XXX成立出租车合营公司可行性研究报告

1第一部分项目总论 3 3 3 3 3(二)研究依据及参考文献 4第二部分项目投资环境和市场研究 5一、XX市出租车行业市场宏观背景 5(一)XX市出租车产业发展的大环境 5(二)哈市出租车企业经营现状 6 8(四)消费者对出租车行业服务质量的感受 8二、XX市出租车行业供需情况分析 9 9(二)需求分析 3.与沈阳、长春横向比较 1 第三部分成本核算 20 第四部分投资方案及收益预测 27第五部分社会贡献 附表1附表22第一部分项目总论务中心共同出资设立一家以出租车运营为主业的合资公司，定名为我公司拟投入现金6900万元，持有该公司86.25%股权。3第二部分项目投资环境和市场研究XX市全市行政区划面积5.31万平方公里，辖8区10县(市),机场有航线60余条，年旅客吞吐量近600万人次。XX市铁路和高速公路四通八达，拥有近70条铁路线，是中国铁路密度较高的地区之人数3485.6万人次。别是进入2010年全市道路疏通改阔工程全面提速，市内主城区地铁5到998.34万，其中城市人口达到495.2万。人均GDP已达到4244.9美元，城市居民家庭恩格尔系数已下降到34.5%,消费能力逐步增据XX市出租汽车管理处提供的数据显示，XX市自从2000年至今一直没有增加过出租车的总量。目前全市主城区出租车总量约为13000台，分别由100多家公司掌控。其中，国企性质的出租车企业家庭恩格尔系数是食品支出总额占个人消费支出总额的比重。19世纪德国统计学家恩格尔根据统计资料，对消费结构的变化得出一个规律：一个家庭收入越少，家庭收入中(或总支出中)用来购买食物的支出所占的比例就越大，随着家庭收入的增加，家庭收入中(或总支出中)用来购买食物的支出比例则会下降。推而广之，一个国家越穷，每个国民的平均收入中(或平均支出中)用于购买食物的支出所占比例就越大，随着国家的富裕，这个比例呈下降趋势。6营车辆以10.5万元的价格发包给承包者经营，运营期8年，期间向承包者按日收取税费(含保险五项)共计146元/日。承包者除了向公司缴纳税费(含保险五项)外，还需自行承担运营期间的燃油费、718个小时，有的超过22小时。出租车司机平均一天工作9小时，其中有57%的司机一天工作9小时以上，有31%的司机一天工作8-10小时，一天工作6-8小时的有12%,在调查的司机中没有一个是活动中，其中一天行驶200公里以上的出租车占77%,有18%的出租车一天行驶150-200公里，只有5%的出租车一天行驶150公里营运16小时计算)能产生总营业额700-800元，除去必须上缴公司8随机抽取的261名市民接受了面访。调查发现市民对XX市出租车司安全驾驶方面的问题主要是出租车司机在行驶中不系安全带和打手机，提及率分别为88.5%和85.5%。调查中，市民普遍反映应加强对约为13000台。9XX市从2000年至今十年未增加过出租车，而十年来XX市的城市面积扩大了四倍、建成区面积扩大了127平方公里，城市人口增长了147.2万、市民人均年收入增加了12021.8元，另外在城市道路业额为750元，所消耗燃油费约为220元，捷达汽油型车每公里油耗大约0.6元，平均每次载客收费15元，哈市出租车起步价8元、燃油附加费1元，起步里程3公里，3公里外每公里1.90元。●每日行驶总里程数=每日消耗燃油费/每公里油耗●每日平均运送乘客批次=每日总营业额/每次载客收费750-450=300元，300/1.90=157.9公里，50×3=150公里，157.9+150=307.9公里)=84.1%车利用率高峰期在85%左右，白天为60%～70%,全天利用率是60%是根据国家统计局截止至2009年公布的数据，我们可以将东三省市区面积(平里)建成区(平方公里)户籍人口(万主城区户籍人口(万人均年(万现有出租车数量(台)主城区出租车人均拥(台/万人)平，人均收入持平，但出租车数量较长春少2400台。与沈阳相第十二条企业申请出租汽车经营权应当具备下列条件：(二)具有相应的经营管理制度；(三)具有良好的企业信誉；(五)具有与经营业务和规模相适应的技术、财务、安全和经营(六)法律、法规规定的其他条件。的存在为既想拥有私家车有顾虑以上问题的人群提供了另一种出行择。