经营层面基本制度()样本

2．部门职责2.1行销部职责销售市场调查及估计分析。制订行销目标、策略及实施方案。制订销售管理制度，规范销售作业。落实施销责任，开展行销业务。新市场、新产品开发及产品广告宣传。行销技术资料和用户资料管理。销售信用控制和应收帐款管理。行销绩效检讨，提出行销结果汇报及改善提议。部门职员培训考评及部门间沟通协调。2.2生产部职责生产技术和设备管理。制订生产计划、技改计划及设备保养维修计划。制订生产管理制度和生产岗位操作规程。生产安全管理及生产维修费用控制。作业现场和生产岗位日常管理。生产情况和设备利用率分析和考评。仓储计划和货物收、发、存管理。生产数据统计和设备档案资料管理。部门职员培训及部门间沟通协调。2.3采购部职责调查了解原物料市场、估计其价格趋势。配合企业目标，拟订采购计划和预算。制订采购管理制度，规范采购作业。实施采购委员会决议，适时采购适质适量原物料。立即核查原物料到货情况，协调财会部对货款结算。检讨采购绩效，提出采购实施汇报及改善提议。采购协议及供给商资料管理。八.部门职员培训考评及部门间沟通协调。2.4品管部职责制订产品企业标准和原料品质标准和验收措施。制订品质管理制度和技术岗位操作规程。原料、产品品质检验及生产过程品质控制。产品配方调整和原料用量测算。技术服务和产品质量问题处理。化验室业务管理。指导全员推行全方面品质管理。品管资料管理。部门职员培训考评及部门间沟通协调。2.5财会部职责遵守国家财经纪律和财务制度。制订企业财务会计管理制度和内部控制措施。财务预算案编制，企业经营绩效分析、控制和考评。资金筹措、使用和管理和往来欠款控制和清理。企业保险事务处理，财产保障和资产管理。费用计划编制、控制和考评。产品成本分析，参与产品价格制订。日常会计核实及企业经济活动监督。会计资料和原始凭证管理。银行、税务、保险等政府部门关系协调。部门职员培训考评及部门间沟通协调。2.6人事行政部门职责制订人事行政管理制度。初拟企业人力计划，管理人事资料。办理职员聘用、调职、考评、薪资、福利、保险、奖惩、离职等手续。各部门目标绩效考评组织实施。非生产性财产管理。企业安全保卫、办公秩序及厂区卫生绿化工作管理。企业车辆及车辆使用、食堂、宿舍管理。企业电话、传真、复印机使用、邮件收发及办公劳保用具管理。小区关系及贵宾接待工作。部门职员培训考评及部门间沟通协调。3．核决权限表事项科级主管部门主管总经理董事会企业设置、撤消、合并、增资、减资、股利分配拟决2.企业章程及修订拟决3.企业发展计划拟审决4.制度建设企业管理制度制订、修改拟审(决)决(知)岗位作业（操作规程）拟审决5.产品标准拟决6.预算及计划企业年度计划及预算拟审决部门月、季度工作计划及预算拟审决7.采购原料、辅料、包装物拟审决（采）物料、零配件拟审决知（采）8.固定资产及技术改造（预算内）拟决知9.经济协议(在权限内附件1-1)拟审决10.销售短期促销企划案拟审决产品价格表拟决销售折让政策拟决信用销售拟审决(信)坏帐处理拟审决客诉赔偿拟审决11.采购付款拟审决知（采）12.费用支出拟审决(知)13.固定资产不需用或报废处理拟审(决)决14.原料损耗处理拟决15.不需用原料及废旧物资处理拟审决16.机构

设置部门拟决科室、班组拟决岗位编制核定(定员)拟审决知17.用人总经理决经理(含)以上拟决副经理（含）以下拟决（续表）事项科级主管部门主管总经理①采购委员会②信用委员会董事会18.休假出差经理级以上请假拟决出差拟决科级主管请假3天以上决出差3天以上决班长及职员请假3天以上决出差决19.企业对外行文(函)依据总经理签章意见用印后办理20.用印董事长名章按董事长之授权实施企业/总经理名章决按相关事项核决权限办理21.绩效

