经济师中级金融专业知识与实务（商业银行经营与管理）模拟试卷1（共103题）

经济师中级金融专业知识与实务（商业银行经营与管理）模拟试卷1（共4套）（共103题）经济师中级金融专业知识与实务（商业银行经营与管理）模拟试卷第1套一、单项选择题(本题共13题，每题1.0分，共13分。)1、下列不属于我国商业银行在处置信贷类不良资产中采取的主要手段的是()。A、催讨清收B、贷款重组C、委外处置D、协议处置标准答案：D知识点解析：选项D属于实物类资产的处置方法。2、作为一种信贷类不良资产的处置方式，我国的银行不良资产证券化在操作中是将不良资产委托给受托机构，作为受托机构要设立()。A、资产管理账户B、资产信托账户C、资产处置公司D、资产租赁公司标准答案：B知识点解析：由银行作为发起机构．将相关分行的部分公司类不良贷款组成基础资产池，信托于受托机构，由受托机构设立资产信托账户。3、各项流动性资产余额与各项流动性负债余额的比例，不得低于()。A、15％B、25％C、50％D、60％标准答案：B知识点解析：各项流动性资产余额与各项流动性负债的余额的比例不得低于25％(其中，外汇各项流动性资产与外汇各项流动性负债的比例不得低于60%)。4、商业银行经营的核心是()。A、市场营销B、利润最大化C、风险管理D、提高流动性标准答案：A知识点解析：商业银行经营的核心是市场营销。5、商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行()制度。A、集团总部授信管理B、统一授信管理C、分级授信管理D、分区域授信管理标准答案：B知识点解析：建立健全各项内部管理机制主要包括：建立以资产负债管理为前提的自我调控机制；建立内部授信授权制度，实行统一授信，分级审批；建立对集团性大客户实行统一授信管理的制度等。6、商业银行作为金融中介机构，其经营对象是()。A、货币和信用B、信用与管理C、财务与风险D、控制和风险标准答案：A知识点解析：商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。7、综合反映商业银行在一定时期利润实现和亏损的实际情况的报表是()。A、财务报表B、利润表C、现金流量表D、资产负债表标准答案：B知识点解析：利润表是综合反映商业银行在一定时期利润实现和亏损的实际情况的报表。8、下列收入中属于商业银行营业外收入的是()。A、违约金B、投资收益C、赔偿金D、罚没收入标准答案：D知识点解析：选项AC属于营业：卟支出内容。9、现代商业银行财务管理的核心是()。A、基于利润最大化的管理B、基于投入产出的最大化管理C、基于价值的管理D、基于核心资本的效率管理标准答案：C知识点解析：现代商业银行财务管理的核心是基于价值的管理。10、我国商业银行的核心资本即所有者权益，下列不属于我国商业银行核心资本的是()。A、各项损失准备B、实收资本C、资本公积金D、盈余公积金标准答案：A知识点解析：按照中国人民银行规定的口径，目前我国商业银行核心资本即所有者权益，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润；附属资本包括各项损失准备、长期次级债券等。11、商业银行经营的安全性原则，就是要求商业银行要尽可能()。A、增加盈利B、保持信誉C、减少风险D、不断创新标准答案：C知识点解析：作为银行的经营原则，安全性的要求就是尽可能地减少风险。12、商业银行资产的流动性是指商业银行资产能够迅速变现的能力，其迅速变现的条件是资产()。A、略有增值B、不受损失C、有损失D、较大增值标准答案：B知识点解析：资产的流动性是指银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力。13、按照《巴塞尔协议》的规定，商业银行总资本(核心资本与附属资本之和)与加权风险总资产的比率不得低于()。A、4%B、8％C、10％D、25％标准答案：B知识点解析：按照《巴塞尔协议》的规定，商业银行总资本(核心资本与附属资本之和)与加权风险总资产的比率不得低于8％，附属资本不得超过核心资本的100％。二、多项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)14、从内部控制的角度看，成功的商业银行一般具有的共同特征有()。标准答案：A，D，E知识点解析：从内部控制的角度看，成功的银行在内控上一般具有以下共同特征：(1)审慎经营的理念和内部控制的文化氛围；(2)职责分离、相互制约的部门和岗位设置；(3)纵向的授权与审批制度；(4)系统内部控制和业务活动融为一体的控制活动；(5)完善的信息系统。15、商业银行利润总额的构成包括营业利润和()。标准答案：C，E知识点解析：商业银行利润总额由以下三部分构成：营业利润、投资收益和营业外收支净额。