管理制度规章制度

第第页管理制度规章制度物业员工管理制度规章制度推举度：员工宿舍管理制度规章制度推举度：工地员工管理制度规章制度推举度：餐厅规章制度管理制度推举度：销售人员规章制度管理制度推举度：管理制度规章制度(14篇)在日新月异的现代社会中，许多地方都会使用到制度，制度泛指以规定或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。这些规定蕴含着社会的价值，其运行表扬着一个社会的秩序。想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是我帮大家整理的管理制度规章制度，欢迎阅读与收藏。管理制度规章制度篇1第一章总则第一条为规范某有限公司，以下简称公司。规章制度建设工作，促使订立、颁布、修订规章制度的程序科学化、规范化，保证公司各项规章制度健全并有效执行，适应依法治企的需要，建立完善企业化制度体系，提升制度执行力，依据集团公司关于制度建设和内部掌控体系建设的总体要求，结合企业实际，订立本方法。第二条本规定所称规章制度是指以公司名义颁布实施、规范公司及各子公司经营活动和管理行为、具有普遍适用性的制度性规范文本。第三条公司规章制度按审核权限分基本管理制度和实在规章两大类。基本管理制度是指由公司股东审核决议的管理制度：包含公司章程、总经理工作细则、三重一大决策制度等。实在规章是指由公司总经理办公会、党委、党政联席会议审核决议的规章制度。第四条订立规章制度应遵从以下原则：(一)符合国家的法律、法规，贯彻党和国家的路线、方针、政策;(二)符合公司章程，有利于现代企业制度的建立;(三)坚持制度体系设计，保证其一致性、先进性、应用性;(四)具有相对的稳定性，能在肯定的时间和范围内普遍适用;(五)注意制度间的协调性，避开各项制度之间冲突、遗漏，重复;(六)在明确职权的同时，必需明确相关责任，做到权责统一、第二章组织领导第五条规章制度建设工作实行统一领导，归口协调，分工负责，在公司统一领导下组织实施。第六条成立公司规章制度建设领导小组，负责组织公司规章制度建设工作。组长：总经理;副组长：公司其他领导成员、各管理职能单位负责人领导小组重要职责是：(一)负责审议公司制度体系建设方案并组织实施;(二)负责拟定公司基本管理制度并上报股东审核同意后组织执行;(三)负责审核公司实在规章的修订、完善、废止方案;(四)审议公司规章制度运行情况报告。第七条公司规章制度建设领导小组下设办公室，作为领导小组的做事机构，负责公司规章制度建设的日常工作。办公室设在公司企业管理部门，主任由企管部门负责人担负。办公室重要职责是：(一)负责公司内部掌控制度体系的策划和设计，组织订立公司规章制度体系建设方案;(二)负责组织审核相关规章制度文本草案并按程序组织报批;(三)负责组织评价规章制度执行情况并提出规章制度修改、完善、废止建议;(四)检查公司规章制度运行情况，书写公司规章制度运行情况报告。第八条公司各管理职能部门是公司规章制度建设的责任部门，在公司规章制度建设领导小组的统一领导下负责本部门职责内相关业务规章制度的建设工作。各部门重要职责是：(一)负责按职能和业务分工拟订专业的规章制度建设方案或工作计划;(二)负责组织起草本部门职责范围内的相关规章制度文本草案;(三)负责本部门职责专业相关规章制度的执行与监督;(四)有责任对制度体系建设提出看法和建议。第三章公司规章制度的建设依据第九条公司规章制度的建设与完善工作依据以下原因开始启动：(一)国家法律、法规的要求;(二)集团等上级管理部门要求;(三)公司规章制度体系建设工作方案或工作计划。第十条公司规章制度的建设与完善工作，一般依照部门职责和业务划分分工负责：基本制度依据股东委托由公司规章制度建设领导小组指定部门或成立专工作队伍负责完成;实在规章依照谁的业务谁负责、谁的制度谁建设的原则由各管理职能部门负责完成。第四章制度文本的书写要求第十一条规章制度文本的起草，一般应遵从以下工作程序：(一)确定主题，草拟提纲;(二)调查讨论，收集和把握有关的法律、法规及上级管理部门的相关规定;(三)撰写草案;(四)将草案发至公司有关职能部门征求看法;(五)汇总看法，修改完善。第十二条征求看法应面对公司各部门，有特定对象的，还应专门听取特定对象的看法和建议。各单位对制度文本的看法和建议，应尽可能体现和落实在制度文本之中。对不能协调一致的看法，应将不同看法附在制度文本草案之后一并报批。第十三条制度文本应做到用词精准、条理清楚、结构严谨、体例规范、言简意赅、易行管用，既敬重程序，又讲究效率。第十四条规章制度的文本格式应符合公司依据本方法订立的.《规章制度书写规范》的要求。第五章制度审批与颁发第十五条各部门在完成规章制度文本草案起草后，应先组织专业人员进行初审，初步审核拟订的规章制度是否符合国家相关法律法规的要求，是否符合公司生产经营管理的实际需要，是否符合公司的机构设置和运行条件的现实要求。第十六条除公司的基本管理制度及上级管理部门有特别要求外，规章制度文本草案在初审后一般应适时送公司规章制度建设领导小组办公室复审，复审的内容包含文本格式是否符合公司要求，是否同公司现行的有关规章制度存在重复、交叉、冲突。公司规章制度建设领导小组办公室对不符合公司实际需要、暂不成熟、与现行规章制度冲突的规章制度，可以提出修改完善、暂缓下发、不予下发的看法。第十七条公司相关规章制度在正式颁布前，还应经过以下审核程序：(一)对涉及到公司职工利益的相关规章制度，如福利待遇、薪酬方案等应提交给职工代表大会审议;(二)凡涉及安全、环保、质量等社会责任的，应报上级或政府相关部门审核。第十八条公司规章制度的签发：(一)公司基本管理制度由公司股东审核批准后颁发执行。(二)公司实在规章制度经公司规章制度建设领导小组审议通过后，由总经理或由总经理授权副总经理签署和颁发执行。(三)规章制度中属于党群工作制度的，报经公司党委审议批准后，由公司党委书记或副书记签署和颁发执行。第六章制度执行与监督评价第十九条公司建立制度执行责任体系。各管理部门和各分厂、子公司重要负责人是规章制度执行的第一责任人，分管领导是制度执行的直接责任人，分别对本单位规章制度执行负领导责任和直接责任。第二十条建立完善制度执行监督评价体系。公司各部门负责本部门相关业务制度执行情况的日常监督检查，审计监察部门负责规章制度执行情况的监督评价。第二十一条建立规章制度异常管理机制。规章制度在执行中显现以下异常现象时，由规章制度建设领导小组办公室组织有关部门评估完善：(一)上级管理部门提出修改完善看法的;(二)制度执行部门和有关单位提出3次以上修订看法的;(三)制度监督部门提出重点制度改进看法。第二十二条规章制度在执行过程中碰到问题，应适时报公司规章制度建设领导小组办公室，以便适时组织修订和完善。在未进行修订和完成之前，原则上应按原制度条款执行。第七章制度修订和废止第二十三条当制度在执行的过程中由于实际情况发生变动要依照实际情况适时予以修订。第二十四条制度修订应严格履行制度订立时的相关程序，并在颁发文件时简要说明修订理由。第二十五条当制度与相关法律发生冲突或者有更替制度显现时予以废止。第八章附则第二十六条公司各子公司规章管理制度建设，可参照本规定执行。第二十七条本规定由公司规章制度建设领导小组办公室负责解释。第二十八条本规定从印发之日起执行。信任大家都能意识到一个问题。制度建设是一个订立制度、执行制度并在实践中检验和完善制度的理论上没有尽头的动态过程，从这个意义上讲，制度没有最好，只有更好。只有建立一个良好的规章制度管理体系，企业、政府才能更好的管理自身。管理制度规章制度篇2一、办公室是公司行政性事务的综合协调和督办部门，是领导集体的综合做事部门。二、认真做好调查讨论工作，做到快速、精准、高质量地搜集和反馈信息，为领导集体供给决策建议。三、加强和上级公交主管部门和其他行政职能部门的联系，在领导授权或委托范围内处理协调各方面工作。四、负责公司级别会议的通知、召集和服务工作，并做好会议记录。会后依照会议精神督办落实，确保管理集体政令畅通。五、做好日常督办工作，了解把握有关行政工作情况，对业务范围内的较大违规、违纪、违章行为督查和通报。六、负责起草公司行政类公文，对部门上报到公司领导层和外送文稿进行审核。七、搞好公文处理，收文登记，发文签批，文本立卷以及文件资料的管理和利用。