《出纳业务操作》 课件 4.2.2转账支票收款结算业务处理

项目四银行业务处理能力训练———转账支票收款业务处理任务分析情境导入技能提升任务实施CONTENT总结评价上次任务总结上次任务总结LastTaskSummary老师评价基本准确、规范、细致、岗位责任分明学生互评认真、细致、公平最佳小组：转账支票收款业务处理任务引领转账支票收款业务处理任务引领典型业务1：2023年3月11日，湖南施邑服饰有限公司出纳员收到湘潭市百货有限公司转账支票1张用来归还前欠货款。任务分析Taskanalytic

2.1工作流程分析任务分析2.2知识结构分析任务分析2.3企业背景资料任务分析企业基本信息企业名称：湖南施邑服饰有限公司地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号法人代表：孙丰注册资金：1000万元企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）联系电话：0731－53559806经营范围：服装设计、制造、加工和销售开户许可证号：J1920002491601企业统一社会信用代码：9143016014598A1489开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，43008501245970125694，行号：211322）会计部门人员安排：出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明

货币资金账户期初余额：库存现金：￥15,322.50元；银行存款：基本户：￥4,583,810.00元；一般结算户：￥409,812.00元；支付宝账户：￥34,572.45任务实施Exeutethetask典型业务任务实施典型业务：2023年3月11日，湖南施邑服饰有限公司出纳员收到湘潭市百货有限公司转账支票1张用来归还前欠货款。典型业务一处理流程任务实施1.审核转账支票：请查出下列支票的错误点。典型业务一处理流程任务实施1.审核转账支票：请查出下列支票的错误点。序号错误点正确写法1出票日期贰零壹叁年零叁月零壹日2收款人名称湖南施邑服饰有限公司3大写金额少“整”字4小写金额少“￥”字5印章少法人章典型业务一处理流程任务实施1.审核转账支票1.支票收款人或被背书人是否为本企业；2.支票签发日期是否在付款期内；大小写金额是否一致；3.大小写金额、签发日期和收款人有无更改；4.签发人盖章是否齐全。怎样审核，审核关键点在哪？典型业务一处理流程任务实施2.支票背面盖章（背书）附加信息：被背书人：

背书人签章：

年月日中国工商银行湖南省湘潭建设南路支行委托收款20230311我是出纳我是主管我是总经理秘书典型业务一处理流程任务实施3.填写进账单典型业务一处理流程任务实施4.编制记账凭证典型业务一处理流程任务实施5.登记日记账总结评价Conclusion&Evaluation4.1评价标准总结评价考核项目权重考核内容及评分标准考核得分小组评价教师评价综合得分专业技能原始凭证填制30各种原始凭证填制齐全、正确，每处错误扣

2

分，每少一张扣

5

分

记账凭证编制20手工记账凭证填制完整、正确，每处错误扣

2

分，每少一张扣

5

分

账簿登记10手工账簿登记完整、正确，每处错误扣

2

分

职业素养组织纪律20服从组长安排，不旷工、不迟到早退、不中途离开现场，不做与项目无关的事情

沟通协作10分工合理，按规定流程进行操作，进行有效沟通

工作态度5工作积极主动、认真负责，恪守诚信、追求严谨

工作效率5保持良好工作环境，有效利用各种工具，按时完成任务、质量高。