16、西方商业银行的资产负债管理理论经历的阶段有()。标准答案：A，C，D知识点解析：资产负债管理是商业银行对其资金运用和资金来源的综合管理，是现代商业银行的基本管理制度。西方商业银行的资产负债管理理论经历了三个主要阶段的发展：资产管理理论、负债管理理论和资产负债管理理论。17、商业银行经营与管理的原则包括()。标准答案：A，C，E知识点解析：商业银行已有几百年的发展历史，在漫长的发展过程中，人们不断实践，不断总结，通常把安全性、流动性、盈利性归纳为商业银行经营和管理的三大原则。18、以下属于商业银行人力资源开发与管理内容的有()。标准答案：B，C，D，E知识点解析：商业银行人力资源开发与管理的主要内容：人力资源规划、员工的考核和任用、人力资源的激励制度、员工绩效评价、人力资源的心理及职能开发、人力资源的环境开发。19、影响存款经营的因素包括()。标准答案：B，C，D知识点解析：影响存款经营的因素有很多，其中主要的有以下三个方面：支付机制的创新、存款创造的调控和政府的监管措施。20、根据股票供求双方在价格决定中的作用，可以将各个国家和地区的新股发行方式分为()。标准答案：A，B，D，E知识点解析：根据股票供求双方在价格决定中的作用，可以将各个国家和地区的新股发行方式分为询价方式、固定价格方式、竞价方式和混合方式。21、我国商业银行控制贷款资产风险的主要措施有()。标准答案：B，C，D知识点解析：贷款资产风险控制的主要措施有：降低信用贷款的比重，提高担保抵押贷款的比重；严格贷款审批制度，控制信贷风险；全面推行贷款五级分类管理。22、新型业务模式与传统的业务运营模式相比的优点有()。标准答案：A，B，C，E知识点解析：新型的业务运营模式与传统的业务运营模式相比有以下优点：(1)前台营业网点业务操作规范化、工序化；(2)实现业务集约化处理；(3)实现效率提升；(4)可以提高风险防范能力；(5)可以降低成本。23、商业银行在成本管理中要遵守的基本原则包括成本最低化原则、全面成本管理原则和()。标准答案：A，E知识点解析：本题考查成本管理应遵循的基本原则。成本管理要遵循以下原则：成本最低化原则、全面成本管理原则、成本责任制原则和成本管理的科学化原则。三、案例分析题（含2小题）(本题共5题，每题1.0分，共5分。)某商业银行于2013年8月开展了如下业务：根据以上材料，回答下列问题：24、该银行办理的资产负债业务包括()。标准答案：A，C，D知识点解析：B项属于银行禁止开展的业务，应排除。其他三项都正确，故本题应选ACD。25、按规定该银行不能开展的业务有()。标准答案：B，D知识点解析：暂无解析26、该银行的下列业务，属于资产业务的是()。标准答案：D知识点解析：A项属于银行的资产；B、C两项属于银行禁止开展的业务；D项属于中央银行的负债。故本题答案为D。27、该银行吸收存款1000万元后，即存入中央银行200万元，按法定准备金率为7％计算，则该银行可动用在中央银行的存款是()万元。标准答案：D知识点解析：存款准备金=存款×法定准备金=1000×7%=70(万元)，故在央行可动用的存款=已存入款项-存款准备金=200-70=130(万元)。28、()是综合反映商业银行某一特定时点全部资产、负债和所有者权益情况的财务报表。标准答案：A知识点解析：暂无解析经济师中级金融专业知识与实务（商业银行经营与管理）模拟试卷第2套一、单项选择题(本题共12题，每题1.0分，共12分。)1、2003年修改通过的《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行的经营原则包括安全性、流动性和()。A、政策性B、公益性C、效益性D、审慎性标准答案：C知识点解析：2003年12月17日商业银行的经营原则修订为安全性、流动性、效益性。2、商业银行新的业务运营模式的核心是()。A、集中核算B、业务外包C、前中后台分离D、综合经营标准答案：C知识点解析：新型的业务运营模式的核心就是前中后台分离。前台由会计核算型转为服务营销型(产品营销、柜台服务、风险控制)；后台主要负责核心业务系统运行维护，集中处理非实时业务批量交易、财务核算、业务稽核监督。3、商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是()。A、金融产品B、营销渠道C、客户D、银行盈利标准答案：C知识点解析：商业银行的市场营销更多地表现为一种服务营销。因此，商业银行市场营销的中心是客户。4、某客户购买A银行的理财产品时，A银行的下列做法中，正确的是()。A、遵循风险匹配原则销售理财产品B、不披露理财产品的投资组合信息C、向客户推荐收益最高的理财产品D、在销售专区实施“单录”管理标准答案：A知识点解析：2018年9月，中国银保监会发布《商业银行理财业务监督管理办法》提出对理财产品的管理。