GB/T 42938-2023 资产管理 人员参与和能力指南（正式版）

资产管理人员参与和能力指南国家市场监督管理总局国家标准化管理委员会IGB/T42938—2023 12规范性引用文件 13术语和定义 14组织环境 14.1考虑因素 14.2与资产管理标准的联系 24.3行动步骤 24.4潜在效益 2 25.1考虑因素 25.2与资产管理标准的联系 35.3有效领导者的典型特质 35.4潜在效益 36规划和战略 36.1考虑因素 36.2与资产管理标准的联系 46.3行动步骤 46.4潜在效益 47意识和沟通 47.1考虑因素 47.2与资产管理标准的联系 57.3沟通方法 57.4潜在效益 58能力和知识 58.1考虑因素 58.2与资产管理标准的联系 58.3能力需要 58.4确定能力要求 68.5能力管理和培训 6 7参考文献 8ⅢGB/T42938—2023本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定起草。请注意本文件的某些内容可能涉及专利。本文件的发布机构不承担识别专利的责任。本文件由全国资产管理标准化技术委员会(SAC/TC583)提出并归口。本文件起草单位：中国标准化研究院、深圳供电局有限公司、中国大唐集团科学技术研究总院有限公司、太原罗克佳华工业有限公司、北京北清博育信息技术研究有限公司、广东德青龙金智能科技有限公司、国家市场监督管理总局认证认可技术研究中心。1GB/T42938—2023资产管理人员参与和能力指南1范围本文件为组织的资产管理体系中人员的积极参与和提升人员的能力提供了指导。本文件适用于资产密集型组织，组织中负责资产管理体系运作的领导者，以及制定和执行资产管理2规范性引用文件下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改单)适用于本文件。GB/T33172资产管理综述、原则和术语GB/T33173—2016资产管理管理体系要求3术语和定义GB/T33172界定的以及下列术语和定义适用于本文件。3.1能力competence运用知识和技能来实现组织的预期资产管理目标的本领。3.2知识knowledge借助人力或组织资产来实现有效决策和行动。注：知识通常由学习或经验获得。3.3参与involvement投入资产管理活动、事项或介入资产管理体系建设。注1:本文件中提到的“参与”既适用于组织内的人员，也适用注2:本条目适用于内部和外包资源。4组织环境4.1考虑因素4.1.1组织文化是一种信念和行为，其决定了员工和管理层如何在组织内进行沟通协作并开展业务实践。虽然组织的规模和领域有所差异，使得组织文化的具体形式不同，但组织文化的概念适用于任何规模和性质的组织。组织文化既包括成文的方针和规程，也包括共同的价值观、社会规范和沟通方式。2GB/T42938—20234.1.2最高管理者宜在组织中展现其领导作用，并确保组织中与资产管理活动相关的人员参与到建立、实施、保持和改进资产管理体系的过程中。这意味着要根据资产管理的实践培养一种组织文化，并确保组织内相关人员，以及参与策划、设计、实施和评审资产管理活动的各方意识到需要在资产的全寿4.1.3为建立这种文化，领导者和管理层需要建立统一的目标和共同的价值观。人员宜了解相关的资产管理方针，致力于战略资产管理计划(StrategicAssetManagementPlan,SAMP)的制定与实施，并熟悉适用于其特定职责的资产管理目标。4.2与资产管理标准的联系4.2.1在资产管理方面，GB/T33172和GB/T33173—2016明确了组织的最高管理者和各层级管理者负责为资产管理体系提供合适的资源和支持。最高管理者展示领导力所需行动的具体案例见4.2.2根据GB/T33173—2016的4.1要求，组织宜确定与其目的有关、影响其实现资产管理体系预期结果能力的外部和内部事项，并且列入SAMP的资产管理目标宜与组织目标匹配并能保持协调。4.3行动步骤为组织建立资产管理文化，宜采取以下步骤：a)定义并设立资产管理目标，以文件化信息的方式记录至SAMP中；b)将资产管理目标纳入组织内相关政策，如财务报告、信息技术、采购和人力资源等政策；c)最高管理者和各层级管理者保持行为一致，贯彻支持资产管理方针和SAMP;d)拥有清晰明确的组织结构，以及支撑组织内资产管理体系建设的相关政策，这需要最高管理者明确界定资产管理相关人员和岗位的职责和权力；e)记录并展示资产管理文化在行动中的事项，以实现特定的、可测量的结果；f)通过有效支持(如信息技术、沟通和优化流程管理)来传达资产管理文化的意图，并根据反馈不断完善；g)持续从资产管理文化实践中获得收益，并将反馈整合至资产管理体系的设计和运行之中。