【普惠视角下的B支行小微企业信贷风险识别探究11000字（论文）】

普惠视角下的B支行小微企业信贷风险识别研究目录TOC\o"1-2"\h\u13101普惠视角下的小微企业信贷风险识别 111359摘要 131210一、绪论 218770二、B支行小微企业信贷风险识别现状 318605（一）B支行小微企业信贷业务基本情况 3211（二）B支行小微企业信贷风险识别方法 530957（三）B支行小微企业信贷风险评价体系 69582（四）B支行小微企业信贷风险管理流程 715917三、B支行小微企业信贷风险管理存在问题 717178（一）小微信贷风险管理水平不足 72307（二）信用风险评价体系不健全 812969（三）信贷流程执行流于形式 95956（四）信贷人才队伍专业素质不高 102492四、完善B支行小微企业信贷风险管理对策 1017061（一）健全信贷风险管理机制 1021353（二）优化信用风险评价体系 1326961（三）改进信贷风险管理流程 147918（四）加强信贷人才队伍建设 1526692结论 16摘要小微企业作为经济的重要增长点对推动区域经济发展和为社会提供就业机会发挥着积极作用。在我国小微企业发展道路非常崎岖，资金筹措成了一个根本问题。伴随着国家对中小企业金融支持的不断增强以及各种支持中小企业发展的普惠金融政策的相继推出，缓解了中国中小企业融资困难的困境。但由于小微企业自身存在规模较小，资产流动性不强，信用水平不高等问题，使其面临较大的信用风险与市场风险，这一切对商业银行提出了严峻的挑战。尤其在利率市场化进程加快的今天，商业银行对小微企业贷款所占比例也不断增大。但与此同时，小微企业在经营过程中遇到的融资困境却越来越突出，这已成为制约小微企业发展的一个瓶颈。在这种情况下。如何对小微企业信贷风险进行有效识别与控制，并制定出合理的信贷政策来扶持小微企业的成长，从而为小微企业带来新的业务增长点。中国银行B支行作为国有大型股份制商业银行，其对小微企业的贷款一直处于领先地位，但同时也存在一些不足。因此，本文以中国银行B支行为例，在分析小微企业所面临主要信贷风险的基础上，针对中行B分行的微小企业信贷风险识别和管理现状，对其针对微小企业信贷风险识别管理存在的系列问题进行深入分析，并有针对性地提出完善B分行小微企业服务信贷体系和强化B银行小微企业信贷风险控制的对策与建议。希望对于其他银行普惠金融政策环境下的小微企业信贷风险管控层面有一定参考价值。关键词：普惠金融；小微企业；信贷政策；风险控制绪论普惠金融（inclusivefinance,AF）是联合国于2005年提出并受到世界各国普遍重视。普惠金融的目标是为了满足人们日益增长的金融服务需求，这一金融负责主要是针对低收入人群和小微企业。普惠金融的内涵主要包含两个方面：一是普惠金融仅是一个概念，旨在拓展金融渠道和金融公平，要保证所有有金融服务的各方都能满足需求，二是普惠金融是一个创新性思维和模式，因此银行需要积极拓展金融产品，手段，形式和服务创新。而小微企业对我国国民经济有着举足轻重的价值，微小企业在丰富活跃市场、改善群众生活、提高就业率、丰富市场结构等方面都发挥着不可取代的积极作用。小微企业分布广、数量多，由于受多种因素影响，导致其融资困难成为制约我国经济可持续健康发展的主要瓶颈之一。所以解决这一难题对促进社会和谐稳定，实现经济社会全面协调可持续发展有着极其重要的现实意义。近年来我国政府为支持小微企业的发展推出了多项政策，并取得了一定的成绩，但就总体而言仍未取得理想的效果。