个人理财智慧树知到期末考试答案章节答案2024年黑龙江农业工程职业学院（松北校区）

个人理财智慧树知到期末考试答案+章节答案2024年黑龙江农业工程职业学院（松北校区）个人所得税的纳税义务人仅包括居民纳税义务人。

答案:错家庭投资比率体现的是家庭是否具有投资意识。

答案:对家庭财产保险的承保对象包括：被保险人自有的家庭财产，包括房屋及其室内附属设备、室内装潢、室内财产（如家电和家具等）以及被保险人与保险人的特别约定，并在保险单上载明的家庭财产。

答案:对财产转让所得主要包括土地、房产转让所得，有价证券转让所得。

答案:对结余比率又称储蓄比率，反映了客户控制其开支和能够增加其净资产的能力。

答案:对教育资金可以投资于高风险的金融工具，这样收益比较高。

答案:错谨慎动机或预防动机是为了防止意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。

答案:对根据保险标的不同，可将保险分为人身保险和健康保险。

答案:错非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。

答案:对银行理财产品都是保证客户收益的。

答案:错可以为客户选择的短期教育规划工具和长期教育规划工具。

答案:对一般来说，家庭投资比率低于50%是理想的。

答案:错一般认为，净资产投资比率保持在0.5以上为好，但对于年轻人来说，这一比率通常较低，应保持在0.2左右。（）

答案:对市场利率的变化在一定程度上会影响理财规划服务。（）

答案:对债券是政府、金融机构、工商企业等直接向社会举债筹措资金时，向投资者发行，承诺按一定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。

答案:对财产租赁所得主要包括不动产租赁收入和动产租赁收入。

答案:对投资规划是结合所处的经济形势、金融状况、投资产品收益与风险等，对各类投资项目进行组合，以实现投资主体的整体目标。

答案:对需要支付的首付款=欲购买房屋总价（1-按揭贷款成数比例）

答案:对个人储蓄性养老保险和商业养老保险是个人行为。

答案:对收入支出表是存量概念，显示某个结算时点收入与支出的状况。

答案:错理财规划师为客户做现金规划首先要考虑的因素是风险，而不是收益。（）

答案:对家庭衰退期是从客户的子女完成学业到夫妻一方过世。

答案:错现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的（）等金融资产。

答案:货币市场基金;各类银行存款现金及现金等价物的特征是（

）。

答案:低收益;流动性强下列属于财产保险的是（）。

答案:责任保险;损失保险;信用保险;保证保险下列属于工资、薪金所得的是（）。

答案:奖金;津贴;工资;劳动分红下列属于现金规划工具的是（）。

答案:活期储蓄;现金;定期储蓄;货币市场基金下列属于投资工具的是（）。

答案:金融衍生品;股票;债券下列属于继受取得的是（）。

答案:继承;遗赠;买卖;赠与;互易个人所得税的专项附加扣除中规定，住房贷款利息支出专项附加扣除金额为每月（）。

答案:1000元婚姻关系存续期间，属于夫妻共有财产的选项是()。

答案:一方出版小说所得的收益汪某的下列行为不属于原始取得的是()。

答案:用自家的电视换了别人的洗衣机小李每月工资是7000元，小李是独生子女，父母超过60周岁，他每月需要缴纳的个人所得税为（）。

答案:0元我国实行的夫妻财产制度是()。

答案:法定财产制和约定财产制并存工资、薪金所得使用3%-45%的七级超额累进税率。

答案:对大盘蓝筹股在行业内占有重要支配地位、业绩优良、成交活跃、红利优厚的大公司发行的股票，蓝筹股的特点是业绩优良，股票价格相对稳定，投资风险较小。

答案:对资产与负债是流量概念，显示某个时间段资产与负债的状况。

答案:错信用卡借款相当于短期无息贷款。

答案:对男士的站姿双脚分开不宜超过肩宽，重心平均分散于双脚上。

答案:对贷款支出主要包括房贷、车贷、其他个人消费信贷本息支出、投资贷款本息支出和向其他人举债本息支出。

答案:对可负担房屋单价=可负担首付款/需求平方米数

答案:错居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税。

答案:对企业年金是企业在参加基本养老保险并按规定履行缴费义务的基础上，由国家宏观调控、企业根据自身经济承受能力，为了提高职工的养老保险待遇水平而自愿为本企业职工所建立的一种辅助性养老保险。