八、做好档案管理，认真收集与公司有关的资料，整理归类，编目索检，统计保管，年度做好档案鉴定和归档。九、做好保密工作，严格对涉及公司机密的人员和文件的管理。十、搞好印信管理，指定人员严格对与行政有关的印章的保管、使用。按规定开具证明、介绍、说明等信、函。十一、按公司作息时间严格执行行政管理人员考勤，月末统计汇总进行工资核算。十二、按规定对行政管理和后勤人员的工资制表、审核和对奖金、福利等编制调配方案，并精准、定时转交财务部门发放。十三、按规定对行政管理和后勤人员请假、休假、出差事项备案。十四、驾驶员聘请、辞退由技安科提出方案报分管领导签审后执行，报办公室备案。调度员聘请、辞退由路队长提出方案，报分管领导签审后执行，报办公室备案。点钞员聘请、辞退由财务科提出方案，报分管领导签审后执行，报办公室备案。其他工作人员的聘请、辞退和增资、降资等的建议、申报、落实工作由办公室负责。十五、做好信访工作，处理来信和来访以及上级部门的批转文件、人大代表的提案、政协委员的'议案回复工作。十六、做好对公司全局性工作的投诉处理和反馈。十七、搞好物业管理，开源节流，维护公司经济利益。十八、加强文印室和办公用品管理，办公用品按部门需要申请、领导审批采购、发放登记的流程严格操作。十九、搞好劳保用品的采购、发放管理工作。二十、做好接待、礼仪服务工作。二十一、搞好伙食团的管理工作，体现用餐营养均衡、经济实惠、服务于工作的原则。二十二、做好外宣工作，树立公司良好形象。二十三、按公司要求监管各类工程建设。二十四、定时、按质、按量完成领导交办的其它任务。管理制度规章制度篇3第一条为进一步规范公司党建工作和经营管理活动，使公司规章制度的订立、修订和发布工作规范化、程序化、制度化，特订立本方法。第二条本方法所指规章制度，包含公司党群、行政管理范围内与生产经营管理活动相关的各类管理制度、规定、条例、方法、细则、程序、守则、管理手册等。第三条规章制度的订立、修订必需符合公司管理实际，适应公司改革与进展的需要，不得违反党内法规、国家法律法规、党和国家政策，以及集团公司等上级机关的相关规定。（一）公司级规章制度：以公司名义订立并发行，在全公司范围内具有效力的规章制度；（二）部门级规章制度：以部门名义订立并由部门自行发行，只在本部门内部或本部门特定的管理范围、区域内具有效力的规章制度。第五条为规范制度名称使用的表现形式，对制度名称定义如下：制度是指为了维护公司正常的生产、经营、管理活动秩序，保证国家各项政策的顺当执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而订立的具有法规性或引导性与管束力的应用文。规定是指预先订立的规定,以作为行为的标准(多用于合同、条约、契约、法律中)，重要用于对专门问题提出带有管束性的要求和规范。条例是指针对较多的工作内容或一种业务的多种情形，订立实在的规范，多为准许和禁止的规定。方法是指做事或处理问题的方法。重要用于对特定范围内的工作和业务活动，订立实在运行规范和规范处理流程。细则也称实施细则,是指为有效地实施上级单位及公司的规定、方法等作出的权威性解释说明、明细的标准和措施等的实在仔细要求。第六条公司规章制度按订立形式和用途，可划分为以下类别：（一）贯彻实施党内法规、国家法律法规、党和国家政策，结合公司实际所订立的实施方法或实施细则；（二）为保障公司生产经营活动、党群和行政管理工作正常运作所订立的管理制度、规定、方法等；（三）为明确公司生产经营管理活动中各部门及各类人员的工作与责任，所订立的职责范围、责任制度等；（四）为健全完善公司质量管理体系所订立的质量手册、程序性文件等；（五）为健全完善公司职业健康安全/环境管理体系所订立的职业健康安全/环境管理手册、程序性文件等；（六）为健全完善公司能源管理体系所订立的能源管理手册、程序性文件等；（七）为规范各专业管理工作所订立的专业管理或操作规程、守则、手册等。第七条公司董事会、党委会、总经理办公会，党委书记、董事长依照职责权限分工负责公司规章制度审批。第八条XXX为公司规章制度的`总归口管理部门，负责公司规章制度订立、修订的组织工作和对行政管理范围内实在规章制度的审核、审定，以及规章制度贯彻实施中考核的组织工作。第九条XXX为党群工作制度的归口管理部门，牵头组织党群机关各部门订立、修订党群工作制度，并负责实在规章制度的审核、审定，以及贯彻实施考核工作。第十条公司对规章制度进行全面订立、修订时，由XXX负责编制计划，按计划组织统一进行订立、修订。其他部门依据管理需要临时制修订规章制度时由责任部门发起订立、修订工作。第十一条公司规章制度订立、修订，一般由相应职能部门或业务主管部门有关管理人员负责起草文稿，归口部门领导审核；紧要管理规章制度的订立、修订，公司可抽调人员构成专门工作班子负责文稿的起草，工作班子主管领导审核。第十二条专业类管理体系涵盖的制度由相应的职能管理部门布置并对文稿进行审定。涉及部门职责范围和部门间职能业务切割划分的，须提交XXX审核会签，文稿审定后应报业务分管副总经理审批，需要总经理或董事长签发的须分别报送审批，批准后由相应职能管理部门负责行文下发，需报董事会或集团等上级机关审批的，按程序规定办理。第十三条各部门依据管理工作需要制修订的部门级规章制度，由本部门自行布置组织制修订，经公司主管领导审批后，内部下发施行，同时报XXX备案；各部门规章制度的有关规定，不得与公司规章制度规定相抵触，对与有专业归口的制度，在经公司主管领导审批前，须经专业部门批阅后再履行审批下发程序。对于在特定的管理范围、区域内下发的部门级规章制度，在经公司主管领导审批下发前，须经XXX批阅。第十四条对于修订完善的制度下发后，原制度即自动废止；对于失去实效需要废止的制度，制度归口部门须请示公司主管领导后，需要公司会议决策的按第十九条规定的分级审批原则，提交相应公司会议审批后，以公司正式文件形式下发制度废止通知；不需要公司会议决策的，经党委书记、董事长审批后，以公司正式文件形式下发制度废止通知，废止通知内容要仔细描述废止制度原名称、制度编号、原制度下发时间及文号，同时报XXX备案。第十五条规章制度订立、修订时，起草文稿部门应确定业务主管领导专项负责，并汲取懂相应业务和管理、有肯定文字本领的人员参与。第十六条规章制度文稿，必需明确目的和要求，对所要规范的事项做缜密的调查讨论，对所涉及的部门和人员要全面征求看法。所规范的事项必需体现全局观念，反映整体利益，不能站在本部门角度“借法争权”“借法推责”或向其他部门强行提出不合理、做不到的要求。第十七条规章制度文稿，必需文体符合规范，名称简明，结构严密，条文清楚，用词恰当，语法正确，逻辑性强，行为规定明确，规定的责任清晰，不能使用模棱两可、似是而非的语言，不能写评论性和号召性内容。第十八条规章制度文稿，不能照搬照抄国家或上级部门的法规、规章条文或有关理论引导书籍的内容，必需针对公司实际，具有实质性管理内容和可操作的运作程序。第十九条规章制度须保持肯定的稳定性和连续性，各类规章制度间要保持关联性，不同层次的规章制度要保持从属性。规章制度所规范、调整的对象，必需是较长时期内重复显现的事项。偶发性的管理事项，不宜采纳订立规章制度方法。第二十条由归口管理部门统一组织制修订的规章制度，经批准后由相应归口部门归集成册直接印制下发施行。第二十一条各部门自行订立、修订的规章制度，如有与公司规章制度相抵触的内容或条款，应立刻废止或修改，执行公司规章制度规定。本部门认定困难的，可报XXX或相应归口管理部门审定。第二十二条对不够成熟而又必需以规章制度进行规范的事项，可订立“暂行”或“试行”规章制度，其效力不受影响。管理制度规章制度篇4为规范学校收支行为，加强学校财务管理，加强教职工对学校财务活动的监督，进一步提高学校财务管理的透亮度和民主化，保障教育事业健康可持续进展，特订立郭河镇中小学财务公开制度。一、财务公开的目的实行财务公开，严格执行国家有关法律、法规和财务规章制度，保证收支行为的规范化；量入为出，保证重点，兼顾一般，重视资金的使用效益，厉行节省，制止奢侈挥霍；加强教职工民主意识，激励教职工参加理财，积极有力地进行财务监督；从源头上防备和遏制不正之风，提高领导干部廉洁自律的自发性，紧密干群关系，促进行风建设。