银行从业资格考试真题-模拟试题

银行从业资格考试真题精选•模拟试题

L一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品，每个厂商都在市场

上具有一定的垄断能力，但它们之间又存在着激烈的竞争。这种行业

是指（）。

A.寡头垄断的行业

B.完全垄断的行业

C.垄断竞争的行业

D.完全竞争的行业

【答案】：C

【解析】：

垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品

的市场情形。在垄断竞争的市场上，每个厂商都在市场上具有一定的

垄断能力，但它们之间又存在着激烈的竞争。其特点是：生产者众多,

各种生产资料可以流动；生产的产品同种但不同质，即产品之间存在

着差异；由于产品差异性的存在，生产者可以树立自己产品的信誉，

从而对自己经营的产品的价格有一定的控制力。

2.()是我国汽车金融公司的监管机构。

A.国务院银行业监督管理机构

B.中国银行业协会

C.中国人民银行

D.中国证监会

【答案】：A

【解析】：

从监督管理角度讲，除银行机构外，属于国务院银行业监督管理机构

监管的机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、

金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款

公司等非银行金融机构。

3.截止2016年年末，某城市商业银行对公存款余额为276亿元，储

蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。该银行的存贷比是()。

A.67.5%

B.68.51%

C.72.12%

D.74.26%

【答案】：D

【解析】：

根据存贷比的计算公式，可知：存贷比=各项贷款余额+各项存款余

额X100%=375+(276+229)X100%=74.26%o

4.我国商业银行贷款风险分类最核心的内容是()。

A.借款人的经营状况

B.贷款偿还的可能性

C.借款人的信用等级

D.借款人的财务状况

【答案】：B

【解析】：

对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的

正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来

源。

5.设立全国性商业银行的注册资本最低限额为()。

A.实缴资本五亿元人民币

B.认缴资本五亿元人民币

C.实缴资本十亿元人民币

D.认缴资本十亿元人民币

【答案】：C

【解析】：

设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市

商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的

注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。

6.商业银行对抵押品的要求权级别,抵押品的市场价值

，变现能力,则贷款的风险0()