同时，在普惠性金融政策背景下，微小企业的融资问题有了较大程度的解决，但对于商业银行的信贷风险也带来巨大压力。在2016年的G20峰会上，普惠金融被作为重点议题强调，并提出了数字普惠金融的全新理念。在当前数字化发展形势下，我国商业银行开展微笑小企业信贷活动面临着诸多挑战，传统商业银行面临着巨大风险。为此，文章基于普惠金融这一背景，对银行微小企业的信贷风险进行了探讨，并从多方面着手对其中所存在的问题进行了辨识，进而提出了多方面的优化建议，期望能够给普惠金融背景下的企业信贷风险管控能力的提升带去一些启示与借鉴，具有一定的实际意义。B支行小微企业信贷风险识别现状B支行小微企业信贷业务基本情况近年来,B支行根据人行和上级行指示,秉承“落实责任担当，共创美好明天”的金融服务理念，积极探索普惠金融服务模式，为帮助小微企业发展推出了各类信贷产品，为促进破解小微企业融资难题，融资贵问题取得了傲人成绩，受到了政府，监管部门以及众多企业的赞誉，并获得了G银行总行“年度普惠金融先进分行”、“年度生态链建设先进分行”、“年度小微首贷户先进分行”等殊荣。B支行是G银行下属的一级省级分行，下辖区域内共有22个支行，以及四个二级分行。分行包括办公室、公司业务部、零售业务部、信用审批部、风险管理部、纪检监察部等部门。近年来,B支行在上级行党委正确领导下，紧紧围绕全行中心工作，认真贯彻落实G银行总行“普惠金融战略三年计划，解决小微企业服务难问题”，2019年,B分行设立普惠金融部（以下简称"普惠金融部"），对普惠金融业务组织发展进行有序谋划，在业务推进，费用分配，宣传督导上做实预案并构建联动，协调与保障机制。根据原银监会对普惠型小微企业贷款“两增两控”的最新监管口径显示，至2021年12月底,B分行小微企业贷款余额为16.07亿，比年初新增5.43亿，增幅为51%，比整体贷款速度增长了52.54%，全年的小微企业贷款户数为6369家，比上年同期新增859家，增幅为15.59%，整体增长态势较为可观。表12018-2021年度B分行小微企业贷款状况到2021年12月底，B支行小微企业平均贷款利率为5.57%,比年初回落0.57个百分点，小微企业不良贷款结余1124.90万元，比年初回落321.40万元，中小企业不良贷款率比年初回落0.20%,比各类贷款不良率低0.35%,完成原银监会提出的“争取普惠型中小企业贷款不良率不超过各类贷款不良率3%”的引导目标和普惠型中小企业“两控”要求。总体上看,B分行小微企业不良贷款水平较低，信贷风险防控压力不大。表2B支行2021年12月小微企业贷款利率与贷款质量情况小微企业贷款利率（单位：%）小微企业贷款质量（单位：%）2021年小微企业平均贷款利率2020年小微企业平均贷款利率较年初下降2021年末小微企业不良贷款率2020年末小微企业不良贷款率较年初下降较各项贷款不良率低5.18%5.75%0.57%0.70%0.90%0.20%0.35%B支行小微企业信贷风险识别方法非现场调查非现场调查主要是对客户征信记录、工商税务登记、抵质押物权属信息等财务报表反映的企业财务状况等情况进行考察分析。在信贷阶段，通过对微小企业的组织机构代码证、企业法人身份证、营业执照、近一年的对公账户流水、税务登记证、财务报告等主要信贷资料进行大致审核检查。在风险评价方式上，B银行主要根据客户提供的资料制作评分卡来进行信用风险评级。当企业出现资金紧缺急需融资时，小微企业主向金融市场或者民间借贷的形式获得企业融资，但是由于自身风险抵御能力较低，体量有限，经营风险较高，许多小微企业主难以通过银行信贷方式获得有效融资，而且微小企业由于自身发展经营不够成熟，很容易出现坏账风险，这对于微小企业自身财务也非常不利，也大大提升了其信贷风险几率，同时还会加大银行对其授信的风险概率。