个人理财实务智慧树知到期末考试答案章节答案2024年厦门城市职业技术学院

个人理财实务智慧树知到期末考试答案+章节答案2024年厦门城市职业技术学院10、作为家庭的主要收入者，理财规划师建议路先生在风险保障方面不应该（）。

答案:大量购入投资连结保险9.针对路先生女儿个人而言，目前相对需要的险种是（）。

答案:意外伤害保险8、关于路先生家庭保险规划的错误说法是（）。

答案:应该优先给孩子买保险7、（）作为金融工具，最适于子女教育金储备。

答案:平衡型基金6、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为（）元。

答案:3500005、路先生家庭的资产负债表中“负债”一栏的数值大约为（）元。

答案:4000004、路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（）元。

答案:50,0003.路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（）元。

答案:103,0002.客户资产负债表反映的是客户个人资产负债（）的基本情况。

答案:某一时点1、下列对个人资产负债表的分析正确的是（

）

答案:个人资产负债表一般分为资产、负债、净资产三部分关于王先生个人保险规划的正确说法是（）。

答案:应该首先购买意外险保险策划的目的即在于通过对客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适的（

），并确定期限和金额。

答案:保险产品假如客户父母准备赞助10万元资金给其投资，鉴于王先生情况，在投资组合中可适当多考虑（

）方式

答案:股票2、（）作为金融工具，最适于年轻月光族。

答案:定期定额投资基金1、王先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决（）问题。

答案:日常花销过大5.根据题意，2019年度张三的综合所得应纳税额为（

）

答案:10480元4.根据题意，2019年度张三的综合所得适用（

）的税率.

答案:10%3.根据题意，2019年度张三的综合所得应纳税所得额为（

）。

答案:130000元2.假设子女教育专项附加扣除由夫妻俩平摊，其父母已超过60岁，退休在家，则2019年度张三的综合所得可扣除的专项附加费用为（

）。

答案:36000元6.依据题意，下列哪一项不计入张三的综合所得进行计税（

）。

答案:国债利息收入下列哪些关于个人理财的说法是正确的（）。

答案:人生每个阶段的理财目标不同，所以每个阶段的理财方案也不同。;个人理财的最终目标是追求财务安全和财务自由;影响未来财富的关键因素，是投资报酬率的高低与时间的长短;个人理财的目的是实现人生目标中的经济目标，同时降低人们对于未来财务状况的焦虑通常情况下，客户的个人资产负债表分为三栏，分别是（）。

答案:净资产;资产;负债现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的（）等金融资产。。

答案:货币市场基金;活期储蓄;各类银行存款通常情况下，客户的个人现金流量表分为三栏，分别是（）。

答案:支出;结余;收入对家庭保险规划正确的说法是（）。

答案:不能因为参加社会保障就忽视商业保险;保险规划不仅具有风险转移的功能，也具有合理避税的功能基金定投适合那些人群（）。

答案:年轻的月光族;不喜欢承担过大投资风险者;在未来某一时点有特殊（或较大）资金需求的住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房，以下人群中理财规划师最有可能给予租房建议的是（）。

答案:经常在各个城市转换工作的人;储蓄不多的家庭;刚刚踏入社会的青年;不急需买房且看不清房价走势的人理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应遵循一定的原则（）。

答案:现金保障优先;追求收益优于风险管理;消费、投资与收入相匹配;整体规划;提早规划以下属于理财规划组成部分的有（）。

答案:风险管理和保险规划;投资规划;教育规划;消费支出规划;现金规划新个人所得税法中，哪些征税范围属于综合所得（）。

答案:稿酬所得;工资、薪金所得;劳务报酬所得推迟纳税义务发生时间也是个人理财税收筹划的一种手段。（）

答案:对个人理财规划是全方位的综合服务，涉及的内容很多。（）

答案:对资管新规最引人关注的就是：打破“刚性兑付”，理财产品不再保本保收益，理财产品收益率下降甚至出现本金亏损将是市场的常态。就像买股票，基金一样，投资者自负盈亏。（）

