科技股份有限公司半年度报告模板

环创科技NEEQ:831512环创科技NEEQ:831512环创（厦门）科技股份环创（厦门）科技股份（Huanchuang（Xiamen）TechnologyCo.,Ltd）公司全称（中英文）公司全称（中英文）六个月六个月度汇报公司六个月度大事记6月1日，企业6月1日，企业召开第二次临时股东大会，经过了向北京天星昆冈投资中心（有限合作）定向增发62.4万股议案，募集资金717.6万元。此次定向增发尚处于全国中小企业股份转让系统有限责任企业审核中。2月15日，企业召开第一次临时股东大会，经过了向厦门火炬集团创业投资和厦门鼎益明华投资管理定向增发56.6万股议案，募集资金299.98万元。此次定向增发于3月31日取得全国中小企业股份转让系统有限责任企业立案登记函。目录【申明和提醒】一、基础信息第一节企业概览第二节关键会计数据和关键指标第三节管理层讨论和分析二、财务信息第四节财务报表第五节财务报表附注三、非财务信息第六节关键事项第七节股本变动及股东情况第八节董事、监事、高管及关键职员情况申明和提醒容真实性、正确性和完整性负担部分及连带责任。企业责任人、主管会计工作责任人及会计机构责任人（会计主管人员）确保六个月度汇报中财务汇报真实、完整。事项是或否否是否存在未出席董事会审议六个月度汇报董事否是否存在豁免披露事项否（1）董事、监事、高级管理人员对年度汇报内容存在异议或无法确保理由（如有）无（2）列示未出席董事会董事姓名及未出席理由（如有）无（3）豁免披露事项及理由（如有）无【备查文件目录】文件存放地点：董事会办公室备查文件1、经企业责任人、主管会计工作责任人及会计机构责任人签字六个月度财务报表2、经和会董事签字确定一届七次董事会会议决议3、经和会监事签字确定一届五次监事会会议决议第一节企业概览一、企业信息企业汉字全称环创（厦门）科技股份英文名称及缩写Huanchuang（Xiamen）TechnologyCo.,Ltd证券简称环创科技证券代码831512法定代表人郭子成注册地址厦门市软件园二期观日路22号402室办公地址厦门市软件园二期观日路22号402室主办券商东兴证券股份会计师事务所（如有）无二、联络人董事会秘书或信息披露责任人罗建文电话传真电子邮箱企业网址联络地址及邮政编码厦门市软件园二期观日路22号402室361008三、运行概况股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统股份企业成立时间-05-05挂牌时间-12-16行业（证监会要求行业大类）专用设备制造行业(c35)关键产品和服务项目固体废弃物破碎设备及资源再生回收处理系统研发、生产、销售一般股股票转让方法协议转让一般股总股本（股）5616000无限售条件股份数量（股）1211642控股股东及持股百分比郭子成，持股百分比45.98%实际控制人及持股百分比郭子成，持股百分比45.98%截至汇报期末股东人数5截至汇报期末职员人数58是否拥有高新技术企业资格是企业拥相关键经营资质-第二节关键会计数据和关键指标一、盈利能力本期上年同期增减百分比营业收入（元）13,530,669.973,933,954.89243.95%毛利率%44.06%47.72%-归属于挂牌企业股东净利润（元）1,089,085.11308,315.81253.24%归属于挂牌企业股东扣除非常常性损益后净利润（元）872,726.99264,516.95229.93%加权平均净资产收益率%39.48%5.75%-基础每股收益（元/每股）0.190.06215.71%二、偿债能力本期期末上年期末增减百分比资产总计（元）28,762,914.6611,845,944.95142.81%负债总计（元）11,658,499.315,562,425.98109.59%归属于挂牌企业股东净资产（元）17,104,415.356,283,518.97172.21%归属于挂牌企业股东每股净资产（元）2.741.24120.30%资产负债率%41%47%-流动比率2.351.95-利息保障倍数25.320-（三）营运情况本期上年同期增减百分比经营活动产生现金流量净额（元）9,045,333.414,354,582.35-应收账款周转率1.671.49-存货周转率2.310.78-（四）成长情况本期上年同期增减百分比总资产增加率%142.81%-15.07%-营业收入增加率%243.95%166.29%-净利润增加率%253.24%-230.34%-

第三节管理层讨论和分析一、商业模式企业定在成为固体废弃物环境保护设备制造及其它环境保护配套设备服务市场先驱者，用户群体以政府机构和规模企业为主，业务经营认为用户提供固废破碎设备及资源再生回收处理系统为主导方向。企业依靠本身优异设计团体和销售团体，将以环境保护设备生产业务为重心，利用服务运行商有利地位开拓环境保护设备销售市场。企业经过内控制度建立，形成部门分工明确、业务步骤清楚、岗位职权明确运行系统，依据用户不一样需求提供“一站式”环境保护工程服务和环境保护设备产品。企业关键利润来自固废处理环境保护设备销售业务和其它环境保护配套设备销售业务。，企业战略关键定在环境保护设备销售业务领域，在环境保护设备及其配件销售业务中，企业为用户提供适宜环境保护设备及服务，从中获取利润。在其它环境保护配套设备业务中，企业和用户签署协议后，在协议期内利用自有及外购设备和人员推行向用户提供环境保护工程配套系统业务，依据协议要求，其它环境保护配套设备业务依据工程验收进度或确定结果作为收入起源，以实现盈利。二、经营情况，企业上下紧密团结，围绕企业发展战略及经营目标，经过强化技术创新、加强内部运行、开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能力，实现了经营业绩快速增加。汇报期内，实现营业收入1353.07万元，比去年同期增加243.95%；总资产达成2876.29万元，比期初增加142.81%；实现归属于挂牌企业股东净利润108.91万元，比去年同期增加253.24%。1、收入情况分析：汇报期内，企业环境保护专用设备（格栅和破碎机）销售高速增加，实现收入1221.23万元，同比增加231.44%，占销售收入百分比90.26%，具体数据详以下表：项目本年发生额上年发生额收入/元占营业收入百分比收入/元占营业收入百分比环境保护专用设备12,212,254.8690.26%3,684,645.4993.66%其它环境保护设备1,318,388.809.74%249,309.406.34%累计13,530,669.97100.00%3,933,954.89100.00%2、营运成本分析：汇报期内，企业营业成本748.2万元，同比增加266.17%，基础可和销售收入增加实现配比。销售费用花费139.75万元，较上年同期增加74.74万元，同比增加到114.97%，关键是销售团体和销售渠道扩张，对应人员薪资和差旅及广告费用增加所致，其中销售人员薪资同比增加了50.83万元。管理费用花费302.66万元，较上年同期增加207.87万元，同比增加到219.32%，关键是新三板挂牌等中介服务费用花费93.74万元，占管理费用30.97%，同比增加了80.14万元；扣除该部分非常常费用实际管理费用同比增幅为134.78%，远小于收入增加幅度；连续增强技术创新也是企业管理费用高企原因之一，汇报期内，研发费用花费83.6万元，占管理费用27.62%，同比增加49.62万元。3、资产负债情况分析汇报期内，企业向厦门火炬集团创业投资、厦门鼎益明华投资管理和北京天星昆冈投资中心（有限合作）发行股份累计119万股，募集资金1017.58万元，对应企业总资产、净资产和期末货币资金有了大幅增加。三、风险和价值汇报期内，企业经营管理上关键风险有：1、应收账款较大风险：，企业为扩大销售布局，加大了销售力度，并放宽了销售回款账期，截止上六个月末，企业应收账款净额11,744,143.04元，占流动资产百分比为42.82%，占比较高。假如企业货款回收不立即，将对企业现金流造成一定程度影响，给企业带来经营风险，下六个月企业将加强货款账期管理，加紧销售收入资金回笼。2、用户依靠风险：汇报期内，前五大用户比较分散，还未形成对单一用户依靠现象，企业前五大用户销售收入8,447,040.03元，占总销售收入62.43%，占营业收入比重较大，存有对关键用户依靠风险，下六个月企业将继续加大销售力度，减小对关键用户依靠风险。3、快速发展引发管理风险：企业自成立以来一直以较快速度发展，对企业管理水平提出了较高要求。但伴随企业业务快速发展，企业规模逐步扩大，管理人员、销售人员和技术人员均逐年增加，企业资产和经营规模将逐年扩大，假如未来企业管理能力不能跟上业务规模扩大步伐，则可能面临经营规模扩大引发管理不完善风险。为此，企业下六个月将深入加强法人治理结构和内控管理体系，严格遵照三会制度并加强企业制度建设和步骤管理。

