证券公司融资融券业务试点管理办法模板

国泰君安证券股份融资融券业务试点管理措施第一章总则第一条为全方面规范步骤，严格防控风险，提升运作效率，促进企业融资融券业务健康发展，依据中国证监会颁布《证券企业融资融券业务试点管理措施》（以下简称《措施》）、《证券企业融资融券业务试点内部控制指导》和中国证券业协会、证券交易所、中国证券登记结算企业相关要求，制订本措施。第二条本措施所称融资融券业务，是指向用户出借资金供其买入上市证券或出借上市证券供其卖出，并收取担保物经营活动。第三条企业开展融资融券业务，应该遵遵法律、行政法规和中国证监会要求，遵从中国证券业协会自律要求，根据证券交易所、中国证券登记结算企业实施细则操作。第四条企业开展融资融券业务试点，适用本措施。本措施未作要求，适用企业其它相关制度要求。第五条企业各相关部门依据本措施要求推行管理职责，并就关键业务步骤制订对应管理制度。第二章业务组织架构第一节 组织架构设置基础标准第六条集中管理标准。企业对融资融券业务实施总部集中统一管理，各分支机构未经总部许可不得私自为用户提供融资融券服务。第七条业务隔离标准。企业融资融券业务和资产委托管理、投资银行、固定收益证券、证券及衍生品投资等业务严格隔离，中间设置防火墙。第八条内部制衡标准。企业融资融券业务前、中、后台相互分离、相互制约，各部门职责明确。第九条授信集体审批标准。企业对融资融券业务实施严格审批制，实施推荐权、决议权、否决权相互分离基础标准。由信贷管理委员会集体审批并决议，企业授权人员含有否决权，含有融资融券用户推荐权前台业务部门不能进入信贷管理委员会。第十条严格奖惩标准。企业对融资融券业务各步骤制订明晰职责，并落实对应责任人，如出现责任事故必需根据企业要求追究相关人员责任。第十一条全程监控标准。企业对融资融券业务进行全程监控，检验各部门在实施中是否存在偏差，定时或不定时进行稽核审计。第二节 组织机构设置及其职责第十二条企业开展融资融券业务决议、授权和业务实施机制，根据董事会——业务决议机构——业务实施部门三级体制设置和运作。第十三条董事会负责制订企业融资融券业务发展战略，确定融资融券业务规模上限，授权业务决议机构负责融资融券业务管理，审议同意融资融券业务经营汇报。资产负债管理委员会负责审议同意企业开展融资融券业务总额度、利率标准和费率标准。第十四条信贷管理委员会是企业融资融券业务决议机构，独立于各职能部门，直接对企业经营班子负责。第十五条信贷管理委员会职责。在企业资产负债管理委员会审批经过融资融券总额度内，依据企业总裁办公会议审议经过融资融券业务规则，审批用户资质认定和授信额度；在资产负债管理委员会审批经过融资融券利率和费率标准范围内，审批用户利率和费率；在主管部门限定范围内，审批标证券品种、可充抵确保金证券品种及其折算率、确保金百分比等信用标准；对企业融资融券业务进行风险回顾等。第十六条信贷管理委员会组成。信贷管理委员会委员包含：企业总裁、分管融资融券业务企业高级管理人员、计划财务总部责任人、营运中心责任人、合规部责任人、研究所责任人、信用交易管理部责任人。零售用户总部、销售交易总部含有融资融券用户推荐权，因推荐权和决议权分离标准，不参与信贷管理委员会。财务总监和风险监管总部责任人应参与信贷管理委员会讨论，并对委员会经过各项决议含有最终否决权。第十七条业务实施部门包含信用交易管理部、研究所、零售用户总部、销售交易总部、计划财务总部、营运中心、风险监管总部、法律部、合规部、信息技术总部、稽核审计总部等在业务经营中负担一定日常职能部门。第十八条信用交易管理部职责。（一）信用标准评定和确定。在主管部门限定范围内，依据企业研究所对融资标证券、融券标证券、可充抵确保金证券范围、评级、折算率和确保金百分比提议，评定和确定企业融资融券标证券、可充抵确保金证券及其折算率、确保金百分比等信用标准，提交信贷管理委员会审批，并可在信贷管理委员会审定范围内，进行动态调整。牵头各相关部门确定、修订信用交易管理制度和步骤，经风险监管总部和合规部审核后，提交企业总裁办公会议审批。（二）用户信用评定和管理。对零售用户总部和销售交易总部推荐信用交易用户进行征信调查、信用等级评定和授信额度评定，依据企业相关制度要求拟订和完善用户选择标准、用户征信、用户资格审查和授信管理等制度和业务操作步骤。