外汇（新）题库（270道）

外汇（新）

1、下列不属于“关注客户”个人的是（）。——［单选题］

A被外汇局列为“关注名单”的个人

B被外汇局列为“可信客户”的个人

C被外汇局列为“预关注”的个人

D被其他监管部门列为黑名单或被法院列为失信人员的个人

正确答案：B

2、下列不属于分拆业务特征的有（）。一一［单选题］

A境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含，下同）不同个人,

收款人分别结汇

B5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人

或机构的人民币账户

C个人在10天内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者

5个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5千美元现钞结汇

D同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属，直系亲属分别在年度便利化额

度内结汇；或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度便利化额度内购汇后，将所购外汇划

转至该个人外汇储蓄账户

正确答案：C

3、关于《服务贸易等项目对外支付税务备案表》的表述，错误的是（）。一一［单选题］

A备案信息应与申请支付项目一致

B备案表应加盖主管国税机关印章

C本次付汇金额应大于或等于实际支付金额

D同一笔合同需要多次对外支付的，应要求客户在最后一次付汇前将之前几笔金额合计办理税

务备案手续

正确答案：D

4、单笔提取等值（）以上外币现钞的，应由外汇局核准并出具《提取外币现钞备案表》。-

一［单选题］

A2000美元

B5000美元

C10000美元

D20000美元

正确答案：C

5、银行为客户办理外汇业务应进行尽职审查，具体要求不包括（）。一一［单选题］

A重点关注大额、高频、分拆等可疑交易，对于客户身份存疑、交易背景存疑、交易凭证存疑

等情况，应执行更严格的交易真实性审核标准

B了解业务的交易性质、目的及背景等信息，并对业务背景的真实性与合理性进行审核

C对于可信客户，额度内的业务在确认交易性质的前提下，

可以凭有效身份证件直接办理

D对于关注客户，额度内的业务可不进行加强真实性审核

正确答案：D

6、个人开立个人银行账户必须落实（）管理原则。一一［单选题］

A实名制

B登记制

C核准制

D额度制

正确答案：A

7、银行账户的实名制不包括下列哪个要素（）。一一［单选题］

A银行账户名称与身份证件名称的一致性

B身份证件的有效性

C存款人真实意愿表示的真实性

D存款人资金来源及用途的真实性

正确答案：D

8、外币现钞存入当日累计等值（）的，除审核本人的有效证件外，还需审核经海关签章的

《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据。一一

［单选题］

A5000美元以上（含）

B5000美元以上

C10000美元以上（含）

D10000美元以上

正确答案：D

9、关于外交人员办理外币现钞存入业务，表述正确的是（）。一一［单选题］

A凭有效护照办理的，当日存入现钞金额可提高至10万美元

B凭外交人员证件办理的，当日存入现钞金额可提高至10万美元

C凭有效护照办理的，当日存入现钞金额可提高至20万美元

D凭外交人员证件办理的，金额不受限制

正确答案：D

10、关于存入外币现钞的审核原则及要点，表述错误的是（）。一一［单选题］

A存入的金额不得超过经海关签章的本人《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或

本人原存款银行（境内银行）外币现钞提取单据上标注的金额

B银行经办人员应在客户提供的原单据上签注（存款金额、日期和经办网点）并加盖业务印章

或业务戳记后，留存原件

C银行应关注取款凭条的打印次数，了解是否存在重复打印情况

D对于关注客户，银行原则上应拒绝办理代理业务

正确答案：B

11、境外个人结汇时，结汇资金属性不能为（）。一一［单选题］

A旅游

B金融和保险服务

C直接投资撤资

D职工报酬和赡家款

正确答案：C

12、卜列说法正确的是（）。［单选题］

A个人外汇结算账户不得提取外币现钞

B境外卡在境内不得到境内银行柜台提取外币现钞

C境外卡可以在自动柜员机上提取外币现钞

D对于关注客户，应加强提钞用途真实性审核，原则上应可以办理代理业务

正确答案：A

13、客户携带金额在等值（），银行应凭个人原提钞银行开立的存款证明（利息清单或取款

凭条）或相关购汇凭证、护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证、有效签证和签注，办理外

币携带证。——［单选题］

A5000美元以上（不含）

B10000美元以上（不含）

C5000美元以上（含）至10000美元（不含）

D5000美元以上（不含）至10000美元（含）

正确答案：D

14、关于补办《携带外汇出境许可证》，下列说法错误的是（）。一一［单选题］

A银行应注意审查护照上的出入境记录，在个人出境后不得为其补办《携带证》

B审核提供的材料和银行原留存材料无误后补办《携带证》，在补办的《携带证》上加注“补

办”字样，并注明原XXX号《携带证》同时作废

c对于《携带证》逾期情况下补办业务，应要求客户提供原《携带证》原件；如果是遗失补办

的，可以要求客户提供遗失原因说明或挂失声明

D银行办理业务的相关材料至少保存3年备查

正确答案：D

15、关于个人结售汇的年度便利化额度管理，下列说法正确的是（）。一一［单选题］

A个人结汇年度便利化额度，为每人每年等值5万美元，对境内个人购汇无年度便利化额度限

制

B境内个人购汇年度便利化额度，为每人每年等值5万美元，对个人结汇无年度便利化额度限

制

C个人结汇和境内个人购汇年度便利化额度分别为每人每年等值10万美元和5万美元

D个人结汇和境内个人购汇年度便利化额度，分别为每人每年等值5万美元

正确答案：D

16、允许携带外币现钞入境免申报金额为（）。一一［单选题］

A2000美元以下

B3000美元以下

C5000美元以下

D10000美元以下

正确答案:C

17、境外个人旅游购物项下外汇收支可以通过哪种账户办理？（）一一［单选题］

A他人的外汇储蓄账户

B本人的外币储蓄账户

C本人的外币结算账户

D直系亲属的外汇储蓄账户

正确答案：B

18、在办理境外个人超过年度便利化额度的结汇业务时，结汇单笔等值（）以上的，应将结

汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。一一［单选题］

A2000美元

B5000美元

C10000美元

D50000美元

正确答案：D

19、本年度未超过年度便利化结汇额度的个人手持外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额

在等值（）的，凭本人的有效身份证件办理。一一［单选题］

A2千美元以下（含）

B5千美元以下（含）

C1万美元以下（含）

D5万美元以下（含）

正确答案：C

20、本年度未超过年度便利化结汇额度的个人手持外币现钞结汇，当日累计金额超过等值

（）,凭本人的有效身份证件、经海关签章的本人（）或本人原存款银行外币现钞提取单据

办理。［单选题］

A5千美元、《携带外汇出境许可证》

B5千美元、《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》

C1万美元、《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》

D1万美元、《携带外汇出境许可证》

正确答案：C

21、在办理个人手持外汇现钞结汇业务时，境内个人结汇审查（），境外个人结汇审查（），

重点审核有交易额的证明材料的真实性和一致性。一一［单选题］

A资金用途材料、资金来源材料

B均为资金用途材料

C均为资金来源材料

D资金来源材料、资金用途材料

正确答案：D

22、关于个人所购外汇，下列说法错误的是（）。一一［单选题］

A可以汇出境外使用

B可以存入本人外汇账户

C可以按规定携带出境

D可以存入非本人外汇账户

正确答案：D

23、下列情况中，单笔支付等值5万美元以上的须办理和提交《税务备案表》的是（）。一

一［单选题］

A境内个人境外留学

B境外个人在境内的工作报酬

C境内个人境外旅游

D境内个人境外探亲

正确答案：B

24、外汇局开具的《提取外币现钞备案表》有效期为自签发之日起（）天。一一［单选题］

A20天

B30天

C60天

D180天

正确答案：B

25、关于境外个人购汇，原兑换未用完的人民币，下列说法错误的是（）。一一［单选题］

A兑回的金额不能超过原兑换金额

B单笔或当日累计兑换不超过等值5000美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超

过等值10000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理

C如是兑换未用完人民币兑回业务，此笔购汇录入“个人外汇业务系统”时，资金属性应选择

“境外个人原币兑回”