所以银行对微小企业的授信一定要做好细致的调查工作，以避免坏账风险。银行在识别微小企业财务状况风险时通常还采用查看账务法和流水分析法等主要方式。现场调查现场调查以实地走访方式为主，通过实地了解企业经营状况，抵押物状况，企业主声誉等情况。实地调查主要是为了了解小微企业在受国家相关产业政策和市场环和行业需求等影响基础上，通过与行业重要信息和企业提供征信资料的对比和调查，判断企业资料是否真实有效，并判断该领域和企业的整体优劣势及企业综合财务状况、盈利能力和债务偿还能力等综合情况。比如，小微企业主参与民间借贷与否。此外，在贷后管理阶段，还应做好小微企业取得银行贷款后用途及利用渠道的贷后管理人员调查核对工作，通过现场考察本企业实际业务及企业主征信，履约能力信息为依据，全面判断本信贷业务中有无其他可能的风险因素。现场调查主要采用实地走访的形式，通过对企业的经营状况、抵押物状况、企业主声誉等各个方面进行的现场调查。实地调查的内容主要包括以下几方面：小微企业所在地区的经济发展现状，相关产业政策，市场环和行业需求，企业的征信资料（如财务状况，盈利能力以及债务偿还能力）等等。调查过程中应重点关注小微企业主对自身经营状况的认知程度，以及其对民间借贷的态度；另外，贷后管理阶段要做好小微企业获得银行贷款后使用情况和使用渠道等贷后管理人员的调查核对，并通过对该企业实际经营情况和企业主征信、履约能力等情况进行实地调研作为基础，综合判断该项信贷业务是否存在其他潜在风险因素。B支行小微企业信贷风险评价体系B支行小微企业信贷风险评价流程可以分为前期业务受理阶段、中期信用评级阶段、后期授信额度审批阶段这三个阶段。在受理阶段，由贷款客户向B支行提出贷款申请，信贷人员会对客户提供的能够反映客户基本情况的贷款资料进行初步审查，主要包括对企业财务报表、工商营业执照、征信报告等材料的审查。在信用评级阶段，信用评级人员根据客户受理阶段提供的贷款材料出具信贷评级报告，提交给风险管理部进行审批并完成等级结果评定。若对贷款资料或信贷评级报告有异议，则需要退回给信贷部门由信贷人员与客户沟通，重新提交材料再次给予信用评级。授信额度审批阶段是根据资料审核和信用等级评定结果，对小企业的贷款规模大小给予评定决策。B支行在对小微企业的信用风险进行评价时，主要以客户的信用等级评定为标准，对小微企业的信用风险进行评估和测算，分为定性指标、定量指标以及特例事项调整。根据核查信贷材料和信贷需求的真实性，分析相关的指标后进行评估，并依据评估结果对贷款企业进行合理的评级。B支行小微企业信贷风险管理流程B分行并没有专门为小微信贷设立风险管理部门，一般由信用审批部的审批人员与风险管理部的贷后管理人员共同承担全行有关风险的控制事项,B分行通过运用“信贷一体化”的模式，把小微企业风险控制落实到信贷业务的整个过程中去，把信贷业务从客户筛选，贷前调查到客户评估授信，再到贷款审批，发放以及贷后管理等整个过程都纳入到风险管理手段中去，增强了对风险控制的能力。客户选择贷前调查客户授信评价贷款审批客户选择贷前调查客户授信评价贷款审批贷款发放贷后管理B支行小微企业信贷风险管理存在问题小微信贷风险管理水平不足首先,B支行对小微企业缺乏自主，高效的风险管理机制。B支行并没有专门的针对微小企业的信贷风险管理部门，依然由和负责大中型企业信贷业务的风险管理部统一负责这一业务内容。二是B支行针对小微企业的风险管理制度有待完善。