国家银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试考试题库（真题）

家银行专业人员《公共科目+风险管

理》考试考试题库（真题整理）

1.其他一级资本包括（）。

A.普通股

B.永续债

C.实收资本

D.盈余公积

【答案】：B

【解析】：

其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对

差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计

入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、

永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。

2.中央银行作为最后贷款人提供资金的操作方式主要包括（）。

A.发行货币增加资金并向整个金融市场提供流动性

B.通过再贷款直接向金融机构提供贷款

C.中央银行直接向金融机构提供资金

D.通过再贴现窗口直接向金融机构提供贷款

E.通过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性

【答案】：D|E

【解析】：

中央银行最后贷款人的操作方式包括以下两种：①公开市场业务，通

过公开市场购买合格资产，向整个金融市场提供流动性；②再贴现窗

口，直接向有偿债能力但资金暂时周转不灵的金融机构提供贷款，由

于贷款不是财政性资金，因而要求金融机构提供足够的合格抵押品和

担保，并且为防止道德风险，一般都采取惩罚性的利率。在我国，中

国人民银行主要通过提供紧急贷款弥补金融机构临时流动性缺口、对

高风险金融机构进行救助等方式履行最后贷款人职能，在维护金融稳

定中发挥了重要作用。

3.下列关于项目融资的说法正确的是（）。

A.对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发类项目可采取项

目融资的方式筹措资金

B.项目融资属于特殊的固定资产投资

C.融资比例较高、金额较大、参与者较少

D.还款资金来源除了该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入之

外，通常还具备其他还款来源

【答案】：A

【解析】：

B项，项目融资属于特殊的固定资产贷款；C项，项目融资具有不同

于一般固定资产投资项目的风险特征，通常融资比例较高、金额较大、

期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银

行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风

险；D项，项目融资的还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、

补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

4.目前，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是（）。

A.全国银行间债券市场

B.商业银行柜台市场

C.上海证券交易所

D.深圳证券交易所

【答案】：A

【解析】：

我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，商业

银行是其主要投资者，其登记、托管、交易、结算应按照《全国银行

间债券市场债券交易管理办法》等有关规定执行。

5.银行的非利息收入包括（）。

A.收费收入

B.投资业务收入

C.其他中间业务收入

D.债券投资收入

E.贷款收入

【答案】：A|B|C

【解析】：

收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括

收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，

风险也易于控制。

6.场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括（）。

A.违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产

B.信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产

C.违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产

D.违约风险加权资产和信用点差风险加权资产

【答案】：C

【解析】：

场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计

量交易对手违约风险加权资产，场外衍生工具交易还需计量信用估值

调整风险加权资产。

7.根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，市场风险资本计量

范围包括（）o

A.交易账簿的利率风险和股票风险，交易账簿和银行账簿的汇率风险

和商品风险等四大类别市场风险

B.银行账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

C.交易账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

D.交易账簿的汇率风险和商品风险，交易账簿和银行账簿的利率风险

和股票风险四大类别市场风险

【答案】：A

【解析】：

《商业银行资本管理办法（试行）》规定，第一支柱下市场风险资本

计量范围包括交易账簿的利率风险和股票风险，以及交易账簿和银行

账簿的汇率风险（含黄金）和商品风险。

8.下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是（）。

A.合规管理部门的组织结构和资源

B.银行盈利目标

C.合规风险管理计划

D.合规政策

【答案】：B

【解析】：

商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风

险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：①合规政策；

②合规管理部门的组织结构和资源；③合规风险管理计划；④合规风

险识别和管理流程；⑤合规培训与教育制度。

9.针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府可以采取的措

施不包括（）。

A.增强全球系统重要性银行的持续经营能力

B.增强全球系统重要性银行的损失系统能力

C.建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架

D.限制全球系统重要性银行的业务范围

【答案】：D

【解析】：

针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府主要采取两种措

施来解决：①通过增强全球系统重要性银行的持续经营能力和损失系

统能力来降低风险；②通过建立全球系统重要性银行的恢复和处置框

架，来减少全球系统重要性银行破产的影响范围和影响程度。

10.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（）o

A.董事会秘书

B.董事会办公室

C.高级管理层

D.董事

【答案】：C

【解析】：

高级管理层根据商业银行章程及董事会授权开展经营管理活动，确保

银行经营与董事会所制定批准的发展战略、风险偏好、其他各项政策

相一致。高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。

11.下列属于金融诈骗罪的有（）o

A.非法出具金融票证罪

B.吸收客户资金不入账罪

C.信用卡诈骗罪

D.票据诈骗罪

E.集资诈骗罪