D个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇账户、或按规定携带出境

正确答案：B

26、下列属于应录入个人外汇业务系统的业务是（）。——［单选题］

A通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等大于等值100美元的结汇

B境内卡境外使用后购汇还款

C境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

D通过外币代兑机构发生的结汇

正确答案：A

27、下列关于个人境内外汇划转业务，审核材料表述错误的是（）。一一［单选题］

A本人外汇账户之间的划转，凭有效身份证件办理

B本人与其近亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、委托书和近亲属关系说明材料办

理

C划转账户分属境内个人和境外个人，其资金境内划转按跨境交易进行管理

D本人与其近亲属账户间的资金划转，主体应同为境内个人或同为境外个人，并实行年度便利

化额度管理

正确答案：D

28、以下关于个人年度便利化结售汇额度，说法错误的是（）。一一［单选题］

A境内个人年度便利化结汇额度为等值5万美元

B境内个人年度便利化购汇额度为等值5万美元

C境外个人年度便利化结汇额度为等值5万美元

D境外个人年度便利化购汇额度为等值5万美元

正确答案：D

29、个人收汇业务，收入款解付银行或结汇中转行应在为客户解付或结汇后（）个工作日内

通知申报主体按《涉外收入申报单》的填报说明逐笔填写《涉外收入申报单》纸质凭证或电子

单据。一一［单选题］

A当日

B2

C3

D5

正确答案：D

30、境内个人等值（）以上的汇入汇款，应在款项解付后（）个工作日内完成国际收支申报。

---［单选题］

A2千美元，2

B5千美元，2

C5千美元，5

D1万美元，5

正确答案：C

31、下列关于境内个人经常项下收汇业务，说法错误的是（）。一一［单选题］

A5千美元（不含）以下的，可仅申报基础信息

B境内非居民个人汇入款不论金额大小均需国际收支申报

C境内个人等值5千美元以上的汇入汇款，应在款项解付后5个工作日内完成国际收支申报

D对于关注客户，银行应严格审核交易真实性后办理入账。

正确答案：A

32、手持外币现钞直接汇出境外的，当日累计等值（），凭本人有效身份证件办理。一一［单

选题］

A5千美元以下（含）

B5千美元以下（不含）

C1万美元以下（含）

D1万美元以下（不含）

正确答案：C

33、境内个人手持外汇现钞直接汇出境外时，超过当日累计等值1万美元以上的，除审核本人

有效身份证件外，还应审核的材料不包括（）。——［单选题］

A原购汇凭证

B经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》

C本人原存款银行外币现钞提取单据

D经常项目项下有交易额的真实性凭证

正确答案：A

34、下列关于个人外汇结算账户说法正确的是（）。——［单选题］

A个人外汇结算账户可以存入外币现钞

B个人外汇结算账户可以提取外币现钞

C个人外汇结算账户纳入外汇局“外汇账户管理信息系统”管理

D个体工商户用于进口贸易所购外汇，可直接将外汇资金划转至代理企业经常项目外汇账户后

汇出境外，另有规定除外

正确答案：C

35、关于境内个人结算账户外汇划转业务，关于审核要点下列说法错误的是（）。一一［单选

题］

A本人外汇结算账户之间划转可以直接划转，不受限制

B本人外汇储蓄账户与结算账户之间划转，储蓄账户向结算账户划转，仅限于划转当日对外支

付，不得划转后结汇

C本人外汇储蓄账户与结算账户之间跨行划转，划出行应标注资金来源的账户性质

D划转给代理企业时，可直接将款项划转给代理企业的经常项目外汇账户后汇出境外

正确答案：D

36、下列不属于境内个人参与境外上市公司股权激励计划业务须提交的审核材料的是（）一

一［单选题］

A股权激励计划外汇登记证明复印件

B个人与境内公司雇佣及劳务关系说明

C本人有效身份证件

D个人与境外公司雇佣及劳务关系说明

正确答案：D

37、发生涉外付款的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的

（）办理该款项的申报。一一［单选题］

A同时

B5个工作日内

C3个工作日内

D10个工作日内

正确答案：A

38、下列关于个人参与股权激励计划资金来源及划转的业务办理描述错误的（）。一一［单选

A以自有外汇资金参与的，银行应凭加盖了境内代理机构公章的股权激励计划外汇登记证明复

印件、个人与境内公司雇佣及劳务关系说明等材料办理相应的资金划转手续

B以人民币资金参与的，个人应将人民币资金划转至境内代理机构的账户，由境内代理机构办

理有关购付汇手续。

C应是个人外汇储蓄账户中自有外汇或人民币等境内合法资金参与股权激励计划

D须审核个人与境外公司雇佣及劳务关系说明

正确答案：D

39、下列关于个人参与股权激励计划所得外汇收入调回的资金说法正确的是（）。一一［单选

题］

A均可保留现汇

B须全部结汇

C仅允许保留部分现汇

D强制部分结汇

正确答案：A

40、境外个人购买境内商品房结汇业务，须审核的资料不包括（）。一一［单选题］

A商品房销售合同或预售合同

B本人有效身份证件

C房地产主管部门出具的该非居民在所在城市购房的商品房预售合同登记备案表等相关证明

D如委托他人办理，仅允许委托直系亲属办理

正确答案：D

41、根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人提取外币现钞当日累计超过等值1万美元以上

（不含）的，银行凭（）为个人办理提取外币现钞手续。一［单选题］

A本人有效身份证件和交易真实性证明材料

B本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》

C本人有效身份证件和国家外汇管理局核准件

