刮板机项目经济数据分析

目录

一、市场分析........................................................3

二、项目名称及建设性质.............................................4

三、项目承办单位...................................................4

四、项目定位及建设理由.............................................5

主要经济指标一览表..................................................5

五、项目选址综合评价...............................................7

六、建设方案........................................................7

七、公司的目标、主要职责...........................................8

八、监事..........................................................10

九、保障措施.......................................................12

十、预期效果评价..................................................14

十一、质量管理....................................................14

十二、项目建设期原辅材料供应情况..................................15

十三、项目总投资..................................................15

总投资及构成一览表.................................................16

十四、资金筹措与投资计划..........................................16

项目投资计划与资金筹措一览表......................................17

十五、经济评价财务测算............................................17

营业收入、税金及附加和增值税估算表................................18

综合总成本费用估算表...............................................19

利涧及利涧分配表...................................................21

十六、项目盈利能力分析............................................22

项目投资现金流量表.................................................23

十七、财务生存能力分析............................................24

十八、偿债能力分析................................................25

借款还本付息计划表.................................................26

十九、经济评价结论................................................26

二十、项目风险分析................................................27

二十一、招标组织方式..............................................29

二十二、项目总结..................................................31

二十三、附表.......................................................32

主要经济指标一览表.................................................32

建设投资估算表.....................................................33

建设期利息估算表...................................................34

固定资产投资估算表.................................................35

流动资金估算表.....................................................36

总投资及构成一览表.................................................37

项目投资计划与资金筹措一览表......................................38

营业收入、税金及附加和增值税估算表................................38

综合总成本费用估算表...............................................39

利润及利润分配表...................................................40

项目投资现金流量表.................................................41

借款还本付息计划表.................................................42

一、市场分析

井工煤矿内，采煤机、刮板输送机、液压支架配套使用，刮板输

送机负责导向和推移工作。采煤工作面的生产能力取决于采煤机的落

煤能力，要保证高效生产，刮板输送机的输送能力必须大于采煤机的

落煤能力。自诞生以来，在科技水平、综采技术、市场需求等多重因

素的推动下，刮板输送机的技术水平得到了长足发展，并逐步向高功

率、高可靠性、长使用寿命的方向发展。近年来，中国刮板输送机产

量规模逐年增长，据统计，2018年中国刮板输送机产量规模为29.2万

吨，同比增长4.7%,2019年增长至约30.7万吨，预计2020年产量规

模为31.2万吨。

近年来，民营股份制企业，如三一重装集团、林州重工等民营企

业快速进入到刮板输送机行业，它们有着资金上的优势，起点高、机

制活的优势，将对刮板机行业引起很大的震动。国有统配煤矿公司下

属机修厂也纷纷加入到这个相对生产门槛较低的刮板输送机制造行业。

出现内部保护现象，对刮板输送机行业的市场划分也会引起不小动荡。

目前国内刮板输送机企业中，张家口煤机占主要地位，市场份额

占比10%,其次为吉林蛟河，市场份额占比5%,山西煤机、天地奔牛、

衮矿大陆机械、忻州通用机械市场份额分别占比4%、3%、3%、2%o其

他企业市场份额占比73%O

中国刮板输送机行业历经多年的发展，通过吸收国外先进技术和

进口关键外购件，使刮板输送机产品性能和可靠性大大提高。在市场

引导和政府推动下，实施大集团战略，大型煤机制造集团快速发展，

一些企业展现了较强的发展后劲。

20世纪70年代后，通过设备引进、跟踪仿制、技术学习以及自主

研发，中国已逐步建成完备的煤炭行业装备研制体系。20世纪90年代,

在市场需求的带动下，井工煤矿综采技术和设备快速发展，国内厂企

和研究院所整合资金与技术，开发研制出一大批高性能的井工煤矿刮

板输送设备。但不可否认的是，目前仍有许多不利因素制约着国内煤

炭行业装备的发展。

二、项目名称及建设性质

（一）项目名称

刮板机项目

（二）项目建设性质

本项目属于新建项目

三、项目承办单位

（-）项目承办单位名称

XXX有限责任公司

（二）项目联系人

付XX

四、项目定位及建设理由

综合分析，“十三五”时期经济社会发展总体向好的基本面没有

改变，我市发展仍处于大有可为的重要战略机遇期，既是郑州“爬坡

过坎、攻坚转型”的关键期，更是“抢抓机遇、奠定基础、确立地位”