商业银行开展理财业务，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品，故A项正确。商业银行理财产品宣传销售文本应当全面、如实、客观地反映理财产品的重要特性，充分披露理财产品类型、投资组合、估值方法、托管安排、风险和收费等重要信息，故B项错误。商业银行发行理财产品不得宣传理财产品预期收益率，故C项错误。商业银行通过营业场所向非机构投资者销售理财产品的，应当按照国务院银行业监督管理机构的相关规定实施理财产品销售专区管理，并在销售专区内对每只理财产品销售过程进行录音录像，故D项错误。5、按照速度对称原理，下列情况中，属于商业银行资产运用不足的是()。A、银行资产和负债的平均到期日分别为350天和300天B、银行资产和负债的平均到期日分别为300天和350天C、银行需要重新定价的资产和负债分别是350亿元和300亿元D、银行需要重新定价的资产和负债分别是300亿元和350亿元标准答案：B知识点解析：速度对称原理即偿还期对称原理，资产分配根据资金来源的流转速度决定，银行资产与负债偿还期保持一定的对称。平均流动率=资产平均到期日／负债平均到期日，若平均流动率＞1，表示资产运用过度；若平均流动率＜1，表示资产运用不足。依据题意可得，A项的平均流动率=350／300＞1，表示资产运用过度，故A项错误。而B项的平均流动率=300／350＜1，表示资产运用不足，故B项正确。很明显，CD两项均不符合速度对称原理。6、根据中国银行业监督管理委员会2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》，“风险监管核心指标”分为风险水平、风险迁徙和()三个层次。A、风险控制B、风险抵补C、风险识别D、风险测度标准答案：B知识点解析：根据中国银行业监督管理委员会2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》，“风险监管核心指标”分为风险水平、风险迁徙和风险抵补三个层次。7、在商业银行资本管理中，反映银行资产负债表上的资本是()。A、会计资本B、监管资本C、经济资本D、账面资本标准答案：A知识点解析：会计资本又称为账面资本，是根据会计准则反映在银行资产负债表上的资本。由于会计资本是银行全部资产减全部负债以后的余额，它代表银行所有者享有的剩余权益，因此又被称为所有者权益或股东权益。会计资本由实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、一般准备、直接计入所有者权益的利得和损失、少数股东权益七部分组分。8、商业银行抵御风险的最终防线是要保持充足的()。A、盈余公积金B、自有资本C、法定存款准备金D、超额存款准备金标准答案：B知识点解析：商业银行的风险预防措施包括：充足的自有资本和适当的准备金。商业银行抵御风险的最终防线是保持充足的自有资本。9、依照我国《商业银行内部控制指引》，不属于内部控制参与主体是()。A、全体股东B、全体员工C、监事会D、董事会标准答案：A知识点解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。10、在商业银行成本管理中，固定资产折旧属于()支出。A、税费B、利息C、补偿性D、营业外标准答案：C知识点解析：本题考查商业银行成本包含的内容。补偿性支出包括：固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。11、按照商业银行的利润构成，证券交易差错收入应计入()。A、投资收益B、营业利润C、利息收益D、营业外收支净额标准答案：D知识点解析：营业外收入包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款，以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。12、良好的商业银行公司治理机制不包括()。A、健全的组织架构B、较快的发展速度C、明确的职责边界D、有效的风险管理标准答案：B知识点解析：良好的公司治理机制至少应包括以下内容：①清晰的股权结构；②健全的组织架构；③明确的职责边界；④科学的发展战略；⑤高标准的职业道德准则；⑥有效的风险管理与内部控制；⑦健全的信息披露机制；⑧合理的激励约束机制；⑨良好的利益相关者保护机制；⑩较强的社会责任意识。二、多项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)13、在对客户进行市场营销时，商业银行采用的“4C”营销策略包括()。