答案:对人们持有现金的主要动机是投机动机。

答案:错可负担房贷=以未来购房时年收入为年金的年金现值年收入中可负担贷款的比率上限

答案:对理财经理在为客户提供购房建议时，大体分析出客户需求即可。

答案:错原始取得是指根据法律规定，最初取得财产的所有权或不依赖与原所有人的意志而取得财产的所有权。

答案:对继受取得是指通过某种法律行为、法律事件从原所有人那里取得对某项财产的所有权。

答案:对教育费用应按照宁多毋少的原则来准备。

答案:对健康险主要是解决疾病或意外伤害所致的高额医药费用和收入损失。

答案:对子女教育金的时间和费用弹性比较大。

答案:错黄金不仅是用于储蓄和投资的特殊通货，同时又是首饰业、电子业、现代通信业等行业的重要材料。

答案:对个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是进行投资。（）

答案:错下列属于不现金等价物的是（）。

答案:债券;股票理财目标的设定要切合实际，角度宽松是子女教育规划的基本原则之一，以下符合这一原则的有（

）。

答案:结合家庭实际经济情况;考虑孩子本身的特点下列适合用来筹备子女教育金的投资工具有（

）。

答案:教育储蓄;教育保险下列属于住房商业贷款还款方式的是（）。

答案:等额本金还款法;等额递减还款法;等额本息还款法;等额递增还款法理财需求的确定原则必须满足哪些条件。

答案:具有现实性;要明确具体;需要充分考虑客户的现金准备;需充分考虑客户的生命周期因素个人理财规划的最终目标是要达到（）。

答案:财务自由离婚后，未成年人对他人造成伤害情形时，下列说法正确的是()。

答案:赔偿责任要由父母来承担甲乙的财产协议如果是()则必然无效。

答案:口头形式投资性资产是指除了流动性资产之外，所有可以产生利息收入或资本利得的资产总和。

答案:对养老金缺口=预计的养老金支出在退休时的现值—预计的养老金收入在退休时的现值—退休时的养老储备金。

答案:对住房公积金实行专户存储，归职工个人所有。

答案:对理财需求越明确越容易实现。

答案:对客户的风险偏好可以通过评估表法和调查问卷法来评估。

答案:对人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。

答案:对见面握手时要遵循尊者为先、长辈为先、女士为先、客人为先的优先原则。

答案:对下列属于汽车贷款渠道的有（）。

答案:信用卡分期;银行;汽车金融公司保障规划的制定步骤有（）。

答案:分析客户的人身险需求;制定保险投资方案;分析客户的财产险需求;制定人身保险方案;制定财产险方案;分析客户的保险投资需求购房规划的制定步骤主要有（）。

答案:帮助客户确定购房目标;分析客户的信息;了解客户的购房目标;收集客户的相关信息;帮助客户进行购房规划下列属于养老规划工具的是（）。

答案:银行理财产品;商业养老保险;基金;企业年金下列属于个人行为的是（）。

答案:个人储蓄性养老保险;商业养老保险保险的基本功能有（

）。

答案:补偿损失;分散风险刘某继承父亲的100平米的商品房是()。

答案:是刘某的个人财产储蓄存款的特点不包括的是（

）。

答案:收益较高传统教育规划工具主要有（）和教育保险。

答案:教育储蓄以下不属于法定的夫妻共有财产的有()。

答案:知识产权中的人身权刘某婚前的所有的房屋、冰箱等家庭用具等()。

答案:是刘某的个人财产下列储蓄品种中，流动性最强的是（

）。

答案:活期存款根据储户提前通知时间的长短，个人通知存款分为1天通知存款与7天通知存款两个档次。（）

答案:对所有的企业都必须为职工提供企业年金。

答案:错财富自由是指在基本的生活需求可以得到持续保障的前提下，还有足够的资本可以自由地投入到想做的事情中。

答案:对个人取得工资、薪金所得，应先扣除五险一金后，再依法计算缴纳个税。

答案:对股票适合于风险偏好保守、风险承受能力较弱的投资者选择。

答案:错客户的金融资产是客户家里看得见、摸得着的资产。

答案:错单位和职工个人可以自行缴存住房公积金。