目前XX市的公共交通系统由公共客车地铁的建成贯通将会给现有的公共交通系统带来一定程度上的此次1000台新车投入市场，对市场必定会带来一定的影响，但●市委市政府、省厅的大力支持获得优势●或可享受到政策性优惠劣势Weaknesses:●我公司从未涉足过出租车经营领域，对行业情况不太了解，对于本●拟成立的龙运现代交通运输有限公司与目前行业内较成熟的企业相比(例如天鹅),在规模上缺乏竞争力，在管理细节上缺乏经验●大批驾驶技术优秀、经验丰富的司机都已经和现有的企业签订了●通过与龙运集团、省厅服务中心等单位的合作，能深化彼此间的●实现公司多元化发展战略需求做好准备威胁Threats:碍第三部分成本核算01捷达车购置费用(500台)39,808,000元人民币02经营权购置费用(500台)40,000,000元人民币03办公家具费用(见附表1)116,140元人民币04办公用电子设备(见附表1)499,840元人民币05公司车辆购置费用(见附表1)800,000元人民币合计81,223,980元人民币捷达车购置费用(每台)费用明细(元)购车款(捷达汽油型)车辆购置附加税落户表检车费工商费二级维护费标志灯营运牌门标运价贴监督卡架电子营运证计价器车内装饰灭火器合计经营权购置费合计办公家具办公用电子设备办公用车合计捷达车型整体购置费用=79,616元×500台=39,808,000元人民经营权购置费80,000元×500台=40,000,000元人民币计入固定办公家具116,140元人民币(详见附表1)计入固定资产。办公用电子设备499,840元人民币(详见附表1)计入固定资产(由于电子设备的折旧一般按三年计算，499,840是我公司经营期内办公用车800,000元人民币(详见附表1)计入固定资产。二、固定资产折旧费用(资产减值)每年(元)经营期内(元)500台出租车500个经营权办公家具办公用车合计所以经营期设定年限是7.75年。出租车按7.75年折旧计算，每台出租车折旧费每年10,273.03经营权按7.75年折旧计算，折旧费每年10,322.58元人民币。500台出租车(含经营权)每年折旧费=10,273.04×500+10,322.58×500=10,297,805元人民币，7.75年折旧费为办公家具(具体价格参照附录1)按八年标准，每年折旧费14,517.5元人民币，八年折旧费为116,140元人民币。办公用电子设备折旧(具体价格参照附录1)按三年标准，每年折旧费62,480元人民币，八年折旧费为499,840元人民币。办公用车折旧(具体价格参照附录1)按十年标准，每年折旧费80,000元人民币，八年折旧费640,000元人民币。龙运现代交通运输有限公司组建后8年支出总预算约为(单位：元)预算支管理费用代缴费用五险一金合计出第一2,924,390.006,130,1403,186,000年年年年第第年第年第年第年五六七八人员工资900,000元人民币房屋租赁153,000元人民币办公费用16,790元人民币90,000元人民币停车场租赁50,000元人民币320,000元人民币其它类费用1,274,600元人民币职工福利类120,000元人民币合计2,924,390元人民币人员工资：15人×12月×5000元人民币(人均工资)=900,000我公司需要办公场所300平方米左右，每年房屋租赁价格约：42.5每月需要对司机进行一次培训，我公司每月需培训1,000人，每年公司每年需要租赁5天左右，所产生费用约为：37,500至50,000元办公费用：约116,140元人民币(详见附表1)。公司用车使用费用：约320,000元人民币(详见附表1)。其它类费用：1,274,600元人民币(详见附表1)。职工福利类：120,000元人民币(详见附表1)。代驾驶员缴纳的各项规定费用及车辆保险费用(元/月/台)营业税城建税教育费附加个人所得税保险费合计500台车辆一年规定费用及保险费用支出预算=1,021.69×12×规定费用及保险费用8年总支出预算=6,130,140×8公司管理团队(五出租车员工合计每年支出500人(五险) 第四部分投资方案及收益预测五种方案年利润核算表方案一方案二方案三方案四方案五年营业总收入营业收入年营业总成本营业税城建税教育费附加资产减值管理费用财务费用年利润总额所得税年净利润归属龙江交通的股权利润净资产收益率编制单位：龙江交通发展股份有限公司单位：元币种：人民币审计类型：未经审计方案一方案二方案三方案四方案五经营期内营业总收入营业收入经营期内营业总成本营业税城建税教育费附加资产减值管理费用财务费用经营期内利润总额所得税经营期内净利润归属龙江交通的股权利润方案一每年收入(元)经营期收入(元)每台出租车一次性合计500台出租车收入合计每车一次性缴纳120,000元人民币，然后每天缴纳.154元人民币给公司。