汇报企业年、月会计报表拟审决各部门月份绩效汇报拟决22.内部

稽查例行作业决异常专案检核决说明：本表所列科级主管、部门主管指实施该事项（业务）单位科级、部门主管。副职帮助正职或分管某项事务及正职之代理人，应依据正职之授权书来行使相关核决权限，总经理公务出差或请休假须经地域主管签准。凡人事聘用、调职、考评、奖惩等事项，须经人事部门审核并负责办理手续。凡包含资金、财产、费用等事项须经财会部门主管审核。集团领导已签发之“同意权限要求”（附件1-1）应严格实施。4．岗位职责4.1总经理职责总经理向董事会负责，在董事会授权范围内实施董事会各项决议，领导企业日常营运工作，其具体职责以下：确定并向董事会提出例行营运年度计划及中长久计划（包含产品、市场销售、利润目标及策略）和预算。确定并向董事会提出专案投资计划及关键改善方案，以期核准，并据以实施。确定并向董事会提出企业经营政策及管理制度，以期核准，并据以实施。确定并向董事会提出企业组织结构、人力分配、职责说明及核决权限表，以期核准，并据以实施。向董事会提请副总经理及部门经理以上人员待遇和任免提议，在董事会授权范围内，对内任命其它下属人员。确定并向董事会提出企业职员薪资、福利、绩效、奖金制度，以期核准，并据以实施。分配企业目标、责任及所需权力给各关键部属，并随时追踪考评。随时领导、激励及沟通全体职员遵照企业核定之经营政策及管理制度，以建立企业稳固之经营基础。定时检验各部门之工作结果，并作必需之指导、纠正、帮助，主持每个月经营绩效分析会，每七天总经理办公会。定时向董事会提报企业全方面性之经营结果及其原因，和新改善或加强方法，并听取董事会必需指示（即每2-3个月提出企业全方面性之经营汇报）。随时保持和销售及采购市场亲密联络，了解大环境改变趋势、用户偏好方向、供给商改变方向和竞争者行为改变，和采取对策或向董事会反应、听取指示、修正企业营运目标及策略。依据董事会授权及相关要求，核准年度行销企划、部门工作计划及费用预算，审批本企业费用支出、资本支出，审批销售及采购等相关事宜。评定各关键干部工作表现，审核企业年、月会计报表及各部门月份绩效汇报。年底时向董事会提出整年营运结果、决算、资金利用、职员奖励及调薪汇报，和利润分配提议方案，以期经过后据以实施。发掘及培训关键技术及管理人才，观察及确保各部门主管有效实施目标，领导并培训所辖部属，维持企业灵活运转。保持和政府相关部门、往来银行及所在地域良好关系。立即处理企业之紧急事件并立即向董事会汇报。实施董事会决议之其它事项。实施董事长交办其它和企业事业相关合理应办事项。4.2副总经理职责副总经理为总经理之关键助手，帮助总经理推行职责。其关键职责以下：一.帮助总经理实施董事会决议。二.参与企业计划及各项管理制度制订。三.协调企业和小区及社会各界之关系。四.在总经理外出或职位空缺期间，经授权代理总经理职务。五.完成总经理交办其它工作。4.3财会部经理职责财会部经理在集团总部业务领导、本企业总经理行政领导下，充任总经理在后方幕僚机能活动关键助手，替最高主管免去后顾之忧。作为企业财务主管应坚持国家法律、集团和企业财务政策和会计标准，维护企业整体长远利益。其具体职责以下：确定并向总经理提出企业会计事务处理，财务管理、管理电脑化、内部控制等管理制度，以期核准，并监督和协调其有效运行。在总经理领导下，参与制订企业经营发展战略，并具体主持企业长久计划和年度预算编制（包含营运、投资两类），实施监控和考评。依据企业经营目标和策略，提出配合支援采购、生产、行销等部门工作计划，以促进企业有效运行，合理控制成本、费用。负责企业经营资金筹集、调度和使用，发明资金营运效益最大化。负责企业经济核实和会计核实，立即编制会计报表，正确、立即、完整地提供经营管理和决议所需各项资讯。依据集团相关要求及企业情况，办理保险税务等方面事宜。负责企业计算机联网系统等方面工作，培养财会和电脑专业人才。定时召开财务管理会议，研讨财会管理改善方案。督导部属实施每日例行工作，定时评定下属工作表现，立即给必要帮助、教导及方法指示。十一.确定提升本部门工作效率方法，以提升工作人员立即服务直线各单位时效及态度。.每日审核现金流量情况及相关汇报表，签署现金或支票支出文件，每个月汇报各部门费用预算实施情况，并提出改善提议。企业业务凡包含财务，或其过程和结果和财务相关，全部有权过问，必需时实施监控。应和其它部门配合、协调，发觉违法行为可在职权范围内给阻止，并立即上报。保持和银行、税务、保险、会计师事务所等相关单位良好关系。实施总经理交办其它和企业相关合理应办事项。4.4行销部经理职责行销部经理在总经理领导下，负责企业现有产品推广和销售和新产品和新市场开发。其具体职责以下：充任总经理行销业务方面关键助手，负责达成企业确定销售目标，发明销售业绩最大化。设定市场调查研究方案。