答案:错基金适合对于对股票市场不熟悉、平时没有时间和精力去投资的投资者。

答案:错在购买商业养老保险时，理财经理要建议客户量入为出，合理规划自己的资金，根据收入水平和具体的养老需求来确定购买的金额。

答案:对货币市场基金属于现金规划工具。

答案:对金融资产的流动性与收益性呈正比，流动性越高，收益性越高。

答案:错理财的长期指的是5年以上。

答案:错证券投资产品也可以作为长期教育规划的工具。

答案:对清偿比率反映的是客户的综合偿债能力。

答案:对储蓄卡可以享受免息还款期。

答案:错负债收入比率反映的是负债和收入的占比情况。

答案:对欲购买的房屋总价=房屋单价需求面积

答案:对理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务的水平。（）

答案:错家庭形成期是从客户结婚到客户的子女完成学业。

答案:错风险矩阵的横坐标是风险承受能力，纵坐标是风险偏好。

答案:错当工资适用税率>年终奖使用税率，可以通过提高工资适用税率，将部分年终奖转化为工资。

答案:错行走靠右，见到客人主动打招呼，遇急事可加快步伐，如需超过客人时应微笑致歉，不可慌张奔跑。

答案:对住房公积金制度是国家法律规定的重要住房社会保障制度，具有强制性、互助性和保障性。

答案:对客户持有尚未出售的股票应该计入财产转让所得。

答案:错实行企业年金，可以使年老退出劳动岗位的职工在领取基本养老金的水平上再提高一步，有利于稳定员工，更好的发展企业。

答案:错收益越高的投资项目，风险越小。

答案:错现金规划的重要内容是确定出现金及现金等价物的额度。

答案:对当应纳税所得额比较少的时候，工资、薪金所得的适用税率比劳务报酬所得的适用税率低，可以采用纳税项目转换与选择的税收规划。

答案:对劳务报酬所得主要是指个人独立从事各种非雇用的劳务所取得的收入。

答案:对我国目前的社会保障体系主要包括（）。

答案:医疗保险;生育保险;养老保险;工伤保险;失业保险理财规划建议书中的家庭财务分析包括哪些内容（）。

答案:家庭收入支出分析;财务比率分析;家庭资产负债分析下列是属于教育规划原则的是（）。

答案:提早规划;资金充裕;目标合理;稳健投资子女教育规划的流程是（）。

答案:估算子女教育费用;选取适当的教育规划工具;教育规划的反馈及调整;明确子女教育目标单身期客户应该选择下列（

）理财工具，进行有效的理财。

答案:储蓄;准备应急备用金资产的流动性与收益性的关系是（）。

答案:资产的流动性与收益型呈反方向变化;流动性较强的资产其收益性较低下列属于职工可以购买的自有住房的是（）。

答案:经济适用房;商品房;集资建造住房;私产住房;危改还迁住房;公有现住房下面所描述的介绍礼仪中正确的是（）。

答案:先将男士介绍给女士;先将家庭成员介绍给对方下列属于基金特点的是（）。

答案:风险共担;集合理财;利益共享（

）的目标是帮助客户在其去世或丧失行为能力后分配和安排其资产和负债，并通过适当的方式使遗产的纳税额支出最小化。

答案:遗产规划（）是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。

答案:工资、薪金所得理财规划师在与客户进行会谈时，首先要做的是（）。

答案:收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息下列选项中属于现金等价物的是（）。

答案:货币市场基金清偿比率应保持在（

）以上比较理想。

答案:50%下列福利费中免征所得税的是（）。

答案:生活补助费现金规划中的主要需要用到哪个财务比率（）。

答案:流动性比率教育规划应尽早开始规划，越早规划，负担越小。

答案:对等额本金还款法的计算公式是：每月还款额=贷款本金/还款期数+（贷款本金-累计已还本金）×月利率

答案:对

答案:错日常生活消费支出主要包括衣食住行、教育、文化娱乐、医疗保健、社交等支出。

答案:对股票代表着持有者对公司的经营权。