第四节财务报表一、审计情况是否审计事项是或否否二、财务报表(一)资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产： 货币资金五、（一）8,781,506.49970,956.53结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产衍生金融资产应收票据五、（二）50,000.00应收账款五、（三）11,744,143.044,440,413.74预付款项五、（四）2,243,695.19871,774.45应收利息应收股利其它应收款五、（五）1,656,650.84771,230.12买入返售金融资产存货五、（六）2,949,223.363,541,055.47划分为持有待售资产十二个月内到期非流动资产其它流动资产流动资产累计27,425,218.9210,595,430.31非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长久应收款长久股权投资投资性房地产固定资产五、（七）987,558.34898,710.24在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产五、（八）22,591.4322,264.37开发支出商誉长久待摊费用五、（九）219,676.99290,911.04递延所得税资产五、（十）107,868.9838,628.99其它非流动资产非流动资产累计1,337,695.741,250,514.64资产总计28,762,914.6611,845,944.95流动负债：短期借款五、（十一）2,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五、（十二）6,194,525.933,374,855.90预收款项五、（十三）972,809.10525,409.68卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职员薪酬五、（十四）389,896.93280,809.39应交税费五、（十五）1,121,498.61323,839.31应付利息应付股利其它应付款五、（十六）956,494.95899,698.94代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售负债十二个月内到期非流动负债其它流动负债流动负债累计11,635,225.525,404,613.22非流动负债：长久借款应付债券其中：优先股永续债长久应付款长久应付职员薪酬专题应付款估计负债递延收益递延所得税负债其它非流动负债134,538.97非流动负债累计134,538.97负债累计11,635,225.525,539,152.19全部者权益（或股东权益）：股本五、（十七）6,240,000.005,050,000.00其它权益工具其中：优先股永续债资本公积五、（十八）8,793,540.93169,020.93减：库存股其它综合收益专题贮备盈余公积五、（十九）108,777.18108,777.18通常风险准备未分配利润五、（二十）1,985,371.03978,994.65外币报表折算差额归属于母企业全部者权益累计少数股东权益全部者权益累计17,127,689.146,306,792.76负债和全部者权益总计28,762,914.6611,845,944.95法定代表人：____郭子成_____主管会计工作责任人：____翁幼环_________会计机构责任人：__陈瑛_____（二）利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入13,530,669.973,933,954.89其中：营业收入五、（二十一）13,530,669.973,933,954.89利息收入手续费及佣金收入二、营业总成本12,507,273.413,652,932.85其中：营业成本五、（二十一）7,482,025.422,043,325.28利息支出手续费及佣金支出营业税金及附加五、（二十二）87,044.0813,326.46销售费用五、（二十三）1,397,492.61650,089.29管理费用五、（二十四）3,026,558.61947,812.22财务费用五、（二十五）52,552.774,783.01资产减值损失五、（二十六）461,599.92-6,403.41加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）1,023,396.56281,022.04加：营业外收入五、（二十七）254,538.9751,757.00其中：非流动资产处理利得减：营业外支出228.93其中：非流动资产处理损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1,277,935.53332,550.11减：所得税费用五、（二十八）188,850.4224,234.30五、净利润（净亏损以“－”号填列）1,089,085.11308,315.81归属于母企业全部者净利润少数股东损益六、其它综合收益税后净额归属于母企业全部者其它综合收益税后净额（一）以后不能重分类进损益其它综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益其它综合收益中享受份额（二）以后将重分类进损益其它综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益其它综合收益中享受份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益有效部分5.外币财务报表折算差额6.其它归属于少数股东其它综合收益税后净额七、综合收益总额1,089,085.11308,315.81归属于母企业全部者综合收益总额归属于少数股东综合收益总额八、每股收益：（一）基础每股收益0.190.06（二）稀释每股收益0.190.06法定代表人：____郭子成_____主管会计工作责任人：____翁幼环_________会计机构责任人：__陈瑛_____（三）现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生现金流量：销售商品、提供劳务收到现金五、（二十九）9,045,333.414,354,582.35用户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其它金融机构拆入资金净增加额处理以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到税费返还154,996.56收到其它和经营活动相关现金五、（二十九）503,421.902,900,791.17经营活动现金流入小计9,548,755.317,410,370.08购置商品、接收劳务支付现金6,613,776.885,076,135.01用户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付利息、手续费及佣金现金支付给职员和为职员支付现金1,824,428.531,028,308.49支付各项税费380,185.62224,711.71支付其它和经营活动相关现金五、（二十九）4,835,224.70643,159.64经营活动现金流出小计13,653,615.736,972,314.85经营活动产生现金流量净额-4,104,860.42438,055.23二、投资活动产生现金流量：收回投资收到现金取得投资收益收到现金处理固定资产、无形资产和其它长久