某地区秸秆肉牛养殖示范场建设项目建设可研报告书秸秆养畜示范基地建设项目

-目录第一章总论 1一、项目名称和建设单位 1二、建设内容和规模: 1三、项目总投资 2四、资金筹措 2五、投资使用计划 3六、建设期限 3七、项目效益 3八、可行性研究的依据 4九、主要技术经济指标 5第二章项目背景及建设的必要性 7一、项目背景 7二、项目建设的必要性 11第三章建设单位的基本情况 13一、建设单位的名称、性质及法人代表情况 13二、单位发展简介、主要业务范围和业务能力 13三、现有基础设施和技术条件情况 14四、资产与财务状况 14五、协作或技术依托单位情况 15第四章市场或需求预测 16一、国内外的供求现状及发展趋势分析预测 16二、产品市场分析 19三、市场风险预测 20第五章建设规模与产品方案 21一、建设规模确定的原则和依据 21二、建设规模 21三、产品方案 22第六章项目选址和建设条件 23一、选址原则与要求 23二、建设地点基本情况 23三、项目实施的有利条件 26第七章工艺技术方案和设备选型 29一、工艺技术方案 29二、设备选型 32第八章项目建设方案与建设内容 34一、项目建设的指导思想 34二、项目建设目标与思路 34三、项目建设内容 35第九章环境保护与安全生产 40一、环境保护 40二、安全生产 43第十章组织管理与实施进度 44一、项目实施组织管理 44二、项目建成后的运行管理 48三、项目实施进度 50第十一章投资估算和资金筹措方案 53一、投资估算 53二、资金来源与筹措 53三、资金使用 56第十二章经济、社会效益分析 57一、经济效益 57二、社会效益分析 62三、生态效益 63第十三章结论和建议 65第一章总论一、项目名称和建设单位1.项目名称：秸秆养畜示范建设项目2.建设性质：新建3.建设地点：渭源县田家河乡、会川镇、麻家集镇、峡城乡、祁家庙乡4.建设单位：渭源县养有限责任公司5.法人代表：6.技术负责人：7.项目主管部门：甘肃省农牧厅二、建设内容和规模:秸秆肉牛养殖（肉牛繁育及育肥）示范场建设母牛舍1000m2、产房95m2、犊牛舍180m2、育成及后备牛舍165m2、配套建设青贮池950m3(20*7.5*4m青贮窖2个、17.5*5*4m的青贮窖1个)；兽医防疫及人工授精室60m在田家河乡、会川镇、麻家集镇、峡城乡、祁家庙乡5乡镇农户基地各配套建设100m2冻配及兽医服务站1处，并配备相应的人工授精和兽医防疫器材；农户基地建设容积为50m3的青贮池100个，每乡镇20个，共5000m3；购买青贮菌种三、项目总投资项目总投资350.00万元。其中土建工程投资220.70万元；物资投入27.40万元；设备投资52.10万元；技术培训及推广费用15.00万元；工程建设其它费用23.76万元，基本预备费用11.04万元。四、资金筹措项目总投资350万元。其中：中央投资100万元，占项目总投资的28.57%;地方配套40万元，占项目总投资的11.43%;企业自筹210万元，占项目总投资的60%。五、投资使用计划2009年完成建设投资242.67万元，2010年完成建设投资107.32万元。六、建设期限项目建设期限为2年,即2009年-2010年。七、项目效益秸秆肉牛养殖示范场正常年新增销售收入为326.80万元，正常年经营成本216.47万元，正常年利润74.10万元，农户基地年新增总收益707.87万元，总体经济效益良好。项目的实施对于提高资源利用率、减少浪费，带动畜牧产业链的延伸，为社会提供优质的畜产品、促进农民增收和增加农民就业等社会效益方面具有很大的促进作用；项目的建设同时可减轻天然草场压力，减轻环境污染、保护生态环境，增肥养田、改善土壤结构、促进农作物增收和农村能源事业的发展。八、可行性研究的依据1.《2009年农业综合开发农业部专项项目申报指南》2．国务院《关于加快推进农作物秸秆综合利用的意见》国发(2008)105号3．农业部《关于加快调整畜牧业生产结构的意见》4.《中共中央关于农村工作若干重大问题的决定》5．农业部《关于大力开发秸秆资源，发展农区草食家畜的报告》6．甘肃省委、省政府《西部大开发甘肃省发展规划》7．