【答案】：C|D|E

【解析】：

金融诈骗罪包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈

骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪。AB两项属于破坏金融管理秩

序罪中的破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。

12.合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行（）做起。

A.全体员工

B.高层领导

C.基层员工

D.中层干部

【答案】：B

【解析】：

合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。董

事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造

价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提

高全体员工的合规意识。

.中国银行业协会的最高权力机构是（）

13o

A.理事会

B.国务院银行业监督管理机构

C.常务理事会

D.会员大会

【答案】：D

【解析】：

中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员

单位组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。

14.影响货币供给的主要因素有（）。

A.社会公众持有现金的愿望

B.社会各部门的现金需求

C.货币流通速度

D.社会的信贷资金需求

E.财政收支

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会的信贷资金

需求、财政收支等因素，都会影响货币供给总量。C项，货币流通速

度影响的是货币需求。

15.下列商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有（）。

A.交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失

B.营业场所及设施因地震彻底损毁

C.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚

D.数据中心因安全漏洞导致大量客户信息被窃

E.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相

应赔偿

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件

四大类别分类。AE两项属于人员因素；B项属于外部事件；CD两项

属于系统缺陷。

16.下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（）。

A.盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备

B.犯罪预备行为不具有社会危害性

C.已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是

犯罪未遂

D.在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生

的，是犯罪中止

【答案】：B

【解析】：

B项，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯罪客体

面临即将实现的现实危险，因而同样具有社会危害性。因此，犯罪预

备行为同样具有可罚性，应当追究刑事责任。同时考虑到犯罪预备行

为毕竟尚未着手实行犯罪，还没有实际造成社会危害，因此，对于预

备犯，可以比照既遂犯从轻、减轻处罚或者免除处罚。

17.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规

定的有（）o

A.力推收益较高的理财产品而不提风险

B.在营销理财业务时主要从收益角度提示客户

C.提示理财产品中对客户不利的方面

D.提供虚假的收益计算方式

E.在营销理财业务时提示免责条款

【答案】：C|E

【解析】：

从业人员在向客户进行营销活动之时，应该坚持以下做法：①应从有

利和不利两个方面向客户作出全面的产品介绍；②对产品涉及的主要

风险尤其是该产品特有的风险进行特别提示；③提醒客户留意合约中

的免责条款；④在客户提出问题之时，应本着诚实信用的原则解答，

不应为完成销售任务，对产品存在的风险视而不见，或者刻意隐瞒。

18.以下关于通货紧缩原因的说法，正确的有（）。

A.货币供给减少

B.有效需求增加

C.供需结构不合理

D.国际市场的冲击

E.社会总供给增加

【答案】：A|C|D

【解析】：

通货紧缩的原因有：①货币供给减少；②有效需求不足；③供需结构

不合理；④国际市场的冲击。

19.下列关于合同的债权转让的说法，正确的是（）。

A.债权转让是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的

法律制度

B.债权人转让权利的，必须经债务人同意

C.赠与合同不得转让

D.在部分转让情形，原债权人丧失全部债权

E.对债务人而言，债权人权利的转让，不得损害债务人的利益，不应

影响债务人的权利

【答案】：A|C|E

【解析】：

B项，债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人；D

项，对债权人而言，在全部转让的情形，原债权人脱离债权债务关系，

受让人取代债权人地位，在部分转让情形，原债权人就转让部分丧失

债权。

20.下列属于银行咨询业务当中信息咨询业务的主要方式的是（）。

A.定期或不定期提供信息咨询报告

B.会谈咨询

C.电话咨询

D.提供存款证明

E.出具资信调查报告

【答案】：A|B|C

【解析】：

信息咨询业务主要方式为定期或不定期提供信息咨询报告、会谈咨

询、电话咨询等。D项，提供存款证明属于提供资信证明的方式；E

项，出具资信调查报告属于资信调查服务的方式。

21.商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数

的()o

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

【答案】：A

【解析】：

商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的

1%O审计人员应当具备履行内部审计职责所需的专业知识、职业技

能和实践经验。

22.下列行业中，违反“公平竞争”原则的是（）o

A.某银行为提高服务质量，定期对从业人员进行培训讲授金融产品和

服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提

高，吸引了更多客户

B,某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过

程中，消费达到一定金额后，可以获得相应积分

C.与同业相比，某银行同类产品定价并非最低，但却能在提供产品和

服务的过程中，为客户提供增值服务

D.某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，自己掏钱购买

贵重礼物馈赠给该企业财务部门负责人

【答案】：D

【解析】：

公平竞争是指银行业金融机构及其从业人员以金融服务的种类、质量

和效率等手段，而不是靠低价销售、贬低对手、虚假宣传等不正当竞

争方式来赢得竞争。同时，应当尊重同业人员，共同建立合作共赢的

良好行业风气。银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止

商业贿赂。

23.下列属于《婚姻法》确立的原则的是（）。

A.婚姻自由原则