的关键期。这一时期，全市经济增长产业结构将加快由以工业为主导

向工业和服务业并重转变，动力结构将加快由要素驱动为主向开放创

新双驱动转变，社会结构将加快由区域核心型向国际节点型转变，供

给结构加快由政府主导投资为主向市场决定消费拉动转变。全市上下

必须认清形势，保持清醒，切实增强使命感和责任感，牢固树立战略

机遇意识，充分利用一切有利条件，集中精力抓开放，扭住创新不放

松，全力推动转型升级，真正做到遵循经济规律实现科学发展，遵循

自然规律实现可持续发展，遵循社会规律实现包容性发展。

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积m220000.00约30.00亩

1.1总建筑面积m231207.50

1.2基底面积m211200.00

1.3投资强度万元/亩358.67

2总投资万元13321.07

2.1建设投资万元10949.01

2.1.1工程费用万元9703.91

2.1.2其他费用万元890.98

2.1.3预备费万元354.12

2.2建设期利息万元115.51

2.3流动资金万元2256.55

3资金筹措万元13321.07

3.1自筹资金万元8606.55

3.2银行贷款万元4714.52

4营业收入万元22800.00正常运营年份

5总成本费用万元18385.65»If

6利润总额万元4302.64UIf

7净利润万元3226.98uw

8所得税万元1075.66"If

9增值税万元930.91tl”

