工程结算管理制度

工程结算管理制度工程结算管理制度编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人

制度概况制度目的加强工程结算管理，明确工程结算流程，合理确定工程造价，有效提高工程结算编制和审核质量，促进工程结算管理的规范化，完善工程结算管理的制约机制，特制定本制度适用范围适用于富龙集团工程及材料设备合同结算。定义无制度主导部门成本管理中心工程结算的原则廉洁奉公原则：工程结算工作中，应始终以公司利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德，严禁主动索要或被动接受财物，如出现损公肥私性质的不正当结算行为，将按照有关规定给予处罚；多级审核原则：工程结算应建立起成本人员之间、部门之间等的编制及审核控制体系；工程结算皆须经过多级审核，各级在审核过程中应认真仔细，有关手续资料的签字、盖章等务必齐全、有效，否则不得办理；准确高效原则：工程结算中的各项计算应准确、清晰、合规、及时，以适应工程招标、成本核算、工期等多方面的要求；可复查性原则：工程结算工作中的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，量价计算过程、审批记录等文件、资料应具备完全的可复查性；信息共享原则：工程结算中出现工程造价偏离常规经验值时，成本管理中心应及时将信息向有关部门反馈，以便开展设计、施工措施、材料设备等方面的优化工作；便于结算原则：招标文件、合同及工程结算过程中确定的价格计取方式、价差计算和调整方式、结算方式等应充分考虑竣工结算的准确、便利和快捷，尽量减少争议。工作程序结算准备与编制时间要求竣工备案后10个日历日内，项目部制定工程结算资料提交计划，原则上要求施工单位在3个月内完成资料提交，并按相应程序审批；现场量测需要施工单位、监理、工程师三方签名确认，造价工程师进行抽查；与类似项目经验数值进行类比。土方、基坑支护等隐蔽工程结算：结算资料中要有准确的竣工图纸和原状图纸，且须有监理单位和项目部确认。变更签证结算复核:结算书及其附件正式文件禁止修改。变更签证表单内容要完整、严谨、表述清楚、指令单内容和签证内容一致，监理单位、项目部与成本管理中心审核意见要一致。变更签证表单不应该有修改现象，变更签证表单有项目工程经理签名。变更签证表单编号要符合公司规定，采用公司的统一版本，表格填写完整，签名、日期、盖章完整。检查现场签证办理是否及时。采用定额计价的单价，要注意与市场价的对比分析，特别注意结算价与实际合理价出现较大偏差的项目。检查变更签证单的费用归属，如果涉及扣第三方款项，要核对相关记录，没有的须要求结算经办人补办。结算审批成本管理中心与结算单位进行沟通，编制《工程竣工结算审批表》、《结算编制说明》、《工程竣工结算确认书》。结算外审成本管理中心按照公司《议标、直接委托采购制度》选择具有资质的造价咨询单位负责总包工程的结算审价工作。成本管理中心对造价咨询单位的审核结果进行确认，根据确认的结算造价执行，并按相应程序上报审批；审批完成后，成本管理中心根据审批完的资料办理签字盖章手续，签字盖章手续完成后进行结算资料整理，向公司档案管理专员移交并备案到资金管理中心。表单及模板《01