企业内部风险控制之安全制度管理

风险控制矩阵,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

公司名称：XX公司,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

子公司或分支机构：XX子公司,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

流程名称：安全管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

流程索引号：CA-18,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

金蝶财务记账软件会计实操,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,控制说明,,,,,,控制详细说明,,,信息系统,,穿行测试,审阅发现及改进建议,,,,,,

子流程,目标编号,控制目标,风险编号,风险描述,风险评级,企业内部控制基本规范、应用指引和解读相关要求,标准化控制,控制编号,控制描述,相关制度/规章,控制责任部门/责任人（如：职位/系统/第三方名称）,控制生效日期,是否为关键控制,控制频率,预防型/发现型控制,控制类型：手工控制/系统控制/手工依赖系统控制,支持本控制的信息系统,关键报告,测试样本文档名称,索引号,发现问题描述,风险及影响,整改建议,管理层反馈,整改负责人,预计整改完成时间

18.1安全制度管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T1,明确企业的安全管理制度，确保安全管理制度定期审阅和更新。,R1,安全管理制度缺失或不完善，未能规范安全生产管理的各个环节，导致责任不落实，可能导致企业发生安全事故。,高,"应用指引社会责任-第五条：企业应当根据国家有关安全生产的规定，结合本企业实际情况，建立严格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案，强化安全生产责任追究制度，切实做到安全生产。

","企业应当根据国家有关安全生产的规定，结合本企业实际情况，建立严格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案，强化安全生产责任追究制度，切实做到安全生产。

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,,,R2,未对安全管理制度作定期审阅和更新，可能导致制度的规定要求与实际情况不符，无法指导实际安全工作的开展。,高,,企业应当设立安全生产管理部门和岗位对安全管理制度定期审阅和更新，使制度的规定要求与实际情况相符，指导实际安全工作有效地开展。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T2,设立安全管理部门和安全监督机构，投入足够的资源，确保安全措施和责任有效落实。,R3,"未设立安全管理部门和安全监督机构，可能导致在日常运营中忽视安全生产管理。

",高,"应用指引社会责任-第五条：

企业应当设立安全生产工作组或指定相关机构负责安全生产的日常管理工作。

",企业应当设立安全生产管理部门或指定相关机构负责安全生产的日常管理工作。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,R4,安全生产投入不到位，无法确保安全措施和责任有效落实。,高,"应用指引社会责任-第六条：

企业应当重视安全生产投入，在人力、物力、资金、技术等方面提供必要的保障，确保各项安全措施落实到位，不得随意降低保障标准和要求。

解读：不断加大安全生产投入和经常性维护管理。",企业应当重视安全生产投入，在人力、物力、资金、技术等方面提供必要的保障，确保各项安全措施落实到位，不得随意降低保障标准和要求，不断加大安全生产投入和经常性维护管理，切实做到安全生产；量化设备维护保养指标，加大考核力度。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

18.2安全目标、责任和考核管理流程,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T3,明确安全生产的目标、责任和考核方式。,R5,未制定安全生产目标，可能导致在生产中缺乏指导。,高,,"1.安全生产管理部门应当制定安全生产目标，结合安全生产的要求，层层分散安全生产的管理任务，每一项安全生产工作都有且只有一个角色处于主责岗位，保证事有所属，人尽其责。

2.企业应当明确和落实员工的安全责任，使在实际中责任清晰，各尽其责。

3.安全生产管理部门定期对安全目标责任进行考核，使安全目标的制定落于实处。",,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,R6,未明确和落实安全责任，造成在实际中发生责任不清，互相推诿。,高,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,R7,未定期对安全目标责任进行考核，使安全目标的制定流于形式。,高,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

18.3安全督察/检查管理流程,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T4,确保安全检查达到预期效果。,R8,未合理安排安全检查工作，导致检查未能达到预期效果。,高,,"1.企业应当合理安排安全检查工作，明确检查的目标、检查范围、检查方式和检查标准等，确保检查达到预期的效果。

2.安全检查的结果应当形成安全检查结果报告，经过安全生产管理部门的领导审核，及时反馈至相关的管理人员和主管领导。

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,,,R9,安全检查的结果未及时反馈至适当管理人员。,高,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T5,对已整改的安全问题进行跟踪检查，确保整改按要求完成。,R10,对于已作整改的安全问题未进行跟踪检查，可能未能保证整改已按要求完成。,高,,"1.建立、健全劳动安全卫生制度，严格执行国家劳动安全卫生规程和标准，对劳动者进行劳动安全卫生教育，防止劳动过程中的事故，减少职业危害

2.为劳动者提供符合国家规定的劳动安全卫生条件和必要的劳动防护用品，对从事有职业危害作业的劳动者应当定期进行健康检查。

3.劳动安全卫生设施必须符合国家规定的标准.

4.对于已作整改的安全问题进行跟踪检查，保证整改已按要求完成。

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,T6,确保安全隐患排查和治理到位。,R11,安全隐患排查和治理不到位，可能导致安全事故发生。,高,,"1.加大安全生产投入。企业特别是高危行业的企业，应当将安全生产投入列为首位，将员工的生命安全视为头等大事，加大安全生产的技术更新，保证投入安全生产所需的资金、人力、财物及时、足额到位。

2.企业应当通过预算安排等手段，同时加强监督检查，保证必要的安全生产投入，发挥其最大的经济效益。

3.安全生产管理部门应当组织开展生产设备的经常性维护管理，及时排除安全隐患，切实做到安全生产。设备维护保养必须从基础管理抓起，应当量化设备维护保养指标，加大考核力度。例如：制定设备维护保养工作标准、工作责任制、事故责任追究制，以及班组、车间（处室）、企业多级考核体系，建立设备完好率、泄漏率、故障率、保养达标率、运转率等设备维护保养考核指标，切实做到设备维护保养工作经常化。4.开展员工安全生产教育，实行特殊岗位资格认证制度。通过安全生产教育培训使员工树立“安全第一、预防为主”的思想。对于特殊作业人员和特殊资质要求的生产岗位，因工作接触的不安全因素较多，容易发生事故，因此必须依法实行资格认证制度，持证上岗。5、建立安全生产事故应急预警和报告机制。