B.一夫一妻制原则

C.男女平等原则

D.保护妇女、儿童和老人的合法权益原则

E.计划生育原则

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

婚姻法是规定婚姻家庭关系的发生和终止，以及基于这些关系而产生

的人身关系和财产关系的法律规范的总称。《婚姻法》确立了五项原

则：①婚姻自由原则；②一夫一妻制原则；③男女平等原则；④保护

妇女、儿童和老人的合法权益原则；⑤计划生育原则。

24.一般性货币政策工具是市场经济国家普遍采用的传统政策工具,

它包括（）o

A.银行备付金

B.再贷款

C.法定存款准备金政策

D.再贴现

E.公开市场业务

【答案】：C|D|E

【解析】：

一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总

量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策

工具。一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现政

策及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。

25.某银行于2016年4月份购买了A公司五百万元人民币应收账款，

这属于（）业务。

A.负债

B.中间

C.担保

D.保理

【答案】：D

【解析】：

保理是贸易融资方式的一种。保理融资，是指卖方申请由保理银行购

买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连

带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简

单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而

获得融资的行为。

26.主权债务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为是（）。

A.不构成违约

B.政治违约

C.主权违约

D.国别违约

【答案】：c

【解析】：

主权违约指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或

本金。

27.下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）。

A.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失

B.客户通过代理收付款进行洗钱活动

C.委托方伪造收付款凭证骗取资金

D.业务中贪污或截留代理业务手续费

【答案】：A

【解析】：

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以

及外部事件所造成损失的风险。A项属于商业银行代理业务中面临的

市场风险。

28.提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计可付利息。

A.存入日挂牌公告的活期存款利率

B,支取日挂牌公告的定期存款利率

C.支取日挂牌公告的活期存款利率

D.存入日挂牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】：

定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。如果储

户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办

理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

29.国内联行清算分为系统内联行清算和跨系统联行往来，（）彼此

互称为联行。

A.不同国别的两家银行间

B.两家不同的国内银行间

C.同一家银行的不同部门间

D.同一家银行的总、分、支行间

【答案】：D

【解析】：

按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。其中国内联

行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统

联行往来。同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。

30.固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低

于（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

【答案】：D

【解析】：

固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于

80%；权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%；商品及

金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%；

混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品

类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。

3L以下凭证中，票据诈骗罪所侵犯的客体包括（）。

A.汇票

B.支票

C.汇款凭证

D.本票

E.资信证明

【答案】：A|B|D

【解析】：

票据诈骗罪所侵犯的客体为汇票、本票和支票。CE两项属于金融凭

证诈骗罪的客体。

32.下列不具备战略风险管理前瞻性、预防性特征的是（）。

A.将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则

B.定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝

各类风险隐患

C.对风险造成的损失进行最大程度的控制

D.从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划

【答案】：C

【解析】：

为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发

展机遇，商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定

政策和原则，从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规

划，通过定期评估威胁商业银行产品/服务、员工、财物、信息以及

正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐

患，确保商业银行的健康和可持续发展。战略风险管理就是基于这种

前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来

越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。c项属于事后控制

措施。

33.下列属于民事法律行为的是（）。

A.某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同

B.张三依法委托李四为其申请贷款

C.某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱

D.7岁的小明买银行理财产品

【答案】：B

【解析】：

民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义

务的合法行为。当事人从事民事法律行为应具备以下条件：①行为人

具有相应的民事行为能力；②意思表示真实；③不违反法律、行政法

规的强制性规定，不违背公序良俗。AC两项行为违反了相关的法律;