1.分析目标用户采购行为及偏好改变趋势。

2.分析关键竞争者产品、价格、推广及配销通路策略。

3.分析政府及社会大环境改变趋势，供作行销计划基础。确定企业年度计划和中长久计划中行销目标、策略、实施方案和改善方案和行销部门组织机构。确定行销部门作业程序及管理制度和职员训练计划。督导所辖单位，拟订细部作业方法，分配销售目标及工作目标，并随时检讨其实施结果。领导行销人员定时造访关键老用户，主动寻求潜在新用户，随时指导新老用户达成目标。主持行销会议，听取各单位工作结果及工作进度汇报，检讨各行销方案实施结果，和各部门保持充足协调配合，以提供最好销售服务。定时评定各主管工作表现，并随时给各主管必需帮助、教导、训练及方法指示。定时向总经理提出行销部门销售、市场拥有率、收款、用户开发、产品开发工作结果汇报，并实施总经理指示。每日审核销售、收款及交货汇报，并作必需指示。实施总经理交办其它事项。4.5生产部经理职责生产部经理在总经理领导下，负责产品制造，品质改善，成本降低，生产力提升，和新产品试制，新制程开发，其具体职责以下：充任总经理在饲料生产方面关键助手，提供生产策略提议，发明生产效率和效益最大化。配合行销部、品管部目标，确定企业年度计划及中长久计划中生产目标策略、实施方案和改善方案，和生产部门组织机构。确定生产部门生产、设备、仓储等管理制度及职员训练计划。督导所辖单位，确定具体作业方法，分配生产目标及工作目标，并随时检讨其实施结果。随时巡视生产各部门，激励职员士气，沟通意见，听取改善提议。主持生产会议，听取各单位工作结果及新工作进度计划，并作必需指示，主持各关键生产改善方案实施情况检讨会。向总经理提供生产部门内各单位主管任免提议，定时评定各主管工作表现，并随时给各主管必需帮助、教导及方法指示。确定提升生产效率、维护效率及安全效率方法，并随时激励各单位人员达成所分配目标。做好设备保养和检修工作，和设备更新改造计划，呈报总经理,以期核准，并据以实施。做好仓储管理，每个月盘点清楚、正确，控制存货损耗。定时向总经理提出生产部门产量、品质、成本、维护、安全等工作结果汇报，并实施总经理指示。每日审核生产、用料、机器、停工、品质及人工日报表，并作必需指示。实施总经理交办其它事项。4.6采购部经理职责采购部充任总经理在原物料采购方面关键助手，负责企业所需中国、外原物料采购。和生产部门、品管部门及财会部门配合，维持企业正常运转。其具体职责以下：配合生产目标及扩建计划，拟订原物料采购计划及预算，呈请上级核准，并据以实施。筹备及参与企业采购委员会，忠实实施企业采购委员会经过采购决议，安排好采购工作。保持和原物料供给市场亲密联络，提议最好采购对象及方法（包含现在原物料及代原物料）。和中国同行采购单位保护联络，洞察供给及需求市场情报，正确掌握价格变动趋势。确定采购管理程序，做到程序表单化，管理制度化，发明采购效率和效益最大化。训练采购人员相关中国、外采购业务知识，提升采购能力。造访和接待供给商，出席政府部门相关原物料采购会议。帮助部属完成工作目标，和财会、生产、品管等部门充足协调配合，提升企业整体利益。审阅供给商报价单，各单位请购单及原物料存货动态汇报，追踪采购协议实施情况，控制采购进度，努力降低采购成本。考评下属工作绩效。定时向总经理提出采购实施汇报及改善提议，并实施总经理指示。实施总经理交办其它事项。4.7品管部经理职责品管部经理在集团总部技术领导，本企业总经理行政领导下，负责饲料营养配方设定及修改提议，企业成品及原料品质检验，原料采购起源提议，用户使用技术教导，其具体职责以下：充任总经理在技术方面关键助手，提供提升品质及降低成本（原料成本、配方成本）策略提议，发明品质管理效益最大化。参考正大集团总部技术部门标准及各地市场、用户和竞争情况，提议设定各类产品配方标准及成本标准。和采购部门及成本分析部门保持亲密联络，立即估计原料需用量，统计及分析各类原料成本变动趋势及提议修订配方。设定及修订原料及成品品质检验作业程序及品质标准，呈核后据以实施。