《甘肃省畜牧业发展“十五”计划和2010年远景规划》8.《中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见》9．项目建设单位提供的基础资料10．国家计委、建设部《建议项目经济效益评价方法与参数》。九、主要技术经济指标1建设期年22总投资万元350.002.1固定资产投资323.962.2固定资产方向税0.002.3财政资金占用费0.002.4无形资产投资0.002.5技术培训及推广费15.002.6预备费用11.043销售收入万元326.80正常年4销售税金万元21.63正常年5利润总额万元74.10平均值6财务内部收益率(全部投资)16.51%所得税前财务内部收益率(全部投资)15.01%所得税后7财务净现值(全部投资)万元208.91所得税前,注：ic=10%财务净现值(全部投资)万元159.07所得税后,注：ic=10%财务净现值(自有资金)万元159.07所得税后,注：ic=10%8投资利税率18.70%9投资利润率14.38%10投资回收期(静态)年7.59所得税前,含建设期投资回收期(静态)年8.09所得税后,含建设期投资回收期(动态)年10.89所得税前,含建设期投资回收期(动态)年12.23所得税后,含建设期11经营成本万元216.47平均值12总成本万元232.77平均值13盈亏平衡点％38.14%14农户收益707.87第二章项目背景及建设的必要性一、项目背景我国是一个人口众多而农业资源相对短缺的国家。随着社会与经济的发展，我国农业面临着巨大的挑战。主要表现在：一是总人口在相当长的时间内仍会持续增长；二是耕地总面积在不断下降；三是人民生活水平的提高，对农产品的需求不断增加。因此，实现农业的可持续发展，保证主要农产品的有效供给，是一项艰巨的任务。狠抓资源的节约和综合利用，大力提高资源利用率，是加快我国畜牧业和整个农业发展的一项战略性措施。农作物秸秆是农业生产的副产品，也是一种重要的生物资源。实施秸秆养畜、过腹还田，可大幅度增加牛、羊肉产量，丰富“菜篮子”市场，改善人民群众的膳食结构；可以节约饲料用粮，缓解粮食供需矛盾；可以增加土壤有机质和培肥地力，降低农业生产成本，促进农业的可持续发展；还可增加农民收入，改善环境质量。因此，实施秸秆养畜，是一条符合我国国情的畜牧业发展道路。甘肃省委省政府在稳定粮食生产的同时，把工作重点转向增加农民收入，着力推进农业和农村经济结构的战略性调整。坚持用工业化思维谋划农业发展，按照区域化布局、产业化经营、标准化生产、企业化管理的要求，大力推进农业产业化进程。提出了把甘肃建成草业大省、畜牧强省的奋斗目标。《甘肃省国民经济和社会发展第十个五年计划》中指出：“推动经济发展，必须高度重视环境、人口、资源问题，努力改善生态环境，遏制生态环境的恶化，严格控制人口增长，提高人口素质，合理开发和保护自然资源，实现经济效益和社会效益、生态效益的统一”。“立足甘肃省自然生态多样性的实际，因地制宜，积极发挥多种经营，加快培育和建设各具特色的支柱产业”。明确提出，我省农业经济结构调整的优势和出路在草食畜牧业。近年来，省委、省政府把畜牧业列入全省农村经济产业化发展的重点，在资金投入、组织领导等方面予以了倾斜和加强。各地、各部门提高了对畜牧业的认识，社会办畜牧的格局初步形成，畜牧业在农村经济中的支柱地位已经确立。畜牧产业是新世纪的朝阳产业。以西部为主的中国畜牧产业则因其绿色环保、无污染、富有特色、价格低廉等特点，在国际市场上有明显的优势。同时，国家西部大开发战略的实施，为畜牧产业提供了广阔的发展空间和市场环境。畜牧产业是劳动密集型和技术密集型的产业，对于促进经济社会和生态环境的协调发展，增加农民收入，加快农村小康建设步伐具有十分重要的作用。要把畜牧产业建成大支柱、大产业，实现由计划经济体制向市场经济体制、由传统粗放经营向集约经营、由农本畜牧业向商品畜牧业的转变，就必须走产业化经营的路子。