D项，行为人仅7岁，无民事行为能力。

34.关于我国《公司法》规定的公司资本制度，下列说法错误的是（）。

A.《公司法》允许公司资本的分批缴纳

B.股票发行价格不得高于票面金额

C.非货币出资不得高估作价

D.公司资本不得任意变更

【答案】：B

【解析】：

公司资本制度强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。我国

《公司法》中规定了：①非货币出资不得高估作价；②非货币出资的

实际价额显著低于公司章程所定价额时股东的责任；③股票发行价格

不得低于票面金额。这些规定均体现了这一精神。

35.商业银行应比照自营贷款管理要求，对非标准化债权类资产投资

采取下列哪些措施？（）

A.投前尽职调查

B.风险审查

C.投后风险管理

D.信息筛选

E.资料分类管理

【答案】:A|B|C

【解析】：

商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产时一，应当确保理财产品

投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、

风险审查和投后风险管理，并纳入全行统一的信用风险管理体系。

36.商业银行的净稳定资金比例(NSFR)指标和存贷比指标的区别有

A.NSFR指标是短期流动性指标，而存贷比指标是单纯的信贷指标

B.NSFR是现状指标，而存贷比是预期指标

C.NSFR指标包括全部的资产负债表，而存贷比指标只涉及存款贷款

D.NSFR指标设计了资产负债的稳定性权重，存贷比指标只考虑总量

E.NSFR指标要求大于100%,而存贷比指标要求不高于75%

【答案】：C|D|E

【解析】：

A项，NSFR和存贷比均属于计量流动性风险的长期结构性指标。B项,

存贷比=各项贷款余额/各项存款余额X100%,该式的分子分母均不

需估算，因此存贷比指标是现状指标；而NSFR=可用稳定资金/所需

稳定资金又100%,其中，分母“所需稳定资金”即估算在持续1年

的流动性紧张环境中，无法通过自然到期、出售或抵押借款而变现的

资产数量，因此NSFR是预期指标。

37.下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）。

A.对违法票据承兑、付款、保证罪

B.违法发放贷款罪

C.伪造、变造金融票证罪

D.违规出具金融票证罪

【答案】：C

【解析】：

C项，伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位；

ABD三项，犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作

人员。

38.公司以贴现方式出售给投资者的短期无担保的信用凭证是（）。

A.公司债券

B.银行承兑汇票

C.大额可转让定期存单

D.商业票据

【答案】：D

【解析】：

商业票据由于期限较短，以30天以下的票据交易为主，所以一般只

有发行市场，少有二级市场。这时的商业票据市场指由具有高信用等

级的大企业和财务公司发行短期无担保债券筹措资金的短期融资场

所。

39.下列行政行为中，不属于行政处罚的是（）o

A.没收非法财物

B.暂扣许可证和执照

C.行政拘留

D.开除公职

【答案】：D

【解析】：

根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类有七类：①警告；②罚款;