答案:对投资基金可以分散投资，甚至完全消除风险。（）

答案:错一种投资工具，安全性越高获利也越高。（）

答案:错复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。（）

答案:错对于收入低的家庭，子女教育规划鼓励采用风险高、收益大的投资工具,如期权、股票等。（）

答案:错因其信用度高，国债又被称为“金边债券”。（）

答案:对根据民法典的规定，新增了录音录像遗嘱形式，并且公证遗嘱不再具有优先的法律效力。（）

答案:对财产分配和传承规划在某种程度上具有风险隔离、减少损失的功能,它是个人理财规划中不可或缺的重要组成部分。（）

答案:对证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。（）

答案:对为了争取客户，理财规划师与客户交流时可以给出确定的承诺。（）

答案:错不同的人有不同的风险偏好，同一个人在生命周期的不同阶段对风险的承受能力也不同。（）

答案:对理财规划是一个人一生的财务计划，是理性的价值观和科学的理财计划的综合体现，因此，理财规划一经制订就不得改变。（）

答案:错在个人生命周期中的退休期，投资组合应以股票等投资工具为主。（）

答案:错复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，对债权人有利。（）

答案:对在新个人所得税法下，个人所得税综合所得汇算清缴办理时间为每年3月1日至6月30日。（）

答案:对个人／家庭负债率越低，个人家庭财务状况就越健康。（）

答案:错为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，需尽早开始积极实施的退休养老规划。（）

答案:对综合理财规划建议书能够帮助客户用科学的方法认识当前自身的财务状况。（）

答案:对投资与理财的关系（）。

答案:投资是理财的一部分一般来说，处于（）的投资人的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。

答案:退休养老期李某与张某在2010年结婚，李某为张某投保了一份10万元的期限为10年的定期寿险，受益人为李某。2012年生一儿子。2013年两人离婚，离婚后不久，张某意外身亡，则保险公司给付的10万元身故保险金应给予（）。

答案:李某某客户有一个女儿正在上小学，以下哪一项不符合子女教育规划一般原则的是（）。

答案:教育费用越来越高，投资时应多考虑股票、期货等获得更多收入流动性比率是现金规划中的重要指标，下列关于流动性比率的说法正确的是（）。

答案:流动性比率=流动性资产/每月支出纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出，在取得证书的当年，按照（）元的标准定额扣除？

答案:3600元以下各项中，（）不属于理财规划师在为客户制订住房消费方案时应把握的原则。

答案:买大面积的房子关于基金投资的风险，以下说法错误的是（）。

答案:基金的非系统性风险为零在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的（）的高低。

答案:通货膨胀率我国最新《个人所得税法》规定：工资、薪金所得以每月收入额减除费用（）后的余额，为应纳税所得额。

答案:5000元理财规划的最终目标是要达到（）。

答案:财务自由下列哪个理财观念是正确的（）。

答案:任何理财产品都有风险，因此要保证基本生活，余钱投资下列哪一项理财产品不能用来保本的（）。

答案:股票市场基金等额本息还款法是最为普遍的一种还款方式，是指在贷款期限内每月以相等的还款额足额偿还贷款的（）。

答案:本金和利息（）是整个理财规划的基础。

答案:生命周期理论何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规划师，你应该建议她持有（）流动资产。

答案:30000元左右描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（）。

答案:现金流量表证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种（）关系。

答案:委托代理关系王先生从事建筑设计工作，目前已经拥有的保险，其中社会保险主要有失业保险、基本医疗保险、养老保险；商业保险主要车辆险、重大疾病险，你认为其最需要补充的保险是（）。

