企业风险管理与内部控制制度

企业风险管理与内部掌控制度第一章总则第一条目的和依据1.1为了保障企业的发展和稳定，加强对风险的管理和掌控，规范企业的内部掌控制度，提高企业的运营效率和风险应对本领，特订立本制度。1.2本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》等相关法律法规，结合企业实际情况订立。第二条适用范围2.1本制度适用于企业的全体管理人员、职工以及相关合作方。第二章风险管理第三条风险管理目标和原则3.1风险管理目标是确保企业的生产经营活动有序进行，避开或减少各种风险的发生对企业造成的影响。3.2风险管理原则包含全面性、预见性、科学性和动态性。第四条企业风险识别4.1企业应建立完善的风险识别机制，通过定期调研、分析市场环境、监测竞争对手、收集客户反馈等方式，及时发现、识别和评估可能存在的各类风险。4.2企业应建立风险评估模型，对风险进行定量和定性的评估，确定其严重程度和可能带来的影响，为订立防范和掌控措施供应科学依据。第五条风险评估与掌控5.1企业应订立风险防范和应对策略，依据风险的特点和程度，确定相应的风险掌控措施和预警机制。5.2风险掌控措施包含但不限于加强内部审计、订立规范的决策程序、建立科学的绩效管理体系等。5.3企业应及时修订和完善风险掌控措施，以适应外部环境变动和内部管理需要。第六条风险监测与跟踪6.1企业应建立健全风险监测和跟踪制度，包含但不限于定期报告风险情况、组织风险评估会议、建立风险指标体系等。6.2风险监测和跟踪应及时反馈到企业高层管理人员，供应参考和决策依据。6.3企业应与外部风险评估机构建立合作关系，定期评估企业的风险情形，及时取得行业动态和风险预警信息。第三章内部掌控第七条内部掌控目标和原则7.1内部掌控目标是确保企业的各项经营活动依照法律法规和规章制度的要求进行，实现高效运作和风险防控的目的。7.2内部掌控原则包含合法性、规范性、有效性和透亮度。第八条内部掌控责任8.1企业高层管理人员对企业的内部掌控负有最终责任，应明确内部掌控的紧要性，乐观推动内部掌控制度的建立和执行。8.2部门负责人应对本部门的内部掌控工作负责，确保本部门内部掌控制度的有效执行。第九条内部掌控制度建立9.1企业应建立完善的内部掌控制度，包含风险评估流程、内部审计制度、决策程序、人力资源管理制度等，确保各项规章制度的订立、沟通和执行。9.2内部掌控制度应依据企业的具体情况进行细化和修订，保持与实际业务活动的匹配性。第十条内部掌控执行10.1企业应建立内部掌控执行机制，明确各级管理人员的职责和权限，确保内部掌控制度的有效执行。10.2内部掌控执行应包含但不限于规章制度的宣传和培训、内部审计、风险评估和防范措施等。第四章监督与评估第十一条监督机制11.1企业应建立独立的内部监督机构或委员会，对内部掌控和风险管理进行监督和评估，及时发现和矫正问题。11.2内部监督机构或委员会应向企业高层管理人员和股东供应监督报告，并提出改进看法。第十二条评估与改进12.1企业应定期对内部掌控和风险管理进行评估，及时发现不足和问题，并订立改进措施。12.2评估结果和改进措施应及时报告企业高层管理人员和相关部门，确保改进工作的实施。第五章附则第十三条修订和解释13.1本制度的修订和解释权属于企业高层管理人员。13.2本制度修订时应充分考虑相关法律法规的变动和企业的实际情况。第十四条生效和执行14.1本制度经企业高层管理人员批准后生效，应告知全体管理人