大中型企业与小微企业在财务制度、担保能力等方面存在较大差异,B支行在开展小微企业信贷业务时，由于没有制定统一的信贷风险管理标准而导致对其信贷业务的风险难以进行有效识别；同时也不利于小微企业加强信贷风险防范，缺乏有效的内部控制体系，没有明确各部门之间的职责分工及权限范围，导致信贷风险难以识别、评估和应对，影响了小微企业的健康发展和银行的风险抵御能力。其次，B支行现有的风险管理技术落后于小微企业发展要求，缺乏科学有效的风险预警机制。这主要是由于B支行当前依然采用传统的信贷风险管理技术，但信息化的高速发展也让这一传统技术难以满足新型的信贷产品需求。同时由于信息化建设水平较低，缺乏有效的信息传递和共享渠道，降低了风险预警效率。B支行通过引进先进的风险管理技术和方法，开展小微企业信贷业务工作，依靠科技进步开发了系列小微企业大数据处理软件，创新了信贷风险管理技术与模式，推出了多种新型信贷产品，实现了风险管理从“线下”到“线上”的转变。但由于B支行的信息科技水平相对较低，在信息系统建设方面处于初级阶段，缺乏完善的信息报表和大数据手段支持，并没有建立完善的数据库资源，也没有实现对大数据的充分利用，这也导致预警信号不及时性，尚未形成一套行之有效的贷后预警追踪机制。同时小微企业抗风险能力较弱，市场细微变化均会给小微企业经营状况造成较大影响,B支行无法通过追踪和分析风险变化动态数据及时发现和预警隐性风险，继而无法有效防范控制风险数据信息，也就很容易出现坏账风险。另外，缺乏应对小微信贷不良资产的能力和风险转移。小微信贷业务是B支行近年来发展最快的业务之一，随着信贷业务规模的不断扩大,B支行在扩大信贷业务规模过程中也暴露出许多问题，主要是信贷风险管理工作薄弱，不良贷款额和不良贷款率均呈“相伴而生”态势。B支行为了扩大银行整体信贷规模量而放低小微信贷准入门槛，并放宽自身信贷审核，风险评估等标准，使部分信用风险评估等级差，信贷风险程度高或者高风险行业小微企业得到银行贷款，其结果是小微企业不良贷款出现集中回升，资产质量明显下降，信用风险防控面临更大压力，这对B支行小微信贷后续风险管控带来难度。与此同时，小微企业信用环境不佳，一些企业主恶意违约，掩盖财务状况等不良经营行为严重,B分行与银行同业间也缺乏对惩治违约和遏制风险联合体系构建，无法很好应对总体和普遍性的风险，也无法有效控制不良贷款的增长幅度。此外,B支行小微企业贷款的风险管理仍主要集中于贷前调查，贷中审查和贷后检查，依然缺乏不良贷款追责方面的责任追究和尽职免责等具体规范。信用风险评价体系不健全首先，信用风险评级体系在指标选择和权重设置上缺乏科学性。B支行现有的信用风险评价指标主要是定性指标与定量指标相结合的方法，而定量指标又多来源于财务报表中反映其偿债能力、盈利能力等方面的数据，这些数据都是基于过去的财务数据进行计算得出的，因此对其预测能力不足，导致评级结果不能真实地反映小微企业的信用风险；另外,B支行目前使用的评级模型一半以上为定性指标，由于定性指标具有一定的灵活性和难把控性等特点，使得评级结果缺乏准确性；另外,B支行在进行信用评价时，采用的定性指标数量较多，并且这种方法存在着一定的局限性由于没有统一的无量化标准，使得评价过程中带有很大的主观性，不利于信贷从业人员对客户进行全面、客观、科学的定性。除此之外，信贷人员对小微企业进行定性评价时，由于没有自主决策权，导致其对不同信用评价级别的小微企业所提供的信贷信息不够准确，不利于银行对小微企业信贷风险的控制。其次，B支行在信用风险评级上缺乏变通。由于B支行对小微企业信用风险评价缺乏对一些综合性指标的评价，比如从市场占有率、关联企业数量、企业科技水平、创新能力、经营实力以及发展前景等去综合判断企业的发展未来和综合实力。