在企业资产负债管理委员会审批经过融资融券利率和费率范围内，确定具体用户利率和费率，提交信贷管理委员会审批。建立用户资料及信用档案，进行数据统计、分析、信息披露。受理用户对账异常等反馈信息，受理零售用户总部、销售交易总部转发用户投诉，并会同其它相关部门处理。拟订和完善用户信用账户开立、查询、对账、变更、挂失、冻结、注销、司法实施、继承、财产分割、遗赠或捐赠等制度和步骤。（三）信用风险监控。对用户信用资金、证券账户进行实时监控，逐日盯市，发出追加确保金指令，发出并实施强制平仓指令，调整用户信用统计；对融资融券资产进行风险分类，对逾期债权进行前期处理；审批相关证券股东权益行使等。拟订和完善逐日盯市、追加确保金、强制平仓、融资融券资产风险分类、逾期债权处理、融资融券业务相关证券权益行使等制度和步骤。第十九条研究所职责。在主管部门限定范围内，建立企业融资标证券池、融券标证券池、可充抵确保金证券池；对证券池进行动态管理，提供证券池内全部证券盈利估计、投资评级，提供折算率提议，提出品种及百分比调整提议；对影响担保物和标证券价格波动重大突发事件和对该品种影响程度做出立即评定；提供宏观分析汇报和市场策略汇报，研判宏观及市场趋势，对企业融资融券总规模提出提议。拟订和完善担保物和标证券管理等以上职责相关制度和步骤。第二十条零售用户总部职责。分析用户数据和需求，制订融资融券产品方案，在企业限定范围内提出具体用户融资融券利率和费率提议；培育和推广融资融券业务，投资者教育；分支机构融资融券业务资格和推荐人资格审批和管理；各类用户通知事项帮助管理；用户投诉接待和投诉处理转发跟踪。拟订和完善分支机构业务资格管理、推荐人资格管理等以上职责相关制度和步骤。第二十一条销售交易总部职责。分析用户数据和需求，制订融资融券产品方案，在企业限定范围内提出具体用户融资融券利率和费率提议；培育和推广融资融券业务，投资者教育；推荐人资格审批和管理；各类用户通知事项帮助管理；用户投诉接待和投诉处理转发跟踪。拟订和完善推荐人资格管理等以上职责相关制度和步骤。第二十二条计划财务总部职责。确定融资融券业务额度规模提交企业资产负债管理委员会审议；在企业核定总额度内进行资金计划调度和融券确保金动态管理；负责融资融券利（费）率管理、坏账率控制等成本管理；融资融券业务会计核实；融资融券财务数据信息披露；动态监控净资本指标；安排用户融资资金交收计划并实施预交收应急处理。拟订和完善融资融券业务额度规模管理、资金计划调度和确保金管理、会计核实、信息披露等以上职责相关制度和步骤。第二十三条营运中心职责。（一）集中办理信用交易清算交收。处理企业和登记结算企业信用交易一级清算；实施企业全部信用交易用户信用资金及证券账户二级清算；管理企业信用交易资金交收账户和信用交易证券交收账户；安排用户资金交收计划，并实施预交收应急处理；搜集、汇总、提供资金划拨数据。（二）信用交易用户资产存管、核实。企业信用资金账户第三方存管系统步骤制订、参数及账户设置，在运行中立即提出完善系统优化方案；核实企业用户信用资金账户第三方存管统计正确性、立即性，并立即提供对外存放资金查对基础；审核清算交易、资金划拨内部结果和外部数据一致性，防范清算资金差错；查对企业统计托管信用交易证券数量和交易所统计托管信用交易证券数量，并审核、跟踪分支机构托管信用交易证券数量查对工作运行情况，确保用户资产安全；检验、查对和清算托管业务相关用户账户资料、交易席位等基础数据；负责企业法人级信用交易证券托管库即用户明细数据库建立及维护工作。（三）根据后台标准化步骤办理信用交易后台业务。负责制订并完善企业信用交易后台业务标准化制度步骤；对信用交易后台业务标准化制度步骤实施和落实情况进行督导；分支机构办理信用账户后台业务柜员权限设置；信用交易专用席位管理。（四）拟订和完善以上职责相关管理制度和步骤。第二十四条风险监管总部职责。（一）风险评定。对企业融资融券业务风险进行综合评定，对融资融券业务步骤各步骤风险隐患进行评定，对信用交易管理部各岗位职责和权限合规性进行评定，提供意见和提议。（二）参与授信额度审批。参与信贷管理委员会讨论，对于委员会经过各项决议中存在较大风险隐患决议，含有否决权。（三）对融资融券业务实施全程监控。（四）分支机构风控专员对融资融券业务实施现场监控。