畜牧产业作为大农业的重要链条，对于带动整个农业和农村经济的快速发展有着十分重要的作用：一是发展畜牧业可以将大量的农作物秸秆及下脚料转化为肉蛋奶，不仅增值，而且增加食物生产总量；二是能为种植业提供大量优质的无公害肥料，降低种植业生产成本，刺激以蔬菜、玉米和小麦为主的种植业向标准化生产方向发展；三是可以有效带动加工业的发展，进而促进运输、服务等相关产业，转移农村剩余劳动力；四是可以促进优良牧草的种植，利于生态环境建设，实现山清水秀、畜多人富的目标。素有“苦甲天下”的甘肃中部地区，其经济发展面临人口多、自然条件严酷、生态脆弱、资源匮乏的诸多不利因素。因此，资源的再生利用和效率的提高显得尤为重要，秸秆是该区数量最大的农作物副产品，开发利用潜力巨大，引导农户综合利用这类资源，可大大提高本地畜牧养殖效益，为社会提供更多的畜产品，并促进农户增收，改善生态环境。渭源县位于甘肃中部地区的定西南部，是传统的农业大县，玉米、小麦等粮食种植面积达到80万亩，共产生各类农作物秸秆50万吨。玉米是渭源县种植面积较大的农作物之一，全县种植玉米面积达到15万亩，仅次于小麦种植面积，产生的鲜玉米秸秆量可达45万吨，玉米秸秆通过青贮等措施，可成为良好的反刍动物饲料，如果60%的玉米秸秆资源得以利用，可供50万个羊单位一年的粗饲料，数量相当可观。目前，渭源县的对于秸秆的有效利用为28%，经过处理的玉米秸秆不足15%,并且存在着利用率低下等技术问题，对这一宝贵资源的浪费很大。为了充分利用渭源县大量的秸秆资源，为社会提供更多的畜产品,我们提出“渭源县秸秆养畜示范建设”项目，以国家财政的扶持、地方配套和企业自筹的方式，通过市场导向作用和相关技术的配套示范，进行秸秆饲料的加工处理和牛羊育肥，逐步带动全县开展专业化养殖，有效促进种植业、养殖业、加工业相互促进，循环发展，从而推进农业产业化进程，通过龙头企业的带动和示范，为渭源县小康社会建设探索一条新的发展模式。二、项目建设的必要性1．秸秆养牛，可实现秸秆“粮”化，解决人畜、家畜争粮矛盾秸秆养畜是将秸秆经过科学加工，提高家畜消化率，节约精饲料，获得优质肉产品的过程。2008年，渭源县种植玉米面积达到15万亩，可产生秸秆45万吨，其中优质玉米秸秆32万吨。项目的实施可大力改善基础设施条件，提高秸秆饲料利用规模和效率，解决人畜、畜畜争粮矛盾，推进全县经济发展意义重大。2．改善生态环境利用农作物秸秆，变废为宝，可有效阻止秸秆焚烧或就地丢弃对大气和环境的污染，其它粗饲料（树叶等）的利用可防止因多年就地腐朽对全县水源环境的污染，同时对全县草场减少放牧压力，防止天然草场退化。3．实施秸秆养牛，是农业和农村经济结构调整的战略需要通过秸秆养牛，科学养牛示范彻底改变传统养殖模式，为全县农民打开一个全新的养牛窗口，使全县养牛业迈上一个里程碑式的台阶，从根本上解决农业产业率低和农业增产不增收的问题，达到农业经济较快增长和农民增收的目的，实现农业向优质、高效发展的目标。4．新技术应用可提高秸秆的有效利用率项目拟采用的新技术加工处理秸秆，可提高秸秆有效利用率。玉米秸秆经氨化处理，其粗蛋白含量由原来的3.3—4.42%增加到11.80—13.46%，经过加工处理的秸秆饲料，干物质体内消化率可提高24.1%，粗纤维体内消化率提高29.4%、粗蛋白消化率提高35.3%。5．是促进农业生产良性循环的必要秸秆过腹还田，促进农业生产良性循环。秸秆养牛、过腹还田，为农业提供了大量有机肥料，既改善了土质，促进了粮食生产，又节约了化肥，降低了生产成本，还可以促进无公害，绿色、有机农产品生产。因此，实施秸秆养牛对渭源县农业可持续发展意义重大。第三章建设单位的基本情况一、建设单位的名称、性质及法人代表情况渭源县养有限责任公司组织形式为有限责任制。公司法人，1980年8月9日出生于渭源县田家河乡，2005年6月毕业于兰州交通大学计算机专业，学制四年，获大学本科文凭。二、单位发展简介、主要业务范围和业务能力公司成立于2004年，最初名称为渭源县养联营公司，2006年公司现拥有天然牧场15万亩，养殖、办公场地8203.35平方米，有着悠久的养殖历史和丰富的养殖经验。共有职工38名，管理人员4名，专业技术人员10名，其中高级职称1名，中级职称3名，技术员6人。公司2007年有总资产324.1万元，固定资产220万元，年总收入116万元，年利润51万元，企业上缴税金16.8万元，产品竞争力良好，产销率100%。