D交易真实性证明材料和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》

正确答案：B

42、根据《个人外汇管理办法实施细则》，本人外汇储蓄账户间的资金境内划转，凭（）

在银行办理。一一［单选题］

A有交易额的真实性凭证

B有效身份证件

C银行开户时的业务凭证

D有效身份证件和有交易额的真实性凭证

正确答案：B

43、境内个人外汇储蓄账户资金汇出境外用于经常项目支出，当日累计等值5万美元以下的，

凭（）在我行办理。——［单选题］

A经常项目项下有交易额的真实性凭证、外汇管理局或人民银行核准件

B经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物

品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据

C本人有效身份证件

D经常项目项下有交易额的真实性凭证、本人原存款银行外币现钞提取单据

正确答案：C

44、根据《个人外汇管理办法实施细则》，境外个人未用完的人民币兑回，凭（）办理。

一一［单选题］

A本人有效身份证件和外汇管理局核准件

B本人有效身份证件和原兑换水单

C本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）

D护照和相关证明材料

正确答案：B

45、根据《个人外汇管理办法实施细则》，境外个人手持20000美元现钞汇出境外用于经常项

目支出的，凭本人有效身份证件和（）在银行办理。一一［单选题］

A经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞

提取单据

B外汇管理局核准件、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人

原存款银行外币现钞提取单据

C经常项目项下有交易额的真实性凭证、外汇管理局或人民银行核准件

D经常项目项下有交易额的真实性凭证、本人原存款银行外币现钞提取单据

正确答案：A

46、持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人按（）进行管理，录入信息时须在

“补充证件号码”栏中输入永久居留证号码。一一［单选题］

A境外个人

B境内个人

C居民

D非居民

正确答案：A

47、根据《个人外汇管理办法实施细则》，境外个人将原兑换未用完的人民币兑回外汇，其原

兑换水单的兑回有效期为自兑换日起（）个月。一一［单选题］

A6

B12

C24

D36

正确答案：C

48、根据国家外汇管理局个人外汇管理政策，（）结汇和（）购汇实行年度便利化额

度管理。一［单选题］

A个人、境内个人

B境内个人、境外个人

C境外个人、境内个人

D境内个人、个人

正确答案：A

49、以下情况必须要录入外汇管理局个人外汇监测系统的是（）。一一匚单选题］

A通过外币代兑机构发生的个人结售汇

B现汇账户资金划转到现钞账户

C信用卡购汇还款

D境外个人结汇1000美元

正确答案：D

50、发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日后（）个工作

日内办理该款项的申报。一一［单选题］

A5

B3

C10

D15

正确答案：A

51、同币种等额的现钞和现汇在相同时间点分别结汇后，所得人民币金额（）。一一［单

选题］

A相等

B现汇结汇后所得人民币更多

C现钞结汇后所得人民币更多

D不一定

正确答案：B

52、境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出业务时，须审核的材料及审核原则不包

括（）。一一［单选题］

A原结汇凭证

B与房地产开发企业或二手房出让方解除商品房买卖合同的证明文件

C房地产主管部门出具的取消购买商品房的证明

D如委托他人办理，仅允许委托直系亲属办理

正确答案：D

53、境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出业务时，须审核原则表述错误的是

（）。一一［单选题］

A结汇后退回的，人民币购汇后应原路退回个人外汇账户或划回境内外汇账户（只适用于原购

房款为从境内外汇账户结汇支付的情况）

B结汇后退回的人民币金额不得低于原结汇金额

C允许购房款境内留存期间产生的合理利息一并汇出

D银行应在办理业务后及时完成国际收支申报

正确答案：B

54、关于境外个人转让境内商品房所得资金购付汇业务，汇出金额的审核原则，表述正确的是

（）——［单选题］

A汇出金额不得超出商品房转让金额

B汇出金额可以超出商品房转让金额

C汇出金额不得超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额

D汇出金额可以超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额

正确答案：C

55、以下哪些涉外收支业务不需要报送国际收支申报的申报信息（）。一一［单选题］

A所有境内非居民个人项下的涉外收入

B金额在等值5000美元（含）以下的境内居民个人涉外收入

C所有境内非居民个人项下境外付款（包括电汇、票汇）

D所有境内居民个人项下境外付款（包括电汇、票汇）

正确答案：B

56、申报单中有关收/付款人国别是指（）。一一匚单选题］

A收/付款银行所在国家或地区

B收/付款人常驻的国家或地区

C收/付款人的开户银行所在国家或地区

D交易发生地

正确答案：B

57、以下关于境外个人经常项目外汇汇出境外的说法，不正确的是（）。——［单选题］

A外汇账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理

B手持外币现钞汇出，超过累计等值1万美元的，需提供外币现钞来源证明

C每天汇款金额不能超过等值5万美元

D境外收款人可以为公司或个人

正确答案：C

58、以下不可以用旅行支票支付的是（）。一一［单选题］

A境外旅游费用

B境外就医费用

C贸易项下货款

D留学学费