仅仅按照传统的硬性指标进行信用评级，没有根据市场形势变化及时做出调整，也没有考虑到企业的成长性。这也很容易使发展趋势与营运状况较好的部分小微企业无法获得授信。而对于部分发展前景不理想但是抵押担保充分的企业来说，由于银行对于其民间借贷，担保关系存在问题没有正确认定，使企业很容易得到授信，进而影响信用评级可信度。此外，,B支行对贷款企业进行信用等级评定后，有一年的有效期，但微小企业即使在短期内也很可能遭受经营风险，而这些一年内没有变动的评价结果依然被沿用，这也导致银行无法很好控制信贷风险。由此可见，目前B支行针对小微企业所开展的信用等级评定工作缺乏灵活性和动态监控，无法结合贷款企业实际经营情况的变化做出动态调整，这也导致银行的信贷风险变得不可控。信贷流程执行流于形式在A市经济下行压力加大的大环境下,B支行通过调整优化信贷业务流程，积极拓展小微客户群体，取得了良好成效。但B支行的信贷业务操作流程依然与大中型企业的业务操作流程并没有差异,其小微企业信贷流程包括贷前调查、贷中控制、贷后管理等环节，这一标准化的形式只是进行了套用，这也让B支行对微小企业的信贷流程执行变得形式化。此外，由于人员不足，也导致B支行对微小企业的信贷风险管理流于形式。虽然银行有设计全面的风险管控流程，但由于小微企业贷款额度小、期限短，银行工作人员往往对其风险关注并不够高，依然按照传统思维将着眼点放于大中企业客户方面，这也导致对微小企业的信贷风险管理流程执行不力，仅停留在表面。信贷人才队伍专业素质不高B支行现有普惠部工作人员4名，总经理、副总经理各1名，产品经理2名，未设专门风险管理人员、审批和贷后还会同其他大中企业风险管理部门进行管理。由于B支行所处的地域环境较为特殊，小微企业业务起步较晚，近几年随着国家对小微信贷支持力度的加大，小微信贷业务发展迅速，这也让银行对信贷从业人员的要求越来越高。现有岗位的信贷人员年龄普遍在35岁，且多为刚从事过3年以内的小微企业信贷业务的员工，其中有3人是刚从基层调来的年轻信贷人员，他们面临着较大的信贷风险和繁重的工作职能，这就要求支行客户经理必须具备较高的素质。人员变动频繁，严重影响了岗位履职能力。另外，风险管理专职人员长期缺乏，这也让银行无法充分发挥风险管理效应。由此可见，虽然微小企业信贷业务得到了高速增长，但对于风险管控方面的人员配置依然缺乏，不合理的人员配置也导致银行对小微企业的风险管理极为有效。此外，B支行的信贷人员整体素质也较为缺乏，这主要是由于缺乏必要的培训和教育，信贷业务绩效评价制度不够完善，没有形成有效地激励和制约，造成信贷人员缺乏工作的主动性和自觉性。完善B支行小微企业信贷风险管理对策健全信贷风险管理机制完善内部控制制度，权责分明B支行应针对小微信贷特点制定出一套科学有效的内部控制制度，做到人岗相适、各司其职、各负其责，实现关键岗位权责分离，提高信贷风险管理效率。在具体执行过程中，人力部门要针对微小企业信贷风险管理需求，事先进行详细调查，构建科学合理的机构设置和人员配备，落实各项岗位责任制，做好贷前调查、贷款审批、贷款发放和贷后管理的职责分工和人员配备，实现各个职能独立且权责清晰，并严格执行授权批准制度，以降低银行信贷的信贷风险。此外，还需加强银行内部审计，并定期评估银行小微企业信贷风险管理能力，以推动银行内部控制的持续改进。建立全过程信用风险防范机制B支行要转变“重贷轻管”等误区，构建小微企业信贷风险独立的管理机制，并实现针对信贷客户的全过程信用风险管理。