答案:意外伤害保险下列关于退休规划说法正确的是（）。

答案:计划开始不宜太迟理财规划师的责任之一在于改变客户不正确的理财价值观。（）

答案:对一般来讲，理财规划师在对客户进行理财规划的过程中，应当遵循以下（）原则。

答案:顾问性;服务性;专业性理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平（）

答案:错在个人理财规划中，分析客户财务状况的常用的财务比率指标有哪些（）。

答案:结余比率;清偿比率;流动性比率;投资与净资产比率;负债比率对于保守谨慎型投资者，投资组合应该以（）为主。

答案:固定收益投资工具作为理财经理，应该明确对客户进行投资规划的目的是（）。

答案:帮助客户实现目标关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的有（）。

答案:在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好;在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产;当经济衰退时，企业亏损，股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（）。

答案:资产负债表税收筹划的特点包括（）。

答案:综合性;合法性;专业性;目的性;规划性我国个人所得税中综合所得的适用税率范围是（）。

答案:3%--45%税收筹划的基本方法包括（）

答案:避免适用较高税率;避免应税所得（收入）的实现;充分利用税前扣除;推迟纳税义务发生时间;利用税收优惠以下（）属于个人所得税专项附加扣除。

答案:赡养老人;子女教育;继续教育偶然所得不需要缴纳个人所得税。（）

答案:错（）又称节税，是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后收益最大化。

答案:税收筹划个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（）

答案:对合法性是税收筹划区别于偷税、逃税、抗税、骗税行为的重要特征。（）

答案:对根据新个人所得税法的规定，工资、薪金所得预扣预缴采用的税率形式是（）。

答案:超额累进税率按照民法典规定，有下列情形之一的，视为无效婚姻（）。

答案:有禁止结婚的亲属关系;重婚;未到法定婚龄在我国婚姻成立的形式要件是（）。

答案:双方进行婚姻登记按照《中华人民共和国民法典》对于法定继承的规定，下列说法正确的是（）。

答案:有扶养关系的继子女是继父母的第一顺序继承人根据民法典继承编的规定，遗嘱的形式有（）。

答案:自书遗嘱、代书遗嘱;打印遗嘱、录音像遗嘱;公证遗嘱;口头遗嘱夫妻有相互扶养的义务，有相互继承遗产的权利。（）

答案:对由于按照法律直接规定也可以实现财产传承，因此没必要进行传承规划。（）

答案:错下列财产为夫妻一方的个人财产（）。

答案:一方因受到人身损害获得的赔偿或者补偿;其他应当归一方的财产;遗嘱或者赠与合同中确定只归一方的财产;一方专用的生活用品;一方的婚前财产在个人生命周期中的退休期，投资组合应以（）为主。

答案:固定收益投资工具为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，需从现在开始积极实施的理财规划是（）。

答案:退休养老规划退休后的资产配置中，下列哪几项是正确的做法（）。

答案:应保持较好的流动性;找理财规划师，寻求合理建议;不应多持有股票，以债券和现金为主退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，（）是对退休养老规划中所持原则的描述。

答案:及早规划;在保障安全的基础上，退休基金也要保证有适当稳定的收益。;退休规划的确定要注意弹性化如果自己投资用于养老的资产，并决定投资于开放式基金。一般而言，年轻时股票基金比重较大，随着年龄的增长，应逐渐加大债券基金的比重。（）

答案:对退休养老期的理财特征是尽力保全已积累的财富，厌恶风险。相对应的理财策略是投资组合中选择高价股票，高风险债券，期货等理财投资产品。（）

答案:错机关干部的保障很好，因此没必要参加个人养老理财规划（）

答案:错理财规划师在为客户进行教育规划，估算教育费用时，第一步要做的是（）。

答案:设定一个通货膨胀率在进行教育规划时，通常采用（）来衡量教育开支对家庭生活的影响。

答案:教育负担比教育规划由于缺乏时间弹性和费用弹性，因此人们应该及早对教育费用进行规划。（）

答案:对冯先生准备以现有资金作为启动资金，为正上小学的儿子的教育费用进行投资。因为教育规划的特殊性，他应该把所有资金投向货币型基金。（）

答案:错子女教育规划属于理财目标中的短期目标。（）

答案:错某客户有一个小孩正在上小学，以下哪一项不符合子女教育规划一般原则的是（）。

答案:教育费用越来越高，投资时应多考虑股票、期货等获得更多收入作为一种投资工具，基金所具备的明显特点是（）。

答案:规模效应;专家管理;分散风险股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益，并借以取得股息和红利的一种有价证券。（）