正确答案：C

59、根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人提取外币现钞当日累计等值（）美元以下

（含）的，可以在银行直接办理。一一［单选题］

A3000

B5000

C10000

D15000

正确答案：C

60、个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）以下（含）的，可以在银行

直接办理。一一［单选题］

A2000

B3000

C5000

D10000

正确答案：D

61、根据《经常项目外汇业务指引（2020年版》，个人占用年度便利化额度的外币现钞结汇,

当日外币现钞结汇累计金额在等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办

理。一［单选题］

A1000

B5000

C10000

D50000

正确答案：C

62、银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应注意收集相关线索，避免同一个人再次

办理分拆业务，同时于发现之日起（）个工作日内向国家外汇管理局所在地分支局报告。-

一［单选题］

A1

B2

C3

D5

正确答案：C

63、个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的（）进行。一一［单选题］

A外汇结算账户

B外汇储蓄账户

C人民币结算账户

D人民币储蓄账户

正确答案：A

64、外汇局对以借用他人额度等方式规避额度及真实性管理的个人，列入“关注名单”管理，

“关注名单”内个人的关注期限为列入“关注名单”的当年及之后连续（）年。一一［单选题］

A1

B2

C3

D5

正确答案：B

65、在关注期限内，“关注名单”内个人办理个人结售汇业务，应凭（）办理。一一［单选题］

A外汇局核准件

B本人有效身份证件

C本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料

D本人有效身份证件和外汇局核准件等材料

正确答案：C

66、银行应配合外汇局对规避额度及真实性管理的个人及相关机构的核查，并在个人外汇业务

监测系统推送相关信息之日起的（）天内，反饿个人结汇资金去向、购汇资金来源及外汇局

要求的其他信息。一一［单选题］

A5

B10

C20

D30

正确答案：C

67、对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，（）。一一［单选题］

A银行应加强真实性审核，审核通过后方可办理

B银行应根据经常项目项下收支真实性审核原则办理

C银行应要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理

D银行应不予办理

正确答案：D

68、个人结售汇行为符合特征之一，但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的，银行应（）。

一一［单选题］

A不予办理

B要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理

C要求个人提交外汇局的核准件后办理

D要求个人提交个人有效身份证件后办理

正确答案:B

69、银行通过个人外汇业务监测系统为持外国人永久居留身份证的外籍人员办理结售汇业务时,

证件类型应选择（）。——［单选题］

A外国人永久居留身份证

B护照

C外国人所属国籍的身份证

D护照或外国人所属国籍的身份证

正确答案：A

70、以下不可能是国际收支统计间接申报主体的为（）。一一［单选题］

A境内居民个人

B境内非居民

C境内银行

D境内非银行机构

正确答案：C

71、银行个人外汇买卖价差是指（）两个价格之差。一一［单选题］

A收盘价与开盘价

B远期价与即期价

C最高价与最低价

D卖出价与买入价

正确答案：D

72、境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上（）的服务贸易外汇资金，应当按国

家有关规定提交税务证明。一［单选题］

A境内机构在境外发生的差旅费用

B境内机构在境外代表机构的办公经费

C境外个人在境内的工作报酬

D境内机构发生在境外的进出口贸易佣金

正确答案：C

73、境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上的（）服务贸易外汇资金，无需提交

《服务贸易等项目对外支付税务备案表》。一一［单选题］

A境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金

B境外个人在境内的工作报酬

C保险项下保费、保险金等相关费用

D境外机构或个人从境内获得的股权转让所得

正确答案：C

74、个人外汇结算账户的开立使用按（）账户进行管理。一一［单选题］

A机构

B个人

C经常

D机构或个人

正确答案：A

75、（）个以上（含）不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个

人或机构的业务，即为达到外汇局定义的分拆结售汇特征。一一［单选题］

A2

B3

C4

D5

正确答案：D

76、在个人结售汇管理信息系统发生故障时，外汇指定银行应严格按照（）办理个人结售汇

业务。一一［单选题］

A《结汇、收汇及付汇管理规定》

B《境内外汇账户管理规定》

C内控制度

D《个人结售汇管理信息系统应急预案》

正确答案：D

77、个人经常项目项下购汇，购汇资金来源（）。一一［单选题］

A人民币现钞

B本人人民币账户和银行卡内资金

C近亲属人民币账户和银行卡内资金

D以上都是

正确答案：D

78、对于境内机构和境内个人按照服务贸易外汇管理规定填报的服务贸易外汇收支管理信息,

金融机构应于收款后（）工作日内及时、准确、完整地通过国际收支网上申报系统向外汇局

报送。一一［单选题］

A3个