标准答案：A,C,D,E知识点解析：以客户需求为导向、以追求顾客满意为目标的“4C”营销组合策略包括：消费者(Consumer)、成本((Cost)、便利(ConvenienCe)和沟通(CommuniCation)。14、在选择贷款客户时，银行信贷人员要想了解客户自身及项目，通常要完成的步骤包括()。标准答案：B,D,E知识点解析：要完成对客户自身及项目的了解，银行的信贷人员通常要完成三个步骤：①贷款面谈；②信用调查；③财务分析。15、正常授信项目的贷后管理包括()。标准答案：C,D,E知识点解析：正常授信项目的贷后管理包括信贷资金监控、客户回访以及贷后检查等方式。16、商业银行中间业务的特点主要有()。标准答案：A,C知识点解析：相对传统业务而言，商业银行的中间业务具有以下特点：①不运用或不直接运用银行的自有资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托为前提，为客户办理业务；④以收取服务费(手续费、管理费等)、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多、范围广，在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。17、商业银行开展理财业务应遵循()原则。标准答案：A,B,C,D知识点解析：商业银行开展理财业务，应当遵守诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益；遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，严格遵守投资者适当性管理要求，保护投资者合法权益。故除了E项，其余选项均正确。18、从目前的趋势看，商业银行理财业务转型的方向包括()。标准答案：A,C,E知识点解析：随着利率市场化的加快推进，以及互联网金融等新技术的冲击，传统理财业务赖以生存和发展的客观基础发生了根本性转变，理财业务面临着巨大的转型压力。从目前的趋势看，商业银行理财业务转型的方向体现出以下八个特征：①从存款替代型理财向真正的代客理财回归；②理财服务范围从单一理财服务向全面财富管理转变，故A项正确；③理财产品形态从预期收益型向净值收益型转变，故E项正确；④理财投资类型由债务型向权益型转变，故B项错误；⑤理财投资范围由在岸向离岸与在岸并驱转变；⑥理财投资策略从被动投资组合向主动投资组合、由持有资产向交易资产转变，故C项正确；⑦由静态流动性管理向动态流动性管理转化，故D项错误；⑧理财业务风险控制由信贷模式向综合模式转变。19、下列方法中，属于国际银行业通行的前瞻性动态资产负债管理方法的有()。标准答案：B,C知识点解析：目前，国际银行业较为通行的资产负债管理方法主要包括三种基础管理方法(缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析)和两种前瞻性动态管理方法(情景模拟和流动性压力测试)。三、案例分析题（含4小题）(本题共8题，每题1.0分，共8分。)假定甲商业银行2019年年末的资产负债表数据如下，资产规模为9100亿元，负债规模为8447亿元。在该商业银行的资产业务中，贷款余额为4900亿元，其中房地产贷款占比超过30％。该商业银行的资产平均到期日为260天，负债平均到期日为160天，即将到期需要重新定价的资产和负债规模分别为1500亿元和2300亿元。由于近期市场利率波动较大，该商业银行需加大资产负债管理力度。根据上述资料，回答下列问题。20、该商业银行平均流动率是()。标准答案：A知识点解析：平均流动率=资产的平均到期日／负债的平均到期日=260／160=1．625。21、利率对缺口的影响为()。标准答案：B,C知识点解析：以利率敏感性缺口为例，如果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负债，则为正缺口，反之则为负缺口。通过题干条件“将到期需要重新定价的资产和负债规模分别为1500亿元和2300亿元”，可判断1500＜2300，属于负缺口。在利率上升的环境中，负缺口对商业银行不利，因为资产收益的增长要慢于资金成本的增加，利差自然就会减少(A项错误，B项正确)；而在利率下降的环境中，负缺口会增加利差，对商业银行是有利的，因为资产收益的减少要慢于资金成本的减少，利差将会增加(C项正确，D项错误)。22、假如房价出现剧烈波动，商业银行测算资本承受情况，这种管理方法属于()。标准答案：B知识点解析：商业银行通过流动性压力测试测算全行在遇到小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施。通过题干“房价出现剧烈波动”可判断，这属于小概率事件，B项正确。23、该银行管理资产负债可运用的理论依据有()。