答案:对个人证券理财应该遵循（）原则。

答案:收益性原则;安全性原则;流动性原则债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。（）

答案:错基金定投适合以下哪些人群（）。

答案:在未来某一时点有特殊（或较大）资金需求的;年轻的月光族;不喜欢承担过大投资风险者投资风险中，非系统风险的特征是（）。

答案:通过投资组合可以分散以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（）。

答案:普通股寿险保额的估算原则一般包括（）。

答案:双十原则;家庭需求原则;生命价值原则投保人或被保险人交纳的保险费产生溢额部分的根本原因，在于保险费的“三差益”，即死差异、费差异和（）。

答案:利差异总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。（）

答案:对最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。（）

答案:错关于制定保险规划时应注意的问题，下列说法正确的是（）。

答案:先为家庭主要收入提供者买保险;保险规划不仅具有风险转移的功能，也具有合理避税的功能;不能因为参加社会保障就忽视商业保险家庭买保险时，首先应给小孩买保险，因为小孩时家庭中最主要的成员（）

答案:错理财规划行业著名的保险“双十原则”是指（）。

答案:保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，保费不宜超过家庭年收入的10％保险策划的目的即在于通过对客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适的（），并确定期限和金额。

答案:保险产品下列哪些属于创新型保险理财产品（）。

答案:万能险;分红险;投资连结保险理财规划师在进行购房财务决策时，通常以客户的储蓄以及还贷能力来估算负担得起的房屋总价及单价。（）

答案:对做好消费支出规划有助于合理安排消费资金，树立正确的消费观念，节省成本，保持稳健的财务状况。（）

答案:对等额本息还款法比较适合在还款初期还款能力较强的客户。（）

答案:错根据目的不同，住房支出包括住房消费和（）两类。

答案:住房投资以下关于等额本息还款方式的描述，正确的有（）。

答案:可以准确掌握每月的还款额;在整个还款期内，每个月的还款额保持不变（调整利率除外）理财规划师应给下列（）人群推荐等额本金还款法。

答案:适用于目前收入较高但预计将来收入会减少的人群;面临退休的人;还款初期还款能力较强，并希望在还款初期归还较大款项来减少利息支出的借款人理财规划师应使用一些支付比率指标来估算最佳的住房贷款额度，其中房屋月供款占借款人税前月总收入的比例就是一个重要的指标，一般应不超过（）。

答案:25%~30%从狭义上说，信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡（）

答案:对（）的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定。

答案:现金规划理财规划师在为客户确定现金及现金等价物的额度时，应该（）。

答案:最终现金规划的具体额度一定要通过收入支出表中收入和支出构成的稳定性角度来确定;可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的３~６倍;可以参考客户资金的流动性比率下列说法中正确的是（）。

答案:金融资产的流动性与收益率呈反方向变化;现金及现金等价物的流动性较强;高流动性意味着收益率较低;现金及现金等价物的收益率相对较低对于工作稳定、收入有保障的客户而言，可以保持相对较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益。（）

答案:对以下关于信用卡的描述错误的是（）。

答案:需先存款再消费作为现金及现金等价物，必须要具备良好的流动性，因此（）不能作为现金等价物。

答案:股票流动性比率是现金规划中的重要指标，一般越大越好。（）

答案:错根据生命周期理论，下列关于理财策略的说法正确的是（）。

答案:退休养老期应当采取保守的理财策略。;中年稳健期应当采取稳健的理财策略;青年成长期应当采取积极的理财策略;少年成长期应当采取简单的理财策略同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人