B4个

C5个

D6个

正确答案：C

79、根据外汇管理规定，某个人客户收到境外T/T汇入的一笔赡家款，到银行办理结汇时使用

（）价格。一一［单选题］

A现钞买入价

B现汇买入价

C现钞卖出价

D现汇卖出价

正确答案：B

80、以下属逃汇行为的是（）。一一［单选题］

A违反规定将境内外汇转移境外

B以外汇收付应当以人民币收付的款项

C以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

D擅自对外借款

正确答案：A

81、以下属非法套汇行为的是（）。一一匚单选题］

A以欺骗手段将境内资本转移境外的

B以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇

C违反规定将境内外汇汇出或携带出境

D擅自改变外汇用途

正确答案：B

82、境内个人，是指中国公民和在中华人民共和国境内连续居住满（）的外国人，外国驻华

外交人员和国际组织驻华代表除外。一一［单选题］

A6个月

B1年

C2年

D3年

正确答案：B

83、境外个人旅游购物贸易方式下的结汇，凭本人有效身份证件及个人旅游购物（）办理。

——［单选题］

A出口收汇核销单

B合同

C报关单

D发票

正确答案：C

84、居民个人购汇后，因故未出境，所购外汇（）。一一［单选题］

A可以全部提取现钞

B年度便利化额度内或外均可以保留现汇

C必须结汇

D年度便利化额度内的可以保留现汇，年度便利化额度外的不可以保留现汇，必须结汇

正确答案：B

85、境内个人超过年度便利化额度办理购汇业务时，以下哪种材料可以作为超过额度购汇的证

明材料在银行直接审核购汇（）。一一［单选题］

A在境外购买房屋的买卖合同

B国内的工资收入证明

C子女的境外留学学费及生活费证明

D在境外投资公司的证明材料

正确答案：C

86、个人向外汇账户当日累计存入（）等值美元以下（含）的现钞，可以在银行直接办理。

—［单选题］

A3000

B4000

C5000

D10000

正确答案：D

87、对属于申报范围的境内居民通过进内银行与境内非居民发生的收付款，该由谁申报（）。

一一［单选题］

A由境内居民申报

B由境内银行代理境内非居民申报

C境内居民和非居民分别申报

D境内居民和非居民都不申报

正确答案：A

88、境内居民使用银联卡在境外提现消费，以及非居民在境内使用银联卡提现与消费的，应由

（）。——［单选题］

A境内居民申报

B非居民申报

C银联统一申报

D无需申报

正确答案：C

89、境内个人可凭（）向银行申请办理资产变现账户资金结汇。——［单选题］

A相关业务登记凭证

B外汇局相关核准件

C股权转让协议

D工商部门股权变更登记证明

正确答案：A

90、根据外汇管理规定，关于银行自身结售汇业务，下列说法正确的是（）。一一［单选

题］

A银行经营业务中获得的外汇收入，参照货物贸易项下外汇管理可即时结汇

B银行当年外汇利润必须当年结汇

C银行收到债务人用以偿还外汇垫款的人民币资金后，不可自行办理购汇

D银行资本金或营运资金本外币转换，由银行总行统一向外汇局申请

正确答案：D

91、个人本外币兑换特许机构办理单笔等值（）美元以上的兑换业务以及为同一日内兑换业

务达到5笔的个人继续办理兑换业务，应实时登录个人结售汇系统录入有关信息。一一［单选

题］

A100

B500

C1000

D5000

正确答案：B

92、个人本外币兑换特许机构办理单笔等值（）美元以下的兑换业务，可在办理兑换业务24

小时内补录，备注栏注明“特许兑换补录”。——［单选题］

A100

B500

C1000

D5000

正确答案：B

93、开户银行应将与个人本外币兑换特许机构间人民币与外币的兑换交易（不同外币间的兑换

交易除外）纳入银行结售汇统计。其中交易主体为非居民个人，交易性质为（）。一一［单选

题］

A旅游

B咨询服务

C其他服务

D其他经常转移

正确答案：A

94、个人本外币兑换特许机构经外汇局批准可选择在包括其人民币基本存款账户开户银行在内,

原则上不多于（）家同城银行开立外币备付金账户。一一［单选题］

A1

B2

C3

D4

正确答案：C

95、个人本外币兑换特许机构可将同城人民币基本存款账户资金划转至人民币备付金账户，也

可将人民币备付金账户资金划转至同城人民币基本存款账户，每月限各办理（）次。一一［单

选题］

A1

B2

C3

D4

正确答案：A

96、境内非金融机构申请办理个人本外币兑换特许业务，需满足经营外币代兑业务（）以上。

——匚单选题］

A3个月

B6个月

C1年

D2年

正确答案：B

97、如果近亲属代为办理年度便利化额度内购汇、结汇的，须提供：近亲属关系证明、委托人

身份证明材料、受托人身份证明材料以及（）。一一匚单选题］

A户口簿

B亲属关系公证书

C超额结售汇证明材料

0委托人授权书

正确答案：D

98、《经常项目外汇业务指引（2020年版》中所指的近亲属证明关系为：户口本、结婚证、

出生证等。确无法提供近亲属关系说明材料的，可以（）替代。——［单选题］

A单位出具的有效亲属关系证明

B街道办事处等政府基层组织出具的有效亲属关系证明

C居委会出具的有效亲属关系证明

D近亲属关系承诺函

正确答案：D

99、银行为客户办理个人结售汇业务时，必须先登录（）查询客户结售汇信息后，再为客户

办理结售汇业务。——［单选题］

A核心系统

B个人结售汇系统

C个人客户身份识别与资料管理系统

D联网核查公民身份信息系统

正确答案：B

100、境外个人在办理个人结售汇业务，由于名字过长，银行业务人员在“个人结售汇系统”

()录入姓名全位。一一［单选题］

A“个人结售汇系统”“备注”栏

B”个人结售汇系统”“空白处”

C无需注明

D以上全部正确

正确答案：A

101.境内个人超过年度便利化额度办理个人结售汇业务时，按照职工报酬结汇需向银行提供

()。一一［单选题］

A入学通知书及费用单据

B保险支付凭证

C有交易金额的消费单

D劳务合同及收入证明(完税证明)