资产收回现金净额处理子企业及其它营业单位收到现金净额收到其它和投资活动相关现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其它长久资产支付现金230,799.80562,884.34投资支付现金质押贷款净增加额取得子企业及其它营业单位支付现金净额支付其它和投资活动相关现金投资活动现金流出小计230,799.80562,884.34投资活动产生现金流量净额-230,799.80-562,884.34三、筹资活动产生现金流量：吸收投资收到现金2,999,800.00其中：子企业吸收少数股东投资收到现金取得借款收到现金2,000,000.00发行债券收到现金收到其它和筹资活动相关现金7,176,000.00筹资活动现金流入小计12,175,800.00偿还债务支付现金分配股利、利润或偿付利息支付现金其中：子企业支付给少数股东股利、利润支付其它和筹资活动相关现金18,000.00筹资活动现金流出小计18,000.00筹资活动产生现金流量净额12,157,800.00四、汇率变动对现金及现金等价物影响-11,589.82-1,317.59五、现金及现金等价物净增加额7,810,549.96-126,146.70加：期初现金及现金等价物余额970,956.53405,963.40六、期末现金及现金等价物余额8,781,506.49279,816.70法定代表人：____郭子成_____主管会计工作责任人：____翁幼环_________会计机构责任人：__陈瑛_____

第五节财务报表附注一、附注事项事项是或否1．六个月度汇报所采取会计政策和上年度财务报表是否改变否2．六个月度汇报所采取会计估量和上年度财务报表是否改变否3．是否存在前期差错更正否4．企业经营是否存在季节性或周期性特征否5．合并财务报表合并范围是否发生改变否6．是否存在需要依据要求披露分部汇报信息否7．是否存在六个月度资产负债表日至六个月度财务汇报同意报出日之间非调整事项否8．上年度资产负债表日以后所发生或有负债和或有资产是否发生改变否9．重大长久资产是否转让或出售否10．重大固定资产和无形资产是否发生改变否11．是否存在重大研究和开发支出否12．是否存在重大资产减值损失否二、报表项目注释企业基础情况环创（厦门）科技股份（以下简称“本企业”或“企业”）前身厦门环创水工业科技于6月9日在福建省厦门市工商行政管理局登记注册，取得注册号《企业法人营业执照》。企业法定代表人：郭子成。住所：厦门软件园观日路22号402室。截止汇报期末，企业总股本561.6万股。企业经营范围：环境保护专用设备制造；水资源专用机械制造；其它专用设备制造（不含需经许可审批项目）；软件开发；固体废物治理；其它未列明服务业（不含经许可审批项目）；工程管理服务；计划管理；工程和技术研究和试验发展；其它科技推广和应用服务业；其它未列明零售业；经营各类商品和技术进出口，但国家限定企业经营或严禁进出口商品及技术除外。本企业关键业务为：研发、生产、销售固废处理设备并提供售后技术服务。财务报表编制基础编制基础企业以连续经营为基础，依据实际发生交易和事项，根据财政部公布《企业会计准则—基础准则》、41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其它相关要求（以下简称“企业会计准则”）和中国证券监督管理委员会《公开发行证券企业信息披露编报规则第15号——财务汇报通常要求》(修订)披露要求编制财务报表。关键会计政策及会计估量遵照企业会计准则申明本企业所编制财务报表符合企业会计准则要求，真实、完整地反应了汇报期企业财务情况、经营结果、现金流量等相关信息。会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。记账本位币本企业记账本位币为人民币，编制财务报表采取货币为人民币。本企业选定记账本位币依据是关键业务收支计价和结算币种。现金及现金等价物确实定标准在编制现金流量表时，将库存现金和能够随时用于支付存款确定为现金。现金等价物是指持有期限短（通常是指从购置日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小投资。应收款项坏账准备期末假如有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记金额确定为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是经过对其未来现金流量（不包含还未发生信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物价值（扣除估计处理费用等）。原实际利率是初始确定该应收款项时计算确定实际利率。短期应收款项估计未来现金流量和其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其估计未来现金流量进行折现。单项金额重大并单项计提坏账准备应收款项单项金额重大判定依据或金额标准：单项金额为20万元以上。单项金额重大并单项计提坏账准备计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按估计未来现金流量现值低于其账面价值差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值应收款项，将其归入对应组累计提坏账准备。按信用风险特征组累计提坏账准备应收款项对于单项金额非重大应收款项，和经单独测试后未减值应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，依据以前年度和之相同或相类似、含有类似信用风险特征应收账款组合实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组累计提坏账准备百分比，据此计算本期应计提坏账准备。确定组合依据账龄组合按账龄划分关联方组合按关联关系划分押金及备用金组合按款项用途划分按组累计提坏账准备计提方法账龄组合根据账龄分析法计提坏账关联方组合单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，依据其未来现金流量现值低于其账面价值差额确定减值损失，计提坏账准备押金及备用金组合单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值，依据其未来现金流量现值低于其账面价值差额确定减值损失，计提坏账准备组合中，采取账龄分析法计提坏账准备：账龄应收账款计提百分比（%）其它应收款计提百分比（%）1年以内（含1年）5.005.001－2年（含2年）10.0010.002－3年（含3年）20.0020.003－4年（含4年）50.0050.004－5年（含5年）90.0090.005年以上100.00100.00单项金额不重大但单独计提坏账准备应收款项单项计提坏账准备理由单项金额虽不重大但出现显著减值迹象应收款项坏账准备计提方法单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值，依据其未来现金流量现值低于其账面价值差额，确定减值损失，计提坏账准备。存货存货分类存货分类为：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。存货计价方法存货在取得时，按实际成本进行初始计量，包含采购成本、加工成本和其它成本。存货发出时按加权平均法计价。低值易耗品采取一次转销法。存货可变现净值确实定依据及存货跌价准备计提方法期末对存货进行全方面清查后，按存货成本和可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品、在产品等直接用于出售商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货估量售价减去估量销售费用和相关税费后金额，确定其可变现净值；需要经过加工材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产产成品估量售价减去至完工时估量将要发生成本、估量销售费用和相关税费后金额，确定其可变现净值；为实施销售协议或劳务协议而持有存货，其可变现净值以协议价格为基础计算，若持有存货数量多于销售协议订购数量，超出部分存货可变现净值以通常销售价格为基础计算。