A.越低；越高；越低；越高

B.越高；越大；越强；越低

C.越低；越大；越低；越低

D.越高；越大；越低；越低

【答案】：B

【解析】：

借款人应提供一定的、合适的抵押品以减少或避免商业银行贷款损

失，特别是在中长期贷款中，如果没有担保品作为抵押，商业银行通

常不予放款。商业银行对抵押品的要求权级别越高，抵押品的市场价

值越大，变现能力越强，则贷款的风险越低。

7.我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（）。

A.借款人的还款意愿

B.借款人的历史还款记录

C.贷款的内在风险程度和债务人还款能力

D.借款人的还款来源

【答案】：C

【解析】：

贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，

其实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判断债务

人及时足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性。

8.银行业从业人员相互之间可通过（）等多种途径和方式，充分开

展行业间的信息交流与合作。

A.参加学术研讨会

B.参加银行业协会活动

C.召开专题协调会

D.参加同业联席会议

E.日常信息交流

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

在不违反有关法律规定和所在机构内部保密规定的前提下，银行业从

业人员相互之间可以通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题

协调会、参加同业联席会议以及银行业协会活动等多种途径和方式，

共同解决一些外部性较强的问题，充分开展行业间的信息交流与合

作。

9.下列各项中，不属于不良贷款处置方式的是（）o

A.重组

B,正常展期

C.现金清收

D.呆账核销

【答案】：B

【解析】：

不良贷款的处置方式包括：①现金清收；②重组；③呆账核销；④金

融企业不良资产批量转让。

10.下列情形中，要约有效的是（）。

A.要约人依法撤销要约

B.承诺在约定期限内到达要约人

C.受要约人变更合同标的物的数量

D.拒绝要约的通知到达要约人

【答案】：B

【解析】：

有下列情形之一的，要约失效：①拒绝要约的通知到达要约人；②要

约人依法撤销要约；③承诺期限届满，受要约人未作出承诺；④受要

约人对要约的内容作出实质性变更。

11.关于中央银行的职能，下列说法不正确的是（）o

A.是发行的银行

B.主要同商业银行发生业务关系，集中商业银行的准备金并对它们提

供信用

C.代表国家贯彻执行金融政策，代为管理财政收支，为国家提供各种

金融服务

D.在特定的业务领域内，协助政府发展经济

【答案】：D

【解析】：

中央银行的职能主要有：①中央银行是发行的银行；②中央银行是银

行的银行；③中央银行是政府的银行。D项属于政策性银行的职能。

12.银行业消费者的受教育权可以分为的教育权和的教

育权。（）

A.银行消费知识；银行服务知识

B.银行消费知识；消费者权益保护知识

C.银行产品知识；消费者权益保护知识

D.银行产品知识；银行服务知识

【答案】：B

【解析】：

银行业消费者的受教育权可以分为两类：银行消费知识的教育权和消

费者权益保护知识的教育权。前者指消费者有权接受关于银行产品的

种类、特征等有关知识的教育，后者指消费者有权接受权益受到侵害

时如何维权等知识的教育。

13.下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（）o

A.背信运用受托财产罪

B.违规出具金融票证罪

C.违法发放贷款罪

D.吸收客户资金不入账罪

【答案】：A

【解析】：

A项，背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义

务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。

本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交

易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个

人不能构成本罪的主体。

14.在追求短期收益和长期价值最大化的管理过程中，错误的资产负

债管理政策可能威胁商业银行的未来发展，在这种情况下，银行面临

的风险类型主要是（）o

A.市场风险

B.战略风险

C.经济风险

D.操作风险

【答案】：B

【解析】：

战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统

化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来

发展的潜在风险。

15.2012年，原中国银监会颁布《银行业金融机构绩效考评监管指引》,

将（）类指标作为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。

A.合规经营

B.社会责任

C.风险管理

D.发展转型

【答案】：B

【解析】：

为指导和推动银行业金融机构履行社会责任，2012年，原中国银监

会颁布《银行业金融机构绩效考评监管指引》，将社会责任类指标作

为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。银行业金融机构绩效考评指

标包括：合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展

转型类指标、社会责任类指标。

16.政策性银行的职能有（）。

A.经济调控职能

B.信用创造职能

C.政策导向职能

D.补充性职能

E.金融服务职能

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

政策性银行的职能主要包括经济调控职能、政策导向职能、补充性职

能、金融服务职能。政策性银行以其服务对象的特殊性，为企业和社

会提供各方面的金融和非金融服务，可以充当政府经济政策和产业政

策的顾问，为经济发展在这些领域提供专业化的有效服务，从而发挥

其服务性职能。B项属于商业银行的职能。

17.公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核

准登记的（）。

A.政府机关

B.部门

C.企（事）业法人

D.个人

【答案】：C

【解析】：

公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登

记的企（事）业法人。借款人应符合的要求有：①“诚信申贷”的基

本要求；②借款人的主体资格要求；③借款人经营管理的合法合规性;

