金龙酒店财务部岗位职责

星级酒店财务部岗位职责（一）财务部经理（二）外协兼文员（三）收银主管（四）前台收银员（五）后台收银员（六）信用催收员（七）夜审员（八）日审员（九）采购部经理（十）食品采购员（十一）物品采购员（十二）财务会计部经理（十三）应收帐核算员（十四）总稽核员（十五）总帐工资档案员（十六）金龙总帐员（十七）往来帐核算员（十八）银行出纳员（十九）现金出纳员（二十）电脑系统维护员（二十一）成本财产主管（二十二）保管员（二十三）成本计划员（二十四）成本核算员（二十五）材料核算员（二十六）财产管理员（二十七）票据复核员（一）财务部经理[管理层级关系]直接上级：酒店总经理直接下级：财务会计部经理、收银主管、成本财产主管、采购部经理[岗位职责]执行酒店总经理的经营管理指令，向其负责并报告工作。全面负责酒店的计划和财务管理工作和计划财务部的日常管理工作，并实施会计基础工作的规范化和强化计划财务监管力度。参与企业的生产经营、基本建设投资、更新改造等重大问题的决策，监督并控制各项资金的使用，确保各投资项目的资金合理使用。参与对重大投资、重大经济合同与协议的事前研究，认真做好可行性报告，为总经理决策提供依据。认真贯彻执行“会计法”等国家有关财经政策和法规，严格遵守财经纪律和有关行业的财务制度，并根据有关精神制定具体的实施办法，补充规定和财务核算流程。参与酒店年度综合计划的编制，组织和负责酒店经营计划和财务收支计划的编制。检查各项计划的执行情况，督促各部门贯彻实施计划以保证酒店的各项经济指标全面完成。组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促使企业不断提高管理水平。负责做好资金管理，正确合理调度资金，加速回笼应收账款，提高资金使用效率。加强成本核算、费用控制和财产物资的管理，组织定期开展对在用固定资产、低值易耗品和在库物资的检查盘点，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。负责审批酒店的采购计划、费用开支等各项付款计划，对重大开支项目报总经理审批。参与酒店信用政策和物价政策的制定。负责信用权限的审批，定期组织物价检查。10、组织制定财务部各岗位的岗位责任制，负责考核、监控员工的工作质量，并负责组织指导和协助各部门做好计划、预算、成本、资金、财产等财务管理工作。11、负责本部门员工的服务宗旨教育和岗位业务培训工作，做好对员工的任用、晋升、调动、奖励工作。12、负责本部门员工的思想教育和业务提高，并深入开展“批判、创新”活动，定期组织召开本部门的政治学习和业务学习会议，抓好本部门的内部管理工作和精神文明建设。（二）外协兼文员[管理层级关系]直接上级：财务部经理[岗位职责]执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。负责起草、誉写、打印财务部有关文件、报告。负责本部门各种文件、通知、信件、报表和报刊信息资料的收发、登记、传阅及保管工作，及时分类立卷归档。做好财务部有关会务工作，掌握会议决议情况，做好各项财务工作情况收集、汇总及总结、编写纪要。负责财务部人员的考勤、领发工资、奖金、津贴等内勤工作。负责拟订本部门所需财产和物品的计划，负责本部门使用财产的帐务和实物管理。负责做好本部联系业务的接待工作，做好与各部门的协调沟通工作。（三）收银主管[管理层级关系]直接上级：财务部经理直接下级：后台领班、前台收银员[岗位职责]执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。负责结帐收款部的日常管理工作，做好本部门各项工作的组织、指挥和协调，保证结帐收款工作有条不紊、准确及时。坚持“让客人完全满意”的服务宗旨，负责督导结帐收款规章制度和工作程序的执行，做到高效优质。负责审核各项营业收入与报表，对于本部门工作完成的质量、报表的正确与否负全面责任。做好对客户信用的评估工作，督导本部门信用政策的执行。组织人员认真做好应收账款的催收工作，及时处理各种逃账和疑难问题，并负责与各营业部门业务的协调工作。