期末根据单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低存货，根据存货类别计提存货跌价准备；和在同一地域生产和销售产品系列相关、含有相同或类似最终用途或目标，且难以和其它项目分开计量存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值影响原因已经消失，减记金额给予恢复，并在原已计提存货跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。存货盘存制度采取永续盘存制。固定资产固定资产确定条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，而且使用寿命超出一个会计年度有形资产。固定资产分类为：办公设备、运输设备、电子设备、机器设备。固定资产在同时满足下列条件时给予确定：（1）和该固定资产相关经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产成本能够可靠地计量。折旧方法固定资产折旧采取平均年限法分类计提，依据固定资产类别、估计使用寿命和估计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分使用寿命不一样或以不一样方法为企业提供经济利益，则选择不一样折旧率或折旧方法，分别计提折旧。类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）办公设备平均年限法5.005.0019.00运输设备平均年限法4.00-5.005.0023.75-19.00电子设备平均年限法3.005.0031.67机器设备平均年限法10.005.009.50在建工程在建工程以立项项目分类核实。在建工程项目按建造该项资产达成预定可使用状态前所发生全部支出，作为固定资产入账价值。所建造固定资产在建工程已达成预定可使用状态，但还未办理完工决算，自达成预定可使用状态之日起，依据工程预算、造价或工程实际成本等，按估量价值转入固定资产，并按本企业固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理完工决算后，再按实际成本调整原来暂估价值，但不调整原已计提折旧额。无形资产无形资产计价方法取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产成本，包含购置价款、相关税费和直接归属于使该项资产达成预定用途所发生其它支出。购置无形资产价款超出正常信用条件延期支付，实质上含有融资性质，无形资产成本以购置价款现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债无形资产，以该无形资产公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务账面价值和该用以抵债无形资产公允价值之间差额，计入当期损益；在非货币性资产交换含有商业实质且换入资产或换出资产公允价值能够可靠计量前提下，非货币性资产交换换入无形资产以换出资产公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值愈加可靠；不满足上述前提非货币性资产交换，以换出资产账面价值和应支付相关税费作为换入无形资产成本，不确定损益。以同一控制下企业吸收合并方法取得无形资产按被合并方账面价值确定其入账价值；以非同一控制下企业吸收合并方法取得无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发无形资产，其成本包含：开发该无形资产时耗用材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用其它专利权和特许权摊销和满足资本化条件利息费用，和为使该无形资产达成预定用途前所发生其它直接费用。后续计量在取得无形资产时分析判定其使用寿命。对于使用寿命有限无形资产，在为企业带来经济利益期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限，视为使用寿命不确定无形资产，不予摊销。使用寿命有限无形资产使用寿命估量情况项目估计使用寿命（年）依据软件10.00估计使用年限每期末，对使用寿命有限无形资产使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期期末无形资产使用寿命及摊销方法和以前估量未有不一样。长久资产减值测试方法及会计处理方法在每个资产负债表日判定固定资产、在建工程、使用寿命确定无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象，估量其可收回金额，可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减记至可收回金额，减记金额确定对应减值损失，计入当期损益，同时计提对应减值准备。资产可收回金额估量，依据其公允价值减去处理费用后净额和其估计未来现金流量现值二者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估量其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估量情况下，以资产所属资产组为基础确定资产组可收回金额。资产减值损失确定后，减值资产折旧或摊销费用在未来期间做对应调整，使资产在剩下寿命内，系统地分摊调整后资产账面价值。对于使用寿命不确定无形资产、还未达成使用状态无形资和合并所形成商誉每十二个月年度终了进行减值测试。长久待摊费用对于已经发生但应由本期和以后各期负担分摊期限在1年以上各项费用，包含技术开发费、待摊工程等，作为长久待摊费用按估计受益年限分期摊销。假如长久待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将其还未摊销摊余价值全部转入当期损益。项目估计使用寿命（年）依据装修费3.00估计使用年限职员薪酬职员薪酬是指为取得职员提供服务或解除劳动关系而给多种形式酬劳或赔偿。包含短期薪酬、离职后福利、解聘福利和其它长久职员福利。短期薪酬会计处理方法在职员为企业提供服务会计期间，将实际发生短期薪酬确定为负债，并计入当期损益或相关资产成本。离职后福利会计处理方法离职后福利计划为设定提存计划在职员为企业提供服务会计期间，将依据设定提存计划计算应缴存金额确定为负债，并计入当期损益或相关资产成本。依据设定提存计划，预期不会在职员提供相关服务年度汇报期结束后十二个月内支付全部应缴存金额，依据资产负债表日和设定受益计划义务期限和币种相匹配国债或活跃市场上高质量企业债券市场收益率，将全部应缴存金额以折现后金额计量应付职员薪酬。解聘福利会计处理方法在下列二者孰早日确定解聘福利产生职员薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或淘汰提议所提供解聘福利时；企业确定和包含支付解聘福利重组相关成本或费用时。解聘福利预期在其确定年度汇报期结束后十二个月内完全支付，适用短期薪酬相关要求；解聘福利预期在年度汇报期结束后十二个月内不能完全支付，适用其它长久职员福利相关要求。其它长久职员福利会计处理方法其它长久职员福利，符合设定提存计划条件，依据上述2、处理。不符合设定提存计划，适用相关设定受益计划相关要求，确定和计量其它长久职员福利净负债或净资产。在汇报期末，将其它长久职员福利中服务成本、净负债或净资产利息净额、重新计量其它长久职员福利净负债或净资产所产生变动总净额计入当期损益或相关资产成本。收入销售商品收入确实定企业已将商品全部权上关键风险和酬劳转移给购置方；既没有保留和全部权相联络继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制；收入金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确定商品销售收入实现。