B支行应对小微企业信贷业务采取“交叉监督”手段，这就要求信贷人员要对小微企业客户的偿付能力的相关数据进行前后对比分析，并针对各个阶段运用多个角度对小微企业的客户信息进行验证和分析，保障审贷人员作出客观性的决策。其次,B银行应成立专门的信贷主管或风险管理经理负责日常工作，同时加强对各部门的监管力度，实行随机抽查与交叉监督相结合。以不断加强对小微企业信贷风险的识别与控制，做好客户信用风险防范。另外，要构建高效的信贷风险评估机制与审批机制，对B支行信贷风险进行有效地评估与预测，避免不能如期还款的问题出现，通过贷款风险评估制定相关利率，根据评估机制为小微企业提供商业贷款。健全小微信贷风险预警机制在小微企业信贷不良贷款高企所带来的风险问题面前,B支行应全面重视小微信贷风险预警机制所发挥的作用并有针对性地采取对策。首先是通过建立信贷风险分级预警系统，及时准确地发布信贷风险的预警信号，对小微信贷风险业务进行风险判断和评估，确定风险级别，实施风险规避；对逾期欠款较多的小微信贷，要提前识别其潜在的信贷风险，制定相应的风险化解方案，通过批量数据分析发现重点客户，降低不良贷款。其次，根据风险预警系统，确定清晰具体的预警指标。并依据这些指标定期对小微企业相关行业进行调研分析，斌对可能引发小微信贷风险的相关信息数据进行充分收集和归纳整合，再将指标信息录入预警系统过滤分析，预警系统会根据市场预警信息自动进行预警提示，银行则需要根据预警信号提醒立即采取行动预防可能出现的风险。另外，建立完善的风险预警处理机制。根据建立的风险早期预警跟踪制度，对微小企业可能存在的信贷风险及其原因进行定期分析，并制定相应的对策措施。综合考虑小微企业客户现状，对不同客户，差异化信贷产品设置差异化跟踪监控，依据借款人发放贷款情况，企业关键性业务状况以及经营活动信息做好监控工作。与此同时，持续加强对相对集中地区小微企业信贷风险的监控，扩大监控范围，将其对运营资金，担保贷款以及民间借贷的监控纳入其中，对各类可能存在的风险隐患进行及时发现。预警监测系统一般风险预警监测系统一般风险结果反馈（预警信号）信息搜集信息筛选信息分析评价预警结论中等风险重大风险解决处理跟踪干预风险识别预警报告预警监测加强小微信贷不良资产处置机制B支行针对资产管控压力大的现状，应结合自身实际情况，强化对微小企业不良资产的处理机制。从加快不良资产处置力度入手，盘活信贷存量，加大对小微企业信贷资产的支持力度，完善小企业贷款责任认定标准及尽职免责办法。一是严格执行不良贷款核销制度，做到提前核销，及早准备，提前进行责任认定的相关准备工作，保障核销进度的科学高效进行，确保审批计划顺利实施；二是按照省行统一部署要求，做好不良贷款批量转让前的各项准备工作，包括项目筛选、责任认定、尽职调查以及批量转让后的日常管理等。三是加强对现金回收和盘活情况的跟踪监测，及时发现问题并及时解决，提高不良贷款的处置效果。对风险逾期贷款的客户逐笔剖析、拟定战略、逐户监督、迅速解决。对于存在潜在风险的企业，加大对逾期非不良贷款的催收力度，防范业务风险。分支行要立足现有的客户资源和人员素质，夯实业务基础，做好分片管理，明确主体责任，建立快速响应机制，强化责任追究与尽职免责；以结对捆绑、一对一促进业务拓展的方式，把目标变成责任、把责任落到实处。优化信用风险评价体系完善信用评价指标B支行应该设立一套专门针对小微企业服务的独立信用评价体系。一般来说，欠发达地区的小微企业更容易出现违约风险，因此B支行在对这些地区的微小企业进行信贷风险评估时要增加包括市场占有率、行业集中度、关联企业状况等变量，并对这些具体指标进行具体量化评估，以便于更清晰准确了解企业的综合实力和未来发展动态，提高预测精确性，降低信贷风险。