标准答案：A,B,C知识点解析：商业银行资产负债管理的基本原理包括：规模对称原理、结构对称原理、速度对称原理、目标互补原理、利率管理原理和比例管理原理。2014年底，某商业银行业务基本数据是：资产总额1240亿元，负债总额1170亿元，普通股40亿元，优先股15亿元，盈余公积5亿元，资本公积15亿元，未分配利润8亿元，一般风险准备10亿元，加权风险总资产1450亿元。2015年该银行计划进一步提高资本充足率水平。根据上述资料，回答下列问题。24、该行2014年年末核心一级资本为()亿元。标准答案：A知识点解析：核心一级资本包括：实收资本／普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。根据题意代入数据可得核心一级资本：40+5+15+8+10=78(亿元)。25、该行2014年末的一级资本充足率为()。标准答案：B知识点解析：一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣减项)／风险加权资产×100％，根据题意代入数据可得：(40+15+5+15+8+10)／1450×100％=6．4％。26、假定按8％的资本充足率规定，在上述条件下，该行2014年年末的总资本不得超过()亿元。标准答案：C知识点解析：资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)／风险加权资产×100％，根据题意代入数据可得：8％=X／1450×100％，X=116(亿元)。27、中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》于2013年起开始实施，并要求商业银行在2018年年底前达到规定的()要求。标准答案：B知识点解析：中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》于2013年起开始实施，并要求商业银行在2018年年底前达到规定的资本充足率要求。经济师中级金融专业知识与实务（商业银行经营与管理）模拟试卷第3套一、单项选择题(本题共16题，每题1.0分，共16分。)1、(2013年)作为金融中介机构，商业银行的经营对象是()。A、内控和风险B、信贷和风险C、货币和信用D、资产和负债标准答案：C知识点解析：商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构2、(2012年)2003年修改通过的《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行的经营原则包括安全性、流动性和()。A、政策性B、公益性C、效益性D、审慎性标准答案：C知识点解析：2003年12月17日在第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议上通过的《关于修改(中华人民共和国商业银行法>的决定》中将原来的“商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营．自担风险，自负盈亏，自我约束”条款修改为“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。3、(2014年)下列业务中，不属于商业银行中间业务的是()。A、理财业务B、咨询顾问C、存放同业D、支付结算标准答案：C知识点解析：商业银行的中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。4、(2013年)商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是()。A、金融产品B、营销渠道C、客户D、银行盈利标准答案：C知识点解析：商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构，其业务的特殊性导致与一般工商企业的市场营销相比，它的市场营销更多地表现为一种服务营销。因此，商业银行市场营销的中心是客户，金融产品、价格、渠道和促销等行为的最终目标是能够满足客户的需要，并使商业银行获得盈利和发展。5、(2014年)在商业银行资产负债管理方法中，用来衡量银行资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是()分析法。A、敞口限额B、久期C、情景模拟D、缺口标准答案：D知识点解析：缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析。6、(2012年)根据中国银行业监督管理委员会2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》，下列指标中，属于衡量市场风险的指标是()。