10税金及附加万元111.71irif

11纳税总额万元2118.28UIf

12工业增加值万元7139.10UIf

13盈亏平衡点万元9295.02产值

14回收期年5.90

15内部收益率18.12%所得税后

16财务净现值万元3543.06所得税后

五、项目选址综合评价

项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，

同时具备便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、

水资源和自然生态资源保护相一致。

六、建设方案

(-)混凝土要求

根据《混凝土结构耐久性设计规范》(GB/T50476)之规定，确定

构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为

一类，本工程上部主体结构采用C30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、

过梁、基础采用C25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用C30级，

基础混凝土垫层为C15级，基础垫层混凝土为C15级。

(二)钢筋及建筑构件选用标准要求

1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采

用HRB400,箍筋及其它次要构件为HPB300o

2、HPB300级钢筋选用E43系列焊条，HRB400级钢筋选用E50系

列焊条。

3、埋件钢板采用Q235钢、Q345钢,吊钩用HPB235。

4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。

（三）隔墙、围护墙材料

本工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材

料（多孔砖），材料强度均应符合GB50003规范要求：多孔石专强度

MU10.00,砂浆强度MIO.00-M7.50。

（四）水泥及混凝土保护层

1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建

（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。

2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据

《混凝土结构耐久性设计规范》（GB/T50476）规定执行。

七、公司的目标、主要职责

（-）目标

近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强

企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场

竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。

远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思

路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国

内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，

力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞

争实力的大型企业集团。

（二）主要职责

1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管

下，以市场需求为导向，依法自主经营。

2、根据国家和地方产业政策、刮板机行业发展规划和市场需求，

制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大

经营决策。

3、根据国家法律、法规和刮板机行业有关政策，优化配置经营要

素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力,

促进区域内刮板机行业持续、快速、健康发展。

4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代

企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。

5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司

的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。

6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依

照《公司法》等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。

八、监事

1、公司设监事会。监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。

监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事

会会议；

监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共

同推举一名监事召集和主持监事会会议。

监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工

代表的比例不低于l/3o监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表

大会、职工大会或其他形式民主选举产生。

2、监事会行使下列职权：

(1)应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核

意见；

(2)检查公司财务；

(3)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违

反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员

提出罢免的建议；

(4)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、

高级管理人员予以纠正；

(5)提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的

召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；

(6)列席董事会会议；

(7)要求公司董事、总裁及其他高级管理人员、内部及外部审计

人员出席监事会会议，回答所关注的问题；

(8)向股东大会提出提案；

(9)依照《公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理

人员提起诉讼；

(10)发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘

请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承

担。

3、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程

序，以确保监事会的工作效率和科学决策。

监事会议事规则作为公司章程的附件，由监事会拟定，股东大会

批准。

4、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事

应当在会议记录上签名。

监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。

监事会会议记录作为公司档案保存，保存期限不少于10年。

九、保障措施

（一）规范市场秩序

营造良性市场秩序。综合运用政策引导、执法监管等措施，落实

知识产权保护制度，打击侵权假冒、以次充好等不良行为，为企业营

造良好的生产经营和研发环境。

加强诚信体系建设。强化产业产品质量管理，完善产业企业质量

信用动态评价和公布制度，建立区域行业企业及产品信用数据库和信

用档案。对质量违法等不良行为的企业和个人纳入“黑名单”，营造

“守信激励，失信惩戒”的社会舆论氛围。

规范行业自律。组建产业联盟，规范行业协会等社团组织行业自

律，引导行业诚信经营、履行社会责任。

（二）引入风险投资机制

探索和促进风险投资与产业结合的模式，努力拓宽风险资本来源

渠道。积极发展多种投资模式，培育多元化的风险投资民间投资主体,

吸纳个人投资、商业银行、投资银行、保险公司、大型企业集团资金

加盟。

（三）开展宣传引导

统一思想认识，充分认识产业发展的重要性，加强领导，明确责

任。加大产业招商服务宣传，汇编产业相关文件，强化产业法律法规

和政策的宣贯，运用各种媒介，扩大区域产业知名度。

（四）加快人才培养和人才引进

重视人力资源开发，加大经营管理人才、专业技术人才、高技能

人才的引进、培养和使用力度，建立科学高效的用人机制和竞争激励

机制，加强队伍建设，提升行业整体创造力与竞争力。鼓励有条件的

企业、科研单位和大专院校设立人才培养专项基金，加强行业职业技

术培训L提高行业的技术应用能力。加强继续教育工作，依托高等学

校和职业院校开展从业人员学历教育、职业道德和职业技能培训，依

托区域重点高等学校开展高端人才培训。充分利用高校、科研院在人

才方面的优势，增强行业创新能力。

（五）完善产业监管体系

强化产业监管，健全监管组织体系和法律法规体系，完善监管规

则，创新监管方式，加大对产业战略规划和政策标准落实，提高监管

效能。

（六）加强质量管理

推动行业建立全员、全方位、全生命周期的质量管理体系，深入

推进重点产品的质量对标和达标工作。结合产品标准、质量管理规程

与市场准入制度的实施，加强企业质量管理体系建设。

十、预期效果评价

本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、

规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，

同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况

下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪

等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫

生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。

十一、质量管理

（一）质量控制体系与标准

公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理

规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，

制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管

理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。

（二）质量控制措施

为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一

系列质量控制措施。主要措施如下:

1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车

间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的

正常进行；

2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立

了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为；

3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，

保持公司产品质量在行业中的优势地位；

4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备

了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。

十二、项目建设期原辅材料供应情况

本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂

石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满

足项目建设的需求。

十三、项目总投资

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资13321.07万元，其中：建设投资10949.01

万元，占项目总投资的82.19%；建设期利息115.51万元，占项目总投

资的0.87%；流动资金2256.55万元，占项目总投资的16.94%。

总投资及构成一览表

单位：万元

序号项目指标占总投资比例

1总投资13321.07100.00%

1.1建设投资10949.0182.19%

1.1.1工程费用9703.9172.85%

1.1.1.1建筑工程费4203.0331.55%

1.1.1.2设备购置费5219.0439.18%

1.1.1.3安装工程费281.842.12%

1.1.2工程建设其他费用890.986.69%

1.1.2.1土地出让金304.362.28%

1.1.2.2其他前期费用586.624.40%

1.2.3预备费354.122.66%

1.2.3.1基本预备费163.691.23%

1.2.3.2涨价预备费190.431.43%

1.2建设期利息115.510.87%

1.3流动资金2256.5516.94%

十四、资金筹措与投资计划

本期项目总投资13321.07万元，其中申请银行长期贷款4714.52

万元，其余部分由企业自筹。

项目投资计划与资金筹措一览表

单位：万元

序号项目数据指标占总投资比例

1总投资13321.07100.00%

1.1建设投资10949.0182.19%

1.2建设期利息115.510.87%

1.3流动资金2256.5516.94%

2资金筹措13321.07100.00%

2.1项目资本金8606.5564.61%

2.1.1用于建设投资6234.4946.80%

2.1.2用于建设期利息115.510.87%

2.1.3用于流动资金2256.5516.94%

2.2债务资金4714.5235.39%

2.2.1用于建设投资4714.5235.39%

2.2.2用于建设期利息

2.2.3用于流动资金

2.3其他资金

十五、经济评价财务测算

(-)营业收入估算

本期项目达产年预计每年可实现营业收入22800.00万元；具体测

算数据详见一《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示。

营业收入、税金及附加和增值税估算表

单位：万元

序

项目第1年第2年第3年第4年第5年

号

1营业收入14820.0015960.0018240.0022800.00

2增值税558.83611.99718.29930.91

2.1销项税1926.602074.802371.202964.00

2.2进项税1367.771462.811652.912033.09

3税金及附加67.0673.4486.20111.71

3.1城建税39.1242.8450.2865.16

3.2教育费附加16.7618.3621.5527.93

3.3地方教育附加11.1812.2414.3718.62

（二）达产年增值税估算

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实

施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应

缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=930.91

万元。

（三）综合总成本费用估算

本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、

工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、

其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。

本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为

基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产

年经营能力计算，本期项目综合总成本费用18385.65万元，其中：可

变成本15347.40万元，固定成本3038.25万元。达产年项目经营成本

17550.34万元。具体测算数据详见一《综合总成本费用估算表》所示。

综合总成本费用估算表

单位：万元

序

项目第1年第2年第3年第4年第5年

号

1原材料、燃料费9504.5610235.6811697.9214622.40

2工资及福利费725.00725.00725.00725.00

3修理费233.53233.53233.53233.53

4其他费用1969.411969.411969.411969.41

4.1其他制造费用187.42187.42187.42187.42

4.2其他管理费用142.17142.17142.17142.17

4.3其他营业费用1639.821639.821639.821639.82

5经营成本12432.5013163.6214625.8617550.34

6折旧费598.21598.21598.21598.21

7摊销费6.096.096.096.09

8利息支出231.01231.01231.01231.01

9总成本费用13267.8113998.9315461.1718385.65

9.1其中：固定成本3038.253038.253038.253038.25

9.2可变成本10229.5610960.6812422.9215347.40

（四）税金及附加

本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地

方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加

111.71万元。

（五）利润总额及企业所得税

根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：

利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4302.64（万元）。

企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所

得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额X税率

=4302.64X25.00%=1075.66（万元）。

（六）利润及利润分配

该项目达产年可实现利润总额4302.64万元，缴纳企业所得税

1075.66万元，其正常经营年份净利润：净利润二达产年利润总额-企业

所得税=4302.64-1075.66=3226.98（万元）。

利润及利润分配表

单位：万元

序

第2年第3年第4年第5年

号项目第1年

1营业收入14820.0015960.0018240.0022800.00

2税金及附加67.0673.4486.20111.71

3总成本费用13267.8113998.9315461.1718385.65

4利涧总额1485.131887.632692.634302.64

5应纳所得税额1485.131887.632692.634302.64

6所得税371.28471.91673.161075.66

7净利润1113.851415.722019.473226.98

8期初未分配利润0.001002.462176.373776.25

9可供分配的利润1113.852418.184195.847003.23

10法定盈余公积金111.38241.82419.58700.32

11可供分配的利润1002.462176.373776.256302.91