让渡资产使用权收入确实定和交易相关经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：使用费收入金额，根据相关协议或协议约定收费时间和方法计算确定。收入确定标准本企业从事环境保护专用设备设计、制造和销售业务，收入关键起源于环境保护专用设备销售业务，企业环境保护专用设备同时销往境内市场及境外市场。依据本企业业务特点，本企业对环境保护专用设备销售业务收入确定制订了以下具体标准：本企业中国产品销售，如需要检验或安装，在购置方接收商品而且检验或安装完成时确定销售收入；无需检验或安装，在产品出库且对方确定收到产品时确定销售收入。本企业出口销售均以货物在指定装运港装船，办结出境手续时确定销售收入。本企业和其它企业签署协议或协议包含销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量，将该协议全部作为销售商品处理。政府补助政府补助分为和资产相关政府补助和和收益相关政府补助。和资产相关政府补助判定依据及会计处理方法企业取得、用于购建或以其它方法形成长久资产政府补助属于和资产相关政府补助。和资产相关政府补助，确定为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。和收益相关政府补助判定依据及会计处理方法除和资产相关政府补助之外政府补助为和收益相关政府补助。和收益相关政府补助，分别下列情况处理：用于赔偿企业以后期间相关费用或损失，确定为递延收益，并在确定相关费用期间，计入当期损益。用于赔偿企业已发生相关费用或损失，直接计入当期损益。政府补助在实际收到款项时根据到账实际金额确定和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是根据固定定额标准拨付和有确凿证据表明能够符合财政扶持政策要求相关条件且估计能够收到财政扶持资金时，能够按应收金额给予确定和计量。递延所得税资产和递延所得税负债对于一些资产、负债项目标账面价值和其计税基础之间差额，和未作为资产和负债确定但根据税法要求能够确定其计税基础项目标账面价值和计税基础之间差额产生临时性差异，采取资产负债表债务法确定递延所得税资产及递延所得税负债。通常情况下全部临时性差异均确定相关递延所得税。但对于可抵扣临时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣临时性差异应纳税所得额为限，确定相关递延所得税资产。另外，和商誉初始确定相关，和和既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)交易中产生资产或负债初始确定相关临时性差异，不予确定相关递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度可抵扣亏损及税款抵减，以很可能取得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减未来应纳税所得额为限，确定对应递延所得税资产。除和直接计入其它综合收益或股东权益交易和事项相关当期所得税和递延所得税计入其它综合收益或股东权益，和企业合并产生递延所得税调整商誉账面价值外，其它当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产账面价值进行复核，假如未来很可能无法取得足够应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，则减记递延所得税资产账面价值。在很可能取得足够应纳税所得额时，减记金额给予转回。关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，和两方或两方以上同受一方控制、共同控制，组成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其它关联方关系企业，不组成关联方。本企业关联方包含但不限于：母企业；子企业；受同一母企业控制其它企业；实施共同控制投资方；施加重大影响投资方；合营企业，包含合营企业子企业；联营企业，包含联营企业子企业；关键投资者个人及和其关系亲密家庭组员；本企业或其母企业关键管理人员及和其关系亲密家庭组员；本企业关键投资者个人、关键管理人员或和其关系亲密家庭组员控制、共同控制其它企业。除上述根据企业会计准则相关要求被确定为本企业关联方以外，依据证监会颁布《上市企业信息披露管理措施》要求，以下企业或个人

(包含但不限于)

也属于本企业关联方：持有本企业5%

以上股份企业或一致行感人；直接或间接持有本企业5%

以上股份个人及和其关系亲密家庭组员，上市企业监事及和其关系亲密家庭组员；在过去12个月内或依据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一企业；在过去12个月内或依据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一个人；由上述第9、12和14项直接或间接控制、或担任董事、高级管理人员，除本企业及其控股子企业以外企业。关键会计政策、会计估量变更1、关键会计政策变更汇报期内，本企业无需要披露会计政策。2、关键会计估量变更本汇报期本企业关键会计估量未发生变更。税项关键税种及税率本企业汇报期适用关键税种及其税率列示以下：税种计税依据税率（%）增值税按税法要求计算销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期许可抵扣进项税额后，差额部分为应交增值税17.00营业税按服务收入3.00城市维护建设税按实际缴纳流转税7.00教育费附加按实际缴纳流转税3.00地方教育费附加按实际缴纳流转税2.00企业所得税应纳税所得额15.00税收优惠及批文本企业被认定为高新技术企业，取得福建省厦门市科学技术局颁发高新技术企业证书，高新技术企业证书编号：GR35100127，使用期三年，所得税税率按15.00%征收，优惠期为11月29日至11月29日，本企业未申请所得税优惠，所以所得税税率仍为25.00%，自开始享受所得税税率15.00%优惠政策。财务报表关键项目注释（以下注释项目除尤其注明之外，金额单位为人民币元）货币资金项目6月30日12月31日原币汇率人民币原币汇率人民币现金388,722.06222,689.27其中：人民币388,722.061.00388,722.06222,689.271.00222,689.27银行存款8,392,777.43748,260.26其中：人民币8,385,350.141.008,385,350.14744,775.791.00744,775.79美元1,213.476.12077,427.29569.456.11903484.47其它货币资金7.007.00其中：人民币7.001.007.007.001.007.00累计8,781,506.49970,956.53应收票据项目6月30日12月31日银行承兑汇票50,000.00累计50,000.00应收账款应收账款分类及披露种类6月30日账面余额坏账准备账面价值金额百分比(%)金额百分比(%)单项金额重大并单项计提坏账准备应收账款按组累计提坏账准备应收账款12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04其中：账龄组合12,418,595.37100.00674,452.335.7411,744,143.04单项金额虽不重大但单项计提坏账准备应收账款累计12,418,595.37100.00674,452.3311,744,143.04（续）种类12月31日账面余额坏账准备账面价值金额百分比(%)金额百分比(%)单项金额重大并单项计提坏账准备应收账款按组累计提坏账准备应收账款4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74其中：账龄组合4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74单项金额虽不重大但单项计提坏账准备应收账款累计4,694,831.81100.00254,418.075.424,440,413.74组合中，按账龄分析法计提坏账准备应收账款项目6月30日坏账准备计提百分比（%）12月31