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18.4安全事故和应急管理流程,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T7,明确安全事故和应急管理的制度和流程。,R12,安全事故管理缺乏统一的汇报、追踪和总结流程，导致信息不畅，未能及时处理事故。,高,,"1.发生安全事故之后，应按照国家有关规定及时报告、不得迟报、谎报和瞒报。生产安全事故的报告和调查处理，是安全生产工作的重要环节。规范生产安全事故报告和处理的制度，为规范事故报告和调查处理工作，落实事故责任追究制度，维护事故受害人的合法权益和社会稳定，预防和减少事故发生，进一步提供了制度保障。安全生产事故现场有关人员、事故发生单位的主要地方人民政府，都有报告事故的责任。事故发生后，事故现场有关人员应当立即向本单位负责人报告，单位负责人应当于1小时内向事故发生地县级以上人民政府安全生产监督管理部门和负有安全生产监督管理职责的有关部门报告。事故报告的内容应当包括事故发生单位概况、事故发生时间、地点、简要经过和事故现场情况，事故已经造成或者可能造成的伤亡人数和初步估计的直接经济损失，以及已经采取的措施等，事故报告后出现新情况的，还应当及时补报。

2.企业应当建立安全事故管理统一的汇报、追踪和总结流程，确保信息通畅，及时处理事故。

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,,,R13,应急预案管理尚未完善，或缺乏应急预演，使得企业无法对突发事件进行适当应对。,高,"应用指引社会责任-第八条企业如果发生安全事故，应当按照安全生产管理制度妥善处理，排除故障，减轻损失，追究责任。

重大安全生产事故应当启动应急预案，同时按照国家有关规定及时报告，严禁迟报、谎报和瞒报。

","1.针对企业实际，制定和完善应急救援体系，对于特殊行业的企业，要认真分析本单位可能导致危机事故发生的因素，建立专门的应急指挥部门，配备专业队伍和必要的专业器材等，切实加强对重大危险源的监控，制定各级各类安全事故应急预案，并强化演练。

2.企业如果发生安全事故，应当按照安全生产管理制度妥善处理，排除故障，减轻损失，追究责任。

3.责任部门现场负责人接到时间汇报后，初步判断时间级别，及时向对应部门汇报。重大安全生产事故应当启动应急预案，同时按照国家有关规定及时报告，严禁迟报、谎报和瞒报。

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,T8,确保在救援活动中投入适合的资源。,R14,未根据事故性质投入适合的人力物力，可能导致救援活动无法顺利开展。,高,,企业应当根据事故性质投入适合的人力物力，确保救援活动顺利开展，或避免救援人员受到伤害。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,R15,安全救援行动缺乏统一的方案和指挥，可能导致救援活动出现混乱，造成事故的扩大。,高,,企业应当明确安全救援行动的方案和管理机构，确定安全救援行动的指挥人员，指挥救援小组有条不紊的开展救援行动。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T9,对救援行动和安全事故原因进行分析总结。,R16,未对救援行动进行分析总结，可能无法及时发现行动中出现的问题以及推广好的经验做法。,中,,安全生产管理部门应当对救援行动进行分析总结，及时发现行动中出现的问题以及推广好的经验做法。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,R17,未对安全事故原因进行分析，可能导致类似的事故再次发生。,中,,"事后安全生产管理部门应当从设备、责任人员和管理机制等方面对安全事故原因进行深入分析和调研，形成安全事故分析报告。

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18.5员工职业健康和安全管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T10,确保公司进行有效的职业健康监控和职业病危害因素监测。,R18,未对员工进行职业健康监护和建立职业健康监护档案，监控员工健康情况。,高,,"按照有关规定做好健康管理工作，预防、控制和消除职业危害；按期对员工进行非职业性健康监护，对从事有职业危害作业的员工进行职业性健康监护。

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,,,R19,未按国家、地方政府规定进行职业病危害因素检测。,中,,"1.规范职业健康监督管理，明确职业健康监督管理的审批程序和职责划分。按国家、地方政府的规定进行职业病危害因素检测。

2.依法为劳动者提供符合国家规定的劳动安全卫生条件和必要的劳动防护用品，对从事有职业危害作业的劳动者应当定期进行健康检查。

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18.6安全教育（包括培训）管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T11,进行有效的安全生产培训。,R20,未在员工中建立安全生产的文化，员工缺乏安全意识，可能导致安全事故的发生。,高,,在员工中建立安全生产的文化，加强员工安全生产意识，避免安全事故的发生。,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,,,R21,安全生产培训未有效实施，员工缺乏安全生产意识，不具备与所从事的生产经营活动相适应的安全生产知识和管理能力，可能导致安全事故发生。,高,"应用指引社会责任-第七条企业应当贯彻预防为主的原则，采用多种形式增强员工安全意识，重视岗位培训，对于特殊岗位实行资格认证制度。

企业应当加强生产设备的经常性维护管理，及时排除安全隐患。

","1.企业应当贯彻预防为主的原则，采用多种形式增强员工安全意识，重视岗位培训，对于特殊岗位实行资格认证制度。

2.企业应当加强生产设备的经常性维护管理，及时排除安全隐患。

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18.7安全生产评价管理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

,T12,"定期对安全生产管理进行评价。

",R22,未