④借款人信用记录良好；⑤贷款用途及还款来源明确合法。

18.操作风险管理工具和手段主要有（）。

A.应急计划

B.交易限额

C.操作风险与控制自评估

D.关键风险指标

E.损失数据库

【答案】：C|D|E

【解析】：

操作风险管理工具和手段主要有操作风险与控制自评估（RCSA）、关

键风险指标（KRI）、损失数据库（LD）等。A项，应急计划是流动性

风险的管控手段；B项，交易限额是市场风险的管控手段。

19.国际清算的类型包括（

A.系统内联行清算

B.跨系统联行往来

C.内部转账型

D.交换型

E.分配型

【答案】:C|D

【解析】：

国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边

债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换

型两种。系统内联行清算和跨系统联行往来属于国内联行清算的两种

类型。

20.客户评级流程包括评级发起、评级认定、评级推翻、评级更新。

以下关于这四个步骤的表述正确的是（）。

A.商业银行非零售信贷管理系统在评级推翻时，可以不要求提供评级

推翻的依据

B.评级认定人员不可以由评级发起人员兼任，同时不应受相关利益部

门的影响

C.非零售信贷管理系统允许评级发起人员及结果进行反复试算

D.商业银行应每半年进行一次评级更新

【答案】：B

【解析】：

A项，在商业银行的非零售信贷管理系统中应强制要求提供评级推翻

的依据，该依据不应重复考虑评级模型中已有的因素；C项，非零售

信贷管理系统应严格禁止评级发起人员进行评级结果试算，评级结果

一经产生，各项评级数据不应随意修改；D项，商业银行对公司类风

险暴露的债务人和保证人评级应至少每年更新一次，对风险较高的债

务人，商业银行应适当提高评级更新频率，在制度中应明确当内部评

级结果低于某一特定等级时提高评级更新频率，如至少半年更新一

次。

21.关于个人存款业务，下列说法中正确的是（）。

A.存款的计息起点为角

B.所有存款种类，均按复利计算利息

C.存款人必须使用实名

D.定期存款不能提前支取

【答案】：C

【解析】：

A项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；B项，除活期存

款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他

存款不论存期多长，一律不计复利；c项，国务院颁布的《个人存款

账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当

出示本人身份证件，使用实名；D项，提前支取的定期存款计息，支

取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支

取。

22.对银行安全性指标，下列说法正确的有（）。

A.不良贷款率高，说明收回贷款的风险大

B.银行的盈利总体较好时，可以减少拨备

C.资本充足率反映一家银行的整体资本稳健水平

D.不良贷款拨备覆盖率指标有利于观察银行的拨备政策

E.拨贷比与不良贷款率存在高度负相关

【答案】：A|C|D

【解析】：

B项，当银行的盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不

良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升；E项，拨贷比

=拨备覆盖率义不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与

不良贷款率存在正相关关系。

23.下列关于大额风险暴露集中度的说法，正确的是（）。

A.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一

级资本净额2.5%的风险暴露

B,对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%

C.对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%

D.对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的

25%

E.全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露不

得超过一级资本净额的15%

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B项，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。