（五）拟订和完善融资融券业务风险管理制度和步骤。第二十五条合规部职责。（一）对企业融资融券业务方案、步骤、内部管理制度、重大决议等进行合规审查。（二）根据证券监管机构要求，对企业向外报送融资融券业务关键文件进行合规审查；（三）监督企业融资融券业务经营管理和职员执业行为合规性，根据证券监管机构要求和企业要求组织定时、不定时合规检验。（四）检验包含融资融券业务违法违规行为投诉举报落实情况。（五）对相关融资融券业务协议、汇报、信息披露等进行合规审查。（六）配合监管机构、企业内部相关职能部门，开展合规信息交流共享，合规风险立即联动处理等合规检验工作。（七）其它监管机关或企业要求推行合规职责。第二十六条法律部职责。（一）融资融券协议文本存档和用户账户资料管理。定时对企业全部融资融券业务协议正本进行搜集、整理和归档；上收全部融资融券用户账户资料原件，对账户资料进行查对和清理，并责令相关部门补充和修改。（二）融资融券业务中企业资产保全事务及涉诉案件处理。办理融资融券业务中企业逾期债权清理和资产保全事务；和融资融券业务相关涉诉案件应诉工作。第二十七条信息技术总部职责。融资融券技术支持系统业务需求分析，技术系统设计、开发和完善；融资融券技术支持系统布署，配合业务部门进行系统推广；融资融券技术支持系统日常运行维护，提供日常使用中技术支持。第二十八条稽核审计总部职责。对融资融券业务进行定时或不定时地全方面稽核，向企业提交稽核汇报，对整改发觉问题下发限期整改通知书。拟订和完善融资融券业务稽核制度和步骤。第三章融资融券业务三级风险控制体系第二十九条融资融券业务纳入企业三级风险管理体系，严格控制业务中用户信用风险、营运和操作风险、法律风险、市场风险和其它各类风险。第三十条第一级风险管理职能由风险控制委员会和信贷管理委员会负担。风险控制委员会是企业风险管理最高决议机构，对融资融券业务管理制度、操作步骤、风险资产比重、融资融券规模控制、重大事项处理等进行风险审核。信贷管理委员会是企业融资融券业务最高决议机构，对整个融资融券业务进行管理。第三十一条第二级风险管理职责关键由法律部、合规部、风险监管总部、稽核审计总部四个风险职能部门负担。第三十二条企业经过非现场监控系统中融资融券业务监控模块和融资融券系统中风险控制模块对融资融券业务风险实施集中监控。企业设定风险监控指标实时监控融资融券业务对净资本充足率和资产流动性影响和企业融资融券总规模、对单个用户融资融券规模、用户单只证券持仓规模、单只证券融券规模、用户担保物等情况，以确保融资融券业务风险可测、可控、可承受。第三十三条第三级风险控制职能由信用交易管理部、研究所、零售用户总部、销售交易总部等业务操作部门负担。各业务操作部门定时组织相关岗位人员学习相关法律法规、业务要求和企业制订相关业务管理制度，树立风险意识；严格实施相关规章制度，加强业务管理，根据标准业务步骤规范操作；定时开展自查，立即发觉风险隐患并采取方法，确保企业融资融券业务规范操作和业务中信用风险、市场风险、营运和操作风险、法律风险和道德风险等各类风险得到有效控制。第四章业务规则第一节企业信用交易账户设置第三十四条企业经营融资融券业务，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、用户信用交易担确保券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户；在商业银行分别开立融资专用资金账户和用户信用交易担保资金账户。第三十五条融资专用资金账户用于存放企业拟向用户融出资金及用户归还资金。融券专用证券账户用于统计企业持有拟向用户融出证券和用户归还证券，不得用于证券买卖。第三十六条用户信用交易担保资金账户用于存放用户交存、担确保券企业因向用户融资融券所生债权资金。用户信用交易担确保券账户用于统计用户委托证券企业持有、担确保券企业因向用户融资融券所生债权证券。第三十七条信用交易资金交收账户用于用户融资融券交易资金结算。信用交易证券交收账户用于用户融资融券交易证券结算。第二节用户申请受理、审查和审批第三十八条用户申请由推荐人受理。企业融资融券业务实施推荐人制。企业对前台业务人员统一进行培训，经考评合格取得企业颁发推荐人资格证书前台业务人员，可开展融资融券用户推荐工作。