答案:错留学贷款是指银行向出国留学人员或其直系亲属或其配偶发放的，用于支付其在境内读书所需学杂费和生活费的外汇消费贷款。

答案:对女士行走时轨迹应是一条线，男士行走时轨迹应是两条平行线。

答案:对指引带路时，步调应与客人一致，上楼和下楼时都是引路人在先。

答案:错个人住房商业性贷款是具有完全民事行为能力的自然人，购买本市城镇自住住房时，以其所购买的产权住房（或银行认可的其他担保方式）为抵押，作为偿还贷款的保证而向银行申请的住房商业性贷款。

答案:对定期存款属于投资性资产。

答案:错家庭形成期是从客户结婚到客户的子女结婚。

答案:错教育保险又叫做教育金保险，是以为子女准备教育基金为目的的保险，其主要理财功能在于强制储蓄作用、在特定情况下可以豁免保费，相对于其他保险产品保障功能稍弱。

答案:对“削平头”法是指对于适用累进税率的纳税项目，应纳税的计税依据在各期分布越平均，越有利于节省纳税支出。

答案:对在确定客户的投资需求后，可以结合当前金融市场的实际变化趋势，选择具体的投资工具类型及数量。

答案:对理财经理在考虑现金规划工具时，应以流动性为主要考察因素。

答案:对可负担的首付款=目前净资产在未来购房时的终值+从目前到未来购房这段时间内的年收入在购房时的终值年收入中可负担首付比例的上限。

答案:对需要支付的贷款数额=欲购买房屋总价（1-按揭贷款成数比例）

答案:错客户家庭成员的基本资料主要填写这些家庭成员与客户的关系、年龄、职业、年收入（子女是否需要抚养）、是否有家族病史。

答案:对健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故发生所致伤害时的费用或损失获得补偿的一种人身保险业务。

答案:对工资、薪金的应纳个人所得税税额=应纳税所得额x适用税率－速算扣除数

答案:对股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证。

答案:对健康险是以被保险人的身体为保险标的，以意外伤害而致被保险人身故或残疾为给付保险金条件的一种人身保险。

答案:错黄金投资没有风险，具有保值与增值空间。

答案:错工资、薪金的应纳税所得额=月度收入-5000元-专项扣除-专项附加扣除-依法确定的其他扣除。

答案:对估算子女教育费用是指在已有教育目标的前提下，测算完成教育目标当前所需的费用，结合通胀率设定合理的教育费用增长率，估算未来所需的教育费用。

答案:对当足额连续缴存公积金满半年的单位职工购房时，可以申请住房公积金贷款。

答案:对现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。

答案:对信用卡提现可享受还款期。

答案:错个人税收筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是纳税义务发生之前在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。（）

答案:对投资规划不仅仅是追求收益的过程，而且也要考虑到该项投资的成本。

答案:对健康险的主要业务种类有医疗保险、疾病保险和收入补偿保险等。

答案:对可负担房屋总价=可负担首付款+可负担房贷

答案:对个人汽车消费信贷可以采用财产抵押、权利质押及第三方保证方式进行，具体视各银行规定。

答案:对本理财室郑重向您保证，您提供的所有信息资料都将被严格保密。

答案:对理财是指打理一个人的财务。

答案:错2018年8月31日，我国通过了修改个人所得税法的决定，基本减除费用标准调至每月3500元，3%到45%的新税率级距不变。

答案:错在设定子女教育目标时，应该充分考虑子女自身的特点，还要结合家庭实际情况和风险承受能力来设定目标。

答案:对保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故，因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。