24.金融诈骗罪中具体罪名的共同特征包括（）。

A.主观上均具有非法占有目的

B.实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为

C.受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为

D.受骗者或者其他人（被害人）遭受财产损失

E.采取暴力手段实施

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性，其基本构造是：主观上均具有

非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：①实施虚构事实、隐瞒

真相等欺骗行为；②使受骗者陷入或者强化认识错误；③受骗者因被

骗而作出行为人期待的财产处分行为；④受骗者或者其他人（被害人）

遭受财产损失。

25.某企业2015年末流动比率为2,年末流动负债为8000万元，年末

流动资产占总资产的比例为40%,年初与年末资产总额相同，其中无

形资产4000万元，年末资产负债率为50%。则该企业年末负债与所

有者权益比率和负债与有形净资产比率分别应为（）。

A.100%,125%

B.100%,80%

C.200%,125%

D.200%,80%

【答案】：A

【解析】：

流动比率=流动资产/流动负债X100%=2,即年末流动资产为16000

万元。年末流动资产/年末总资产=40%,即年末总资产为16000/40%

=40000万元。年末资产负债率=年末负债总额/年末资产总额X

100%=50%,即年末负债总额为20000万元。所有者权益=资产一负

债=40000-20000=20000（万元）。负债与所有者权益比率=负债总

额/所有者权益义100%=20000/20000X100%=100%。有形净资产=

所有者权益一无形资产一递延资产=20000—4000=16000（万元）。

负债与有形净资产比率=负债总额/有形净资产X100%=

20000/16000X100%=125%。

26.经济周期一般分为四个阶段，下列（）属于繁荣阶段的特点。

A.社会购买力上升

B.企业开始增加投资并进行固定资产更新

C.产品供不应求，价格上升

D.企业的经营规模不断扩大

E.消费需求开始减少

【答案】：A|C|D

【解析】：

在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买

力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业

投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额

显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高

水平。B项属于经济复苏阶段的特点；E项属于经济衰退阶段和萧条

阶段的特点。

27.合同的相对性主要表现在哪些方面？（）

A.主体相对

B.内容相对

C.责任相对

D.权利相对

E.义务相对

【答案】:A|B|C

【解析】：

合同相对性主要体现在以下三个方面：①主体相对，是指合同关系只

能发生在特定的主体之间，只有合同当事人一方能够向合同的另一方

当事人基于合同提出请求或提起诉讼，而不能向与合同无关的第三人

提出合同上的请求及诉讼；②内容相对，是指除法律、合同另有规定

以外，只有合同当事人才能享有合同规定的权利，并承担该合同规定

的义务，当事人以外的任何第三人不能主张合同上的权利，也不承担

合同中规定的义务；③责任相对。

28.背信运用受托财产罪中的犯罪主体包括（）。

A.个人

B.商业银行

C.证券交易所

D.期货交易所

E.期货经纪公司

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

背信运用受托财产罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券

交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他

金融机构”。个人不能构成本罪的主体。

29.下列行为中，违反银行业从业人员职业操守关于“监管规避”规

定的是（）o

A.建议客户根据经常项目交易情况购买外汇

B.建议客户做假账以逃避反洗钱检查

C.建议客户投资国债（免利息税）降低风险

D.建议客户投资风险组合稳定收益降低风险

【答案】：B

【解析】：

实践中，以下存在明显不妥的行为，有可能会对从业人员及其所在机

构产生不利影响：①以明示或暗示方式向客户提供规避法律、法规规

定的建议；②明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律、法

规禁止性规定，但仍不按照内部流程进行必要的报告，默许甚至提供

协助；③出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并

利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。

30.下列选项中具有法人资格的是（）。

A.某银行董事会

B.个体工商户

C.某公司财务部

D.一个公司

【答案】：D

【解析】：

法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和

承担民事义务的组织。根据我国《民法总则》的规定，法人分为营利

法人、非营利法人和特别法人。AC两项属于企业内部的某个机构或

部门，不具有独立的法人资格；B项，自然人不具备法人资格。

31.对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为（）o

A.资产负债表

B.利润表

C.收入表

D.银行资产

【答案】：A

【解析】：

对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债

表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展战略要求,

以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资产负债表

中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动态和前

瞻性的规划、调节和控制的整个过程。

32.以下关于客户财务分析，说法错误的是（）。

A.盈利是借款人偿债资金的唯一来源，客户盈利水平越高、持久性越

强，债权风险越小

B.客户财务分析一般包含客户偿债能力、盈利能力和资金结构等方面

的分析

C.客户营运能力不仅反映其资产管理水平和资产配置组合能力，也影

响其偿债能力和盈利能力

D.所有者权益代表投资者对净资产的所有权，净资产是借款人全部资

产减去全部负债的净额

【答案】：A

【解析】：

盈利是借款人偿还债务的重要资金来源，但不是唯一来源。借款人盈

利能力越强，还本付息的资金来源越有保障，债权的风险越小。

33.银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作,

并向银行监督机构报送自我评估报告。

A.三年

B.一年

C.两年

D.半年

【答案】：C

【解析】：

银行业金融机构应当根据《绿色信贷指引》的要求，至少每两年开展