搜集及分析原料和成品品质不良原因，并提议改善方法。帮助行销部、生产部、采购部处理和饲料品质相关事务，包含和技术监督局产品质量检验业务联络。评定部属工作表现，并随时给必需帮助、教导及方法指示。定时向总经理及集团总部技术部提出技术及品管部门工作结果，并实施指示。主持各项关键技术及品管方案实施结果检讨会，以修正各方案实施方法。每日审核品质抽样及检定（原料及成品）汇报，查核多种原料使用量和成品生产量原料折合量，以确保“投入和产出”一致性。整理每个月多种成品所用配方动态，并计算成本结构，向上级提出汇报及提议改善事项。实施总经理交办其它事项。4.8人事行政部经理职责人事行政部经理为企业后方行政幕僚单位领导者，在总经理领导下，责任人事、总务、保卫计划、实施、控制，以支持前方直线单位产销活动，完成企业目标。其具体职责以下：充任总经理在后方幕僚机能活动中关键助手，负责布署企业营运以后勤支持工作，发明人力资源开发和行政管理效益最大化。确定人事、总务、车辆、安全保卫等作业程序及管理制度，呈请核准，并据以实施。确定人事行政部门组织结构、人力配置及部门工作计划，呈请核准，并据以实施。督导部属实施每日例行工作，审核部门费用开支情况，处理多种行政事务性工作，并定时评定所属单位职员工作表现，立即给必需帮助、教导及方法指示。确定提升本部门工作效率方法，以提升工作人员立即服务直线各单位时效及态度。主持行政管理会议，检讨关键人事行管理方案实施情况，研讨改善方案。定时向总经理提出人事行政部门工作结果汇报，并实施总经理指示。保持和政府相关部门及所在地小区良好关系。实施总经理交办其它工作事项。4.9总经理秘书职责帮助总经理安排关键工作日程，负责总经理出行相关事务之联络。负责来访客人接待及日程安排。负责总经理召集会议安排，并负责会议统计整理、分发，对会议决议落实进行追踪反馈。负责接听总经理室电话，收发、登记、管理企业往来公文、信函、传真。依总经理指示，起草、打印、送发总经理室相关文件、资料。负责总经理交办事项登记、跟踪、催办。负责企业公章、协议章、介绍信保管，经总经理同意后用印、信。搜集、整理企业日常工作中形成各类文件、资料、报表，并立卷归档保留。立即统计企业重大活动，编写企业大事记。完成总经理交办其它事项。4.10销售地域主任职责行销部地域主任是行销部经理在销售工作中关键助手，其职责以下：分析负责地域现有用户及潜在用户之购置潜力，向行销经理提议当地域之销售目标及预算。分析负责地域之竞争者行销策略和企业现有策略比较，并向行销经理提议企业新策略之改善方向。接收行销经理分配给地域之销售目标及预算，并将此目标及预算再次分配给所辖行销员。落实落实企业销售策略，确定地域之工作计划及进度，以期达成并超越目标。组织及督促所辖行销员主动开展各项行销活动，调查地域之可能新用户并造访这些用户，提供企业之产品样品及说明企业产品之优点和销售条件。指导行销员做好市场计划和用户管理工作，定时抽访企业用户，以确保所辖行销员提供最好服务及遵守企业制度。帮助行销经理对行销员进行日常管理和考评，核阅行销员之行动计划和工作汇报，随时激励，教导及帮助所辖行销员达成目标。指导行销员做好用户之信用调查和信用抵押担保工作，建立用户档案，确保货款安全。参与重大用户投诉处理。主持区内业务会议，参与企业行销会议，汇报本区行销职员作表现及销售目标达成情况，提出改善提议。承接行销经理交办之其它事项。4.11技术服务科长职责制订每十二个月和每个月工作计划，使技术服务工作有目标、有检验，能真正主动促进产品销售。依据整年及月工作计划，配合销售工作主动开展销售技术服务，提出新产品开发、市场开拓方案及广告策划。月初依据每个月工作计划向下属职员安排任务，督导工作计划落实落实。随时检讨每个月各项工作进展情况，立即修正，努力争取按时达成目标。月底、月初按计划召开技术服务工作讨论会，总结上月工作和制订下月计划。每个月对各位职员进行工作绩效考评。督促日常事务安排及处理：

