反洗钱知识培训含内容课件

反洗钱理论与实务（基础）234洗钱与反洗钱基础知识反洗钱监管组织体系及相关职责国内反反洗钱主要法律法规保险业反洗钱基础工作与核心义务1目录ONTENTSCPPT模板：/moban/PPT：/sucai/PPT背景：/beijing/PPT图表：/tubiao/PPT下载：/xiazai/PPT教程：/powerpoint/资料下载：/ziliao/范文下载：/fanwen/试卷下载：/shiti/教案下载：/jiaoan/PPT论坛：PPT课件：/kejian/语文课件：/kejian/yuwen/数学课件：/kejian/shuxue/英语课件：/kejian/yingyu/美术课件：/kejian/meishu/科学课件：/kejian/kexue/物理课件：/kejian/wuli/化学课件：/kejian/huaxue/生物课件：/kejian/shengwu/地理课件：/kejian/dili/历史课件：/kejian/lishi/54洗钱在保险业务流程风险点介绍反洗钱概念洗钱概念“洗钱”由来20世纪初芝加哥以阿里为首的有组织犯罪团伙的通过开设洗衣店为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法的外衣。通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、活动犯罪、贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质,使其形式合法化的行为。为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动依照反洗钱相关法律规定，采取相关措施的行为。概念：洗钱与反洗钱反洗钱：主要监管组织体系与职责国际反洗钱主要机构国际组织FATF式区域组织区域性组织其他专门性组织国内反洗钱主要监管机构中国人民银行中国保监会中国反洗钱监测分析中心中国人民银行反洗钱工作职责制定反洗钱规章监督、检查履行反洗钱义务的情况法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责中国保监会反洗钱工作职责对保险业反洗钱工作做出具体部署。2011.9月印发《保险业反洗钱工作管理办法》《保险公司开业验收指引》

保监稽查【202X】273号《关于加强保险业反洗钱工作信息报送的通知》（修订）保险业：反洗钱工作管理办法保险公司设立材料反洗钱内控制度反洗钱机构设置报告反洗钱机构或岗位人员配备情况及岗位人员接受反洗钱培训情况的报告信息系统反洗钱功能报告；保险公司开业验收演示反洗钱的组织架构演示工作流程风控管理信息系统建设等反洗钱：主要法律法规2007年1月1日起施行《反洗钱法》（中国人民银行令[2006]第1号）.《金融机构反洗钱规定》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令[202X]第3号）《金融机构身客户身份识别和客户份资料及交易记录保存管理办法》（中国保监会令[2007]第2号)《反洗钱法》节选法律责任第31条第32条第一款第32条第二，三款Text4金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：