负责检查和控制各项收费的折扣、优惠以及冲帐、调整等帐务处理，并审核相关的报表。负责编制客帐分析表，及时反映月末的结帐、对帐、盘点工作，每月向总经理、财务部经理提供酒店应收帐款、客帐余额报告。负责本部门员工的培训、考核工作，提供下属员工的任用、晋升、调动、奖励的资料。督促检查本部门员工执行备用金和外汇管理规定以及营业款的按时解交，定期、不定期地抽查各项业务周转金。10、做好安全保卫和环境卫生工作，抓好班组精神文明建设。（四）前台收银员[管理层级关系]直接上级：收银主管[岗位职责]执行主管的工作指令并报告工作。负责住店宾客各项费用的结算工作。输入并核对住宿费用及餐饮、客房酒吧、电话、康乐、洗衣、理发、鲜花等费用单据，发现问题及时通知有关部门。负责住宿预收款的足额收取，及欠款催收工作，并做好催收记录。负责超信用限额的信用卡的授权工作。负责编制收银日报并确保帐单、交款单与收银员日报一致。按时解交营业款项，认真做好交接班手续和情况记录。认真细致地做好客人贵重物品的保管、存取工作。按照银行的有关规定做好外币兑换工作。准确掌握当日外币牌价，严格执行外币兑换制度和操作规程。熟悉掌握各种外币现金票面额、支票和信用卡，熟悉现钞、支票、信用卡的真伪识别方法。如有疑问立即同银行有关部门联系。10、妥善保管好各种货币、凭证，按时复核，每天做好兑换日报表，并及时与银行做好收款的交换。11、兑换中发生差错，应及时汇报，及时处理。（五）后台收银员[管理层级关系]直接上级：后台领班[岗位职责]执行后台领班的工作指令，向其负责并报告工作。熟练掌握各种经营品种的价格，准确开列各种发票帐单。按照规章制度和工作流程进行业务操作，遇有客人签字转帐的帐单，应及时查对房号、姓名、离店日期，并及时进行转帐业务处理。保管好帐单、发票，并按规定使用、登记。熟悉掌握收款机的操作技术，熟悉收款业务知识和服务规范。熟悉酒店优惠卡的使用规定、消费项目可打折范围和领导批免权限。每天核对备用周转金，不得随意挪用，借给他人；对每天收入的现金必须做到日结日清，“长缴短补”，不得“以长补短”，发现长短款必须及时查明原因，及时向后台领班汇报。完成当班营业日报、财务报表。当班结束后，认真签阅交接班登记簿，及时交接当日营业款项、当班报表、帐单，明确当天应处理的业务。10、做好设施设备的维护保养工作和环境卫生工作。（六）信用催收员[管理层级关系]直接上级：财务部经理[岗位职责]执行财务部经理的工作指令并报告工作。经常对客户的信用程度进行调查咨询，定期或不定期的编制客户的资信情况表，送有关部门以供决策参考。及时掌握各客户的欠款情况，对超信用限额的应收帐款，应及时催交。对按月结帐的长住客户，到期及时联系催收。采取积极措施加速欠款追收，避免坏帐损失，使应收帐款控制在定额范围内。（七）夜审员[管理层级关系]直接上级：财务部经理[岗位职责]执行财务部经理的工作指令并报告工作。稽核酒店当日各营业点交来的各种帐单、票据和每班的收款报表。稽核当日各种消费项目明细表。稽核各种签单、挂帐及信用卡，并与应收帐款明细帐核对。稽核各种优惠折扣、手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表。完成各营业部门的夜间核算报表。完成每日营业收益情况报表。完成每日现金结算情况报表，包括客人人数、平均消费、餐次、营收等情况，交成本管理部据以填制成本报表。负责每日营业点收银机的清机工作。10、记录收款工作中存在的问题，对夜间未能处理的事项作好交班记录。（八）日审员[管理层级关系]直接上级：财务部经理[岗位职责]执行部经理的工作指令并报告工作。审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表、电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。审核昨日夜审员完成的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整。审核前台当天未结客帐的余额是否正确。审核酒店营业收益情况报告表和现金结算情况报告表。完成各部门收入明细表，做收入凭证。检查入住登记表上的签字是否一致。