（1）各类产品及畜禽疾病诉怨处理及分类。

（2）竞争厂家及产品质量信息搜集、汇总，报上级主管及相关部

门参考。

（3）开展各类产品动物试验及推广工作。

（4）配合销售工作，开展相关技术讲座。

（5）为加强技术咨询，编印相关养殖技术资料。坚持提升技术服务质量，完善服务体系，以满足市场和用户需求。完成上级主管交办其它任务。4.12销管科长职责在行销部经理领导下，负责销管科各项工作，对经理负责。负责安排、协调销售内勤开票、值班等各项工作。负责接待用户来访，帮助行销经理处理突发事件。负责并指导内勤做好来函及电话、电报、传真等业务处理，和文件档案、报表呈报、归档、立卷等管理工作。负责指导统计员制订六个月销售滚动计划和月、周、临时定货计划及多种统计报表。负责和其它各部门之间协调工作。负责地域主任之间联络、协调工作。培训、督导部属人员，按企业承诺服务之要求不停改善工作方法，提升工作效率。总结分析销售目标达成、市场管理、开发及发展情况，并汇报主管。完成主管交办其它工作。4.13生产科长职责配合行销部门订单（产品种类，数量，交货时间）、存货情况、年度销售及生产目标，确定各期生产日程和生产数量计划。每日跟催现场操作单位之生产绩效，并做必需之生产进程及排班调整，以适应行销部门之需求。和仓储单位保持亲密联络，了解原料存量和供给，以确定或修订生产计划。制订机器设备扩充及人力增减之提议计划，提请核准。制订或修订操作手册（若制造步骤改变时），并定时训练职员熟练操作及初级维护机台之方法。指挥职员依操作方法，顺利操作机台，制造合乎规格、标准之产品，若有机台操作问题，随时设法处理或呈报上级。协调维修单位抢修及定时维护保养机台设备。随时查核制程品质，发觉问题，立即追踪处理。随时巡查各单位操作情况，激励职员，处理职员技术上、沟通上之问题。随时处理单位内所发生之问题或快速呈报生产部经理，请求帮助处理。控制制程损耗和生产费用，提升生产效率，以降低生产成本。每日审核各单位报表及提出工作报表，呈请核示。参与生产会议及产销协调会并提出改善提议。承接生产部经理交办事宜。4.14仓储科长职责配合品管单位、采购单位做好到厂原物料、产出之产品进仓、储存、出仓之安排。设定工作排班计划，督导职员配合产销协调作业及维护仓容之安全及整齐。随时巡视仓储物品，遇有异常情形，即作合适处理。降低存货损耗，并对异常损耗提出改善对策并实施之。每个月定时盘点库存，和帐目查对，并配合财会部盘库查帐作业。桶仓及仓储区域之清洁督导及安排。确定所属单位细部作业方法，制订工作目标，并随时检讨实施结果。随时了解所属单位操作情况，处理职员技术上、沟通上问题，并定时评核职员工作表现。提议生产部主管任免所属职员或工作调动。每日审核所属单位日报表，并送呈主管核阅。参与生产会议及产销协调会，并提出改善提议。承接生产部经理交办事项。4.15维修科长职责配合生产计划及现场操作排程表，制订工厂机器、设备、动力、水源、消防设施之例行维护及修理计划。