日坏账准备计提百分比（%）1年以内119,879,39.12599,396.965.004,301,302.32215,065.125.001至2年110,758.7611,075.8810.00393,529.4939,352.9510.002至3年319,897.4963,979.5020.0020.00累计12,418,595.37674,452.334,694,831.81254,418.07本期应收账款前五名情况单位名称和本企业关系6月30日账龄占应收账款总额百分比（%）渭南鸿泽再生资源有限责任企业非关联方1,674,650.001年以内13.49浙江瑞丰环境保护科技非关联方1,492,000.001年以内12.01厦门海旭东方智能科技非关联方1,367,207.001年以内11.01上海隧道工程非关联方1,297,739.001年以内10.45南昌思创工程技术非关联方1,192,854.100-2年9.61累计7,024,450.1056.57预付款项预付账款按账龄列示账龄6月30日12月31日金额占总额百分比（%）金额占总额百分比（%）1年以内2,243,695.19100.00849,837.4597.481至2年5,040.000.582至3年3,497.000.403至4年13,400.001.54累计2,243,695.19100.00871,774.45100.00本期预付款项前五名情况单位名称和本企业关系6月30日账龄未结算原因厦门中环碧海环境保护科技非关联方500,000.001年以内未到结算期厦门海德科液压机械设备非关联方263,200.001年以内未到结算期福州福大自动化科技非关联方189,106.301年以内未到结算期徐州市中天实业非关联方179,088.421年以内未到结算期博能传动（长沙）非关联方108,245.501年以内未到结算期累计1,239,640.22其它应收款其它应收款分类披露种类6月30日账面余额坏账准备账面价值金额百分比(%)金额百分比(%)单项金额重大并单项计提坏账准备应收账款按组累计提坏账准备其它应收款1,701,325.08100.0044,674.242.701,656,650.84其中：账龄组合809,516.8047.5844,674.245.84764,842.56关联方组合203,781.0011.98押金及备用金组合688,027.2640.44891,808.26单项金额虽不重大但单项计提坏账准备其它应收款累计1,701,325.08100.0044,674.241,656,650.84（续）种类12月31日账面余额坏账准备账面价值金额百分比(%)金额百分比(%)单项金额重大并单项计提坏账准备应收账款按组累计提坏账准备其它应收款774,338.70100.003,108.580.40771,230.12其中：账龄组合62,171.688.033,108.585.0059,063.10关联方组合押金及备用金组合712,167.0291.97712,167.02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备其它应收款累计774,338.70100.003,108.580.407,701,230.12组合中，根据账龄组累计提坏账准备其它应收款账龄6月30日坏账准备金额百分比(%)1年以内725,546.82100.0036,277.241-2年83,970.00100.008,397.00累计809,516.844,674.24（续）账龄12月31日坏账准备金额百分比(%)1年以内62,171.68100.003,108.58累计62,171.68100.003,108.58组合中，根据关联方组累计提坏账准备其它应收款债务人名称6月30日坏账准备款项性质计提理由曾宏林203,558.00备用金经测试未发生减值林建光223.00备用金经测试未发生减值累计203,781.00（续）债务人名称12月31日坏账准备计提百分比计提理由0.00组合中，根据押金及备用金组累计提坏账准备其它应收款款项性质6月30日坏账准备计提百分比计提理由押金及备用金688,027.26经测试未发生减值（续）款项性质12月31日坏账准备计提百分比计提理由押金及备用金712,167.02经测试未发生减值本期其它应收款前五名情况单位名称款项性质6月30日账龄占其它应收款总额百分比(%)曾宏林备用金203,558.001年以内12.29厦门火炬高技术产业开发区财政服务中心押金107,709.001年以内6.50陈华能备用金95,613.001年以内5.77南昌思创工程技术确保金83,970.001-2年5.07广西科联招标中心桂林分部确保金47,400.001年以内2.86累计538,250.0032.49存货项目6月30日12月31日账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料1,744,794.611,744,794.612,972,983.162,972,983.16库存商品634,056.12634,056.12568,072.31568,072.31周转材料1,901.711,901.71在产品568,470.92568,470.92累计2,949,223.362,949,223.363,541,055.473,541,055.47固定资产项目办公设备运输设备电子设备生产设备累计一、账面原值1.年初余额162,588.13301,606.84286,822.80468,222.221,219,239.992.本期增加金额74,975.4457,044.0037,208.2437,449.57206,677.25购置74,975.4457,044.0037,208.2437,449.57206,677.253.本期降低金额处理或报废4.期末余额237,563.57358,650.84324,031.04505,671.791,425,917.24二、累计折旧1.年初余额26,862.06137,104.08128,126.9328,436.68320,529.752.本期增加金额38,797.0944,345.3211,882.7922,803.95117,829.15计提38,797.0944,345.3211,882.7922,803.95117,829.153.本期降低金额处理或报废4.期末余额65,659.15181,449.40140,009.7251,240.63438,358.90三、账面价值1.期末余额171904.42177201.44184021.32454431.16987,558.342.年初余额135,726.07164,502.76158,695.87439,785.54898,710.24无形资产项目土地使用权累计一、账面原值1.年初余额22,264.372,2264.372.本期增加金额22,330.1022,330.10购置22,330.1022,330.103.本期降低金额处理4.期末余额44,594.4744,594.47二、累计摊销1.年初余额3,465.723,465.722.本期增加金额18,537.3218,537.32计提18,537.3218,537.323.本期降低金额处理4.期末余额22,003.0422,003.04三、账面价值1.期末余额22,591.4322,591.432.年初余额22,264.3722,264.37长久待摊费用项目12月31日本期增加金额本期摊销金额其它降低金额6月30日装修费290,911.041,792.4573,026.50219,676.99累计290,911.041,792.4573,026.50219,676.99递延所得税资产项目6月30日12月31日可抵扣临时性差异递延所得税资产可抵扣临时性差异递延所得税资产资产减值准备461599.92107868.98257,526.6538,628.99累计461599.92107,868.98257,526.6538,628.99短期借款项目12月31日本期增加金额本期降低金额6月30日确保借款2,000,000.002,000,000.00累计2,000,000.002,000,000.00注：01月13日以郭子成个人房产作抵押,取得兴业银行厦门思明支行借款2,000,000.00元。