一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报

告。

34.根据《商业银行资本管理办法》（试行）相关规定，下列不属于客

户评级主标尺需要满足的要求的是（）。

A.信用风险暴露应在不同债务人级别和债项级别之间合理分配，不能

过于集中

B.能够与国际公认的评级机构的级别相对应，以便于同行进行比较和

资产管理

C.商业银行债务人评级应最少具备10个非违约级别和3个违约级别

D.若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%,商

业银行应有经验数据向国务院银行业监督管理机构证明该级别违约

概率区间合理并且较窄

【答案】：C

【解析】：

C项，商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级

别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。

35.某公司年初流动比率为2.2,速动比率为1.0；年末流动比率为2.5,

速动比率为0.8。在其他条件不变的情况下，下列各项中可以解释年

初与年末差异的是（）o

A.存货增加，现金小幅减少

B.应收账款的收回速度加快

C.相对于现金销售，赊销增加

D.应付账款增加

【答案】：A

【解析】：

流动比率=流动资产/流动负债；速动比率=速动资产/流动负债；速

动资产=流动资产一存货一预付账款一待摊费用。当存货增加，现金

小幅减少时就会导致流动比率提高，速动比率降低。B项，企业收回

应收账款，会使应收账款减少，货币资金相应增加，因而不会改变流

动比率和速动比率；C项，赊销增加会使应收账款增加，因而会提高

流动比率和速动比率；D项，应付账款增加会使流动负债增加，导致

流动比率和速动比率都减小。

36.资本回报率（ROE）可分解为（）三者之积。

A.实际销售增长率

B.财务杠杆

C.资产效率

D.可持续增长率

E.利润率

【答案】：B|C|E

【解析】：

资本回报率(ROE)即净利润与所有者权益的比率。在财务分析中,

ROE可以分解为：利润率、资产效率和财务杠杆。

37.集资诈骗罪区别于非法集资的重要特征是()。

A.使用高端工具

B.犯罪主体资格

C.以非法占有他人财物为目的

D.集资总量大

【答案】：c

【解析】：

集资诈骗罪主观方面是故意，且要求是以非法占有为目的。是否具有

非法占有他人财物的目的，是本罪区别于非法集资等行为（主要指《开I」

法》第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪、第一百七十九条规

定的擅自发行股票、公司、企业债券罪等）的重要特征之一。

38.下列属于我国商业银行目前可开办的外币存款业务币种有（）。

A.港元

B.新西兰元

C.澳门元

D.卢布

E.澳大利亚元

【答案】：A|E

【解析】：

目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美元、欧元、

日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元，

其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户。

39.近期，某银行支行因为一笔违规放贷可能导致损失，记者李某找

到他在该支行的一位朋友张某进行采访。在这种情况下（）o

A.张某为维护所在机构的形象和声誉，应断然否认

B.张某有责任告知李某他所知道的情况

C.未经单位允许和授权，张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采

访

D.如果李某答应不披露采访对象，张某就可以将他所知道的情况告诉

李某

【答案】：C

【解析】：

银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自

代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信

,息、O

40.以下关于相关指标的描述，不正确的是（）o

A.营运资本为负，说明该借款人是用长期资金支持着部分流动资产

B.流动比率越高，借款人偿付日常到期债务的能力越强

C.现金比率越高，表明客户直接支付能力越强

D.应收账款的变现能力对速动比率有重要影响

【答案】：A

【解析】：

营运资本是指流动资产与流动负债之差。企业必须保证营运资本为正

值，即流动资产必须大于流动负债。正值时说明该借款人是用长期资

金（所有者权益、非流动负债）支持部分流动资产，负值时说明该借

款人是用流动负债支持部分非流动资产。

41.信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行

系统所处的相对位置，该指标大于（）时，说明目标区域信贷风险

高于银行一般水平。

A.0

B.2

C.3

D.1

【答案】：D

【解析】：

信贷资产相对不良率反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统中

所处的相对位置。指标越高，区域风险越高。该指标大于1时，说明

目标区域信贷风险高于银行一般水平。

42.2010年至2012年上半年，由于国际大宗商品价格上涨，导致我国

重要原材料和中间产品的价格持续上涨，由此而引起的通货膨胀属于

()通货膨胀。

A.需求拉上型

B.结构型

C.成本推动型

D.供求混合型

【答案】：C

【解析】：

成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的

需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。生产成本的

提高主要来自两个方面的原因：①工资推进的通货膨胀；②利润推进

的通货膨胀。本题所述情景属于利润推进的通货膨胀导致生产成本提

高。

43.营运能力指标主要包括（）。

A.总资产周转天数

B.固定资产周转率

C.存货周转天数

D.应收账款周转率

E.总资产周转率

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

营运能力指标通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用

资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。营运能力指标主要

包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率,

以及相对应的总资产周转天数、固定资产周转天数、应收账款周转天

数、存货周转天数等。

44.同业拆借市场的特点有（）。

A.期限较短

B.参与者广泛，个人也可参与

C.交易的主要是法定准备金

D.属于信用拆借活动

E.属于担保拆借活动

【答案】：A|D

【解析】：

同业拆借市场具有以下特点：①资金融通的期限较短，主要用于金融

机构临时性资金需要；②同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信

用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信