对于那些财务制度不完善，相关报表指标不全的企业，则可以适当减少评价指标。此外，对于B支行而言，应以风险评价为基础，通过对关键性定量及定性指标进行重点分析，结合关键指标评价和变化指标来识别信贷风险；并根据不同行业和经营模式的企业选择差异性的指标进行判断。还应综合考虑企业的管理水平、市场前景、企业自身信用状况以及财务状况等因素来确定企业信用。最后，要根据市场变化灵活合理选取定性指标，提高定性指标的量化程度和可操作性，避免信贷人员盲目主观评价造成的道德风险。在建立灵活多样的信用评级跟踪机制的同时，根据企业的实际状况对评级系统及权重设定进行优化，当客户在生产经营、现金流、信用等方面存在风险隐患时，应及时进行重新信用评级。完善小微信贷的信用评分数据库及评分模型B分行应探索开发科学信用评分数据库以填补征信体制的空白环节。在大数据视角下，银行借助信贷业务数据库能够及时补充更新客户信息，并通过与人民银行，工商管理部门，税务局，法院以及其他相关信息系统构建共享数据库来有效填补当前征信体制中存在的不足，既有助于确保客户信息数据真实，又有助于形成体系间的联动，实现小微企业贷款之后行为的有效监管和对风险评级的动态评判。另外，B支行还应积极开发信用评级模型，以对小微信贷风险做出预测与判断，该模型要根据不同客户的特点动态变化情况及时反馈信息，特别是与企业主要业务相关的信息要融入评分模型当中，在客户经营出现较大变化时能够自动对信用风险等级做出调整。表5-1小微企业信用评分模型应用类型模型类型模型应用信用额度模型信用限额与信用等级成反向相关关系，模型一般在原有额度使用基础上追账模型模型变量包括信用分数、账户来源、信用额度利用模式、月偿付占余额的包粉笔及拖欠历史等账户取消模型可以限制某个账户的提款，甚至完全取消这个账户欺诈鉴别模型通过与以往欺诈经验中类同模式的比较，来辨别欺诈性的账户改进信贷风险管理流程加强贷前调查风险评估B支行在对微小企业事先贷前调查时要严格按照“三核”、“三查”、“三亲见”原则进行执行，以便为贷款决策提供一个客观、综合的信息数据。一是要坚持以客户需求为本的调查理念，认真做好调查问卷设计工作。通过对调查对象进行走访调研、查阅资料等方式了解小微企业基本情况及融资需求，准确把握小微企业发展状况。与此同时，要强化与第三方机构之间的信息联动并拓展信息挖掘渠道，通过司法部门，税务局和行业协会等多途径，多方式关联采集小微企业有关信息并对信用程度进行全面评判。优化贷中审查风险监控B分行在贷中审核审批工作中，应加大贷款的合规性审核力度，减少财务数据依赖性，在发放贷款审核工作中应特别关注客户月度业务交易流水和产品订单核实，同时把握其关联企业动态，从而粗略判断客户资金链稳定性和贷款风险可控性。同时，持续提升审查、审批人员专业素质与风险识别防范能力，并特别注重针对小微企业风险管理中存在的潜在性风险与相应监测数据，采用具有规律和重复性的方式进行归纳和总结，并灵活划分具有不同产业特点的小微企业类别，然后分别搭建信用风险分析模型评价获得更精准信用等级，从而发布更全面、更高效的审查意见报告。实现对业务风险的更客观、更真实反馈。强化贷后检查风险监测除此之外，B支行还要进一步建立和完善贷后管理制度。针对小微信贷业务特点和贷后管理中存在的信息不对称、周期阶段性强等问题，要制定科学有效的贷后检查方法，并定期对客户的基本情况、财务状况、账户行为、押品状态、实际控制人情况等进行贷后调查。加强对贷款企业的风险监控，及时掌握贷款企业的运营情况，防范信贷违约风险。再次，要加强对信贷人员和重点客户