对各旅行社、挂帐单位的帐目进行整理复核，并转送财务部催收。对夜审员发现的尚未处理的问题要及时了解和处理，并将处理结果报财务部经理。10、每日把各类报表按日期、序号存放，月末装订成册。11、认真检查收银工作，揭示问题，提示改进意见，杜绝弊端苗子。（九）采购部经理[管理层级关系]直接上级：财务部经理直接下级：食品采购员、物资采购员[岗位职责]执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。全面负责酒店物资食品采购工作。熟悉市场行情和信息，沟通物资供货渠道，坚持货比三家的规定，努力降低物资食品采购成本，为酒店提供价格合理质量好的各类物资及食品。熟悉酒店物资使用情况和库存物资动态，会同有关部门根据实际经营情况，合理、科学地编制年度、季度、月度采购计划。积极配合搞好物资食品管理工作，加强成本财产管理部联系，做好物资平衡工作，及时处理呆滞物资，加速物资周转。制订物资采购程序，建立各项物资采购管理制度，提出对物资采购工作责任制和考核的奖惩措施。主动协调与酒店内其他各部门的关系，经常倾听使用部门对物资采购工作的意见，及时改进采购工作。加强采购合同的管理，严格合同条款的把关，认真执行合同法，确保经济合同的合法履行。负责审核所有采购申请单、订货单，并将审核意见报请总经理和财务经理审批。抓好采购部门的日常管理工作，抓好部门员工的日常培训，加强员工的组织纪律性，认真贯彻财务部经理下达的各项工作指令。（十）食品采购员[管理层级关系]直接上级：采购部经理[岗位职责]执行采购部经理的工作指令并报告工作。负责酒店日常食品原料，包括：鲜货，干货，酒水等采购。熟悉酒店的经营情况，掌握对各类食品原料的需用要求，及时了解市场的供应情况，掌握季节性的产品特性和价格变换，对市场上的新产品、新价格及时向领导汇报。要确保每样采购的食品原料的质量、规格、等级、包装、份量、数量、价格均符合采购要求，对产品质量有较高的鉴别能力。在食品原料进库前，要严格验收制度，一旦发现问题，应立即采取退货措施。食品原料进货要严格按酒店业务的实际情况出发，根据不同品种的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料积压、变质，要确保食品原料的新鲜度。食品原料进货要注意仪器的生产期，不进即将到期的食品，过期食品一律不进，确保食品卫生。积极参加业务培训，不断提高工作质量，遵守酒店的各项规章制度，及时完成领导下达的每项工作任务。对各部门的申购单和申购计划做好报价，核价和填制工作，并报有关人员审批。做好食品的月度、季度、年度采购计划。10、审核各厨房每天报来的鲜活原料和蔬菜申购单。11、与厨房以及各使用部门保持密切联系，并及时了解库存物资储备和耗用情况。（十一）物品采购员[管理层级关系]直接上级：采购部经理[岗位职责]执行采购部经理的工作指令并报告工作。负责酒店物品采购工作和各种物品月度、季度、年度采购计划的编制。熟悉酒店各部门对物品需用要求以及仓库存货情况，掌握物品市场的供应情况以及各类物品的价格行情和信息。物品采购以采购计划为依据，对计划的急需物品应严格按追加计划和限额申购等有关手续齐全后方可实施采购。批量大的订制物品要签订购货合同，并严格审核合同条款报领导审批后方可实施订货。采购的物品要确保价格合理、质量可靠，对不符合采购要求的物品负责办理退货或调换工作。与仓库保管员经常沟通，及时了解库存情况，发现物品积压现象即向采购部经理汇报，及时采取措施，防止盲目采购而造成的库存积压。采购完毕，要汇同仓库搞好物品入库的验收工作，及时将发票、验收单、入库单一并交财务会计部办理结清手续，不得随意拖账和挂账。遵守酒店各项规章制度，服从采购部经理的工作安排，保质保量地完成各项采购任务。对各部门申购单和申购计划做好价格的估价，核价和填制工作，坚持货比三家的规定，并报有关人员审批。10、负责对所有物品的商标、包装，各种许可证的检查，防止假冒伪劣商流入酒店。11、对酒店大修改造用材料，要求供货商实行报价，报价单送总经理审批。12、采购中遇到最多、体积大、份量重的货物要注意运输安全和物资安全。