A、核心负债比率B、单一集团客户授信集中度C、流动性缺口比率D、累计外汇敞口头寸比率标准答案：D知识点解析：根据2005年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行风险监管核心指标》的规定，市场风险类指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比率和市场敏感性比率。7、(2012年)根据中国银行业监督管理委员会2005年发布的《商业银行风险监管核心指标》，“风险监管核心指标”分为风险水平、风险迁徙和()三个层次。A、风险控制B、风险抵补C、风险识别D、风险测度标准答案：B知识点解析：2005年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行风险监管核心指标》分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。8、(2014年)根据中国银行业监督管理委员会2012年6月发布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求是()。A、5％B、6％C、7％D、8％标准答案：B知识点解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行资本充足率监管要求分为四个层次。其中，第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％。9、(2013年)在商业银行的资本管理中，能够切实反映银行因承担风险而真正需要的资本是()。A、账面资本B、经济资本C、监管资本D、会计资本标准答案：B知识点解析：经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内的非预期损失而应该持有的资本金。故B选项正确。10、(2011年)在经营管理过程中，商业银行会选择主动拒绝或退出某些高风险经营活动，这种风险管理策略称为()。A、风险抑制B、风险对冲C、风险转移D、风险补偿标准答案：A知识点解析：风险抑制是指商业银行在经营过程中，主动性地选择拒绝或退出高风险的经营活动。在现代商业银行经营管理中，风险抑制主要通过经济资本配置来实现。11、(2014年)在商业银行的成本管理中，员工工资属于()。A、税费支出B、经营管理费用C、补偿性支出D、营业外支出标准答案：B知识点解析：商业银行的成本主要包括六方面：(1)利息支出；(2)经营管理费用；(3)税费支出；(4)补偿性支出；(5)营业外支出；(6)其他支出。其中，经营管理费用是指商业银行为组织和管理业务经营活动而发生的各种费用，包括员工工资、电子设备运转费、保险费等经营管理费用。12、(2013年)按照商业银行的利润构成，证券交易差错收入应计入()。A、投资收益B、营业利润C、利息收益D、营业外收支净额标准答案：D知识点解析：商业银行的利润总额由营业利润、投资收益和营业外收支净额构成。营业外收支净额是银行发生的非常项目收支净额，这部分收支计入营业外收支。营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项。13、(2012年)在商业银行成本管理中，固定资产折旧属于()支出。A、税费B、利息C、补偿性D、营业外标准答案：C知识点解析：在商业银行成本管理中，商业银行的成本主要包括六个方面：利息支出、经营管理费用、税费支出、补偿性支出、营业外支出和其他支出。其中，补偿性支出包括固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。14、(2013年)根据中国银行业监督管理委员会2011年7月发布的《商业银行公司治理指引》，良好的商业银行公司治理内容不包括()。A、健全的组织架构B、较快的发展速度C、清晰的职责边界D、有效的风险管理标准答案：B知识点解析：《商业银行公司治理指引(征求意见稿)》要求良好的银行公司治理应至少包括：健全的组织架构，清晰的职责边界，科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任，有效的风险管理与内部控制，合理的激励约束机制，完善的信息披露制度。15、商业银行的存款经营在()的商业银行表现得最为明显。A、英国B、美国C、新加坡D、韩国标准答案：B知识点解析：商业银行的存款经营就是在一定的金融法规监管条件下，充分组织银行的人力、物力来创造新的金融产品并将其销售出去的过程。这一点在美国的商业银行表现得最为明显。16、下列属于银行风险主观因素的是()。