安排职员轮班日程表，督导职员处理例行及紧急抢修工作。配合企业扩充计划，帮助计划工程、机台规格、数量、部署、安装试车、维护及修理等工作。依据维修计划及实施情况提出机台，零配件之请购并负责组织验收。巡视工厂，督导职员维护机台及设备之清洁。研究提升机台、设备修护之品质及降低修护成本之方法。训练维护单位职员及现场操作职员相关各机台设备之性能，例行维护及重大修护之知识及方法。确定单位之作业程序，管理规则及职员训练计划。确定设备操作安全标准，方便相关单位配合实施。审阅各机台设备之修护统计表，停工统计表及修护成本表，并呈生产部经理核阅。定时评定所属人员之工作表现，并随时给必需之帮助和教导，训练及方法指导。参与生产会议，提出改善提议。外包厂商施工进度掌握及安全督导检核。油炉运转，水处理作业之实施督导。承接生产部经理交办之其它事项。4.16原料采购科长职责帮助部门经理拟订原料采购计划，提出采购提议。承接经核准原料采购协议实施及跟催，合理控制采购进度。帮助部门经理掌握原料行情趋势，搜集和分析省内及原料产地资料，粮食丰欠情况，供求情况等信息，作出市场估计，为企业制订采购策略提供依据。督导部属完成部门下达任务，合理安排好日常工作，确保采购原料数量充足，品质合格，价格合理，程序手段正当。逐步建立长久稳定原料供给基地，配合企业要求，适时开发新原料。做好货物接收和结算工作，用好资金并确保资金安全。完成主管交办其它工作。4.17品管(QA/QC)科长职责帮助部门经理制订品质管理制度和企业产品品质标准，呈请核准后实施。依据销售计划，做好原料用量计划，指导部属对采购原料品质实施品质控制作业，严格把好原料进厂质量关。指导部属对生产过程实施监督，严格把好产品加工质量关。指导部属对产成品进行各类理化指标化验，确保产品质量。帮助生产部改善仓储环境，合理安排货位和原料使用次序。按要求检验添加剂使用情况，确定添加剂计划，填报添加剂周报表。帮助部门经理立即向集团技术总部提供相关资料，为配方设计提供科学依据。帮助部门经理做好相关人员产品知识培训、技术服务工作。负责所属职员品质技能培训工作。完成部门经理交办其它工作。4.18人事科长职责搜集集团政策、国家劳动法规和当地域相关政策，指导企业劳感人事工作，完善企业人事管理制度。配合各部门主管，制订本企业各岗位之职务说明手册并据以作为办理招募新人才之参考，若有修改时，随时通知相关单位之相关人员。配合各部门之人力计划，负责办理职员招聘、录用、协议签定、转正、考评、请假、任免、调动、薪资、福利、保险、奖惩、解聘等手续，呈请核定后通知相关人员及存档。配合企业全方面提升职员素质及专业技能之需要，拟订教育训练计划,呈请核准后实施，并作成绩统计，供晋升或调迁之参考。和小区单位维持良好关系，出席多种职员活动，向人事行政部经理汇报小区及职员对企业方法之反应，以利改善。