（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；

（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；

（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：

（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；

（二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；

（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；

（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

（五）违反保密规定，泄露有关信息的；

（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

金融机构有前款行为致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业或者吊销其经营许可证。

对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令[202X]第3号）原《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第2号）和原《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》（中国人民银行令〔2007〕第1号）两部规章进行了修订、整合。修订背景明确以“合理怀疑”为基础的可疑交易报告要求新增建立和完善交易监测标准、交易分析与识别、涉恐名单监测、监测系统建立和记录保存等要求删除原规章中已不符合形势发展需要的保险业可疑交易报告标准重要变化新增“保险专业代理公司”“保险经纪公司”、“消费金融公司”“贷款公司”适用范围202X年7月1日正式实施反洗钱：八项基础工作TOP1-2反洗钱内控制度建设反洗钱机构设置TOP3-4反洗钱信息化建设反洗钱培训宣传八项基础工作TOP5-6反洗钱内部审计重大洗钱案件处置TOP7-8配合反洗钱监督检查、行政调查及洗钱犯罪活动的调查对反洗钱工作信息予以保密反洗钱：三大核心义务客户身份初次识别客户身份持续识别客户身份重新识别客户身份识别客户身份资料在业务关系结束后客户交易信息在交易结束后应当至少保存五年。客户身份资料及交易记录保存3号令修订：大额现金交易的人民币报告标准由“20万元”调整为“5万元”大额和可疑交易报告客户身份识别人行3号令实施实务要求：通过系统自动抓取报送大额交易报告通过客户身份识别、留存客户身份资料和交易记录、开展交易监测分析，发现并报送可疑交易报告。开展交易监测分析应当将可疑交易监测工作贯穿于保险业务办理的各个环节也要通过对交易数据的筛选、审查和分析，发现客户、资金或其他资产和交易是否与洗钱、融资等违法犯罪活动有关对于进行中的交易或者客户试图开展的交易，金融机构发现或有合理理由怀疑其涉及洗钱、恐怖融资的，也应当提交可疑交易报告。反洗钱：公司成立反洗钱工作领导小组XX保险股份有限公司（筹）文件XX发〔202X〕8号关于成立反洗钱工作领导小组的通知反洗钱：领导小组成员工作职责公司反洗钱工作主管部门：风险及合规管理部组织和建立公司反洗钱内控体系，确保公司反洗钱组织架构的有效运转，制定和完善公司反洗钱政策，督促总公司各部门、各分公司建立健全反洗钱内控制度；及时向总公司反洗钱领导小组报告总公司反洗钱工作情况，提出反洗钱工作改进建议；制定和修订公司反洗钱规定；组织贯彻执行公司反洗钱规定；组织开展反洗钱年度总结及计划编制，负责总公司本级反洗钱监管报送工作；组织研究分析洗钱的方式、手段及反战趋势、组织评估反洗钱监管动态和形势，关注国际国内同行业反洗钱先进经验，为公司修订和完善反洗钱政策、内控制度提供依据；总公司按照有关法律法规和监管规定的要求，指导各分公司完成反洗钱监管报送工作；规划公司反洗钱管理信息系统建设工作，协调、组织有关业务部门开发、升级、优化公司反洗钱信息系统；组织督导、检查公司各反洗钱相关业务部门、分支机构反洗钱内控制度的建设和反洗钱职责的履行，督促公司反洗钱工作审计问题的整改落实，监督公司对洗钱违法违规事项的处理；及时处理公司与洗钱风险有关的重大突发事件；牵头组织公司层面的反洗钱宣传培训工作；承担公司反洗钱工作领导小组授权的其他反洗钱工作及本办法规定的其他反洗钱职责。