13、严格执行财务制度，把好购货合同关，办理好结账手续，验收入库要做到：货物数量、质量与采购要求相符。（十二）财务会计部经理[管理层级关系]直接上级：财务部经理直接下级：应收帐款核算员、总稽核员等[岗位职责]执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。负责财务会计部的日常管理工作。坚持贯彻、执行各项财务制度，严格遵守财经纪律，协助财务经理制定酒店财务会计制度，不断提高财务会计的工作质量。配合财务部经理抓好财务管理、预算管理、会计核算等工作，参与酒店重大经济活动的预测和经营决策，提供可靠的会计决策信息，为总经理和财务部经理当好参谋助手。组织编制酒店财务收支预算和酒店总预算。负责酒店各项计划指标的分解落实，加强计划完成情况的控制监督和检查考核。做好经济活动分析工作。加强对资金的管理。组织编制资金计划，考核资金使用情况。合理运用资金，提高资金使用效率。协助财务部经理审批计划内各项费用支出和物资采购等款项的支付。按权限控制计划外费用的支付。负责完成各项税金等上缴工作。参与拟订重要经济合同和协议。10、组织编制会计报表，负责向总经理、财务部经理报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。11、负责督促合同和会计档案管理工作。12、加强与银行、税务及有关部门的联系，做好筹资融资等资金运作工作。13、组织本部门员工的政治、业务学习培训，负责员工的工作质量考核，提供下属员工的任用、晋升、调动、奖励的资料，关心员工的思想情况，抓好班组文明建设。（十三）应收帐核算员[管理层级关系]直接上级：财务会计部经理[岗位职责]执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。负责全酒店的应收帐款收款结算工作。熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结帐方式，并负责保管这些协议、合同或纪要。审核前台收银转来的有关转帐发票是否与有关协议、合同、纪要价相符，复核帐单金额，并与夜审报表核对，发现问题及时处理。负责核算及检查酒店发生的所有应收帐款帐目，及时登帐并反映客户欠款情况，确保应收帐款帐户的正确性。按合同、协议等规定的时间及时核对后把结算清单、帐单书面通知付款单位付帐，并加强检查的收款情况，做好催收工作，防止错结、漏结、迟结。每月编制应收帐款报告志和帐龄分析志。分析应收账款的回收情况，准备每月信贷会议所需资料。对未按合同、协议规定时间把帐款汇交酒店的客户，应积极采取措施，组织催讨，并将欠款情况和催讨情况书面报告部门经理。（十四）总稽核员[管理层级关系]直接上级：财务会计部经理[岗位职责]执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。具体负责酒店的会计核算工作。根据各项财务支出计划、购销合同、申购报告等，审核所有自制和外来原始凭证是否符合要求、手续签章是否齐全、有没有超越计划标准范围等。在规定的权限范围内，对各项预算开支进行审核，对包括基建购量、维修等经过审计和领导批准的预算项目按合同条款把好关，协助部门经理控制资金的使用。检查所有收款凭证、付款凭证和转帐凭证的会计核算内容是否准确规范和完整、附件是否齐全。审核前台抵减收入的各种凭证是否符合规定。审核各项费用、税金的计提是否正确。检查会计帐簿的记帐单和打印、装订质量是否符合要求，抽查帐帐、帐表是否相符。审核各类会计报表、统计报表是否符合规定的编报要求。审核工资标准及发放变动情况表。审核工资发放表与工资发放现金是否相符、手续是否完备。10、收集会计核算资料，配合计划分析员一起协助部门经理做好酒店经济活动分析工作。11、协助部门经理做好对下属员工的培训、工作考核并做好相应记录。12、分析资金运作质量，检查货币资金和往来帐户情况，考核各环节资金占用，提供有关分析资料。13、检查、监督货币资金的安全防范工作。（十五）总帐工资档案员[管理层级关系]直接上级：财务会计部经理[岗位职责]执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。