无其他费用。由这个方案计算的话，我公司大概收入如下(每年按360天计算):方案二每台出租车一次性缴纳租金合计500台出租车一次性缴纳租金合计每年收入(元)经营期收入(元)每车一次性缴纳140,000元人民币，然后每天缴纳145元人民(每年按360天计算):公司快速回收成本70,000,000元人民币，如按银行大额存款协商年利率3%计算，70,000,000元人民币每年利息收入约为2,100,000元人民币。7.75年利息总收入约为16,275,000元人民币，但利息不计入营业收入，计入财务费用冲减成本。方案三每台出租车一次性缴纳租金合计每年收入(元)经营期收入(元)500台出租车收入缴纳租金每车一次性缴纳160,000元人民币，然后每天缴纳136元人民币下(每年按360天计算);快速回收成本=160,000元×500台=80,000,000元人民币公司快速回收成本80,000,000元人民币，如按银行大额存款协元人民币。7.75年利息总收入约为18,600,000元人民币，但利息不出租车经营期收入=经营期内日费收入189,720,000元+一次性交纳租金收入80,000,000元=269,720,000元人民币。方案四每台出租车一次性缴纳租金合计每年收入(元)经营期收入(元)500台出租车收入500台出租车一次合计每车一次性缴纳180,000元人民币，然后每天缴纳127元人民币下(每年按360天计算);快速回收成本=180,000元×500台=90,000,000元人民币。公司快速回收成本90,000,000元人民币，如按银行大额存款协元人民币。7.75年利息总收入约为20,925,000元人民币，但利息不出租车经营期收入=经营期内日费收入177,165,000元+一次性交纳租金收入90,000,000元=267,165,000元人民币。方案五缴纳租金(返还)合计每年收入(元)经营期收入(元)(返还)500台出租车收入合计 (返还) 每车每天缴纳205元人民币给公司，另需缴纳押金80000元，合大概回收成本如下(每年按360天计算):公司收取每台出租车抵押金80,000元人民币，500台出租车共计40,000,000元人民币，如按银行大额存款协商年利率3%计算，40,000,000元人民币每年利息收入约为1,200,000元人民币。7.75第五部分社会贡献道路交通涉及千家万户，是城市的经济命脉，直接影响着城市的形象与发展，更影响着在城市里生活的每一个市民的生活质量。XX市道路交通状况多年来一直不是太好，尤其近两年，一方面，由于XX市城区同时进行道路拓宽改造工程和地铁修建工程，再加上机动车数量猛增，导致主干道拥堵严重，使得出租车周转缓慢；另一方面，城市周边的新建小区带动了城市周边地区的发展，使得出租车营运的范围越来越大。此外，城市人口的增加、居民生活和收入水平的提高，出租车成为越来越多市民的代步工具。因此，目前XX市现有的出租车数量处于紧缺状况，以至于出现市区早晚高峰时段打车难问题。此次投标的500台新增出租车如果投入运营，将会在一定程度上缓解“打车难”问题，为市民出行提供便利。目前，我国的就业形势十分严峻，就业压力十分沉重。近10年来，XX市大力拓展就业渠道，增加就业岗位，但劳动力供大于求的格局依然存在，就业结构性矛盾仍然突出，劳动就业形势不容乐观。其中，第三产业就业比重小于劳动力增加比重，因此，第三产业成为扩大就业的主战场。鉴于我公司刚刚成立，对管理人员和驾驶人员的需求可以提供1000余个就业岗位。此外，我公司可优先安置下岗职工再就业，因为下岗职工再就业是党和国家及全社会普遍关注的问题。搞好下岗职工再就业工作，是构建和谐社会促进社会全面发展的客观要求。公司控股股东XX交通发展股份有限公司是在上海证券交易所挂牌交易的上市公司，也是XX省交通系统所属的唯一一家上市公司。龙江交通以繁荣地方经济发展为己任，积极履行社会责任，承担社会义务，