反洗钱：领导小组成员工作职责初审投资资金来源的合法性；履行投资业务客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存义务投资管理部门完善财务收付费相关反洗钱操作流程并督促执行，确保资金管理符合反洗钱规定；培训和指导分支机构财务人员在财务收付费环节履行可疑交易识别和报送义务；培训和指导分支机构财务人员在财务收付费环节履行大额交易识别和报送义务；对分支机构开展相关检查，监督落实相关反洗钱监管规定和工作要求；财务企划部反洗钱：领导小组成员工作职责完善销售相关反洗钱操作流程并督促执行，确保销售管理符合反洗钱规定；培训和指导分支机构销售人员，以及保险中介机构在展业销售环节履行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存义务；培训和指导分支机构销售人员在展业环节履行可疑交易识别和报送义务；对分支机构开展相关检查，监督落实相关反洗钱监管规定和工作要求。负责业务拓展部门反洗钱：领导小组成员工作职责完善业务相关反洗钱操作流程并督促执行，确保业务管理符合反洗钱规定；培训和指导分支机构运营管理及操作人员在业务收付费环节履行客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存义务；培训和指导分支机构运营管理及操作人员在业务收付费环节履行可疑交易识别和报送义务，依据人行要求对“非面对面交易”进行有效识别；对分支机构开展相关检查，监督落实相关反洗钱监管规定和工作要求。负责业务管理部门反洗钱：领导小组成员工作职责负责协助执行反洗钱考核工作负责协助开展反洗钱培训及培训检查负责对反洗钱岗位人员进行编制管理协助执行对反洗钱主管部门要求的反洗钱考试人力资源部负责及时接收、转发监管机关下发的各项反洗钱文件协助开展反洗钱宣传活动办公室负责公司信息系统有关反洗钱功能的开发和运行维护，为系统用户提供技术支持；为反洗钱管理部门及时提供反洗钱数据，供查询、分析和对外报送；配合人民银行、公安司法机关等国家机关的反洗钱检查和调查，配合提取公司系统中的反洗钱信息资料。运营技术部洗钱风险点：和洗钱具有天然联系的资金支持主要来自两个方面：一是通过贩毒、走私、火贸易、人口贩卖等有组织犯罪获取非法收益；二是利用商业组织从事经营活动、非营利性组织募集资金或接受支持者赞助获取合法收益。组织不仅需要隐瞒、掩盖非法收益的性质和来源，而且需要掩盖、混淆有关资金流向的恐怖主义目的，使之成为貌似合法的资金流动。从而最终为恐怖主义所利用。涉恐资金需求与筹资方式洗钱风险点：保险业务流程销售环节客户从事公认具有洗钱高风险的行业或行业现金密集程度高。与特定洗钱风险的关联度高，如客户属于政治公众人物及其亲属、身边工作人员。投保人、被保险人、付款人、领款人信息与洗钱高风险国家（地区）以及组织、恐怖分子名单一致。团体销售单张保单保费收入较大，放宽承保条件、加快承保速度。Text代理中介机构未履行反洗钱义务，为追求收入，部分中介机构在明知客户可能洗钱的情况下不报告甚至帮助掩饰，部分中介机构与客户还可能存在隐性关系。非面对面交易方式（如电销、网销）使客户无需与工作人员直接接触即可办理业务，增加保险机构开展客户尽职调查的难度。销售环节洗钱风险点：保险业务流程投保环节投保标的来源是否合法，如投保人虚构保险标的或使用不真实的标的向公司投保。投保标的价值与投保人财务状况明显不符。投保人对被保险人无可保利益Text客户的洗钱风险程度。如投保人、被保险人、付款人、领款人信息与洗钱高风险国家、地区及组织、恐怖分子名单一致。投保大额高风险业务，放任其风险因素对标的产生的损毁、灭失的风险。承保环节洗钱风险点：保险业务流程缴款环节现金交易。如客户要求保险公司不选择银行划账，而是通过现金进行支付。趸缴大额保费。如一个投保人购买多份相同的保单，在财产保险合同订立时向保险公司一次性缴纳保费，以致保险金额和趸缴数额都很高。Text缴费对象异常—第三人代缴保费如保险公司业务员代单位客户缴费，业务员代刷卡情形主要有业务员持本人、其直系亲属甚至“朋友”的银行卡（主要是信用卡）代客户缴费；单位客户委托其员工或其他单位和个人代缴保费；自然人客户委托其他个代缴保费等。洗钱风险点：保险业务流程理赔环节在理赔业务环节，保险公司需要对被保险人、受益人或投保人支付或返还资金，存在较大的洗钱风险：理赔环节中存在的假、骗赔案。如通过保险进行洗钱，重点关注车险、财产险、船舶货运险等险种涉及的虚构保险标的、保险事故或者制造保险事故等行为。Text领取赔款环节中要求保险公司以现金或支票支付赔偿金或者委托他人代领。如被保险人或受益人要求将赔偿金支付给第三方账户；要求赔款支付的币种与签单币种不一致；经纪公司要求将赔款资金支付到自身账户。但缺少被保险人或受益人授权委托书（特别是涉外业务）。支付赔款THANKYOUFORWATCHING作者：琚叶青反洗钱业务知识