二、财务公开的原则财务公开应当遵从合法、适时、真实和公正的原则，不得侵害他人私隐，商业隐秘、国家隐秘、不得损害学校利益。三、财务公开的'内容1、学校财务规章制度，上级有关文件和政策性通知；学校各项奖惩制度及绩效工资实施方案。2、学校预算编制及执行情况，尤其是公务接待、会议、用车等费用支出情况及预算外资金的收支情况；3、公用经费的划拨标准、总额及累计拨款情况；4、紧要财产、物资的采购和处置情况；5、教职工嘉奖性绩效工资发放、社会保障缴费情况；6、建设工程项目和较大修理项目经费落实以及公开招投标情况；7、学校代收代支资金情况；8、其他涉及教职工利益的重点经济事项。四、财务公开的方式1、设立固定的公开栏、宣扬栏；2、定期召开教职工代表会议；3、内部资料、校刊、广播、学校网等校内发布信息媒体；4、其他便于教职工和社会知晓的形式。五、财务公开的组织1、财务公开是学校民主管理的紧要体现。各校要成立以校长为组长，相关部门负责人、报账员（财务经办员）、老师代表构成的财务公开领导小组。领导小组要将财务公开的公示内容和照片资料留档备查。2、财务公开重要实行定期公示和不定期公示的方式进行；学校财务分期中、期末各公示一次；其他与财务有关的重点事项与重点活动的公开时间，应依据需要在事前、事中、事后适时公开。管理制度规章制度篇5为营造一个乾净、舒适的办公环境，改善局环境卫生情形，保持良好的工作环境，特订立局环境卫生管理制度。局内各科室的室内卫生，由各科室负责；公共部分的'卫生由专业的保洁员负责。1、每位同志上班前要打扫好本身办公区域卫生，整理文件，保持办公桌乾净，下班后清理当天的垃圾。2、文件柜、办公桌等办公设施摆放，应规范、合理、整齐并随时保持清洁。3、办公桌上摆放的书籍、文件等办公用品应整齐、合理。4、办公室墙面、灯具、门窗等应保持无灰尘、蜘蛛网，墙面、门严禁张贴印刷品。5、办公室地面随时保持无纸屑、积尘、烟头等垃圾。6、办公室、会议室、楼梯、通道等工作场所和公共场所内禁止吸烟。各科室环境卫生要做到一日一清扫，每周五下午进行卫生大扫除，重点节假日布置集中大扫除，全体干部职工要自发地保持公共场所的卫生管理制度规章制度篇6一、检测工作管理类1、检测工作（程序）管理制度；2、标准、规范、技术资料管理制度；3、试验样品管理制度；4、委托试验及报告签发制度；5、检测工作保密制度；6、受理投诉、质量异议与仲裁管理制度；7、检测试验工作安全管理制度；二、仪器设备与试剂管理8、仪器设备购置及验收制度；9、仪器设备保管维护与使用维护和修理制度；10、仪器设备检定校准及标志管理制度；11、仪器设备档案管理制度；12、仪器设备报废处理制度；13、化学试剂管理制度；三、人员管理14、技术人员聘用及档案管理制度；15、各类人员岗位职责；16、试验检测人员培训制度；四、试验环境条件管理17、标准养护室管理制度；18、试验环境条件管理制度；五、质量掌控措施19、质量管理文件订立、颁发、修改与执行情况监督检查制度；20、试验室内部质量监督掌控措施；21、检测不合格项目台帐制度与检测不合格结果报告制度；22试验环境条件掌控与保障制度；23、各项试验操作规程；管理制度规章制度篇7第一章总则第一条为加强本公司财务会计管理、规范会计工作，促进公司经营业务的进展，提高公司的经济效益，会计管理制度。依据《中华人民共和国会计法》、国家有关财务会计管理法规个公司章程的有关规定，结合本公司的实际情况，特订立本财务会计管理制度。第二条本制度重要包含岗位责任制度、预算管理制度、实物资产管理制度、原始记录管理制度、财产清查制度、计量验收制度、财务收支审批制度、成本核算制度、内部牵制制度、稽核制度、会计档案管理制度。第二章岗位责任制度第一条会计人员岗位责任制度，依据《规范》和公司的工作特点分为：财务总监、会计主管、出纳、审计。请认真执行。第二条财务总监岗位责任制度(散文阅读：)(一)在董事长和总经理领导下，总管公司会计、审计、预算工作。(二)负责订立公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。(三)订立和管理税收政策方案及程序。(四)建立健全公司内部核算的组织、引导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。(五)组织公司有关部门部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。(六)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。第三条会计主管岗位责任制度(一)负责组织企业经济核算，对各项财务会计工作定期讨论，布置、检查、总结，适时反馈经济运行动态，为企业经营决策供给紧要信息。(二)认真贯彻执行财经法规，严格遵守财经纪律和各项规章制度，做到依法经营，照章纳税。协调好与银行、税务和有关单位、部门的工作关系。(三)订立本单位的财务会计制度，并不绝地修订、完善、督促执行。(四)依据生产经营的进展和增收节支要求，组织有关人员合理核定流动资金定额，加强对流动资金和固定资产的管理。负责组织财会人员协同有关部门人员做好资金回收工作，确保计划内生产经营资金的供应，提高资金使用效果。(五)加强内部经济核算，搞好财务管理，做到财务清楚、账实、账证、账表、账账相符。各核算环节不出漏洞。按规定组织编制财务决算报表，编报财务情形说明书和税务申报表。(六)定期进行经济分析，充分运用会计资料，分析成本计划、资金计划和利润计划完成情况，供给牢靠信息。推测经济前景，为领导决策当好参谋助手。(七)参与生产经营会议，参加紧要经济合同、协议及其他经济文件拟定，加强事前监督，削减经济损失。(八)负责向财务总监报告财务情形和经营成果，审查对外供给的会计资料。(九)建立财务会计例会制度，总结布置财务工作。订立考核方法，定期对会计人员进行考核。注重会计人员的专业学习，提高会计人员的综合素养，并为会计人员职称考试制造条件。(十)完成财务总监布置的其他工作。第三条出纳员岗位责任制度(一)负责办理现金出纳和银行结算业务严格依照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，依据会计人员制作，并经过复核的收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。没有会计凭证不得收付款。库存现金(下班时)，不得超过银行核定的限额，超过部分要适时送存银行。不得以“白条”抵充库存现金，不准挪用现金，严禁签发觉金空白支票。严格掌控签发空白转帐支票，如因情况的确特别，必需签发不填写金额的转帐支票时，必需在支票上写明收款单位，款项用途，签发日期，规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。逾期未用的空白转帐支票，要适时收回注销。不得将空白转帐支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必需加盖“作废”戳记，与存根一并保管。支票遗失时，要立刻向开户行办理挂失，倘若造成经济损失，全部由负责人自负。领用空白转帐支票时，必需持有经公司主管领导批准的支票领用单，一般一次只发一张，情况的确特别，一次最多不得超过三张，并限十日内报销。凡是领用空白支票尚未报销(交回)完者，不得而知再发给空白转帐支票。(二)登记现金和银行存款日记账依据已办完的收付款凭证，要每日逐笔次序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的帐面余额要适时与银行对账单核对。月末要编制“银行存款余额调整表”，使帐面余额与对账单余额调整相符，对未达账款，要适时查询清理。要随时把握银行存款实际余额，不准签发空头支票。不准签法远期支票。不准将银行帐户出租，出借给任何单位或个人办理结算。(三)保管有关印章和空白支票出纳人员所管的印章必需妥当保管，严格依照规定用途使用。但签发支票所使用的财务专用公章和有关人员私章要分开保管，不得一人兼管。空白支票和空白票据必需严格管理，专设登记簿登记，领用或交接时要认真按规定办理手续。(四)负责编制报送资金收支日报表。完成领导交办的其他工作。(五)认真执行财经纪律和各项规章制度。协调好同银行的工作关系。