第三十九条推荐人在受理用户提出融资融券业务申请时，应该了解用户身份、财产和收入情况、证券投资经验、风险偏好和实际需求情况，对用户资格进行初步审查，出具推荐意见；并向用户介绍业务资格申请基础条件、企业相关业务制度和要求，讲解融资融券业务规则，揭示融资融券业务风险。对未根据要求提供相关情况、在企业从事证券交易不足18个月、交易结算资金未纳入第三方存管、证券投资经验不足、缺乏风险负担能力或有重大违约统计用户，和企业股东、关联人，不得受理其融资融券业务申请。第四十条业务申请书经区域（或直属营业部）责任人审核后，营业网点经过系统提交给信用交易管理部，并邮寄业务申请书原件及相关申请资料。第四十一条企业受理用户申请后，应该依据申请材料和自行搜集用户信用资料，进行用户资格审查、征信调查、信用等级评定、授信评定、额度授信审批。用户资格审查和授信管理步骤中所形成用户资料应该以书面和电子方法给予记载、保留。第四十二条信用交易管理部对经过资格认定用户进行征信评分、信用等级评定和授信评定，确定用户信用等级评定汇报和用户授信评定汇报，经合规部进行合规性审查后报信贷管理委员会审批。第四十三条信贷管理委员会依据用户申请、信用等级评定汇报和用户授信评定汇报等材料，审批用户融资融券额度、期限、利（费）率、确保金百分比等。第三节用户信用账户设置第四十四条用户符合条件，经企业审批同意后，根据统一制订融资融券协议标准文本和用户签署协议，为其开立信用证券账户和信用资金账户。第四十五条用户信用证券账户是企业用户信用交易担确保券账户二级账户，用于记载用户委托企业持有担确保券明细数据。企业根据证券登记结算机构要求，为用户开立实名信用证券账户。用户用于一家证券交易所上市证券交易信用证券账户只能有一个。用户信用证券账户和其一般证券账户开户人姓名或名称应该一致。企业委托证券登记结算机构依据清算、交收结果等，对用户信用证券账户内数据进行变更。第四十六条用户信用资金账户是企业用户信用交易担保资金账户二级账户，用于记载用户交存担保资金明细数据。用户信用交易结算资金实施第三方存管，企业和用户及存管银行签署用户信用资金存管协议。企业在和用户签署融资融券协议后，通知存管银行依据用户申请，为其开立实名信用资金账户。用户只能开立一个信用资金账户。存管银行依据企业提供清算、交收结果等，对用户信用资金账户内数据进行变更。第四节融资融券交易第四十七条企业以融资专用资金账户内资金向用户融资，以融券专用证券账户内证券向用户融券。用户融资买入、融券卖出证券，不得超出企业根据证券交易所要求确定范围。第四十八条企业在和用户签署融资融券协议时，应要求用户申报其本人及关联人持有全部证券账户，并要求用户在融券期间，自该事实发生之日起3个交易日内向企业申报其本人或关联人卖出和所融入证券相同证券。企业将用户申报情况按月报送相关证券交易所。第四十九条用户在融券期间卖出其持有、和所融入证券相同证券，应该符合证券交易所要求，企业发觉用户以违反要求卖出该证券方法操纵市场，立即向证券交易所汇报。第五十条企业根据用户委托发出证券交易、证券划转指令，确保指令真实、正确。企业接收用户融资融券交易委托后，应该根据证券交易所要求格式申报，申报指令应包含用户信用证券账户号码、信用交易专用席位代码、证券代码、买卖方向、价格、数量、融资融券相关标识等内容。因指令错误造成损失，和用户根据双方签署协议处理，但不影响证券交易所、证券登记结算机构正在实施或已经完成业务操作。第五十一条融资买入、融券卖出申报数量应该为100股（份）或其整数倍，证券交易所另有要求，根据其要求申报。第五十二条企业向全体用户、单一用户和单一证券融资、融券金额占企业净资本百分比和单一担保股票占该股票总市值百分比、全体用户和单一用户融资对单只证券持仓规模和该证券流通股本百分比、全体用户融券对单只证券融券规模和该证券流通股本百分比、单一用户融资规模占企业融资总额度百分比、单一用户融券规模占企业融券总额度百分比、全体用户融资规模占企业融资总额度百分比、全体用户融券规模占企业融券总额度百分比、全体用户融资总规模和融券总规模之和占企业融资融券业务规模上限百分比、用户信用账户严重关注线、警戒线等风险控制指标，在证监会要求范围内，由企业董事会确定总体规模上限，信贷管理委员会确定具体控制百分比。第五十三条企业和用户间融资融券及还款还券交易，根据中国证监会要求、证券交易所交易规则和双方签署协议实施。