正确答案：D

102、境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，等值500美元以内兑换可凭本人

有效证件在银行办理兑回，超过规定金额需凭()在银行办理兑回。一一［单选题］

A消费单据

B24个月内的原兑换水单

C收入证明材料

D劳务合同

正确答案：B

103、境外个人办理个人结汇业务，经办员在录入“个人结售汇系统”时，以下结汇资金属性

不可以选择的是()。——［单选题］

A旅游

B投资收益

C其他经常转移

D直接投资

正确答案：B

104、录入“个人结售汇系统”时，港澳居民证件号码应录入“港澳往来大陆通行证”中含首

位字母在内的()位证件号码。——［单选题］

A前8位

B前9位

C全部号码

D除。以外的号码

正确答案：B

105、录入“个人结售汇系统”时，台湾居民证件号码应录入“台湾往来大陆通行证”中（）

位号码。一［单选题］

A前8位

B前9位

C全部号码

D除0以外的号码

正确答案：A

106、境外个人购汇时，购汇种类不应选择（）。一一［单选题］

A境外个人原币兑回

B职工报酬和赡家款

C旅游

D以上全部错误

正确答案：C

107、境外个人购买境内商品房结汇时，在录入“个人结售汇系统”时，应选择结汇资金属性

（）。一一［单选题］

A旅游

B职工报酬与赡家款

C直接投资

DD.其他经常转移

正确答案：C

108、根据国家外汇管理局《金融机构外汇业务数据采集规范（1.0版）》（汇发［2014］18

号），银行无需向外汇局报送的账户信息是（）。一一［多选题］

A境内个人开立的外汇储蓄账户

B境内个人开立的个人外汇结算账户

C境内个人开立的个人资本项目外汇账户

D境内非银行机构、境外机构及境外个人在境内银行开立的外汇账户

正确答案：A

109、银行为个人办理个人外汇业务前，应对客户身份进行确认，境外个人审核（）——［多选

题］

A居住在境内或境外的中国籍华侨，审核本人中国护照和境外永久居留证。

B香港、澳门特别行政区居民，审核港澳居民往来内地通行证；台湾居民，审核台湾居民往来

大陆通行证。

C外国公民，审核本人护照或外国人永久居留身份证（外国边民，按照边贸结算的有关规定办

理）。

D外交人员，审核我国外交部发给各国驻华大使馆、各国际组织驻华代表机构人员身份证件，

包括外交人员证、行政技术人员证、国际组织人员证三类证件。

正确答案：ABCD

110,境内个人（）一一［多选题］

A居住在中国境内16岁（含）以上的中国公民，审核本人居民身份证

B原则上居住在中国境内16岁以下的中国公民应由监护人代理办理外汇业务，审核监护人有

效身份证件以及账户持有人的居民身份证或户口簿

C现役军人、人民武装警察，审核本人居民身份证。尚未领取居民身份证的，除审核军人身份

证或武装警察身份证外，还应审核其军人保障卡或所在单位开具的尚未领取居民身份证的证明

材料。

D居住在中国境内18岁（含）以上的中国公民，审核本人居民身份证

正确答案：ABC

111、如银行在办理客户身份确认过程中，在审核上述身份证明资料后，仍无法有效确认客户

基本情况的，可要求客户提供辅助身份证明材料，必要时可拒绝其办理业务申请。辅助身份证

明材料包括但不限于（）一一［多选题］

A境内个人为户口簿、护照、机动车驾驶证、居住证、社会保障卡、公安机关出具的户籍证明、

工作证；

B香港、澳门特别行政区居民为香港、澳门特别行政区居民身份证

C台湾地区居民为在台湾居住的有效身份证明

D定居国外的中国公民为定居国外的证明文件

正确答案：ABCD

112、关注客户是指（）一一［多选题］

A除按《总则》标准确定的关注客户外，已被外汇局列为“关注名单的个人

B除按《总则》标准确定的关注客户外，已被外汇局列为“预关注”的个人

C被其他监管部门列为黑名单

D被法院列为失信人员的个人应列为关注客户

正确答案：ABCD

113、具有以下特征的分拆业务所涉及客户也应列为关注客户（）一一［多选题］

A5个以上（含）不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机

构。

B境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上（含）不同个人，收款

人分别结汇。

C5个以上（含）不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一

个人或机构的人民币账户。

D个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上（不含）提取接近等值1万美元外币现钞；或者

5个以上（不含）个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5千美元现钞结汇。

正确答案：ABC

114、个人有效身份证件包括（）一一［多选题］

A身份证、户口本

B外国护照、外国永久居留证、外国人永久居留身份证

C港澳居民往来内地通行证、台湾居民往来大陆通行证

D外交人员证、行政技术人员证、国际组织人员证

正确答案：ABCD

115、近亲属关系证明包括（）——［多选题］

A户口本

B结婚证

C出生证

D近亲属关系承诺函

正确答案：ABCD

116、银行对客户提供的身份证明、业务状况等资料的真实性、合法性及有效性进行核实的方

式包括（）一一［多选题］

A可以通过外汇局行政处罚信息公开查询结果以及各政府机关、监管部门和银行内部的“黑名

单”进行资质审核

B通过联网核查公民身份信息系统、征信系统、工商登记系统、法院被执行人公示系统、实地

察访、海外联行或母行协查认证等方式，查询或核实客户身份信息

C如有必要，可核实过程和结果以书面、电子等其他形式记录存档

D电话询问

正确答案：ABC

117、《服务贸易等项目对外支付税务备案表》（对外支付时提供）审核注意事项（）-

［多选题］

A备案信息应与申请支付项目一致

B《服务贸易等项目对外支付税务备案表》应加盖主管国税机关印章

C《服务贸易等项目对外支付税务备案表》中本次付汇金额应大于或等于实际支付金额

D同一笔合同需要多次对外支付的，应要求客户在每次付汇前办理税务备案手续

正确答案：ABCD

118、银行为客户办理外汇业务应进行尽职审查。具体要求包括（）一一［多选题］

A对于关注客户，额度内的业务审核后仍不得办理

B依据外汇管理政策法规对业务合规性进行审查

C了解业务的交易性质、目的及背景等信息，并对业务背景的真实性与合理性进行审核，涉及

外汇收支的，还应对交易背景与外汇收支一致性进行合理审查

D重点关注大额、高频、分拆等可疑交易，对于客户身份存疑、交易背景存疑、交易凭证存疑

等情况，应执行更严格的交易真实性审核标准。

正确答案：BCD

119、以下哪些情况银行应审慎或拒绝办理：（）——［多选题］

A客户身份不明或对客户身份有疑问的

B以往获取的客户身份信息真实性有误或出现重大变更的

C交易资金来源或去向可疑的

D交易性质、目的、背景等信息异常，需进一步调查的

正确答案：ABCD

120、个人外汇储蓄账户的收支范围为（）一一［多选题］