第四条审计员岗位责任制度(一)在处长领导下，认真积极的开展学校财务收支审计工作，向处领导负责并报告工作。(二)熟悉有关财经和审计工作的法律、法规和学校规章制度。(三)严守审计纪律，恪守审计职业道德。(四)把握会计、审计及其相关专业学问。(五)负责处内办公室档案管理等日常事务工作。(六)实在实施财务收支审计和审计专项调查。(七)负责招标采购日常事务、收费立项、经济合同管理及全部审计资料的收集等工作。(八)认真学习会计、审计业务学问，不绝提高自身业务水平。(九)完成处领导临时交办的任务。第三章预算管理制度第一条财务预算的原则：统筹兼顾，全面布置的原则;实事求是，综合平衡的原则;指标分解，责任到人的原则;提高效益，增收节支的原则。第二条财务预算的依据：(一)依据国家方针，政策和市场进展变动情况。(二)依据董事局确定的总体经营目标，经营策略和经营进展规划。(三)依据公司确定的本年度的预算中的变动因素。(公司设备设施更改或扩大，经营规模调整、面积增减，经营品种增减变动，人员素养的提高和增减变动，员工的积极性。)第三条财务预算的权限：(一)各经营单位依照公司年度预算的编制要求，认真编制财务预算，由综合业务部统一汇总报董事局批准。(二)经批准的财务预算，各部门在实施过程中应遵奉公司的'审批预算执行。(三)各部门如超预算开支，必需经董事会批准后方可追加预算。第四条财务预算的范围：经营预算;费用支出预算;利润预算;资天性支出预算;现金流量预算。第五条财务预算的基本方法(一)财务预算的基本方法：1、平均先进法：先求出该指标的平均数，再用公式：(先进数+平均数)/2，这类指标即大于平均数，又小于先进数，较为适用。2、定率法：即用费用率指标掌控经营单位变更费用支出的方法。3、定额法：即用费用预算定额掌控经营单位、管理部室费用支出的方法。(二)财务预算指标的编制方法各项指标的预算，要以经营计划为基础，费用支出本着勤俭节省的原则进行编制，采劝自下而上，再自上而下”的方式，反复测算综合平衡。1、营业收入：在上年估计营业总额的基础上，结合当年国家政策市场形势变动，参照公司总体方案及本部门经营目标订立。2、毛利率：依据上年本部门毛利率实现水平，参照市场变动以及国家确定的物价指数和公司总体方案确定的收益水平。3、费用率：依据上年本部门费用率实际水平，参照公司总体确定的费用水平订立。4、税金：依据上年本部门实际纳税情况，结合预算年度经营估计变动订立。5、利润：依据上年本部门实现利润情况，结合预算年度各项预算指标变动和实际情况订立。6、人数：按上年平均人数结合本年任务所需人数计算。7、人均劳效：用含税营业收入额除以平均人数。8、人均利税：用利润加增值税、营业税、消费税除以平均人数。9、资金定额：由财务部依据各经营单位的任务，从实际启程予以核定，报总经理批准。(三)财务部要设专人负责对财务预算的掌控及检查。第六条财务预算编制程序(一)财务预算从当年10月份开始编制，每年10月份由公司财务部提出下一年度财务预算编制方案，统一布置上报的各种表格。(二)各经营单位会计部依据财务部统一的布置和要求，组织本部门编制各项预算，11月中旬，将预算草案(费用预算细目草案)上报。(三)11月30日前财务部汇总平衡，写出编制预算的文字说明，报公司高层审定。(四)12月份上旬正式将预算布置情况及实现预算的措施报集团董事局批准，管理制度《会计管理制度》。(五)12月中旬前财务部将董事局批准的预算下达到各经营单位，将年度预算指标分解成月指标落实到最小核算单位，上报财务部，同时落实到班组或个人。第七条财务预算的执行(一)各经营单位要高度注重财务预算工作，要依据总体经营目标和本部门的实际情况，编制各项预算指标，订立实现目标的计划及措施，并在执行中加强监督和管理。(二)财务预算一经批准，各经营单位都要严格遵奉执行，不得任意超支，对超支预算的项目，需写追加预算报告，说明超支原因，报董事会批准后，财务部方可予以调整预算。(三)各经营单位的各项费用要严格按《财务预算管理制度》的标准执行。第八条财务预算的检查(一)月审核，费用会计要对各项支出进行审核。不仅审核其合理性，还要审核是否在预算范围内，对超预算开支一律不得报账。依据各经营单位的经营成果及费用对比检查预算执行情况，找出本月超支原因，订立改进措施，上报公司财务部。(二)季分析，每季度对财务预算执行情况进行重点、简要、全面地分析，或做专题分析。(三)年度终了，要对销售收入、毛利率、费用支出等情况进行仔细分析。第四章实物资产管理制度第一条财产清查制度(一)财产清查是依据账簿记录,通过对公司的各项实物、现金的实地盘点,对银行存款、往来款项的核对,确定各种财产、货币资金、往来款项的实有数,并查明账存数与实物数是否相符。财产清查一般包含:每年对财产物资进行的全面清查;对银行存款、未达账项,每月同银行的核对;各种债权、债务,每年年末进行定期核对;实物、现金保管人员办理移交时,进行的清查;财产物资发生特别损失时,进行的清查;上级主管部门、审计机关、司法部门、注册会计师依据国家有关规定,对公司进行的财产清查。财产清查开始前,要建立财产清查领导小组,订立清查工作计划,明确清查范围，规定清查工作时间,确定实在工作人员的分工和职责,组织有关人员学习和把握财产清查的政策、制度、内容和方法等(二)财产清查的内容和要求1、货币资金的清查库存现金的清查。通过实地盘点的方法,确定库存现金的实存数，再与现金日记账的账面余额进行核对,以查明余缺情况。除查明帐实是否相符外,还要查明有无违反现金管理制度规定,盘点结束后,应依据盘点结果,适时填制库存现金盘点报告表,并由检查人员和出纳人员签名或盖章。对长款、短款情况,要进行分析,明确经济责任。银行存款的清查采纳核对法,即将开户银行对账单与本单位的银行存款日记账逐笔进行核对,以查明帐实是否相符,在清查过程中,查找双方未达账项的余额,并据以编制银行存款余额调整表,清除未达款项影响,以便检查双方有无差错,并确定银行存款实存数。其他货币资金的清查,与银行存款的清查相同。2、存货的清查存货的清查是指对库存材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等的清查,清查方法重要采纳实地盘点方法,首先将材料物资账簿上的数量、金额填在存货清查表上,然后依据账存数对材料物资进行实地盘点,帐实差额作为盘盈、盘亏,对盘盈、盘亏金额要分析产生的原因,做出单独说明。3、固定资产的清查固定资产的清查,采纳实地盘点的方法,将固定资产明细账的记录情况与固定资产实物一一核对,包含明细账上所列固定资产的类别、名称、编号等,在清查中发觉固定资产盘盈或毁损,还要查明该项固定资产的原值、己提折旧额等;如发觉固定资产盘盈,要对其估价,以确定盘盈固定资产的重置价值、估量折旧等,据以编制固定资产盘亏、盘盈报告单。4、应收、应付款项的清查应收、应付款项的清查,包含应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款的清查,清查一般采纳同对方核对账目的方法。清查时,首先将各项应收、应付的往来款项正确完整地登记入账,由财务部憧憬来单位发函证,如对方单位核对无误,应在函证上盖章后退发出单位;如对方发觉数字不符,应在函证证明不符原因处签章并注明金额后退回发出单位，或者另抄对账单退回,作为进一步核对的依据。发出单位收到对方的回单后,对错误的账目应适时查明原因,并按规定方法加以更正,最终依据清查结果编制“往来款项清查报告表”。(三)财产清查的方法在财产清查过程中,重要清查方法有以下几种：实地盘点法，抽样盘存法，核对帐目法,就是对债权、债务通过信函询证或派人调查进行核对的方法，质量检查,就是依据各种财产的技术、范围对财产物资进行检查的方法。(四)财产清查结果的处理1、认真分析财产清查发生问题的原因,并确定处理方法财产清查显现帐实不符的重要原因有:(1)财产物资在保管过程中发生的自然损益;(2)量、计算、检验不准而发生的差错;(3)计算登记账簿时的错误;(4)由于管理不善或工作人员失职而造成财产物资的损坏、变质或短缺.以及货币资金往来款项的差错;(5)盗窃、营私舞弊造成的损失;(6)自然祸害造成的特别损失;(7)未达账项引起的账账、账实不符;(8)虽然账实相符,由于质量等问题引起的不能按正常财产物资使用的毁损。