应付账款应付账款账龄情况账龄6月30日12月31日金额百分比(%)金额百分比(%)1年以内（含1年）5,023,171.9381.093,163,298.0293.731-2年（含2年）1,171,354.0018.91200,734.985.952-3年（含3年）1,738.650.053-4年（含4年）9,084.250.27累计6,194,525.93100.003,374,855.90100.00期末应付账款前五名情况单位名称和本企业关系6月30日账龄占应付账款总额百分比（%）上海南天电力电缆非关联方617,246.001年以内9.961,171,354.001-2年18.91北京韦森顺发商贸非关联方818,125.001年以内13.21徐州市中天实业非关联方588,099.401年以内9.49福州福大自动化科技非关联方270,500.801年以内4.37厦门海德科液压机械设备非关联方202,760.001年以内3.27累计3,668,085.20预收款项预收账款账龄情况：账龄6月30日12月31日金额百分比(%)金额百分比(%)1年以内972,809.10100.00525,409.68100.001至2年累计972,809.10100.00525,409.68100.00期末预收账款前五名情况单位名称和本企业关系6月30日账龄占预收账款总额百分比（%）厦门市森迪机电设备工程非关联方130,000.001年以内13.36LuisLeandorAlajuela,CostaRica(哥斯达黎加）非关联方122,279.341年以内12.57金华市秋滨污水处理厂非关联方88,400.001年以内9.09KOHCTAHTA（俄罗斯）非关联方76,409.451年以内7.85ADVINNOTECHCO.,LTD非关联方74,460.001年以内7.65累计491548.79应付职员薪酬应付职员薪酬列示项目12月31日本期增加本期降低6月30日一、短期薪酬280,809.392,133,858.662,242,946.20389,896.93二、离职后福利136,896.78136,896.78设定提存计划136,896.78136,896.78累计280,809.392,407,652.222,516,739.76389,896.93短期薪酬列示项目12月31日本期增加额本期降低额6月30日1.工资、奖金、津贴和补助280,809.391,805,042.911,880,565.31389,896.932.职员福利费12,111.0012,000.003.社会保险费212,469.36212,469.36其中：基础医疗保险费65,987.6065,987.60工伤保险费5,924.405,924.40生育保险费7,177.987,177.984.住房公积金102,720.00102,720.005.工会经费和职员教育经费1,515.3935,191.53累计280,809.392,133,858.662,242,946.20389,896.93离职后福利项目12月31日本期增加额本期降低额6月30日1、基础养老保险费122,295.18122,295.182、失业保险费14,601.6014,601.60累计136,896.78136,896.78应交税费项目6月30日12月31日增值税587,718.8940,644.96企业所得税473,753.33276,473.08城市维护建设税37,700.43588.64教育费附加374.35252.17地方教育费附加10,771.55168.18个人所得税11,180.065,712.28累计1,121,498.61323,839.31其它应付款其它应付款账龄情况：项目6月30日12月31日1年以内956,484.95898,244.841至2年1,454.10累计956,484.95899,698.94期末其它应付款前五名情况单位名称和本企业关系6月30日账龄占其它应付款总额百分比（%）东兴证券股份非关联方315,280.001年以内32.96毛丽军非关联方229,925.001年以内24.04上海荷瑞会展非关联方56,700.001年以内5.93职员教育经费非关联方41,989.421年以内4.39国网福建省电力厦门供电企业非关联方30,495.391年以内3.19累计674,389.81实收资本项目12月31日百分比（%）本期增加本期降低6月30日百分比（%）郭子成2,582,570.0051.142,582,570.0041.3873余培植1,233,715.0024.431,233,715.0019.7711梁火石1,233,715.0024.431,233,715.0019.7711厦门鼎益明华投资管理139,000.00139,000.002.2276厦门火炬集团创业投资427,000.00427,000.006.8429北京天星昆冈投资中心(有限合作)624,000.00624,000.0010.0000累计5,050,000.00100.001,190,000.006,240,000.00100.00注：变动情况详见一、企业基础情况。资本公积项目6月30日12月31日资本溢价8,793,540.93169,020.93合计8,793,540.93169,020.93注：变动情况详见一、企业基础情况。盈余公积类别12月31日本期增加本期降低6月30日法定盈余公积金108,777.18108,777.18累计108,777.18108,777.18未分配利润项目本期发生额上年发生额上期期末余额978,994.65142,588.51加：期初未分配利润调整数期初余额978,994.65142,588.51本期增加额1,089,085.111,098,361.09其中：本期净利润转入1,089,085.111,098,361.09本期降低额其中：本期提取盈余公积数108,777.18其它82,708.73153,177.77本期期末余额1,985,371.03978,994.65营业收入和营业成本营业收入和营业成本项目6月30日6月30日主营业务收入13,530,669.973,933,954.89主营业务成本7,482,025.422,043,325.28主营业务（分产品）项目6月30日收入成本格栅4,835,545.462,741,143.94破碎机7,376,709.403,822,829.66其它环境保护设备1,318,388.80918,051.82累计13,530,669.977,482,025.42主营业务（分地域）项目1-6月1-6月收入成本收入成本内销12475786.50559,121.253,768,491.471,948,720.27外销1054883.476,922,904.17165,463.4294,605.01累计13,530,669.977,482,025.423,933,954.892,043,325.28企业营业收入前五名用户情况用户名称1-6月占企业主营业收入百分比（%）浙江瑞丰环境保护科技2,500,000.0018.48渭南鸿泽再生资源有限责任企业2,094,600.0015.48中联环1,361,846.9310.06上海隧道工程1,297,739.009.59南昌思创工程技术1,192,854.108.82累计营业税金及附加税种1-6月1-6月营业税21,132.90城市维护建设税48,494.987,773.68教育费附加3,560.483,331.67地方教育费附加13,855.722,221.11累计87,044.0813,326.46销售费用项目1-6月1-6月职员薪酬836,167.73327,880.60办公费143,189.73126,914.32交通费8,207.9861,706.86招待费68,474.4038,841.37展览费63,971.4169,334.71差旅费154,528.5019,984.50广告费99,437.114,811.97折旧费614.96机动车费用23515.75累计1,397,492.61650,089.29管理费用项目1-6月1-6月中介服务费937,366.98136,037.74研发费836,019.04339,754.99职员薪酬599,611.86245,580.56交通费5,431.3077,293.68租金及物业费225,044