广告公司财务管理规章制度

广告公司财务管理规章制度一、业务操作流程在业务开展之际，承接业务的负责人需开具《业务流程单》，并收取50%的定金（长期签约客户除外）。特殊情况需经总经理或副总经理批准。定金与业务流程单应迅速交予财务部。二、单据管理每日的《业务流程单》需分类整理并妥善存放，以便工程部与制作部负责人查询业绩。三、资金入账出纳须在次日十点前将当日所收现金入账，支票等支付工具需在规定时限内及时处理。四、零散客户管理未签订《签单客户申请表》的零散客户不得进行签单操作。五、签单客户结算签单合作单位月末结算，经办人与副总经理确认业务明细后，总经理审核。付款前核实是否有其他往来账目需抵扣，并收回对方业务单据。非现金支付由财务部出具欠条，并加盖公司公章。六、账单催收财务部每月月底整理签单客户对账单，经各部门经理、副总经理和总经理审核后发送给客户方，并跟进结算资料以催收欠款。七、工资发放执行部负责制作上月工资表，经副总审核后由总经理签字确认，于每月28日发放。八、报销凭证审核报销凭证需符合技术性要求，包括金额大写与小写相符，实物购买凭证需有验收人签字等。至少需三人签字方可报销。九、财务报表财务部每月18日前整理并提交详细准确的财务报表供股东审核签字存档。十、年终财务报表年终扎账时，财务部需在股东会要求时间内完成年终财务报表，供股东会审核签字。奖惩制度遵守规定者奖励，违规者扣分。制度目的本制度旨在规范公司财务行为，有效运作资产，提升经济效益，并遵循相关法律法规。财务部门设置公司设立财务部，内设财务会计与出纳员，分工明确，协作高效。内部稽核制度公司内部建立必要的内部稽核制度，确保财务工作的正确性与合规性。财会人员职责财会人员应忠于职守，坚持原则，确保会计核算与监督的正确性。现金管理公司遵循国家现金管理规定与银行结算办法，建立严格的现金管理办法。应收款与预付款管理财务部加强对各种应收款及预付款的核算与管理，确保资金及时回笼。流动资金管理严格管理流动资金，确保现金余额最佳化，避免现金闲置，保障现金安全。员工借款管理员工借款需填写借款单，公司提供不超过两个月工资的借款，并要求及时还款。出差借款管理公司对出差人员提供借款，金额由经理核定，返回公司后需在3天内报销差旅费。财务计划与资金管理参与制定公司财务计划与资金管理，分析考核预测经济成果，严格费用支出审核。会计人员培训定期对会计人员进行岗位培训，确保财务人员技能与时俱进。市场推广人员薪资标准工作职责包括在指定场所进行市场推广活动，薪资标准另行制定。付款规定付款前需填写《用款申批单》，经相关部门负责人审核后由总经理签字，财务部方可付款。工资发放员工工资原则上定于每月中旬发放，可采用现金或打卡方式。单据及票据管理所有单据与票据的交接需对方签收，财务部以外人员拿回的单据需交由财务部处理。台帐登记每笔业务需及时登记台帐，未及时登记将处以罚款。业务汇总与核对财务部每月5日提交台帐与业务汇总，会计每月核对账目。发(票)管理公司发(票)由财务部专人管理，开具前需经相关部门负责人与总经理签字。固定资产管理每项固定资产需登记编号，每年进行盘点。其他规定