对于定额内的损耗,多属自然原因,非人为因素,一般可依据制度规定进行处理。对于超定额损耗,应仔细分析产生原因并行处理。由于工作失职,个人造成的损失，应区分不怜悯况,严厉处理、倘若属于玩忽职守或贪*盗窃的则应由过失人赔偿,直至追究法律责任。2、要积极处理多余物资和清理长期不清的债权在财产清查过程中所发觉的超储积压物资、呆滞和不需用物资,应积极组织调剂或改装,做到物尽其用,并积极向外推销或报请有关部门组织调拨。对于长期不清的结算账款,应指定专人,自动与对方单位讨论解决。依据领导批准调整帐簿记录,做到帐实相符。要建立和健全财产物资管理制度。第二条低值易耗品管理制度(一)低值易耗品实行定额管理、定期核销、科室核算的原则。(二)低值易耗品入库前，必需适时认真组织验收，办理入库手续。验收时必需注意质量的检查;验收中发觉问题应立刻依据有关规定向供货或运输单位提出，适时办理退换或赔补手续。(三)库房低值易耗品的管理应科学化，做到存放有序、零整分开、账物对号、固定存放，便于收发和检查，严防损坏、变质、丢失。第四条材料管理制度(一)材料验收入库1、对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。依照采购不同和有关标准严格验收，做到精准无误。2、入库材料验收应适时精准，不能拖拉，尽快验收完毕。如有问题适时提出验收记录，向主管采购人员反映，以便得到解决。3、材料验收合格后，应适时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误后入库签字，并适时登帐。(二)材料出库1、材料出库应本着先进先出的原则，适时审核发料单上的内容是否符合要求，核对库存材料是否精准，做好材料储备工作。2、精准按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账实相符。3、依照材料保管期限，对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放，对能回收利用的材料尽可能利用，剩余材料适时回收利用，非正常手续不得出库。(三)材料保养保管1、依据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。2、合理码放。对不同的品种、规格、质量、等级的材料都分开，按先后次序码放，以便先进先出。3、材料码放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃材料要单独存放，全部材料要明码标识，搞好库区环境卫生，常常保持清洁。4、对于温、湿度要求高的材料，做好温度、湿度的调整掌控工作，高温季节要防暑降温;梅雨季节要防潮、防霉;寒冷季节要防冻保温。5、要常常检查、随时把握和发觉材料的变质情况，并积极实行挽救措施。6、对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避开因油脂干脱造成性能受到影响。(四)定期盘库，达到三清1、定期盘库清点，达到数量清、质量清、帐表清。2、清理半成品、在产品和产成品，做到半成品的再利用。(五)机械的模具管理措施1、为了工厂工作的正常进行，模具一般情况下不做借出之用，以免影响正常工作。2、非一般情况下(特别情况)如需模具借出，要有主管领导(董事长、经理)批示，方可借出访用。(六)成品、半成品的管理制度1、成品商品需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。2、半成品材料要妥当保管，以便再利用。3、对已经领出待用的原材料，也应由专人保管，以免发生丢失、混料及挥霍现象。第六条固定资产管理制度(一)目的：为加强固定资产的保管及使用管理，特订立本规定。(二)范围：本规定所称固定资产包含土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具等。(三)会计科目列帐原则：前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过肯定金额者(各公司自订)应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。(四)管理部门：固定资产按下列类别，由各公司指定部门负责管理，其管理及保养细则由各公司管理部门会同使用部门自行订立之。土地、房屋及建筑物、运输设备由总部门负责管理。机械设备由工务部门负责管理，但得视实际需要归由性质相关部门管理。工具由资材仓库负责管理。(五)编号：固定资产取得后，即归管理部门管理，并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号并粘贴样签。(六)移交：人员移交时，对于固定资产应依人事管理规定第十一条的规定仔细列清办理移交。(七)增减报告：会计部门应于次月15日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等项目编制"固定资产增置表"一式三联送管理部门核对，并填列异常或更正内容后，第一联管理部门留存，第二联送返会计部门自存，第三联送使用部门留存，采纳电脑处理报表代替之。(八)盘点：固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表)。另外应于每季就固定资产的项目中依据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应填造"盘存单"一式三份注明盈亏原因，一份自存，二份呈报(总)经理核决后一份送会计部门，一份送管理处总经理室备查。管理部门对于盘盈或盘亏，除应专案叙明原因呈核外，并应依增置或减损的规定办理手续。(九)增置、营造、修缮处理：固定资产的增置、营造、修缮应分别依照"材料管理方法"、"工程修造发包事务处理规定"及"营建工程管理方法"等有关规定办理。土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收后，使用部门(土地、房屋及建筑物由总务部门)应即填写"固定资产增添单"一式三联经会管理部门签章后，送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二联由会计部门自存转记入"固定资产登记卡"，第三联送使用部门留存。会计部门应每月与管理部门核对"固定资产登记卡"的记载事项，如有缺漏事项应即通知补正。(十)受赠处理：固定资产因其他公司拨入，捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无原价者，得由管理部门会同会计部门予以估列，并按第十条固定资产增置手续办理。(十一)登记：土地、房屋及建筑物等不动产取得全部权后，由总务部门统一办理产权登记后，转记入"房屋、土地登记卡"，更改时亦同。(十二)保险：固定资产应依"关系企业财物保险事务处理程序"的规定办理保险。(十三)资产转移处理：土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产在公司内相互拨转时应由移出部门填写"固定资产移转单"一式四联会管理部门签章后，送移入部门签认(管理部门不同时，要加印一联会移入管理部门同时签认)，第一联送管理部门(管理部门不同者，影印联送移入管理部门转记入"固定资产登记卡")，第二联送会计部门，第三联送移入部门，第四联送移出部门。其出入厂区应另填"移转交运单"，一式六联。第一联托运部门自存，第二联托运部门转送会计部门暂存凭以核对第三联，第三联至六联出厂时经保卫签注时间、车重后，第三联由保卫暂存，于翌晨转送托运部门的会计部门，经与第二联核对无误，于一日内转送收料部门的会计单位凭以核对收料;第四、五、六联由承运商伴同物品出厂、入厂时经保卫签注入厂时间、车重后入厂，经点收后第四联由收料部门存查，第五、六联经保卫签注出厂时间、车重后，第五联由承运商暂存凭以申请运费，第六联由保卫暂存，于翌晨转送收料部门的会计部门与第三联核对。