12未分配利润1002.462176.373776.256302.91

13息税前利润2087.422590.553596.805609.31

十六、项目盈利能力分析

（-）财务内部收益率（所得税后）

项目财务内部收益率（FIRR）,系指项目在整个计算期内各年净

现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：

财务内部收益率（FIRR）=18.12%o

本期项目投资财务内部收益率18.12%,高于行业基准内部收益率,

表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均

水平，投资使用效率较高。

（二）财务净现值（所得税后）

所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项

目经营期内各年现金流量的现值之和：

财务净现值（FNPV）=3543.06（万元）。

以上计算结果表明，财务净现值3543.06万元（大于0）,说明本

期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。

（三）投资回收期（所得税后）

投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是

财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计

现金流量开始出现正值年份数)-1+｛上年累计现金净流量的绝对值/当

年净现金流量｝,本期项目投资回收期：

投资回收期(Pt)=5.90年。

本期项目全部投资回收期5.90年，要小于行业基准投资回收期，

说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能

够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。

项目投资现金流量表

单位：万元

序

项目第1年第2年第3年第4年第5年

号

1现金流入0.0014820.0015960.0018240.0022800.00

1.1营业收入0.0014820.0015960.0018240.0022800.00

2现金流出10949.0113966.3213349.8916404.4718226.19

2.1建设投资10949.010.00

2.2流动资金1466.76112.831692.41564.14

2.3经营成本12432.5013163.6214625.8617550.34

2.4税金及附加67.0673.4486.20111.71

所得税前净现金

3853.682610.111835.534573.81

流量10949.01

累计所得税前净

4-7485.22-5649.69-1075.88

现金流量10949.0110095.33

5调整所得税521.86647.64899.201402.33

所得税后净现金

6482.402138.201162.373498.15

流量10949.01

累计所得税后净

7-8328.41-7166.04-3667.89

现金流量10949.0110466.61

计算指标

1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.70%；

2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.12%；

3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：7877.73万元；

4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：3543.06万元；

5、项目投资回收期（所得税前）：5.21年；

6、项目投资回收期（所得税后）：5.90年。

十七、财务生存能力分析

从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内

各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，

说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累

计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具

备较强的财务盈力能力。

十八、偿债能力分析

（-）债务资金偿还计划

本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款

计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。

（二）利息备付率测算

按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，利息

备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）

的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的

保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为24.28。

本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接

受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。

（三）偿债备付率测算

按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》的规定，偿债

备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）

与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还

借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为

22.24o

根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年

的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于

还本付息的资金保障程度较高。

借款还本付息计划表

单位：万元

序

项目第1年第2年第3年第4年第5年

号

1借款

1.1期初借款余额4714.524714.524714.524714.52

1.2当期还本付息115.51231.01231.01231.01231.01

1.2.1还本

1.2.2付息115.51231.01231.01231.01231.01

1.3期末借款余额4714.524714.524714.524714.524714.52

2利息备付率24.28

3偿债备付率22.24

十九、经济评价结论

根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入22800.00万元，综

合总成本费用18385.65万元，税金及附加111.71万元，净利润

3226.98万元，财务内部收益率18.12%,财务净现值3543.06万元，

全部投资回收期5.90年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务

净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标

上评价是完全可行的。

二十、项目风险分析

（一）政策风险分析

项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好,

改革开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目政

策风险较小。

（二）市场风险分析

该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位和优势，但仍需密切关注市

场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，

真正占据国内较大比例市场份额，同时力争出口。因此，产业化进程

的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。虽然今后几年该项目

应用产品需求将会持续一波增长趋势，但目前剧烈的市场竞争局面使

得本项目存在一定的市场风险。

（三）技术风险分析

技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制造工

艺技术、完善的质量检测体系，使产品达到国内外领先水平。要进一

步加大技术开发的投入，积极研究吸收国际先进技术，完善并固化加

工制造工艺，挖掘自身潜力，打造自己核心竞争力。

