《出纳业务操作》 课后实训任务单 答案4.4银行汇票结算业务处理

项目四银行结算业务处理实操4.4银行汇票业务处理能力训练企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）联系电话：0731－53559806经营范围：服装设计、制造、加工和销售开户许可证号：J1920002491601企业统一社会信用代码：9143016014598A1489开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，33013928509420011，行号：211322）会计部门人员安排：出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明会计主管——张宏货币资金账户期初余额：货币资金账户期初余额：库存现金：￥9.508.00元；银行存款：基本户：￥4,706,227.17元；一般结算户：￥552,791.00元；支付宝账户：￥34,572.45工作任务一银行本票付款业务处理能力训练实训任务2023年4月13日，湖南施邑服饰有限公司出纳员向建行申请银行汇票金额13万元一张用于准备持往株洲市纺织材料公司采购材料，株洲市纺织材料公司开户行是中国工商银行株洲白云支行，账号：9226860123452689247要求：完成银行汇票申请业务，填写申请书及记账凭证，登记日记账。中国建设银行业务委托书委托日期：2023年04月13日湘A00637722银行打印第第一联：记账联客户打印业务类型□电汇□信汇√汇票申请书□本票申请书□其他汇款方式√普通□加急委托人全称湖南施邑服饰有限公司收款人全称株洲市纺织材料公司账号或地址43008501245970125694账号或地址9226860123452689247开户行名称建行建设南路支行开户行名称工行株洲白云支行开户省市湖南省湘潭市开户省市湖南省株洲市金额（大写）人民币壹拾叁万元整亿千百十万千百十元角分￥13000000支付密码财务专用章上列款项及相关费用请从我账户支财务专用章之孙之孙印丰委托人签章：加急汇款签字用途采购材料附加信息及用途：事后监督：会计主管：复核：记账：中国建设银行业务委托书委托日期：年月日湘A00637721银行打印第第二联：发报或出票依据客户打印业务类型□电汇□信汇□汇票申请书□本票申请书□其他汇款方式□普通□加急委托人全称收款人全称账号或地址账号或地址开户行名称开户行名称开户省市开户省市金额（大写）人民币亿千百十万千百十元角分支付密码转账日期：年月日加急汇款签字用途附加信息及用途：事后监督：会计主管：复核：记账：中国建设银行业务委托书委托日期：年月日湘A00637721银行打印客户打印业务类型□电汇□信汇□汇票申请书□本票申请书□其他汇款方式□普通□加急委托人全称收款人全称账号或地址账号或地址开户行名称开户行名称开户省市开户省市金额（大写）人民币亿千百十万千百十元角分支付密码付出行签章加急汇款签字用途附加信息及用途：事后监督：会计主管：复核：记账：建设银行收费凭证2023年4月13日第一联客户回单户名湖南施邑服饰有限公司账号33013928509420011收费项目起止号码数量单价工本费手续费邮电费银行汇票5.0020.00转讫转讫金额小计5.0020.00金额合计（大写）贰拾伍元整十万千百十元角分￥2500制票：王万复核：李额典型业务2：2023年4月14日，湖南施邑服饰有限公司采购员株洲市纺织材料公司采购材料回来，交回发票，并将材料交仓库验收。收款人将实际结算金额低于出票金额的多余金额退回汇款人。收料单供应单位：株洲市纺织材料公司编号：3022发票号码：000176542023年4月14日仓库：一仓库规格材料名称编号数量实际价格（元）第二联：会计部门应收实收单位单价发票金额运杂费合计千百十万千百十元角分丝绸11021200000012000公斤5.778469340.806934080纱布110360006000公斤5.185931115.13111510¥10045590备注验收人盖章张全合计¥100455.90采购人：周伟检验员：王强记账员：李小明保管员：张丹工作任务二银行汇票收款业务处理能力训练实训任务2023年4月14日，湖南施邑服饰有限公司收到大连昌盛服装厂冷水江分厂银行汇票一张用于购买HC2O1机床一台，价格133792元。要求：1）填制相应的原始凭证与记账凭证，并登记日记账。湖南增值税专用发票4301094330记账联№09038867开票日期：2023年04月14日第一联记账联销货方记账凭证购货单位名称：大连昌盛服装厂冷水江分厂纳税人识别号：430875214563002地址、电话：荷塘区红港路880733-88220707开户行及账号：中国工商银行冷水江支行061466385245700密码区加密板本：430109433009028868货物或应税劳务名称女式高档风衣合计规格型号单位件数量80.00单价1480.00金额118400.00¥118400.00税率13%税额15392.00¥15392.00价税合计（大写）eq\o\ac(○,×)壹拾叁万叁仟柒佰玖拾贰元整（小写）¥133792.00销货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：湖南施邑服饰有限公司430895331042863湘潭市湖南省湘潭建设南路，55359806中国工商银行湖南省湘潭建设南路支行2902850014587401563备注430895331042863430895331042863收款人：陈小兰复核：曹阳开票人：刘悦销货单位（章）湖南增值税专用发票4301094330抵扣联№09038867开票日期：2023年04月14日第二联抵扣联购货方抵扣凭证购货单位名称：大连昌盛服装厂冷水江分厂纳税人识别号：430875214563002地址、电话：荷塘区红港路880733-88220707开户行及账号：中国工商银行冷水江支行061466385245700密码区加密板本：430109433009028868货物或应税劳务名称女式高档风衣合计规格型号单位件数量80.00单价1480.00金额133500.00¥118400.00税率13%税额15392.00¥15392.00价税合计（大写）eq\o\ac(○,×)壹拾叁万叁仟柒佰玖拾贰元整（小写）¥133792.00销货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：湖南施邑服饰有限公司430895331042863湘潭市湖南省湘潭建设南路，55359806中国工商银行湖南省湘潭建设南路支2902850014587401563430895331042863备430895331042863注收款人：陈小兰复核：曹阳开票人：刘悦销货单位（章）湖南增值税专用发票4301094330发票联№09038867开票日期：2023年04月14日第三联发票联购货方记账凭证购货单位名称：大连昌盛服装厂冷水江分厂纳税人识别号：430875214563002地址、电话：荷塘区红港路880733-88220707开户行及账号：中国工商银行冷水江支行061466385245700密码区8＜032/52＞9/2953－49741626＜8－3024＞82906－2加密板本：430109433009028868货物或应税劳务名称女式高档风衣合计规格型号单位件数量80.00单价1480.00金额133500.00¥118400.00税率13%税额15392.00¥15392.00价税合计（大写）eq\o\ac(○,×)壹拾叁万叁仟柒佰玖拾贰元整（小写）¥133792.00销货单位名称：纳税人识别号：地址、电话：开户行及账号：湖南施邑服饰有限公司430895331042863湘潭市湖南省湘潭建设南路，55359806中国工商银行湖南省湘潭建设南路支行2902850014587401563备注430895331042863430895331042863收款人：陈小兰复核：曹阳开票人：刘悦销货单位（章）￥6208007920￥1337920007920壹拾叁万叁仟柒佰玖拾贰元整￥6208007920￥1337920007920壹拾叁万叁仟柒佰玖拾贰元整00445761财务专用章工行湘潭市建设南路支行孙丰财务专用章工行湘潭市建设南路支行孙丰之印￥6208007920￥6208007920￥1337920007920壹拾叁万叁仟柒佰玖拾贰元整中国工商银行