A、汇率变化B、政治体制变革C、决策环节有疏漏D、战争标准答案：C知识点解析：商业银行风险的主观原因在于，商业银行的每项业务都有一个为确定未来行为目标选择最优方案进行决策、实施管理的过程中所形成的风险。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)17、(2013年)在对客户进行市场营销时，商业银行采用的“4C”营销策略包括()。标准答案：A，C，D，E知识点解析：商业银行采取了以追求顾客满意为目标的“4C”营销组合策略，即消费者(Consumer)、成本(Cost)、便利(Convenience)和沟通(Communication)。18、(2013年)下列业务活动中，属于商业银行中间业务的有()。标准答案：A，B，D，E知识点解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。19、(2012年)商业银行对客户进行信用调查时采用的信用5C标准包括()。标准答案：A，B，C，E知识点解析：商业银行对客户进行信用调查，就是确定客户的贷款申请是否符合本银行的信贷政策，以及客户的信用状况。通常采用信用5C标准，即：品格(Character)、偿还能力(Capacity)、资本(Capital)、经营环境(Conditions)和担保品(Collateral)。20、(2014年)根据《商业银行风险监管核心指标》，我国衡量商业银行流动性状况的指标有()。标准答案：A，D，E知识点解析：商业银行流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率指标。选项B属于信用风险监管指标；选项C属于市场风险指标。21、(2014年)下列方法中，属于国际银行业通行的前瞻性动态资产负债管理方法的有()。标准答案：B，C知识点解析：目前，国际银行业较为通行的资产负债管理方法主要包括缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析三种基础管理方法，还包括情景模拟和流动性压力测试两种前瞻性动态管理．方法。经济师中级金融专业知识与实务（商业银行经营与管理）模拟试卷第4套一、单项选择题(本题共14题，每题1.0分，共14分。)1、商业银行数字化转型的根本动机，是以()来化解复杂环境的不确定性。A、互联网技术更新迭代B、数据流动的自动化C、人工智能的运用D、供应链金融的发展标准答案：B知识点解析：商业银行数字化转型的根本动机，是以数据流动的自动化来化解复杂环境的不确定性。2、商业银行经营的核心是()。A、市场营销B、利润最大化C、风险管理D、提高流动性标准答案：A知识点解析：商业银行经营的核心是市场营销。3、下列业务中，不属于商业银行中间业务的是()。A、代客买卖资金产品B、基金的代理买卖C、支付结算D、存放同业标准答案：D知识点解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务(即各种中介费)。4、商业银行表外业务与中间业务相比，不同之处在于()。A、不计入资产负债表内B、可能影响银行当期损益C、给银行带来更多收益D、不计入利润表内标准答案：B知识点解析：商业银行中间业务与表外业务的不同点在于中间业务主要是以客户委托为前提、由商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费；而表外业务则是可能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。5、投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80％的理财产品是()。A、权益类理财产品B、商品及金融衍生品类理财产品C、固定收益类理财产品D、混合类理财产品标准答案：C知识点解析：本题考查固定收益类理财产品的概念。商业银行根据投资性质的不同，将理财产品分为固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品。固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80％。6、商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于()万元人民币。A、20B、30C、40D、50标准答案：B知识点解析：商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混合类理财产品的金额不得低于40万元人民币，投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。7、商业银行理财业务的本质是()。