4.4潜在效益有力且积极的资产管理文化能够使人员深刻理解组织的价值观，可以提高组织绩效，激励员工并协5领导力5.1考虑因素5.1.1最高领导者负责资产管理目标的整体实现，但是领导力的概念不仅限于领导者，而是覆盖组织中资产管理战略的制定者和执行者。例如，最高领导者确立组织的战略方向，组织内各层级管理者宜确立与资产管理目标一致的实施计划。在资产管理层面，各个职能部门制定资产管理计划时，宜识别并协调各层级管理者的需求和期望，并在制定计划时与SAMP整体相协调。5.1.2在确立宏观愿景和具体战略的基础上，最高领导者宜定义目标并分配资源，创造和维持良好的内部环境，保证人员充分参与。最高领导者为组织内部人员提供明确的资产管理目标和要点，使其能够沿着最终实现组织目标的方向协同前进。资产管理活动影响着组织的各业务方面，存在核心资产管理3GB/T42938—2023团队以外的人员未能充分理解资产管理目标的可能性。因此，最高领导者宜传达资产管理目标和资产管理体系的重要性，识别改进跨职能沟通和相互作用的需求，以支持资产管理体系建设达到预期绩效。5.1.3各层级管理者是更具战术性的角色，主要负责组织资源(包括人力资源)的协调，监督人员参与资产管理体系并实现预期结果。最高领导者负责确立组织的行动方向，创造激励性环境并塑造资产管理文化，最高领导者与各层级管理者相互配合以提升资产管理体系的有效性。5.2与资产管理标准的联系通过有效领导，最高管理者负责确保资产管理体系的整体有效性，使资产管理方针、资产管理目标、SAMP和组织目标保持一致，将资产管理体系的要求纳入组织流程，并为管理团队的相关人员提供支持。5.3有效领导者的典型特质依据GB/T33172提及的领导力方面的描述，领导者宜展现以下特质：b)激情——卓越的领导者对管理工作充满热情并善于分享，这有利于激励人员取得更大成功；c)正直——积极的领导者为组织内人员树立符合组织文化的榜样，拥护和倡导SAMP中体现的资产管理原则和价值观，并确保领导者的行动能够展现出这些内容；d)沟通——有能力的领导者知晓与组织内相关人员沟通的重要性，善于选择正确的沟通方式；e)领域知识——领导者无须成为某项技术的专家，但宜具备足够的领域知识，以便恰当评估风险和机会，确保组织资产管理计划具有可行性；f)承诺——领导者宜确保参与资产管理体系和资产管理活动的人员有意识、有能力、有授权；g)团队建设——合作型领导认识到团队可以比个体取得更多成就，跨角色和职能的工作可能为资产管理活动带来活力、创意和更优的解决方案；h)决策——人员常期待领导者作出迅速、周到和有洞察力的决定，以便其能够在职责和授权范围内专注于实现资产管理目标；i)开放性———支持型领导善于考虑他人建议和意见，鼓励开放性对话以推动创新和知识共享。5.4潜在效益有效领导力的益处包括以下内容：a)加强各业务职能与其纵横向领域的协调，加强整个组织对业务活动价值的理解和贡献；b)激励员工参与执行特定资产管理活动；体风险；d)提高资产管理活动和资产管理体系的效率和有效性，改善财务状况；e)更出色地实现组织目标并满足相关方需求和期望，包括财务和非财务领域；f)提高组织声誉；g)建立并确保实现SAMP。6规划和战略6.1考虑因素6.1.1各层级领导者宜鼓励和保持适当、一致的行为，并宜通过合理的决策和风险思维来优化风险与4GB/T42938—20236.1.2组织还宜利用风险管理方针及平衡价值和成本的方法来指导资产管理计划的制定。资产管理计划宜确立执行战略活动，旨在实现组织内涉及资产与资产管理体系的总体战略可测量的目标。这些目标的确立宜使运营计划与组织计划及组织内部各级层面的业务计划保持一致。见GB/T33173—2016第5章的内容，最高管理者宜在资产管理体系中展现领导力、承诺和责管理体系。体绩效会相应降低。为符合GB/T33173—2016的要求，人保持一致。与这些机构在业务层面的接触也是关键。这一层面的行动宜帮助提供与人员活动和资产管理体系要求更密切相关的服务。利用人员参与制定和管理战略的一些方法包括：a)确定预期结果；b)使所有相关方参与并确定其的贡献；c)澄清各方在战略实施中的作用；d)确保有恰当资格的人员参与战略制定；e)了解不良资产对组织内部及相关方的影响。组织可以从更广泛的人员对其愿景和战略发展的贡献中获益，而不仅限于高级管理人员。这对组织的战略方向和整体成功的潜在好处包括以下方面。a)学习——从不同的员工和相关方的角度出发，提供学习机会并与组织资产管理目标相协调，确保其满足相关方需求。b)决策——熟知员工和相关方的看法和偏好可以使决策更有效。理解相关方的关切，明确了什c)信任——员工和相关方的有效参与可以在组织及其资产管理中建立持久的信誉和信任。d)风险管理——对不同的员工和相关方的涉及风险的观点持开放态度，可以指明组织尚未意识e)问责制——与员工和相关方的合作更加透明，将进一步完善组织内部和外部的问责制。