什么是洗钱？

洗钱是指将违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

洗钱的特征和步骤洗钱特征：方式多样、过程复杂、对象特定及国际化处置阶段

培植阶段

融合阶段

洗钱的阶段处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。培植阶段：即通过复杂的多种、多层的金融交易，将非法收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。融合阶段：被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财务提供表面的合法掩藏，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的收益，将清洗后的钱集中起来使用。

洗钱的方式洗钱的方式多种多样，最常见的有以下五种方式：

1、利用金融机构。包括：伪造商业票据；通过证券业和保险业洗钱；用票据开立账户进行洗钱；利用银行存款的国际转移进行洗钱；信贷回收；利用期货、期权洗钱。

2、通过投资办产业的方式。包括：成立匿名公司，隐瞒公司的真实所有人；向现金密集行业投资；利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱。

洗钱的方式3、通过商品交易活动。洗钱者可能会因受到现金交易报告制度的严格限制，在短期内无法方便地将现金转变为银行存款，但大量持有现金对犯罪组织来说是极其危险的。为了达到尽快改变犯罪收入的现金形态的目的，购置贵金属、古玩以及珍贵艺术品，也是洗钱者选择的一种方式。

洗钱的方式4、利用一些国家和地区对银行账户保密的限制。被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法，除了法律规定“例外”的情况，披露客户的账户信息即构成犯罪。二是有宽松的金融监管，设立金融机构几乎没有任何限制。三是有自由的公和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司等匿名公司，并且因为公司享有保密的权利，了解这些公司的真实情况非常困难。洗钱的方式5、其他洗钱方式。包括：走私；利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪所得。

洗钱的危害一、影响政府的声誉，威胁社会的稳定和安全。洗钱是一种犯罪活动，通常与贩毒、、贿赂等违法犯罪行为联系在一起。洗钱活动在一国的大量存在，不仅说明该国在管理体制上存在种种漏洞，而且还说明该国政府机构对犯罪活动的追查打击行动不力。同时，大量洗钱活动的存在，使得一国潜在的和现实的犯罪因素增多，威胁该国社会的稳定和安全。洗钱的危害二、扰乱经济秩序，威胁国家经济和金融安全。洗钱活动的日益猖獗扭曲了资源在一国甚至世界范围的配置。犯罪分子通过走私、贿赂等犯罪活动侵占了大量合法的资金和资本，他们一方面通过洗钱活动将其转移至境外，使这些资金不能被本国用于生产和建设，另一方面将这些违法所得继续投入到犯罪活动中去，不仅掩盖和助长犯罪，而且使得合法经济活动的资源被大量挤占，不利于生产效率的提高，威胁所在国经济和金融安全。洗钱的危害三、滋生腐败，损害社会公平和正义。洗钱者为了将洗钱等犯罪活动完成，往往会利用贿赂等手段收买金融机构工作人员和政府官员。一旦成功，不仅可以使洗钱犯罪行为顺利进行，而且还会产生新的腐败犯罪行为。洗钱犯罪分子及其受益人利用犯罪活动所得过着奢侈糜烂的生活，损害了社会正义和公平，不利于先进文化的形成和传播。反洗钱法制建设《反洗钱法》

《中华人民反洗钱法》是为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪而制定。由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务会第二十四次会议于2006年10月31日通过，自2007年1月1日起施行。反洗钱法制建设金融机构反洗钱义务：第十五条金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。第十六条金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。反洗钱法制建设第十七条金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。第十八条金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。反洗钱法制建设第十九条金融机构应当按照规定建立客户资料和交易记录保存制度。第二十条金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。第二十二条金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。反洗钱法制建设规范性文件1、《反洗钱现场检查管理办法（试行）》

（银发〔2007〕175号，2007年6月11日）2、《反洗钱非现场监管办法（试行）》

（银发〔2007〕254号，2007年7月31日）3、《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》

（银发〔2007〕158号，2007年5月23日）法律责任第三十条反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：（一）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；（二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；（三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；（四）其他不依法履行职责的行为。法律责任第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。法律责任第三十二条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：（一）未按照规定履行客户身份识别义务的；（二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；（三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；（四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；（五）违反保密规定，泄露有关信息的；（六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；（七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业或者吊销其经营许可证。对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。大额可疑交易金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易：

（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。

（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。

（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。

累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。

金融机构反洗钱工作的要求

金融机构反洗钱工作的核心要求：

第一，了解你的客户，发现非正常活动(客户信息的准确性、信息的及时更新)。第二，交易监控，通过监测发现非正常交易（趋势：可疑交易标准的主观化）。第三，客户资料保存，为交易分析保存历史数据（趋势：降低商业银行的成本）。第四，员工培训，掌握反洗钱基本技能（做好反洗钱实务