答案:对风险厌恶型客户往往偏好不确定。

答案:错现金的收益性太差，所有钱都应该拿去投资。（）

答案:错下列属于我国养老保险体系主要组成部分的是（）。

答案:个人储蓄性养老保险;商业养老保险;社会养老保险;企业年金下列属于个人所得税应税项目的是（）。

答案:工资、薪金所得;偶然所得;财产转让所得;劳务报酬所得子女教育规划与购房规划的不同之处在于（

）。

答案:没有时间弹性;没有强制性储蓄账户员工在食堂就餐取代直接用餐津贴是工资、薪金福利化的税收规划。下列属于工资、薪金福利化的税收规划是（）。

答案:多缴纳住房公积金;提供员工子女教育基金下列因素只能怪使得退休费用需求增加的是（

）。

答案:通货膨胀率提高;退休生活目标提高投资规划要考虑该项投资的（）。

答案:流动性;收益性;风险性;可行性下列属于成长股特点的是（）。

答案:成长性得不到实现，股价面临大幅下跌的风险;利润增长较快;股价涨幅较快;属于高收益品种社会养老保险具有的特点为（）。

答案:企业单位和个人都必须参加;强制实行;影响很大，享受人多;国家立法下列有关家庭资产负债表和收入支出表的说法中正确的是（

）。

答案:收入支出表可以显示一段时间的家庭收支状况;资产负债表可以显示一个时点的家庭资产与负债状况根据教育对象不同，教育规划可以分为（

）。

答案:个人教育规划;子女教育规划下列说法中正确都是（）。

答案:等额本金还款法适用于目前收入较高但预计将来收入会减少的人群;等额本息还款法适用于收入处于稳定状态的家庭;等额递增还款法适用于中年人或未婚的白领人士工资薪金所得主要包括（）。

答案:补贴;工资;津贴;奖金理财规划建议书的内容主要包括哪些内容（）。

答案:正文;前言;封面理财规划师职业道德准则除了正直诚信原则外，还有（）原则。

答案:谨慎勤勉;严守秘密;专业尽责;团队合作设立子女教育信托具有多方面的积极意义是（）。

答案:专业理财管理;规避家庭财务危机;防止子女养成不良嗜好;从小培养理财观念建立退休养老规划的原则不包括（）。

答案:开放性原则张某的财产中，不符合法律规定的个人所有的财产的有()。

答案:种植自己购置的林木的林地下列不属于我国社会保障体系的是（）。

答案:健康保险下列属于日常生活消费支出的是（）

答案:衣食住行支出（

）是通过对客户个人可用财务资源的规划，满足客户在退休阶段的个人财务需要。

答案:退休规划流动性比率是反映客户支出能力强弱的指标，流动性比率=（

）

答案:流动性资产与每月支出之比（

）的主要目标是确保通过各种可能的合法途径，帮助客户减少或者延缓税负的支出。

答案:遗产规划下列属于长期教育规划工具的是（）。

答案:教育信托理财规划建议书的正文部分是核心部分。

答案:对在建议书的正文里,有必要写明公司和客户双方的权利与义务,这有利于在将来遇到矛盾或争端时,能够准确划分双方的责任。

答案:错理财规划建议书制定好即可，不需要定期的反馈和调整。

答案:错理财规划建议书中的家庭风险分析包括哪些内容（）。

答案:风险承受能力分析;风险偏好分析理财规划建议书的标题应该在哪部分出现（）。

答案:封面理财规划建议书的内容主要包括：封面、前言和正文三个部分。

答案:对投资理财活动是没有风险的。

答案:错理财规划建议书编写完成后，要定期检查方案是否被遵循。

答案:对理财经理应对客户的资料严格保密。

答案:对在理财规划不保证完全按照建议书中所列出的情况获得收益。

答案:对以房养老这种养老方式使得投保人终身可以提前支用该房屋的销售款。

答案:对个人汽车消费贷款实行什么原则（）。

答案:部分自筹;有效担保;按期偿还;专款专用下列属于人寿保险的是（）。

答案:定期寿险;终身寿险投资规划的制定主要分为哪些步骤（）。

答案:客户财务与风险分析;客户投资需求分析;投资组合建议;投资组合的管理下列属于金融衍生产品的是（）。

答案:期货下列属于住房公积金贷款还款方式的是（）。

答案:等额本金还款法;等额本息还款法目前个人所得税的起征点是（）。