负责酒店各类发票、单据的管理工作。检查酒店所有发票、正式收据、有价票证的使用情况和销号工作，及时清理漏号、跳号单据，发现问题向核算管理人员反映。负责对各类会计凭证的整理、装订、保管工作。按照档案管理的有关规定，认真做好财务会计档案的建册、立卷、归档，妥善保管好会计凭证、帐册报表。财务会计档案未经许可，不得调阅、外借。确因需要查阅会计档案的要经财务会计部经理同意。严格按照国家财政的有关规定，按会计档案保管年限销毁过期档案，办理审批手续，做好销毁记录。（十六）金龙总帐员[管理层级关系]直接上级：财务会计部经理[岗位职责]执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。负责核算总分类帐户，处理核算过程中的帐务沟通。进行月底会计核算转帐、计算利润或亏损。完成总帐与明细帐、一级帐与二级帐会计核对，做好相应调帐记录，保证帐帐相符。做好转帐凭证的电脑输入，记帐和会计帐簿打印工作。负责各项税金及应缴款项的核算、计提，办理结算手续。负责酒店保险业务，做好续保承付保费和索赔工作。编制各类会计报表，保证帐表相符。根据酒店和部门需要，提供会计核算数据。（十七）往来帐核算员[管理层级关系]直接上级：财务会计部经理[岗位职责]执行财务会计部经理的工作指令，并报告工作。负责酒店暂收、暂付、应收、应付等往来帐户核算，正确及时反映酒店与客户间的债权债务情况。加强对往来帐款结算的管理，尤其应压缩各类应收暂付款余款，加速资金回笼。负责及时对营业收入及应收帐户进行登记核对，做到帐帐相符。与供应商的借贷付款合同，合理安排付款计划，办理有关财务结算手续。负责对已收回款项的收据进行核销，如果发现超过规定期限而未经核销，如果发现超过规定期限而未经核销的收款收据，要及时查询签收人。做好往来帐户凭证的制作、电脑输入、记帐和打印帐簿工作。月末对其他应收帐款明细帐的结余金额制表反映，报送财务部经理。配合部门经理不定期对酒店各部门备用金进行检查。（十八）银行出纳员[管理层级关系]直接上级：财务会计部经理[岗位职责]执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。负责酒店的营业收支和一切往来款项的银行结算业务。严格执行银行有关结算制度规定，对稽核人员审核签章、手续齐备的付款凭证进行复核后办理付款手续。审核支票内容，确保收入支票和付出支票正确无误。配合财务会计部经理根据酒店经营计划、基建投资计划等编制现金流量表与资金预算表。加强与银行的联系，做好酒店筹资融资和具体工作。监督资金计划的执行。合理调配资金，保证酒店各项计划实施所需资金，提高资金利用和周转效率。办理资金报批手续，审核应付款帐单，检查合同结算执行情况，控制掌握最佳结算时间。负责资金核算，编制各项资金报表，正确反映资金动态。10、编制银行出纳报告和打印银行日记帐。11、按日核对银行存款余额，填制银行存款余额调节表，并及时解决与银行存款余额的差异。调整银行未达款项，使酒店银行帐余额有银行对帐单余额保持一致。12、随时掌握各个开户银行存款余额，并每天作出报告保证银行收支的有序进行。13、加强对银行空白支票的管理，按照酒店支票领用规定做好支票的领用记录和核销工作。14、做好信用卡业务的汇总、解交和财务处理。加强与银行信用卡的联系，协调信用卡入帐中出现的问题。（十九）现金出纳员[管理层级关系]直接上级：财务会计部经理[岗位职责]执行财务会计部经理的工作指令，并报告工作。负责酒店各项营业收入的现款清点及汇总和解交银行。严格执行有关现金管理制度的规定，对稽核人员审核签章、手续齐备的付款凭证进行复核后办理现金付款手续。编制现金出纳报告和打印观念日记帐簿。按银行规定限额提取库存备用金，保证一定量零票，确保各种日常经营的需要。负责库存现金的安全。（二十）电脑系统维护员[管理层级关系]直接上级：财务会计部经理[岗位职责]对电脑系统各部、各机进行经常性的维护、保养工作，保障电脑中心的电脑主机、各部门的终端机正常运转，操作正常。对于系统硬件及软件出现故障、错误及时处理，并报告本部门经理，以便使子系统尽快恢复正常。