用户融资买入证券，以卖券还款、直接还款或协议约定其它正当方法偿还向企业融入资金。用户融券卖出，以买券还券、直接还券或协议约定其它正当方法偿还向企业融入证券。第五十四条融资融券实施集中交易、集中清算，用户信用资金账户由存管银行第三方存管。第五十五条用户融资买入或融券卖出证券暂停交易，且交易恢复日在融资融券债务到期日以后，融资融券期限顺延。融资融券协议另有约定，从其约定。第五十六条用户融资买入或融券卖出证券预定终止交易，且最终交易日在融资融券债务到期日之前，融资融券期限缩短至最终交易日前一交易日。融资融券协议另有约定，从其约定。第五节债权担保第五十七条企业向用户融资、融券，向用户收取一定百分比确保金。确保金能够证券充抵。企业将收取确保金和用户融资买入全部证券和融券卖出所得全部价款，和这些资金和证券产生孳息等权益，分别存放在用户信用交易担确保券账户和用户信用交易担保资金账户，作为对该用户融资融券所生债权担保物。第五十八条用户融资或融券后，企业依据确保金监控指标对用户信用交易账户进行逐日盯市，逐日计算用户交存担保物价值和其所欠债务百分比。当该百分比低于警戒线时，通知用户在一定期限内补交担保物差额。警戒线由双方依据证券交易所相关要求在融资融券协议中约定。第五十九条用户未依据前条在通知期限内补交确保金差额，或用户融资融券到期和出现约定提前终止协议情形债务未能偿还，企业根据双方协议对用户信用账户内标资产实施强制平仓。第六十条除下列情形外，任何人不得动用企业用户信用交易担确保券账户内证券和用户信用交易担保资金账户内资金：（一）为用户进行融资融券交易结算；（二）收取用户应该归还资金、证券；（三）收取用户应该支付利息、费用、税款；（四）根据《措施》要求和和用户约定处分担保物；（五）收取用户应该支付违约金；（六）用户提取还本付息、支付税费及违约金后剩下证券和资金；（七）法律、行政法规和《措施》要求其它情形。第六十一条用户交存担保物价值和其债务百分比，超出证券交易所要求水平，用户能够根据证券交易所要求和融资融券协议约定，提取担保物。第六十二条司法机关依法对用户信用证券账户或信用资金账户记载权益采取财产保全或强制实施方法，企业在处分担保物，收回因用户融资融券所生债权后，帮助司法机关实施。第六节权益处理第六十三条对企业用户信用交易担确保券账户统计证券，由企业以自己名义，为用户利益，行使对证券发行人权利。对证券发行人权利，是指请求召开证券持有些人会议、参与证券持有些人会议、提案、表决、配售股份认购、请求分配投资收益等权利。第六十四条企业行使对证券发行人权利，应该事先根据协议约定征求用户意见，征求用户意见具体方法以下：（一）企业在融资融券投票系统中提醒相关公告信息，通知用户在要求时间内经过投票系统进行投票，逾期将被视为弃权。（二）企业依据交易所要求及用户投票情况进行投票。（三）企业保留用户投票统计，发生争议时，以该统计为准。第六十五条证券发行人以证券形式分配投资收益，企业依据证券登记结算机构要求办理。证券发行人以现金形式分配投资收益，证券登记结算机构将分配资金划入企业信用交易资金交收账户。企业应该在资金到账后，通知商业银行对用户信用资金账户明细数据进行变更。第六十六条用户融入证券后、归还证券前，证券发行人分配投资收益、向证券持有些人配售或无偿派发证券、发行证券持有些人有优先认购权证券，企业根据协议约定，向用户收取和所融入证券可得利益相等证券或资金。第六十七条用户及其一致行感人经过一般证券账户和信用证券账户持有一家上市企业股票或其权益数量，累计达成要求百分比时，企业依摄影关法律法规、证监会、交易所要求督促用户推行对应汇报、信息披露或要约收购义务。第七节融资利息和融券费用第六十八条计划财务总部确定融资利率和融券费率，报经资产负债管理委员会同意，作为企业融资融券业务基准利率和费率。基准利（费）率每三个月调整一次，如市场利率发生重大改变，能够采取不定时调整。信用交易管理部在企业基准利率和费率基础上，依据不一样用户确定不一样利率和费率水平，经信贷管理委员会审批后实施。第六十九条企业依据当日交易日终用户实际占用资金或证券，收取融资利息或融券费用；当日交易过程中使用企业融资融券额度，日终没有实际占用企业资金或证券，收取管理费。息费按日计提，定时扣收，息费扣收日