(十四)资产送修处理：固定资产固故须送厂商修复时，应依照"工程修造发包事务处理规定"的有关规定办理，于送修时由工务部门或管理部门开具"料品交运单"一式六联，第一联经办部门自存，第二联送会计部门，第三联由保卫室暂存于次日转送会计部门，第四、五、六联交承运商运同物品出厂，第四联交收料厂商暂存供做物品回厂交货的凭证，经办部门于验收后转交会计部门核销，第五联供申请运什费，第六联由收料厂商签收并送回经办部门。(十五)出租或外借处理：固定资产出租或外借，管理部门应先会同会计部门后顺次呈(总)经理核准后始得办理，并应订立契约，副本送会计部门以备核对，契约内容应包含修缮保养及税捐负担、租金、运什费、归还期限、保持原状、附属设备明细等，其出入厂区应另填"料品交运单"一式六联，并依第十五条流程的规定办理。(十六)减损处理：土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备因减损拟报废者，应由使用部门填具"固定资产减损单"一式四联，注明减损原因，送管理部门及会计部门签注处理看法后呈报(总)经理，经核准后，第一联送管理部门转记入"固定资产登记卡"，第二、三联依处理看法办理后连同该废品送资材仓库签收(盘亏部分免办缴库)，第二联连同有关资料送会计部门据以向主管机关办理报备，抵押权更改及解除保险等手续，第三联自存。该减损资产因体积巨大必需就地处理或拆除时，则第四联送委托部门凭以办理，惟减损资产于拆移前，或拆移后无法缴库时，管理部门或使用部门应妥为保管，上项减损资产已缴库者由资材仓库保管处理，其无法缴库而决议标售时，其处理流程依第十八条的规定办理。(十七)闲置固定资产处理固定资产的管理部门至少每三个月应将经营上认为无利用价值的闲置固定资产予以整理，填具"闲置固定资产明细表"，拟定处理看法后呈报(总)经理，经核定标售者须按下列规定办理：1、管理部门应即按"闲置固定资产明细表"所列经批示计售部分开具"固定资产让售比价单"一式四联由(总)经理指派专人或由采购部门负责招商比价，并将比价结果转记于"标售比价单"后，第三联自存，第四联送资管科，第一、二联呈(总)经理核决后，由经办人将第二联送会计部门以核对，第一联送管理部门以便发货。2、发货时，由标售经办人填写"料品交运单"一式六联(承运商联勿填)凭以入厂提货，经保卫签注出厂时间及过磅记录后，送回标售经办人开具"缴款单"向出纳解缴货款，并于"料品交运单"备注栏填写"固定资产让售比价单"号码、发票号码，第一联送资材部门，第四联送承购商收执，第二、三联送保卫查对放行，于翌立转会计部门复核。3、提货出厂后管理部门应即填具"固定资产减损单"一式四联(资材仓库联免填)，第一联自存转记入"固定资产登记卡"，第二联送会计部门，第三联送使用部门留存。(十八)抵押资产的减损出租、外借处理供给抵押借款的固定资产如有发生减损、出租或外借时，会计部门应事先备函写明抵押编号及资产名称、数量，向总管理处财务部报备，由财务部向贷款及抵押权登记机械办理标的物增减更改手续。管理制度规章制度篇8第一章总则第一条为进一步巩固和扩大农村税费改革成果，完善和规范村级财务管理工作。依据中华人民共和国《会计法》、国家财政部订立的《村合作经济财务制度》、《村合作经济组织会计制度》等有关法律法规和党在农村的有关方针、政策规定，特订立本财务管理制度。第二条本制度适用于盱眙县行政村(居委会)和组等社区性合作经济组织。第二章会计委派代理第三条村会计实行由乡镇人民政府委托乡镇农经站(会计服务中心)统一委派代理，每位委派会计可兼职2～5个村会计业务，村级配备报帐员。委派会计由农经站财会人员兼任，农经站会计人员不足的，可由乡镇组织业务人员选送县委农工部培训，经考试取得会计证书后聘用。村报帐员享受村重要干部待遇。第四条委派会计实行持证上岗、轮岗制度，可与村委会换届同步，每三年轮岗换村一次。第五条坚持村级集体资金和财产的全部权、使用权、收益权不变的原则，实行“村帐乡镇记”、“村钱乡镇代管”方法。第六条实行村级统一报帐、集中会审做帐制度。每月3—5日为村报帐员和总帐会计集中报帐会审做帐日。第七条财会人员的工作职责：1、总帐会计工作职责：(1)定期或不定期到派驻村审核检查村级资金结算情况、票证使用情况和财务收支情况，审查监督报帐员履行职责情况；(2)适时记帐，编报财务报表资料，并按月反馈、公布各村的财务活动情况；(3)组织好派驻村各类报表和统计资料的收集、汇总、编报工作；(4)监督财务支出，拒绝不合理、不合法的票据入帐；(5)做好集体资源资产的清理登记、核算和管理工作；(6)帮助乡镇农经部门做好其它工作。2、报帐员工作职责：(1)做好村内日常业务工作，包含建立个体私营企业台帐、农夫承当税费方案、集体资产承包租赁拍卖事项、农户上缴下拨款项结算等；(2)定时核对、结报村组财务收支事项和原始凭证，并依据原始凭证编制记帐凭证；(3)帮助总帐会计核对帐目，收集汇总、编制装订各类财务和统计表册；(4)正确使用和管理各类票据，负责现金、存款的收付存业务，逐笔做好现金日记帐、银行存款日记帐的登记工作；(5)定时参加民主理财，负责村务公开工作。第八条村财会人员调动或离职时，必需经审计后办理交接手续，编制财务交接清单，由移交人、接交人、监交人签字盖章，乡镇农经站验印存档；在未办结移交手续前，会计人员不得离职。第三章收支管理第九条收入管理l、列入村级核算管理的收入范围：(1)农业税附加、财政转移支出、经批准的以资代劳资金、村内一事一议筹资等款项；(2)村组统一代办直接用于农夫生产性事业性经费，如排灌油电费、畜禽防疫费、农夫合作医疗保险费等；(3)集体资产和资源对外发包、租赁取得的各项收入：(4)集体资产变价收入；(5)回收债权收入；(6)其他收入。2、坚持分类管理的原则：(1)村有集体资金、村筹一事一议款、返还村级农业税附力口、财政转移支出、经审批乡镇以资代劳资金，严格执行收支两条线管理方法，村级必需依据收入范围和标准适时组织收取，定时解缴乡镇农经站入厍，存入各村专户。每笔收入取得的当天务必全额解缴入库，禁止和杜绝村级坐收坐支或以白条抵库；(2)由村组为农夫代办的生产性事业性经费，必需严格执行报帐进帐、单独核算、专款专用制度。凡当时筹款当即使用的款项，应当由农户代表签字证明，凡预筹资金必需适时解缴入库，按村进入农经站统一专户存储，然后依据项目资金实收额拨付有关部门；(3)农业税附力口、省对县财政转移支出的15％、农业税的10％，统一实行村级“三项资金”专户管理方法，专户设立在乡镇农经站，专项用于规定范围的村级运转开支。第一章总则第一条为进一步巩固和扩大农村税费改革成果，完善和规范村级财务管理工作。依据中华人民共和国《会计法》、国家财政部订立的《村合作经济财务制度》、《村合作经济组织会计制度》等有关法律法规和党在农村的有关方针、政策规定，特订立本财务管理制度。第二条本制度适用于盱眙县行政村(居委会)和组等社区性合作经济组织。第二章会计委派代理第三条村会计实行由乡镇人民政府委托乡镇农经站(会计服务中心)统一委派代理，每位委派会计可兼职2～5个村会计业务，村级配备报帐员。村级财务委派会计由农经站财会人员兼任，农经站会计人员不足的，可由乡镇组织业务人员选送县委农工部培训，经考试取得会计证书后聘用。村报帐员享受村重要干部待遇。第四条委派会计实行持证上岗、轮岗制度，可与村委会换届同步，每三年轮岗换村一次。第五条坚持村级集体资金和财产的全部权、使用权、收益权不变的原则，实行“村帐乡镇记”、“村钱乡镇代管”方法。第六条实行村级统一报帐、集中会审做帐制度。每月3—5日为村报帐员和总帐会计集中报帐会审做帐日。第七条财会人员的工作职责：1、总帐会计工作职责：(1)定期或不定期到派驻村审核检查村级资金结算情况、票证使用情况和财务收支情况，审查监督报帐员履行职责情况；(2)适时记帐，编报财务报表资料，并按月反馈、公布各村的财务活动情况；(3)组织好派驻村各类报表和统计资料的收集、汇总、编报工作；(4)监督财务支出，拒绝不合理、不合法的票据入帐；(5)做好集体资源资产的清理登记、核算和管理工作；(6)帮助乡镇农经部门做好其它工作。2、报帐员工作职责：(1)做好村内日常业务工作，包含建立个体私营企业台帐、农夫承当税费方案、集体资产承包租赁拍卖事项、农户上缴下拨款项结算等；(2)定时核对、结报村组财务收支事项和原始凭证，并依据原始凭证编制记帐凭证；(3)帮助总帐会计核对帐目，收集汇总、编制装订各类财务和统计表册；(4)正确使用和管理各类票据，负责现金、存款的收付存业务，逐笔做好现金日记帐、银行存款日记帐的登记工作；(5)定时参加民主理财，负责村务公开工作。