对任何操作要认真、细致、准确，不准抱有尝试，进行无把握及非授权的指令操作。安排人员认真完成数据的备份工作和当班资料归档工作，协助有关部门编制和打印各种报表，并做好数据保密工作。负责培训和辅导各部门使用电脑人员正确操作硬件及使用软件，熟悉操作程序，并懂得利用电脑功能去管理业务。保持机房适当的温度、温度及环境卫生，并做好交接班记录。协助有关部门维护与电脑统计相关的设备，以保证酒店工作良性运转。保证网络的安全性，及时查杀各种病毒，密切注意特殊日期病毒的发作。做好电脑设备维修所需备品、备件计划和机房用品计划，并做好所有资料、文件、数据的归类存档的管理工作。10、掌握各终端机操作人员使用号码，控制各功能操作密码，对违反操作规定的人员进行干预，并作出记录，提出处理意见，向部门经理报告。11、经常注意、搜集、分析、整理国内外酒店管理计算机信息和资料，并结合本酒店行业特点进行更新改造，完善现行系统。（二十一）成本财产主管[管理层级关系]直接上级：财务部经理直接下级：成本计划员、保管员等[岗位职责]执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。负责成本控制部的日常管理领导工作，做好成本核算、成本预测、成本控制、成本计划及成本分析工作，并负责指导各责任部门做好相关工作。负责酒店在用、在库固定资产及各种财产物资的管理及固定资产增加、转移、报废、调拨、外借的审核，并报财务部经理或总经理作最后审批。组织材料和成本的核算，做到数据真实、及时、完整、帐帐、帐表、帐物三相符，及时反馈信息，为成本预测和控制工作提供依据。负责组织编制年度、月度的成本计划和费用预算工作，并分解指标到各负责部门。组织本部门各岗位做好成本管理的基础工作，建立各项原始记录，严格计量验收，负责各项消耗定额的修订、检查和分析。做好费用的审核、核算和控制工作。做好月度、季度、年度成本费用的定期分析和专题分析，考核成本费用计划的执行情况，随时揭示问题、分析原因，提出改过措施或在授权范围内行使成本费用否决权。掌握库存物资动态，控制物资库存储备量，按时组织编制年度、季度、月度的物资申购计划，在保证供应、合理储备的基础上，加速库存资金的周转，负责呆滞物资的处理考核，落实存货资金周转天数的指标。10、严格按照规定要求，负责组织落实外购物资的验收、入库工作，加强与采购部门的工作联系，监督、控制采购成本。11、负责对本部门的员工的考核，提供对下属员工的任用、晋升、调动、奖励的资料。12、负责本部门员工的思想教育和业务接待培训，提高部门员工整体素质，协调、组织好各岗位工作。（二十二）保管员[管理层级关系]直接上级：成本财产主管[岗位职责]执行主管工作指令并报告工作。入库物资到货后，根据入库单，发票或验收单认真进行数量和质量的复验。负责物资的保管、发放工作，做到保证供应，合理储备，安全卫生，合理利用仓库，分门别类保管好各类物品保持库房整洁、卫生、要做到先进先出，防止损耗变质，每月向主管报告呆滞物品信息。严格执行领发制度，发放物资一定要凭手续齐全的领料单，直接进厨房的鲜活货要负责落实收货人签字认可。与供应部门及时沟通信息，制订各种物资存量的最高、最低储备定额，并及时根据定额督促申购进货。建立一物一卡制度和永续盘存制度，根据入库单和领料单及时登记货卡，经常核对实物，做到日清、旬对、月盘，保持卡、物相符，月底与材料核算员核对做到账物相符。清仓盘点中如发现差错、盈损应及时查明原因，上报处理。负责编制年度、季度、月度物资申购计划。（二十三）成本计划员[管理层级关系]直接上级：成本财产主管[岗位职责]执行主管的工作指令并报告工作。负责准确核算成本费用，确保报表质量。会同有关部门建立和健全各项原始记录，定额管理、计量检验、正规记帐等制度，为准确计算成本，加强成本管理提供可靠依据。负责编制成本计划和费用预算，并按年、季、月分解指标，层层落实，保证年度计划的实现。深入经营部门，分析成本、费用计划执行情况和升降原因，预测成本发展趋势，对照同行业资料，提出降低成本费用的途径和加强成本管理的建立建议。负责成本费用的会计核算工作，编制成本费用的会计报表。采取各种形式开展部门、班组的经济核算，划小核算单位，督促控制成本费用计划的执行