定时检验各部门职员对企业劳动纪律等制度实施情况，对职员所发生违纪事项，立即呈报相关部门主管和总经理，处理后，公布于众，并存档，供工作评核之参考。办理工作绩效考评之准备工作，通知高级主管及各单位准期办理并作成存档统计。办理福利活动之准备工作，呈请主管核定，配适宜当主办人员实施此福利活动。办理职员之卫生及保险工作。办理人事行政部经理交办之其它事项。4.19行政科长职责配合企业全方面营运及发展计划，拟订行政部门之配累计划，准期提供合适支援服务。负责企业办公用具申购、领用和保管等管理，企业电话、传真、复印机等办公设施使用、安全保卫和清洁工管理等工作。领导部属为企业全体职员提供清洁、洁净、整齐、美观办公场所。负责食堂管理工作，监督、检验、控制食堂费用，在合理成本下，确保全企业职员就餐营养卫生。配合财会部门对企业资产进行编号，定时盘点。负责企业安全保卫工作，定时对警卫人员进行业务培训和思想教育，督导警卫人员切实推行保卫企业职员人身及财产安全之职责。负责企业全部车辆及驾驶人员管理和考评工作。负责职员宿舍楼管理，办理接待贵宾住宿、膳食等工作。准备多种会议场所，做好各项服务工作。配合其它单位办理对外协调联络工作。办理部门经理交办其它事项。4.20财务科长职责资金之筹措、营运及调度。资金预算实施及资金使用效益分析。编制现金流量表。办理借贷款事项及清偿。管理出纳收款作业，定时、不定时盘查库存现金。追踪应收款项，开立催款单。建立和金融、税收、保险等相关单位良好关系。保险及税务事务处理。4.21会计科长职责认真实施企业会计制度和内部控制措施。通常会计事项整理、统计及会计凭证、帐册、报表文件审核。会计报表、决算报表适时编制、分析和提呈。企业固定资产和在建工程帐目及资料管理，按要求计提折旧和待摊费用。帮助行销部用户授信资料财务分析。部门预算调整，成本之计算分析和控制。企业经营绩效之分析控制及估计。会计电脑资料备份、整理及电脑维护。负责和相关单位帐务查对，确保帐务清楚、正确。计划盘点事宜并实施。4.22信管办主任职责受总经理或财会部经理委派，调查或帮助行销部调查用户资信情况，初核用户信用限额。监督行销部出货人员对用户信用限额控制情况，督促行销部相关人员解释超额出货或用户超额、超期欠款原因，复核“赊销申请单”，检核折扣折让支付。督查行销部追收欠款结果，定时向信用管理委员会汇报欠款追收情况，帮助行销部追收关键欠款户欠款。每日和银行核实员及行销部查对用户货款到帐情况和在途货款情况，立即登记信用控制帐表提交财会、行销部主管。复核销售会计编制“帐龄分析表”，帮助行销部编列问题帐款清单，呈报总经理。定时向总经理提报信用管理制度实施情况，适时提出改善信用管理工作提议。附件1-1-1相关费用支付、资产购置和出售同意权限要求为了使正大集团农牧企业中国区更有效地实施同意权限，凡在已获同意（集团同意且企业董事会经过）预算内购置资产、支付费用或资产出售，其同意权限要求以下：