第八条村财会人员调动或离职时，必需经审计后办理交接手续，编制财务交接清单，由移交人、接交人、监交人签字盖章，乡镇农经站验印存档；在未办结移交手续前，会计人员不得离职。第三章收支管理第九条收入管理l、列入村级核算管理的收入范围：(1)农业税附加、财政转移支出、经批准的以资代劳资金、村内一事一议筹资等款项；(2)村组统一代办直接用于农夫生产性事业性经费，如排灌油电费、畜禽防疫费、农夫合作医疗保险费等；(3)集体资产和资源对外发包、租赁取得的各项收入：(4)集体资产变价收入；(5)回收债权收入；(6)其他收入。2、坚持分类管理的原则：(1)村有集体资金、村筹一事一议款、返还村级农业税附力口、财政转移支出、经审批乡镇以资代劳资金，严格执行收支两条线管理方法，村级必需依据收入范围和标准适时组织收取，定时解缴乡镇农经站入厍，存入各村专户。每笔收入取得的当天务必全额解缴入库，禁止和杜绝村级坐收坐支或以白条抵库；(2)由村组为农夫代办的生产性事业性经费，必需严格执行报帐进帐、单独核算、专款专用制度。凡当时筹款当即使用的款项，应当由农户代表签字证明，凡预筹资金必需适时解缴入库，按村进入农经站统一专户存储，然后依据项目资金实收额拨付有关部门；(3)农业税附力口、省对县财政转移支出的15％、农业税的10％，统一实行村级“三项资金”专户管理方法，专户设立在乡镇农经站，专项用于规定范围的'村级运转开支。卖方：买方：第一条卖方依法出卖具备以下条件的旧机动车：车主名称：号牌号码：厂牌型号：初次登记日期：发动机号：车架号：养路费缴付有效期自XXXX年X月XX日至XXXX年X月XX日。近来一次年检时间：XXXX年X月。行驶公里数：XX万公里。车辆使用性质：（/）客运、（/）货运、（是）出租、（/）租赁、（/）非营运、（/）其它。第二条车款及交验车车款为（不含税费）123万元；大写壹佰贰拾叁万元整。买方应于XXXX年X月X日在买方住处地同卖方当面验收车辆及审验相关文件，并以现金的方式自验收、审验无误之日起当天内向买方支出全部车款。卖方应在收到车款后当天内交付车辆及相关文件，并帮助买方在准许办理车辆过户时30日内办理完车辆过户、转籍手续。车辆过户、转籍过程中发生的税、费负担方式为：全部由买方负担。相关文件包含：机动车行驶证、机动车登记证书、税讫证明、车辆年检证明、养路费缴费凭证、道路运输许可证、营业执照正本和副本、改气合格证、收费许可证、税务登记证、车船使用证、社会集团体会员证、保险单各一份。第三条双方权利义务1.卖方应保证对出卖车辆享有全部权或处置权，且该车符合国家有关规定，能够依法办理过户、转籍手续。2.卖方保证向买方供给的相关文件真实有效及其对车辆的陈述完整、真实，不存在隐瞒或虚假成分。3.买方应依照商定时间、地点与卖方当面验收车辆及审验相关文件，并依照商定支出车款。4.卖方收取车款后，应开具合法、有效的收款凭证。5.买方应持有效证件与卖方共同办理车辆过户、转籍手续。6.车辆交付后，因车辆使用发生的问题由使用者负责（其中因交通事故发生的费用、养路费和相关罚款等全部费用）。第四条违约责任1．第三人对车辆主张权力并有的确证据的，卖方应承当由此给买方造成的一切损失。2．卖方未依照商定交付车辆或相关文件的，应每日按车款2%的标准支出违约金。3．因卖方原因致使车辆在准许办理期限30日内不能办理过户、转籍手续的，买方有权要求卖方返还车款并承当一切损失；因买方原因致使车辆在准许办理期限30日内不能办理过户、转籍手续的，卖方有权要求买方返还车辆并承当一切损失。第五条合同争议的解决方法此协议未尽事宜双方友好协商，协商未果，任何一方均可向对方所在地人民法院寻求保护。第六条买卖双方其他商定事项车辆自交付之日起，车辆的全部产权归买方全部。此协议一式两份，买卖双方各执一份，盖章、签字后即生效。卖方（章）买方（章）：地址：地址：管理制度规章制度篇9一、会议主持会议由董事长主持,董事长因故不能出席时由总经理主持,董事长和总经理均不能出席时,由董事长指定一副总经理主持。二、参与会议人员公司董事长、总经理、副总经理、工会主席及有关领导。必需时有关部门重要负责人列席。与会人员要按时参与会议,不能参与的,需向会议主持人请假。三、会议重要内容(一)传达贯彻上级主管单位的紧要指示、决议;讨论贯彻看法;(二)传达公司董事会会议精神,讨论贯彻董事会重点决议的`看法;(三)讨论需向上级请示报告的重点事项;需向董事会会议提出的重点议题;(四)分管领导汇报分管工作的概况和重点问题,检查通报公司各项紧要工作事项的完成情况;(五)讨论和布置近期的重点工作;(六)讨论须讨论的其它事项。四、会议组织(一)重点会议议题由办公室负责向公司领导、各部门收集,有关会议材料报送主持人审定后印发给与会人员。各部室需在坐班领导工作会议上通报、研定的紧要事项,须提前2个工作日书面形式提交办公室。(二)会议召集、记录由办公室负责;紧要会议需要整理的由办公室负责整理并呈会议主持人审定后依据有关规定印发、存档。与会人员须在紧要会议记录、纪要上签名。(三)与会人员必需严守会议纪律。五、会议事项的落实(一)办公室依据会议内容,适时订立《公司一周重点工作布置表》送会议主持人审定后,印发到公司领导、本部各部门。(二)会议决议事项的落实情况,由办公室负责跟踪了解、收集整理,必需时在下次公司坐班工作会议上通报。六、会议时间原则上每周一上午召开。如有紧急重点事项可临时布置。管理制度规章制度篇10(一)开餐前的组织准备1.加工组将当日所需的蔬菜、禽类、水产等原材料加工、分类、分级备用。2.切配组将已经预订的菜肴(如宴会、团队用餐等)及常用的零点菜肴切配好，并将常用的一些原材料加工成丝、片、块、丁、花、茸等备用。3.炉灶组备齐烹制加工所需的各种调料，负责半成品和汤的制作。4.冷菜组制备熟食，切制待用冷菜，拼摆花色冷盘，准备所需的调配料。5.点心组制备常用的点心，备足当天所需的面和馅儿。(二)掌控菜肴质量开餐时厨房应遵从“以餐厅需要为依据，以炉灶为中心”的引导思想，依据客人需求适时烹制美味可口的菜肴。餐饮企业菜肴质量掌控的措施重要有：1.厨师的质量意识厨师的质量意识至关紧要。质量意识可以提高厨师的工作责任心并改善其工作态度。因此，餐饮企业必需定期开展质量教育，使全部厨房工作人员树立标准化观念、专业化观念并具有学习创新观念。2.加强检查：管理人员抽查、跑菜员检查餐饮企业的各级管理人员在开餐时应抽查菜肴质量，发觉问题适时解决。同时，餐厅的传菜服务员在取菜时，应检查菜点质量，做到“五不取”，即数量不足不取;温度不适不取;颜色不正不取;调、配料不全不取;器皿不洁、破损或不符合规格不取。不能让菜肴的质量问题暴露在客人面前。3.建立投诉反馈制度一旦碰到客人投诉菜肴质量问题，餐厅应当适时将问题反馈至厨房。厨房应先解决客人的问题，但在时候必需分析质量问题的原因，并提出解决问题的方法，以免今后显现仿佛的问题。(三)做好成本的核算、掌控厨房应依据核定的毛利率掌控餐饮成本，在保证客人利益的前提下，尽量节省，并削减挥霍。厨房工作人员应对全部原辅材料进行进行核算，并对产品生产全过程进行成本掌控。实在内容请参见第十章。设备管理为了改善厨房的劳动条件和工作效率。现代厨房都配备了相当数量的电器设备。厨房设备是厨房进行食品生产的物质基础，使促使制作菜肴的物质条件。因此，厨房应建立并健全设备的操作规程，将全部设备按专业化分工定岗使用，加强设备的维护与保养，确保其正常运行.卫生管理厨房卫生是厨房生产第一条需要遵守的准则。厨房卫生就是要保证食品在选择、生产和销售的全过程中，都确保其处在安全的状态。为了保证厨房生产出来的产品具有安全性，采购的食品原材料必需是未受污染不带致病菌的，食品原材料须在卫生许可的条件下贮藏;厨房在食品生产的过程中必需符合卫生条件;厨房环境设备等要求清洁，厨房生产人员身体必需健康。销售中要时刻防止污染，将食品安全牢靠地供给给客人。因此，一切接触食品的有关人员和管理者，在食品生产中必需自始至终地遵从卫生准则，并承当各自的职责。(一)厨房环境的卫生掌控1.厨房在选址时，要考虑下述两个因素：一是要注意防止四周企业对厨房环境的污染，尽量躲避排放“三废”(废水、废渣、废气)的企业。