用等级；③同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资

金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基

础性作用。

45.利息保障倍数用于衡量客户偿付负债利息的能力。任何情况下，

该指标不得低于（）。

A.0.5

B.10

C.5

D.1

【答案】：D

【解析】：

根据稳健性原则，应以倍数较低的年度为评价依据，但无论如何，利

息保障倍数不能低于1,因为一旦低于1,意味着借款人连利息偿还

都保障不了，还本可能性更低，也就更谈不上长期偿债能力的好坏。

46.在经济周期中，一般而言，商业银行资产规模和盈利能力处于最

高水平的时期是（）。

A.衰退时期

B.繁荣时期

C.复苏时期

D.萧条时期

【答案】：B

【解析】：

在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买

力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业

投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额

显著增加，利润激增，此时，商业银行的资产规模和利润处于最高水

平。

47.无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其代理权的情况

属于（）o

A.表见代理

B.委托代理

C.无权代理

D.法定代理

【答案】：A

【解析】：

表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有

代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代

理的效力。B项，委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关

系；C项，无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第

三人进行代理行为；D项，法定代理是根据法律的规定而直接产生的

代理关系。

48.下列关于固定资产贷款中借款人提前还款的表述，错误的是（）。

A.如果借款人希望提前归还贷款，应与银行协商

B.对已提前偿还的部分不得要求再贷

C.借款人应在征得银行同意后，才可以提前还款

D.如果借款人提前还款，应一次性偿还全部剩余本金

【答案】：D

【解析】：

D项，借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其

金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同

时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及

应付的其他相应费用。

49.商业银行应当综合考虑并购交易相关经营及财务风险因素，主要

根据（）等情况，合理测算并购贷款还款来源，审慎确定并购贷款

所支持的并购项目的财务杠杆率。

A.并购双方财务状况

B.并购融资金额

C.并购双方经营状况

D.并购融资方式

E.并购双方文化差异

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

根据《商业银行并购贷款风险管理指引》第十四条规定，商业银行应

当综合考虑并购交易相关经营及财务风险因素，根据并购双方经营和

财务状况、并购融资方式和金额等情况，合理测算并购贷款还款来源,

审慎确定并购贷款所支持的并购项目的财务杠杆率，确保并购的资金

来源中含有合理比例的权益性资金，防范高杠杆并购融资带来的风

险。

50.银行在进行利润表分析时，从利润总额出发，减去（），得出当

期净利润。

A.营业费用

B.所得税

C.投资净收益

D.主营业务成本

【答案】：B

【解析】：

净利润是利润总额减所得税的差额。净利润率是指客户净利润与销售

收入净额之间的比率。

51.下列选项中，通常不用于反映银行经营安全性指标的是（）o

A.不良贷款率

B.净稳定资金比例

C.资本充足率

D.拨贷比

【答案】：B

【解析】：

风险控制是银行经营过程中需要特别关注的一个问题，要增加利润、

提高银行的价值就要控制风险，减少相应的拨备。银行经营的安全性

指标有：不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比和资本充足率。

净稳定资金比例监管指标旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来

源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求，属于流动性

指标。

52.对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者

难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不

经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（）。

A.诉后财产保全

B.诉前财产保全

C.诉中财产保全

D.诉讼财产保全

【答案】：c

【解析】：

财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是

指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到

难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

诉中财产保全的含义如题干所述。

53.贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于

中长期贷款。下列有关贷款意向书和贷款承诺的表述，正确的是（）。

A.贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具

B.每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺

C.贷款意向书不具备法律效力

D.对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目报上级审批

E.贷款承诺表明该文件为要约邀请

【答案】:A|C|D

【解析】：

B项，并非每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺，有的贷

款操作过程中既不需要贷款意向书也不需要贷款承诺；E项，贷款意

向书表明该文件为要约邀请，是为贷款进行下一步的准备和商谈而出

具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不

受意向书任何内容的约束。

54.区域股权交易市场的作用主要有（）。

A.促进中小微企业股权融资

B.促进中小微企业股权交易

C.鼓励科技创新

D.加强对实体经济薄弱环节的支持

E.激活民间资本

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

区域股权交易市场是为特定区域企业提供股权、债