

C.自由认购V

D.无面值

［解析］流通国债是指可以在流通市场上交易的国债。这种国债的特征是投资者

可以自由认购、自由转让，通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需

求。债券的票面价值是债券的基本要素，国债没有面值是不可能的。所以D不

正确。

117.关于对违反证券业从业人员资格管理规定的处罚，下列描述正确的有

（）O

A.取得从业资格的人员提供虚假材料，申请执业证书的，不予颁发执业证书；

已颁发执业证书的，由中国证券业协会注销其执业证书V

B.被中国证监会依法吊销执业证书或者因违反本办法被中国证券业协会注销执

业证书的人员，中国证券业协会可在3年内不受理其执业证书申请V

C.参加资格考试的人员，违反考场规则，扰乱考场秩序的，在5年内不得参加

资格考试

D.证券经营机构办理执业证书申请过程中，弄虚作假、徇私舞弊、故意刁难有

关当事人的，或者不按规定履行报告义务的，由中国证券业协会责令改正；拒

不改正的，由中国证券业协会对证券经营机构及其直接责任人员给予纪律处

分；情节严重的，由中国证监会单处或者并处警告及3万元以下罚款J

［解析］C项，参加资格考试的人员，违反考场规则，扰乱考场秩序的，在2年

内不得参加资格考试。

118.下列发行人盈利能力指标符合要求的是（）。

A.发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续

增长V

B.第一项指标要求发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于2000

万元

C.最近1年盈利，且净利润不少于500万元V

D.最近两年营业收入增长率均不低于20%

［解析］在发行人的盈利能力方面，创业板对发行人设置了两项定量业绩指标：

①发行人最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增

长；②最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于

5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30虬

119.下列关于债券远期交易的说法正确的有（）。

A.共有9个期限品种

B.交易数额最小为债券面额10万元V

C.交易成员可在2〜365天内自由选择交易期限J

D.交易单位为债券面额1万元V

［解析］债券远期交易共有8个期限品种，期限最短为2天，最长为365天，其

中7天品种最为活跃。

120.基金宣传推介资料中