③没收违法所得、没收非法财物；④责令停产停业；⑤暂扣或者吊销

许可证、暂扣或者吊销执照；⑥行政拘留；⑦法律、行政法规规定的

其他行政处罚。

40.国别风险评级指标体系分为政治环境、经济环境、财政实力、（）

等几个方面。

A.金融环境

B.经商环境

C.国际收支

D.居住环境

E.旅游环境

【答案】：A|C

【解析】：

国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制

度运营等的综合风险程度。

41.某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品

存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成

因属于（）类别。

A.外部事件

B.内部流程

C.人员因素

D.系统缺陷

【答案】：B

【解析】：

操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告

不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与

客户纠纷等。

42.下列关于风险与损失的说法，不正确的有（）。

A.风险是一个事前概念，损失是一个事后概念

B.风险的概念不涵盖损失发生概率的高低

C.通常将金融风险造成的损失分为预期损失、非预期损失和极端损失

D.风险等同于损失

E.风险的概念涵盖了未来可能损失的大小

【答案】：B|D

【解析】：

BD两项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一

个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损

失发生概率的高低。

43.()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险转移

B.风险规避

C.风险分散

D.风险对冲

【答案】：A

【解析】：

风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将

风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。

44.公司章程作为公司的自治规范，是由以下哪些内容所决定的？（）

A.公司章程作为一种行为规范，不是由国家，而是由公司股东依据《公

司法》自行制定的

B.公司章程一经有关部门批准，并经公司登记机关核准即对外产生法

律效力

C.公司章程规定了公司的组织和活动原则及其细则，包括经营目的、

财产状况、权利与义务关系等

D.公司章程是一种法律外的行为规范，由公司自己来执行，无须国家

强制力保障实施

E.公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事

人，而不具有普遍的效力

【答案】：A|D|E

【解析】：

BC两项是公司章程的作用。

45.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保

作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。

A.风险补偿

B.风险转移

C.风险对冲

D.风险规模

【答案】：B

【解析】：

风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将

风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转

移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。

46.关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。

A.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司

B.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司

C.公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定

D.公司债的监管机构为财政部

【答案】：D

【解析】：

D项，在我国，企业债券的监管机构是国家发展和改革委员会；公司

债券管理机构为中国证券监督管理委员会。

47.中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。

A.现钞卖出价

B.现钞买入价

C.现汇买入价

D.中间价

【答案】：D

【解析】：

中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当

日外汇牌价。A项，现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外币现钞的

价格；B项，现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格；

C项，现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。

48.张某和王某同为某银行的一个项目团队成员，他们在项目工作中

共同研讨开发项目，共享项目研究成果。张某此时正在攻读在职博士

学位，需要发表有关此研究成果的文章。银行领导已同意其发表文章

和以个人名义署名的申请。在文章署名方面，张某（）。

A.可以在不告知王某的情况下独自署名

B.在王某不愿署名时可以单独署名

C.发表文章时只能以银行名义署名

D.可以和王某联合署名

E.不管王某是否愿意，都要署两个人的名

【答案】：B|D

【解析】：

同事之间由于工作的原因会共享一些工作成果和相关资料。根据“尊

重同事”原则要求，银行业从业人员对其他同事的工作成果，诸如研

究报告、调研成果等不能予以侵占或剽窃。即便共同完成的某项成果

在发表或引用时也应事先征得所在机构和同事的同意。

49.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。

A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

【答案】：B

【解析】：

风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随

着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所

产生的边际收益呈递减趋势。

50.抵押是担保的一种方式，根据《物权法》，下列说法正确的是（）。

A.债权人不占有抵押的财产

B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿

C.无论债务人是否履行到期债务，抵押物均可直接用于清偿

D.债权人有权使用抵押物

【答案】：A

【解析】：

抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，

将财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定

的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。

51.在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应该配合监管人员审

核所在机构（）的一致性。

A.账账之间

B.表实之间

C.账实之间

D.账表之间

E.内外之间

【答案】：A|C|D

【解析】：

在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应配合监管人员审核所在

机构账账之间、账表之间、账实之间的一致性，查阅外部审计报告和

内部审计报告，了解和掌握业务经营和内部管理的基本情况。

52.下列不属于高风险债券的是（）。

A.债券结构复杂或杠杆率较高

B.有关发行人的经营状况和财务状况等信息披露不够充分、完整、及

时

C.发行人经营杠杆率过高

D.信用评级在投资级别以上

【答案】：D

【解析】：

债券投资的风险管理要实行风险分类管理，商业银行应按照风险程度

对债券投资组合进行分类管理，重点关注高风险债券。高风险债券包

括但不限于：①信用评级在投资级别以下；②债券结构复杂或杠杆率

较高；③发行人经营杠杆率过高；④有关发行人的经营状况和财务状

况等信息披露不够充分、完整、及时。

53.Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同

业拆出利率计算确定的（

A.最高值

B.最低值

C.算数平均值

D.加权平均值

【答案】：C

【解析】：

上海银行间同业拆放利率(Shibor),以位于上海的全国银行间同业拆

借中心为技术平台计算、发布并命名，是由信用等级较高的银行组成

报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，