A经常项目项下外汇收付

B本人或其近亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

C资本项目外汇收付

正确答案：AB

121、个人开立个人银行账户必须落实实名制。银行账户实名制包括四个要素（）一一［多选

题］

A银行账户名称与身份证件名称的一致性

B存款人真实意愿的表示

C身份证件的有效性

D单位、住所的真实性

正确答案：ABCD

122、外汇储蓄账户代理开户审核（）一一［多选题］

A个人开立银行账户原则上由本人亲自办理

B如确有需要的，可委托他人办理

C委托他人开立银行账户不得开通电子渠道类等远程付款功能,如存款人本人到银行重新核实

身份的，可以解除上述限制。

D必须本人办理

正确答案：ABC

123、委托他人代理开户的，应出具（）一一［多选题］

A代理人的有效实名制身份证件

B被代理人的有效实名制身份证件

C代理人的书面授权委托

D被代理人的书面授权委托

正确答案：ABD

124、代理开立账户的，银行必须（）一一［多选题］

A联系被代理人进行核实，核实无误后方可办理业务。

B若代理人代理他人在银行开立账户较为频繁的，则应审核代理业务的合理性、必要性，无合

理性的应拒绝办理。

C对于关注客户，银行原则上应拒绝办理代理业务，必须本人办理。

D对于关注客户，银行原则上可以办理代理业务。

正确答案：ABC

125、个人外币现钞存款业务（）一一［多选题］

A外币现钞存入当日累计等值10000美元（含）以下的，审核本人有效证件。

B外币现钞存入当日累计等值1万美元以上的，审核本人的有效证件、经海关签章的《中华人

民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据。

C委托他人办理的，还应审核委托人、代理人的有效身份证件复印件，委托人的授权书。

D外交人员凭外交人员证件办理，金额不受限制。

正确答案：ABD

126、个人外币现钞存款业务审核原则及要点（）一一［多选题］

A存入外币是否超过现行外汇管理规定的限额：外币现钞当日累计等值1万美元以上的，审核

经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行（境内银行）

外币现钞提取单据材料的真实性和一致性。

B存入的金额不得超过经海关签章的本人《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或

本人原存款银行（境内银行）外币现钞提取单据上标注的金额。

C银行经办人员应在客户提供的原单据上签注（存款金额、日期和经办网点）并加盖业务印章

或业务戳记后，复印留存。

D银行应关注取款凭条的打印次数，了解是否存在重复打印情况。

正确答案：ABCD

127、个人外币现钞取款业务审核材料（）一一［多选题］

A外币现钞提取当日累计等值1万美元（含）以下的，凭本人有效证件办理。

B外币现钞提取当日累计等值1万美元以上的，须审核本人有效证件、经办银行所在地外汇局

签章的《提取外币现钞备案表》。

C委托他人办理的，还应审核委托人、代理人的有效身份证件，委托人的授权书。

D外交人员凭外交人员证件办理，金额不受限制。

正确答案：ABCD

128、个人外币现钞取款业务审核原则及要点（）一一［多选题］

A查询提取外币是否超过现行外汇管理规定的限额，当日累计等值1万美元以上外币取款，必

须有所在地外汇局签章的《提取外币现钞备案表》

B结算账户可以提取外币现钞

C境外卡在境内可以到境内银行柜台提取外币现钞，但不得在自动柜员机上提取外币现钞

D对于关注客户，应加强提钞用途真实性审核，原则上应拒绝办理代理业务

正确答案：ACD

129、个人办理个人电子银行业务时，应遵循了解你的业务和尽职调查等展业原则，了解客户

（）。一一［多选题］

A资金来源

B交易目的

C资金去向

D交易性质

正确答案：ABD

130、银行审核客户提供的交易凭证，下面描述正确的是（）一一［多选题］

A交易凭证应真实有效，要素齐全，不存在明显瑕疵和虚假及重复使用等情况。

B客户提交的凭证和商业单据应当符合国家有关法规规定

C由客户单方面提供的交易凭证、通过网络下载或传真的交易凭证，应由客户签字证明

D原则上应留存交易凭证原件，对无法留存原件的，银行可直接复印留存

正确答案：ABC

131、关于持续监测，正确的为（）一一［多选题］

A银行应严格按照外汇管理相关规定要求，银行与客户建立外汇业务关系或与其进行外汇交易

时，应采取审慎有效措施识别客户真实身份，对交易的真实性与合法性进行尽职审查,识别并

定期更新客户身份信息。

B银行办理外汇业务或后续监测中发现客户存在涉嫌违反外汇管理法规、规避监管行为的，应

当及时向所在地外汇局报告可疑情况。

C银行应妥善保存客户身份资料和交易记录。在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的,

应当及时更新客户身份资料。业务关系结束后，所有客户身份资料和交易记录应合理、规范保

存至少10年备查。单次发生的业务，保存期限自业务发生之日起计算，持续发生的业务，保

存期限自业务终了之日起计算。

D客户外汇业务存续关系期间，银行应持续关注客户的业务变化情况，对客户进行动态管理,

对交易进行持续详细审查。

正确答案：ABD

132、以下哪几类个人享有年度购汇便利额度（）——［多选题］

A持中国居民身份证的个人。

B持外国人永久居留身份证的个人。

C持外国护照的个人。

D持港澳居民往来内地通行证的个人。

正确答案：AB

133、年度便利化额度内个人结售汇业务审核材料（）一一［多选题］

A本人有效身份证件。

B代为办理的，审核委托人和受托人的有效身份证件、近亲属关系证明等材料。

C境内个人购汇时，还需填写《个人购汇申请书》。

D代为办理的，审核委托人和受托人的有效身份证件、委托人授权书、近亲属关系证明等材料。

正确答案：ACD

134、年度便利化额度内个人结售汇业务代办业务，可由近亲属（）代为办理。选项外祖父母、

孙子女、外孙子女不选一一［多选题］

A父母

B配偶

C子女

D兄弟姐妹

E祖父母

正确答案：ABCDE

135、关于境内个人超过年度便利化额度的结汇业务表述错误的是（）。一一［多选题］

A应对外汇资金来源进行审查，重点审核有交易额的证明材料的真实性和一致性。

B对不能留存纸质原件的，银行应在相关交易材料原件上签注（金额、日期和经办网点），复

印留存。

C捐赠、保险业务须符合国家规定。境内个人可以购买境外的人寿险、投资返还分红类保险。

D对于关注客户，银行原则上应拒绝办理代理业务，应提高交易凭证的审核标准。

正确答案：BC

136、境内个人办理超过年度便利化额度的保险外汇收入结汇业务，应提供（）。一一［多选题］

A保险合同

B原保险缴费凭证

C保险经营机构的付款证明

D个人收入纳税凭证

正确答案：AC

137、关于境外个人超过年度便利化额度的结汇业务正确的是（）。一一［多选题］

A用于房租类支出的结汇：经房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知.