二是厨房最好不要设在地下室，由于地下室不利于通风、采光、排放烟尘和防潮，食品也极易霉烂变质。2.厨房要有除去苍蝇、老鼠、蟑螂和其它有害昆虫及其孳生条件的措施。3.每一个厨房对垃圾和废物的处理，必需符合卫生的规程。室外的垃圾箱要易于清理，要防止虫、鼠的进入，防止污水的渗漏，并定时处理，以保护四周环境不受气味、虫和细菌的污染。厨房内的垃圾桶(箱)必需加盖，并要有充足的容量来盛装垃圾，必需依照卫生要求进行袋装化管理，并适时清理和清洗，桶、箱内外要用热水、洗洁剂清洗。这项工作要布置在适当的时间内进行。4.对于厨房内地面、墙壁、下水道、设备等方面的卫生要求，前面已有详述。(二)厨房各作业区的卫生掌控1.炉灶作业(1)每日开餐前彻底清洗炒锅、手勺、笊篱、抹布等用品，检查调味罐内的调焖是否变质。淀粉要常常换水。油钵要每日过滤一次，新油、老油(使用时间较长油色发深黄或发黑的油)要分开存放;酱油、醋、料酒等调味罐不可一次投放过多，常用常添，以防变质及挥发。精盐、食糖、味精等要注意防潮，防污染，开餐结束后调味容器都应加盖。(2)食品原材料在符合菜肴烹调要求的前提下，要充分烧透煮透，防止外熟里生，达不到杀灭细菌的目的。(3)切配和烹调要实行双盘制。配菜应使用专用配菜盘、碗，当原材料下锅后应当适时撤掉，换用消毒后的盘、碗盛装烹调成熟后的菜肴。在烹调操作时，试尝口味应使用小碗和汤匙，尝后余汁切忌倒入锅内。用手勺尝味时，手勺须清洁后再用。(4)营业结束后，清洁用具，归位摆放，清洗汤锅，清理调料。每日用洗涤剂擦拭清洗吸烟罩和灶面的油腻和污垢，做到卫生、洁净、无油腻。清理烤箱、蒸笼内的剩余食品，去除烤盘内的油污，放尽蒸笼锅内的水。2.配菜间(1)每日开餐前，彻底清理所属冰箱，检查原材料是否变质。(2)刀、砧板、抹布、配菜盘等用具要清洁，做到无污迹，无异味。(3)配料、小料要分别盛装，摆放整齐，配料的.水盆要定时换水。需冷藏保鲜的食品原材料应放置在相应的冰箱内。(4)在开启罐头食品时，首先要把罐头表面清洁一下，再用专用开启刀打开，切忌用其它工具，避开金属或玻璃碎片掉入。碎裂的玻璃罐头食品不能食用。(5)配菜过程中，随时注意食品原材料的新鲜度及卫生情形，认真配菜，严格把关。(6)营业结束后，各种用具要适时清洁，归位放置，剩余的食品原材料按不同的贮藏要求分别储存。3.冷菜间(1)冷菜间要做到专人，专用具，专用冰箱，并要有紫外线消毒设备。防蝇、防尘设备要健全、良好。(2)每日清理所属冰箱，注意食品的卫生情形，生、熟食品要分别放置。(3)刀、砧板、抹布、餐具等用具要彻底清洗，消毒后再使用，抹布要常常搓洗，不能一布多用，以免交叉污染。(4)要严格操作规程，做到生熟食品的刀、砧板、盛器、抹布等严格分开，不能混用。尤其在制作凉拌菜、冷荤菜时肯定要用经过消毒处理的专用工具制作，防止交叉污染。(5)在冷盘切配操作时员工应戴口罩。(6)营业结束后，各种调味汁和食品原材料要放置在相应的冰箱内贮藏，用具彻底清洗，归位摆放，工作台保持清洁、光亮、无油污。一些机械设备如切片机要拆卸清洗，彻底清除食物残渣，以防机械损坏和设备污染。4.点心间(1)保证各种原材料和馅料的新鲜卫生，定时检查所属冰箱。(2)刀、砧板、面案要保持清洁，抹布白净，各种花色模具、面杖，随用随清洁，以防面粉油脂等残留物腐败，而影响使用寿命和污染食品。(3)营业结束后，清洗各类用具，归位摆放。蒸笼锅放尽水，取出剩余食物，用洁布擦尽油污和水分，清除滴入笼底的油脂。烤箱切断电源，取出剩余食物。清洗烤盘，擦干水分。清理灶面调料和用具，清洁灶面、吸烟罩。各类馅料、原材料按不同贮藏要求分别放入冰箱贮藏5.粗加工间(1)刀、砧板、工作台面、抹布保持清洁，适时清除解冻水池、洗涤水池的物料和垃圾，以防堵塞。(2)购进的各类食品原材料，按不同要求分类分别加工，对于简单腐败变质的原材料，应尽量缩短加工时间和暴露在高温下的时间。对于原材料解冻，一是要采纳正确的方法，二是要快速解冻，三是各类食品的原材料应分别解冻，切不可混在一起解冻。加工后的原材料应分别盛装，再用保鲜膜封存，放入相应冷库待用。(3)食品原材料入冷库后，应分类摆放在不同的食品架上，以便于取用。冷库要适时清除地面的污面、积水，定时整理食品架，食物不得超期存放。一般来说，当天需取用的原材料应存放于冷藏库(2℃～5℃)，存放时间不得超过24小时，需贮存较长时间的原材料则应标明日期存放于冻藏库内(18℃～23℃)，原材料取用时应遵从“先存先用”的原则，不得任意取用。(4)各类食品机械如锯骨机、刨片机、绞肉机、去皮机等使用完毕后，应去除食物残渣，适时清洁，使之处于最佳使用状态。管理制度规章制度篇11第一章总则第一条为加强对公车公营的管理，保证正常的生产秩序，使车辆运行有章可循，维护企业信誉，特订立本规定。第二条凡公司所属公营车队及相关工作人员，都必需遵守本方法。第二章调度纪律第三条各公营车队应配备专（兼）职公营车辆调度员。应班驾驶员应提前30分钟凭安检合格证、驾驶员上岗证，经调度核实后发放牌证。第四条车辆在始发站不能正常应班的，驾驶员须适时报告，经车队确认同意后，另行布置车辆顶班。第五条节假日、客流高峰加班及上级指定的特定运输任务，驾驶员必需顺从调度员的统一调度。第六条驾驶员不得私自驾车外出或停放。第七条完成当日行车任务后，应向公营车队汇报车辆运行情况，交回三联单、牌证及其他交接工作，并完成车辆的清洁工作后按指定地方停放车辆。第三章运行规定第八条车辆必需按规定悬挂客运班线牌，随车携带道路运输证，客运附加费缴讫证、运管费缴讫证、养路费缴讫证、行驶证以及其他各种证件，否则，被查处的罚款和所造成的损失由责任人承当。第九条车辆应按规定的线路、班次营运，不得脱班、蹋班。第十条运行途中如遇路阻又不能接驳，确需绕道运行的，应适时向公营车队汇报，车队接到汇报后，应适时做好运力调整及班次时间布置。第十一条车辆接驳及费用结算：车辆在运行途中确因抛锚、路阻、肇事无法连续运行时，除驾驶员必需就近电告应班站外，同时全部车辆必需无条件接驳。1、共营线路车辆顺路捎带的，一律不实行结算。2、接驳手续的办理：另派车接驳的，在接驳现场由被接驳司机写出地点、时间、车号、载客情况便条、交接驳车司机带回车队填开接驳清单作为结算依据。共营线路车辆实行相互对驳的，由双方司机在对方三联单上签注接驳地点和时间作为计算班次的依据。第十二条蹋压班的处理：公营车队从事快班工作全体人员应切实履行各自的工作职责，确保正班正点运行。凡驾驶员不顺从调度布置或无故蹋压班的，按该班单边全程80实载率予以赔偿，第二次予以解聘。第十三条严禁中途上客或装运行包；严禁以车谋私；严禁工作人员的亲属、伙伴无票或持无效票乘车；严禁内部员工无票乘车。第十四条驾驶员不得以节省燃油而降低服务质量。第四章牌证管理第十五条班线牌、进站（证）等牌证由公营车队调度员负责日常保管、发放。第十六条当班驾驶员按规定的调度室报班时领取班线牌、进站卡（证）等牌证；向车队申领车辆行驶证、规费缴讫证及加油专用本，当次（天）任务完成后或应适时交回，并实行签字制度，无论是向调度室领取牌、证还是向车（分）队领取的`证件，在车辆运行时，驾驶员都必需按规定使用并妥当保管。第五章嘉奖与惩罚第十七条因驾驶员的原因造成班车误点、脱班、停班的，每次扣罚信誉质量保证金500元，并按该班次全额收入的80弥补。第十八条违反本规定第六条款，经查证属实，第一次扣罚信誉质量保证金200元，第二次扣罚20__元。若造成了损失，由责任人承当赔偿责任。第十九条违反本规定第十三条款，经查证属实，按实际收入票价35倍扣罚信誉质量保证金。第二十条违反本规定第十四条款，经查证属实，第一次扣罚信誉质量保证金500元，第二次予以解聘。第二十一条驾驶员不顺从调度室的统一调度，第一次扣罚信誉质量保证金1000元，第二次予以解聘。第二十二条不按规定行车路线行驶或私自更改运行线路的，每次扣罚信誉质量保证金1000元，并可视情予以解聘处理。第二十三条凡未适时报告导致塌班的按塌班论处，或拒绝接驳的，扣罚责任人信誉质量保证金20__元，并予以解聘。第二十四条营运牌、证遗失、被盗，责任人应无条件承当全部补办费用，另扣罚责任人信誉质量保证金1000元。第二十五条因驾驶员原因造成旅客投诉或报纸、电台、电视台公开批判的，扣罚信誉质量保证金1000元，并视情予以解聘处理。第六章附则第二十六条因车队、车站及调度管理人员失职造成