A、自营理财B、代客理财C、吸引高净值客户D、吸引机构投资者标准答案：B知识点解析：在监管推动下，理财业务将通过产品形态转型、收费模式转变及信息披露规范等方式回归“代客理财”的本质。8、下列经营活动中，属于商业银行负债管理范畴的是()。A、债券投资管理B、现金管理C、贷款管理D、借入款管理标准答案：D知识点解析：商业银行负债管理主要包括存款管理和借八款管理，故D项正确。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源，存款管理是商业银行负债管理的重点。ABC三项均属于资产管理范畴，故错误。9、中国银行业监督管理委员会的监管理念是()。A、管业务、管风险、管内控B、管法人、管风险、管市场C、管业务、管风险、管市场D、管法人、管风险、管内控标准答案：D知识点解析：2003年，中国银行业监督管理委员会提出“管风险、管法人、管内控、提高透明度”的监管新理念，强调坚持以风险为核心的监管内容。10、在商业银行资产负债管理方法中，用来衡量银行资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是()分析法。A、敞口限额B、久期C、情景模拟D、缺口标准答案：D知识点解析：缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法。A项，外汇敞口分析和敏感性分析是商业银行衡量汇率变动对全行财务状况影响的一种方法。B项，久期分析是商业银行衡量利率变动对全行经济价值影响的一种方法。C项，情景模拟是商业银行结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用可能产生的影响，情景模拟和流动性压力测试属于前瞻性动态管理方法。11、商业银行在计算资本充足率时，监管资本需要扣除的是()。A、贷款损失准备缺口B、超额贷款损失准备C、一般风险准备D、实收资本标准答案：A知识点解析：商业银行在计算资本充足率时，监管资本中需要扣除一些项目，称为扣除项。扣除项包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备和商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。12、商业银行在承担风险之后，通过加强对风险的监测，及时发现问题，并采取相应措施，以便在风险事件实际发生之前阻止情况恶化，或者在风险事件发生之后尽可能减少风险造成的损失，这种风险管理策略称为()。A、风险抑制B、风险对冲C、风险转移D、风险补偿标准答案：A知识点解析：风险抑制是指商业银行在承担风险之后，通过加强对风险的监测，及时发现问题，并采取相应措施，以便在风险事件实际发生之前阻止情况恶化，或者在风险事件发生之后尽可能减少风险造成的损失。13、下列商业银行费用支出中，属于补偿性支出的是()。A、递延资产摊销B、电子设备运转费C、研究开发费D、保险费标准答案：A知识点解析：商业银行的成本之一——补偿性支出，包括：固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。14、在商业银行利润管理中，公益金可以用于()。A、弥补以前年度亏损B、职工集体福利设施C、转增资本D、发放现金股利或利润标准答案：B知识点解析：商业银行利润分配需提取公益金。公益金是指商业银行用于集体福利事业的资金。主要用于职工集体福利设施的支出。二、多项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)15、为实现安全性目标，商业银行应该做到()。标准答案：A,B,C知识点解析：为实现安全性目标，商业银行应该做到以下几点：①筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部资产的比重；②合理安排资产规模和结构，提高资产质量；③遵纪守法，合法经营。D项是为满足流动性要求需做到的内容，E项是商业银行追求效益的提高应做到的内容。16、商业银行新型业务运营模式的优点有()。标准答案：A,B,D,E知识点解析：与传统的业务运营模式相比，商业银行新型业务运营模式的优点包括：①营业网点业务操作规范化、工序化；②实现业务处理集约化和专业化；③实现服务质量提高：④实现运营效率提升；⑤提高风险防范能力；⑥可以降低成本。17、在对客户进行市场营销时，商业银行采用的“4R”营销策略包括()。标准答案：A,B,D,E知识点解析：以竞争为导向的“4R”营销组合策略包括：关联(Relativity)、反应(ReaCtion)、关系(Relation)和回报(Retribution)。18、商业银行对客户进行信用调查时采用的信用5C标准包括()。标