5GB/T42938—2023体系的运作方式，包括改进机会、与组织其他体系的关系。组织内部的良好沟通以及资产管理体系的有效传达是员工增强意识的关键因素。7.2与资产管理标准的联系按GB/T33173—2016的7.3中第二项和第四项的要求，影响实现资产管理目标的人员宜意识到其对资产管理体系有效性的贡献，以及不符合体系要求的后果；按GB/T33173—2016的7.4规定，组织负责确定向内部和外部相关方传达的资产管理体系需求，需要有效的沟通来确保员工充分了解其在组织内的作用。7.3沟通方法员工宜了解其在体系内的职责，并了解如何额外接收信息。在资产管理体系方面，增强意识的沟通方法包括：a)建立工作描述和组织结构图的文件化信息，概述资产管理体系内各人员的职责；b)实施针对具体员工的入职流程，提供概述职责和有关资产管理方针、计划和培训材料的信息；c)提供组织内掌握的战略性或非正规知识的文件化信息(如通过高级人员的经验获得的信息);d)创建可访问和已更新的文件化信息库或知识管理系统库，包含与资产管理体系相关的信息；e)根据资产管理体系的更新有计划地进行周期性交流，同时传播绩效信息和管理审查的结果。健全的沟通渠道和文件化信息是有效沟通的前提。反馈机制允许员工能够证明其已收到信息，并理解其在资产管理体系中发挥的作用。7.4潜在效益专门的沟通方法的优势包括：a)员工个人对职责的看法与本组织的SAMP更加一致，从而增加参与度并实现预期成果；b)理解组织环境和总体目标，作出更优决策；c)了解可用的发展途径和知识积累资源，实现个人发展、创新和成长；d)在整个组织内更有效地传递信息，包括战略性信息；e)增加工作流程文件信息的可利用性，以降低因人员变动而导致的知识损失风险。8能力和知识8.1考虑因素人员宜了解和认识到其在资产管理体系中的角色和期望，且配备相关工具来完成期望的活动。因此，宜评估资产管理体系内各种职责的能力要求，并确保人员有能力获得所需的培训和资源，使其能够充分发挥能力。8.2与资产管理标准的联系按照GB/T33173—2016的7.2规定，组织不仅要确定受其控制的工作人员所需的能力，还要建立为员工提供获取所需技能和知识的机制，并展示其能力。8.3能力需要在考虑能力需求时，组织宜确定在组织、团6GB/T42938—2023a)组织环境，如外部或内部问题的变化，对能力需求有重大影响的相关方的需求和期望；b)缺乏能力对管理部门程序及有效性的潜在影响；c)认可个人履行特定职责的能力水平；d)在设计与工作有关的功能、程序和系统时，有机会利用现有的具体能力。能力管理宜考虑组织的所有流程、职能和级别。确定能力需求时，组织宜首先评估当前人员的能力境变化确定其能力需求。组织可以选择使用外部供应商外包进行资产管理活动，并分析对外部供应商的能力需求和评估其当前能力水平。在组织外包资产管理活动的过程中，宜确保活动得到适当的监视和评价。胜任力可以分为个人胜任力和组织胜任力两个方面。个人胜任力涉及个体所拥有的知识和技个人胜任力通常仅限于资产管理体系内特定任务相关的个人技能和熟练程度，而组织胜任力包括更广泛的组建团队的有效性和实现组织目标的能力(如何确保整个组织内的有效沟通，如何在特定环境下制定方针和计划，或者如何监督管理他人的工作)。个人胜任力和组织胜任力，都是在特定领域(如信息化系统与财务会计流程)内讨论能力，并根据特定职责在该领域内所需的技术专业知识深度来定义能力。反之，技术专长的深度是学科教育水平和知识运用实践经验的结合。资产管理本质上是一个多学科的工作领域，资产管理体系的参与人员不必是某个专业领域的技术专家，但组织仍可以期望资产管理体系的参与人员了解或熟悉技术专家开展的工作。8.4确定能力要求a)评估资产管理体系相关技术任务的工作分解结构，以确定具体的职责和所需能力；b)识别组织内的管理和领导活动，并从战略、变革c)组织环境，如外部或内部问题的变化，以及对能力需求有影响重大的相关方的需求和期望；d)能力匮乏对资产管理体系的潜在影响，随着系统自身的发展，这些影响将如何随时间变化；e)评估某一领域能力的度量方式，包括可获取的外部资格、培训机会和工作经验；f)普及内部能力的提升方法，或弥补已知能力差距的外部专业知识(包括能力要求评估本身)。8.4.2除上述内容外，组织还宜评审相关的产业建议、专家指南和外部监管要求，确保员工在职能内执行任务。一旦为整个资产管理体系中的职责(以及整个体系的组织能力)建立了基本能力要求，组织宜：a)使用文件化信息中详述的标准化方法评估现有能力水平；b)将其与所需的能力水平进行比较；c)基于风险考量，规划解决能力差距措施的优先次序，并形成能力管理计划的文件化信息。8.5能力管理和培训8.5.1建立资产管理体系中各职责的能力管理计划时，组织宜以多种方式评估能力提升机会，包括：a)正式培训活动，如由各级院校、行业协