B用于生活消费类支出的结汇：合同或发票。

C用于就医、学习支出的结汇：境内医院（学校）收费证明。

D用于其它支出的真实性结汇：相关证明、支付凭证。

正确答案：ABCD

138、关于境外个人超过年度便利化额度的结汇业务审核原则及要点错误是（）o一一［多选题］

A应对客户结汇用途进行审查，重点审核有交易额的证明材料的真实性和一致性。

B对于关注客户，银行拒绝办理代理业务。

C办理结汇业务前，应将此笔结汇准确、完整地录入“个人外汇业务系统”，备注栏注明审核

材料的主要信息。

D结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至境外个人本人的人民币

账户。

正确答案:BD

139、外交人员凭外交人员证件办理以下哪些业务，金额不受限制。（）——［多选题］

A外币现钞存入储蓄账户

B从外汇储蓄账户提取外币现钞

C结汇业务

D购汇业务。

正确答案：ABCD

140、36.本年度未超过年度便利化结汇额度的个人手持外币现钞结汇，错误的是（）.祖父母

等不选一一［多选题］

A当日外币现钞结汇累计金额在等值1万美元以下（含）的，凭本人的有效身份证件办理。

B当日外币现钞结汇累计金额在等值5千美元以下（含）的，凭本人的有效身份证件办理。

C当日累计金额超过等值5千美元的，凭本人的有效身份证件、经海关签章的本人《中华人民

共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

D当日累计金额超过等值1万美元的，凭本人的有效身份证件、经海关签章的本人《中华人民

共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。

正确答案：BC

141、境外个人本年度已超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇，需审核。。一一［多选

题］

A境外个人本人的有效身份证件。

B境外个人超过年度便利化额度的结汇规定材料

C经海关签章的本人《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》或本人原存款银行外币

现钞提取单据。

D经办行所在地外管局签章的《提取外币现钞备案表》。

正确答案：ABC

142、银行办理个人手持外币现钞结汇业务有哪些风险需注意（）一一［多选题］

A客户身份不明或对客户身份有疑问的。

B以往获取的客户身份信息真实性有误或出现重大变更的。

C结汇资金来源可疑的。

D关注分拆交易，应从分拆结汇的必要性和合理性等角度进行尽职审查。发现分拆等可疑迹象,

应于发现之日起5个工作日内向当地外汇局报告。

正确答案：ABC

143、境内个人超过年度便利化额度购汇业务中自费出境学习学费或生活费的交易凭证包括

（）。一一［多选题］

A本人的有效身份证件

B境外学校录取通知书（购买第二学年或学期以后的学费或是生活费无需提供）

C境外学校相应年度或学期学费证明或生活费用证明

D本人因私护照及有效签证（或签注）

正确答案:ABCD

144、境内个人超过年度便利化额度购汇业务中自费出境学习保证金购汇的交易凭证不包括

（）。----［多选题］

A本人因私护照

B国际组织缴费通知

C境外培训费用证明

D境外学校学费证明或生活费用证明

正确答案：BC

145、境内个人因境外直系亲属救助办理超过年度便利化额度购汇业务只适用于以下哪几种情

况（）。----［多选题］

A直系亲属在境外发生疾病

B直系亲属在境外发生死亡

C直系亲属在境外购房

D直系亲属在境外发生意外灾难

正确答案：ABD

146、持《外国人永久居留身份证》的境外个人以下哪几种情况可办理购汇（）。一一［多选

题］

A凭外国护照办理占额度的购汇业务

B凭《外国人永久居留身份证》办理占额度的购汇业务

C凭境内合法的人民币收入证明材料”提供凭证的经常项下其他购汇”

D凭原兑换水单办理”提供凭证的经常项下其他购汇”

正确答案：BCD

147、境外个人境内合法的人民币收入购汇描述正确的（）。一一［多选题］

A离休金、离职金、退休金、退职金、抚恤金购汇：款项发放单位证明文件。

B职工报酬购汇：雇佣或劳务合同或就业证明、用人单位出具的收入清单、完税证明。

C原兑换水单。

D其他合法经常项目收入购汇:收入来源证明材料、完税证明。

正确答案：ABD

148、境外个人原币兑回购汇业务审核原则及要点，下述正确（）。一一［多选题］

A原兑换未用完的人民币指外币现钞、信用卡、旅行支票结汇后未用完的人民币。

B原兑换水单必须是正本，必须真实、有效（有效期从兑换之日起24个月），兑回的金额不

能超过原兑换金额。

C凭本人有效身份证件办理单笔或当日累计兑换不超过等值1000美元（含）的原币兑回。

D凭本人有效身份证件办理离境前在境内关外场所当日累计不超过等值500美元（含）的原币

兑回。

正确答案：AB

149、境外个人购汇业务审核原则及要点，下述错误的是（）。一一［多选题］

A个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户、或按规定携带出境。

B存入本人外汇储蓄账户的银行应审核购汇人与存款账户所有人是否一致，非本人储蓄账户可

入账；

C携带外币出境的银行须按照外币现钞管理及外币携带出境的相关规定办理

D个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，不可携带出境。

正确答案：BD

150、除以下（ABDF）情况外，客户主动发起的结售汇交易银行都需录入个人外汇业务系统。

一一［多选题］

A通过外币代兑点发生的结汇

B通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含）的结汇

C外币卡境内消费结汇

D境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

EE外币卡境外使用购汇还款F通过自主兑换机办理的个人外币现钞兑换人民币现钞的单项兑

换

正确答案：ABCD

151、以下哪几种个人境内外汇划转可以办理（）。——［多选题］

A本人与其姐姐外汇储蓄账户之间划转。

B本人外汇储蓄账户之间划转。

C本人与其母亲外汇储蓄账户之间划转。

D本人储蓄账户与结算账户之间的划转。

正确答案：ABCD

152、个人境内外汇划转业务审核材料有（）。一一［多选题］

A本人外汇储蓄账户之间的划转，凭有效身份证件办理。

B本人与其近亲属储蓄账户间的资金划转，凭双方有效身份证件办理。

C本人与其近亲属储蓄账户间的资金划转，凭双方有效身份证件和近亲属关系证明办理。

D划转账户分属境内个人和境外个人，其资金境内划转按跨境交易进行管理。

正确答案：ACD

153、汇入汇款是指银行根据境外银行的资金支付指示，按照国家外汇管理政策的规定，将外

汇资金解付给个人的业务。它包括（）。——［多选题］

A个人银行汇款

B个人票据业务（汇票、本票、支票、旅行支票等）

C西联汇款

D速汇金汇款

正确答案：ABCD

154、经常项目项下收汇业务审核原则及要点错误的（）。一一［多选题］

A汇入款的资金性质须是非经常项目项下外汇。

B汇款指示中有注明的以汇款指示为准，汇款指示中未注明的以收款人申报的为准。

C解付银行或结汇中转行应在为客户解付或结汇后3个工作日内通知申报主体按《涉外收入申

报单》的填报说明逐笔填写《涉外收入申报单》纸质凭证或电子单据。

D原则上，每笔个人经常项目项下外汇的收入，银行经办人员须审核收款人账号、户名是否与

银行系统的信息相符。

正确答案：AC

155、经常项目项下收汇业务审核原则及要点正确的（）。一一［多选题］

A境内个人等值5