.7955,371.90折旧费56,142.5956,662.43办公费139,589.0232,944.44印花税及其它税费6,378.322,962.96无形资产摊销27,323.031,203.52办事处办公费29,859.94装修费69,098.40机动车费用74,816.24差旅费19,877.10累计3,026,558.61947,812.22财务费用项目1-6月1-6月利息支出64,306.67减：利息收入3,611.571,410.11利息净支出60,695.10汇兑损益-11589.821,317.59手续费支出3447.494,875.53累计52,552.774,783.01资产减值损失项目1-6月1-6月坏账损失461,599.92-6,403.41累计-6,403.41营业外收入营业外收入类别项目1-6月1-6月厦门市科技局中小企业创新基金补助254,538.9751,756.88累计254,538.9751,757.00所得税费用项目1-6月1-6月当期所得税费用258,090.4123,273.79递延所得税费用-69,239.99-960.51累计188,850.4224,234.30现金流量表项目收到其它和经营活动相关现金项目1-6月1-6月政府补助120,000.00利息收入3,611.571,410.11往来款379,810.332,899,381.06累计503,421.902,900,791.17支付其它和经营活动相关现金项目1-6月1-6月办公费及咨询费3,703,703.69295,896.50交通费14,160.78139,000.54往来款749,322.5419,625.66招待费67,379.0038,841.37租金、物业费及展览费110,825.77124,706.61差旅费186,685.4019,984.50其它3,147.525,104.46累计4,835,224.70643,159.64现金流量表补充资料现金流量表补充资料表补充资料1-6月1-6月1．将净利润调整为经营活动现金流量：净利润1,089,085.11308,315.81加：资产减值准备461,599.92-6,403.41固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧117,829.1571,975.83无形资产摊销18,537.321,203.52长久待摊费用摊销73,026.50处理固定资产、无形资产和其它长久资产损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产降低（增加以“－”号填列）-69,239.99960.51递延所得税负债增加（降低以“－”号填列）存货降低（增加以“－”号填列）10,257,030.32-1,329,565.11经营性应收项目标降低（增加以“－”号填列）8,891,944.192,906,357.51经营性应付项目标增加（降低以“－”号填列）-4,430,612.30-1,514,789.43其它经营活动产生现金流量净额16,409,200.22438,055.232．现金及现金等价物净变动情况：现金期末余额8,781,506.49279,816.70减：现金期初余额970,956.53405,963.40加：现金等价物期末余额减：现金等价物期初余额现金及现金等价物净增加额7,810,549.96-126,146.70现金和现金等价物组成项目1-6月1-6月一、现金8,781,506.49279,816.70其中：库存现金388,722.0643,229.35可随时用于支付银行存款8,392,777.43236,587.35可随时用于支付其它货币资金7.00二、现金等价物其中：三个月内到期债券投资三、期末现金及现金等价物余额8781506.49279,816.70关联方及关联交易本企业关联方情况关联方名称关联方和本企业关系郭子成股东余培植股东梁火石股东厦门鼎益明华投资管理股东厦门火炬集团创业投资股东北京天星昆冈投资中心（有限合作）股东厦门高鼎环境科技股份本企业股东参股企业厦门高鼎机械设备安装工程本企业股东参股企业林建光高管罗建文高管翁幼环高管曾宏林监事沈琼监事关联交易情况关联租赁情况关联方名称1-6月1-6月金额款型性质金额款型性质厦门高鼎机械设备安装工程73,920.00房屋租赁款12,320.00房屋租赁款关联方应收应付款项应收项目项目名称关联方6月30日12月31日账面余额坏账准备账面余额坏账准备其它应收款曾宏林203,558.00林建光223.00应付项目项目名称关联方6月30日12月31日其它应付款郭子成20,045.40曾宏林50.00根据相关财务会计制度应披露其它内容截止6月30日，本企业不存在应披露其它重大事项。补充资料当期非常常性损益明细表项目6月30日6月30日非流动资产处理损益越权审批或无正式同意文件税收返还、减免计入当期损益政府补助（和企业业务亲密相关，根据国家统一标准定额或定量享受政府补助除外）254,538.9751,756.88计入当期损益对非金融企业收取资金占用费企业取得子企业、联营企业及合营企业投资成本小于取得投资时应享受被投资单位可识别净资产公允价值产生收益非货币性资产交换损益委托她人投资或管理资产损益因不可抗力原因，如遭受自然灾难而计提各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职员支出、整合费用等交易价格显失公允交易产生超出公允价值部分损益同一控制下企业合并产生子企业期初至合并日当期净损益和企业正常经营业务无关或有事项产生损益除同企业正常经营业务相关有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生公允价值变动损益，和处理交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得投资收益单独进行减值测试应收款项减值准备转回对外委托贷款取得损益采取公允价值模式进行后续计量投资性房地产公允价值变动产生损益依据税收、会计等法律、法规要求对当期损益进行一次性调整对当期损益影响受托经营取得托管费收入除上述各项之外其它营业外收入和支出-228.81其它符合非常常性损益定义损益项目非常常性损益累计254,538.9751,528.07减：所得税影响额38,180.857,729.21累计216,358.1243,798.86净资产收益率及每股收益根据中国证监会《公开发行证券企业信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益计算及披露》要求，本企业加权平均计算净资产收益率及每股收益以下：汇报期利润汇报期加权平均净资产收益率（%）每股收益基础每股收益稀释每股收益净利润1-6月14.630.19290.19291-6月5.750.06110.0611扣除非常常性损益后净利润1-6月11.720.15460.15461-6月4.930.05240.0524变动幅度较大及关键数听说明（一）利润表项目说明项目1-6月1-6月改变幅度说明一、营业收入13,530,669.973,933,954.89243.95%企业重视技术创新，推出新产品，加大销售力度缘故减：营业成本7,482,025.422,043,325.28266.17%销售收入增加所致营业税金及附加87,044.0813,326.46553.17%销售收入增加所致销售费用1,397,492.61650,089.29114.97%销售团体和销售渠道扩张，对应人员薪资和差旅及广告费用增加所致管理费用3,026,558.61947,812.22219.32%新三板挂牌费用和研发费用增加所致财务费用52,552.774,783.01998.74%新增向银行短期贷款200万元所致资产减值损失461,599.92-6,403.41-7308.66%对上六个月应收账款计提坏账损失，而去年同期冲抵多计提坏账损失造成本科目去年同期为-6403.41元二、营业利润1,023,396.56281,022.04264.17%销售收入增加所致加：营业外收入254,538.9751,757.00391.80%政府补助增加所致减：营业外支出228.93-100.00%三、利润总额1,277,935.53332,550.11284