第一级：每次超出总经理（第二级）同意权限部分，由经董事会授

权之代表同意（例：地域副总裁以上）；第二级：每次不超出人民币ｘｘ元，由企业总经理同意；第三级：第四级：每次不超出人民币ｘｘ元，由企业各部门经理同意。费用细目中要求同意限额、资产购置和出售细目标要求同意限额由企业董事会确定，不在第二级至第四级有权同意人同意权限之内，若实际支付超出费用细目要求限额，应呈上一级主管同意。附件1-1-2相关费用支付同意权限额度详列以下表：摘要同意金额（RMB）总经理财务总监/副总经理部门经理1．费用支出项目1.1人事费用(1)计日人工/人/日例45元申请申请(2)工作承包/次第二级限额第三级限额申请(3)职员尤其奖/次第二级限额申请申请(4)培训费/人/次例4,000元例1000元申请1.2中国交通费(1)交通费/次例200元例100元申请(2)车辆修理保养/次第二级限额第三级限额第四级限额(3)车辆大修理重漆费/次第二级限额申请申请(4)车辆汽油费/次第二级限额例600元申请(5)包车费/次/日例1,500元申请申请1.3办公费(1)文具费/次第二级限额例1,000元例300元(2)文件印刷费/次第二级限额例2,000元例300元(3)其它非固定资产用具/次第二级限额例2,000元例300元1.4其它(1)资产租凭费/协议/次第二级限额第三级限额第四级限额(2)公用报刊信息资料费/次第二级限额申请申请(3)广告费/协议/次第二级限额第三级限额申请(4)促销费/次第二级限额申请申请(5)捐款/次/项例5,000元申请申请(6)应酬费/次例3,000元例1,000元申请(7)礼品费/人/次例1,000元申请申请(8)顾问费/次第二级限额申请申请(9)坏帐报销/次/项第二级限额申请申请注：表中举例金额为费用细目限额（续表）摘要同意金额（RMB）总经理财务总监/副总经理部门经理2．固定资产项目2.1资产处理*固定资产项目协议须经董事会同意方可支付*（1）土地购置和填土费按已同意协议申请申请*（2）按已同意协议申请申请*（3）按已同意协议申请申请*（4）专利费按已同意协议申请申请*（5）商标费按已同意协议申请申请*（6）办公设备第二级限额第三级限额申请2.2资产出售/出租*资产出售/出租项目协议须经董事会同意*（1）出售地皮按已同意协议申请申请*（2）出售建筑物和工厂按已同意协议申请申请*（3）出售机器设备按已同意协议申请申请*（4）资产出租费按已同意协议申请申请*（5）出售办公设备第二级限额申请申请*（6）无用资产报废第二级限额申请申请2.3其它（1）预支或预借款项/次第二级限额第三级限额申请（2）申请申请（3）申请申请附件1-1-3相关费用支付、资产购置和出售同意规则凡有权同意者本身开支或直接和其利益相关支出和费用应呈上一级主管同意。企业董事会组员按企业章程和企业协议要求支出和预算内费用，由企业经营责任人总经理同意，若有超要求支出应按第一级同意权限要求办理。同意者只能同意和企业事业相关，或由其本人直接管理范围内所发生费用预支或支付，若有权同意者授权给层次较低主管代批，应有授权书为凭据。若某一单位或部门主管在一定时间内不能亲自同意相关预支或支付，可通融由另一单位或部门权限相等或以上主管代签，但事后会计部门应逐次把相关文件交原主管追认署名。每次按要求同意