目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。要使产

品和技术在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强

科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争,

学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸

引和稳定人才的内部激励和约束机制。

（四）产品风险分析

该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改

进。

（五）价格风险分析

本项目产品的市场定价均比目前市场价要低，但随着竞争对手的

增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；

同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带

来不确定影响。因此，应从形成规模化生产、降低生产成本、加强内

部管理、改进生产工艺水平、提高产品质量、实施品牌计划生产方面

采取措施，削减产品价格风险。

（六）经营管理风险分析

项目面临的经营风险主要是指企业运营不当造成大量存货、营运

资金短缺、产品生产安排失调等问题。对于经营管理风险，建议企业

吸引人才加快机制及科技创新，尽快建立健全各项规章制度，全面提

高管理人员和广大职工的素质，制定严格的成本控制措施和责任制；

稳定原料供应渠道；加速新品种的开发，及时根据形势调节产业结构,

提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统，积极开拓市场渠道，

抢占市场先机；避免行业风险，走可持续发展道路。高素质的人才

（包括技术人员和管理人员）对公司的发展至关重要。

（七）财务及融资风险分析

财务金融风险主要是利率风险和汇率风险。本项目资金由企业自

筹解决，只要确保资金迅速到位、回收和资金的合理使用，加强资金

的使用管理，项目财务金融风险很小。本项目由于企业已经完成了资

金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投融资风险很小。

（A）经济风险分析

从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险

能力较强，但还需要企业不断加强内部管理，保持技术先进性，大力

研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各

方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。

二十一、招标组织方式

(-)招标组织方式

1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、

财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性

较强，故此，本期工程项目采取公开招标方式；按照“公开、公正、

平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量

的目的，使项目建设顺利进行。

2、项目建设招标工作要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行

标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投

标工作，同时，向有关行政监督管理部门备案、办理招标事宜，并接

受有关部门的依法监督，建议项目建设单位按照国家有关招标规定的

方式进行公开招标。

3、鉴于项目建设单位目前尚不具备自行招标所应有的编制招标文

件和组织评标的能力，因此，本期工程项目的招标活动委托给依法设

立、从事招标代理业务并具备相关经验的招标代理机构实施。

4、本期项目应按照国家有关规定先履行项目审批手续，取得批准

后委托招标代理机构进行公开招标。

5、招标人在国家指定媒体上发布招标公告，公告应当载明招标人

名称和地址，招标项目的性质、数量、实施地点和时间等项事宜。

三、招标委员会的组织设立

（一）招标代理机构的选择

根据项目建设单位实际情况，对建设项目和设备选择委托招标代

理机构代理招标形式，对招标代理机构应从信誉、实力和资质等方面

择优考虑。

（二）评标委员会的人员组成和资格要求

建设项目采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证

项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求。

1、评标委员会人员组成：评标委员会由项目建设单位代表和有关

技术、经济等方面的专家组成，最低不少于五人，评标委员会要严格

按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。

2、评标委员会成员的资格要求：评委会成员名单从市以上专家库

中抽取，要求具有副高级及以上职称，对工程项目有较深入的研究，

并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。

二十二、项目总结

经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国

家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗

旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅

企业经济效益突出，而且社会效益明显。

1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励

发展的产业，产品市场前景良好。

2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。

3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方

向。

二十三、附表

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积m220000.00约30.00亩

1.1总建筑面积m231207.50容积率1.56

建筑系数

1.2基底面积m211200.00

56.00%

1.3投资强度万元/亩358.67

2总投资万元13321.07

2.1建设投资万元10949.01

2.1.1工程费用万元9703.91

2.1.2其他费用万元890.98

2.1.3预备费万元354.12

2.2建设期利息万元115.51

2.3流动资金万元2256.55

3资金筹措万元13321.07

3.1自筹资金万元8606.55

3.2银行贷款万元4714.52

4营业收入万元22800.00正常运营年份

5总成本费用万元18385.65

6利润总额万元4302.64irif

7净利润万元3226.98UIf

8所得税万元1075.66UIf

9增值税万元930.91UIf

10税金及附加万元111.71If

11纳税总额万元2118.28If

12工业增加值万元7139.10UIf

13盈亏平衡点万元9295.02产值

14回收期年5.90

15内部收益率18.12%所得税后

16财务净现值万元3543.06所得税后

建设投资估算表

单位：万元

序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计

1工程费用4203.035219.04281.849703.91

1.1建筑工程费4203.034203.03

1.2设备购置费5219.045219.04

1.3安装工程费281.84281.84

2其他费用890.98890.98

2.1土地出让金304.36304.36

3预备费354.12354.12

3.1基本预备费163.69163.69

3.2涨价预备费190.43190.43

4投资合计10949.01

建设期利息估算表

单位：万元

序号项目合计第1年第2年

1借款

1.1建设期利息115.51115.510.00

1.1.1期初借款余额4714.52

1.1.2当期借款4714.524714.520.00

1.1.3当期应计利息115.51115.510.00

1.1.4期末借款余额4714.524714.52

1.2其他融资费用

1.3小计115.51115.510.00

2债券

2.1建设期利息

2.1.1期初债务余额

2.1.2当期债务金额

2.1.3当期应计利息

2.1.4期末债务余额

2.2其他融资费用

2.3小计

3合计115.51115.510.00

固定资产投资估算表

单位：万元

序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计

1工程费用4203.035219.