但目前条件的限制回报利润低，该公司引进了优质品种的肉牛、肉羊、现有牦牛326头、黄牛112头、绵羊260只，山羊240只，现有示范联营农户36家，共计牲畜115三、现有基础设施和技术条件情况渭源县养有限责任公司现拥有天然牧场15万亩养殖，场区占地8203.35平方米，牛羊圈舍300间，6000平方米。现有牦牛326头、黄牛112头、绵羊260只，山羊240只，现有示范联营农户36家，共计牲畜115头。公司在会川镇、田家河乡、麻家集镇、峡城乡按“公司+基地+农户”四、资产与财务状况2007年底固定资产总值220万元、累积折旧1.5万元，固定资产净值218.5万元，流动资产149.5万元。五、协作或技术依托单位情况技术依托单位渭源县畜牧兽技术推广站，有乡（镇）畜牧兽医技术推广站17个，畜牧、兽医技术人员有120人，冻配技术骨干30多人。县畜牧兽医局具备推广、化验、示范、疫病防治、养殖场建设等综合功能，乡畜牧兽医站形成了圈舍改建，良种推广，养殖技术推广，疫病防治的可靠基础，村社以农民技术员、养殖专业户、养殖场为主、形成了畜牧生产的主力军。县乡畜牧兽医科技服务机构形成了一支结构较为合理，专业知识水平高，业务素质过硬，组织能力强的技术队伍，为秸秆养畜提供了必要的技术准备，具有承担该项目的能力。第四章市场或需求预测一、国内外的供求现状及发展趋势分析预测1．牛肉产品供求现状及发展趋势分析预测目前,我国牛肉年产量已达791万吨,稳居世界第3位。近年来,中国牛肉产量每年以5%左右的速度递增,并且继续保持着强劲的增长势头。在我国的许多地区,肉牛业已经成为一个新兴的重要的农业产业。但是,从市场经济的观点看,我国肉牛产业事实上仍处于非常落后的状态,我国牛肉在国际市场上缺乏竞争力,出口量不足国际牛肉贸易量的1%。而更让人忧虑的是,虽然我国牛肉产量持续增长,但技术进步速度却远远不够,以致肉牛生产的一系列重要技术指标仍落后于发达国家。近年来，专家学者和企业界人士对我国肉牛产业相对于发达国家的巨大差距已有着清醒的认识,并且从这种差距中发现了我国肉牛发展的商机。并相应改变养牛场布局、饲料配方、管理模式等,将欧盟的技术要求与我国劳动力资源相匹配,从而全面提升养牛场的质量水准和效益水准。有关资料显示,目前我国育肥牛、18月龄以下肉用牛的年产量已逾50万吨,按国际标准建立的现代化肉牛屠宰加工厂已超过100家。这意味着将中国牛肉推向国际市场的商业力量已初具规模,并正在引导着中国肉牛产业脱离传统模式而迈向新的发展时代。随着各地畜牧业生产结构的不断调整，我国肉牛生产继续稳步增长。据有关部门统计，2007年我国牛肉产量同比分别增长5.1%；牛存栏和出栏分别增长2.61%和3.18%。有9个省区出栏牛超过100万头，主要分布中原带和东北三省，依次为河南、河北、山东、吉林、黑龙江、安徽、湖南、辽宁和新疆，出栏合计占全国的70.49%。有4个省区牛肉产量超过20万吨，包括河南、山东、河北、吉林，合计占全国的比例为49.14%。与上述肉牛发展较快的省份相比，我省的肉牛出栏数、出栏率及出口量等指标相对较低，差距较大，与我省的畜牧业大省的地位不相称。从国际上看，目前牛肉市场仍处于恢复调整期，而且未来市场也继续受制于一些不确定因素影响。新的牛肉贸易格局正在形成，澳大利亚、新西兰等牛肉生产大国取代美国成为世界市场主要的牛肉出口国。在这种调整时期，牛肉进口国的牛肉价格在走高，受到疯牛病影响的牛肉生产大国国内牛肉价格下降，但国际市场上牛肉贸易价格总体上保持走高趋势。综合考虑目前国际牛肉市场的供需状况，预期2008年度国际市场牛肉价格仍将在高价位运行。最近国内猪肉短缺，价格大幅上涨，也带动牛羊及其产品价格上涨，养殖效益稳定，加之各地的政策扶持与鼓励，我国肉牛肉羊产业一直保持了较快的发展势头。随着出口贸易的扩大，我国牛羊肉价格仍会在较高价位运行，但考虑到我国牛羊肉目前的价格以及生产的稳步增长，价格增幅不会太大。在进出口贸易方面，我国牛羊肉出口厂商在2006年度很好地抓住了国际市场的有利时机，牛产品出口大幅增长，羊肉贸易逆差也大幅减少，表现出了良好的发展态势。由于目前国际市场继续有利，预计2008年度我国牛羊肉出口会继续增加。近年来，渭源县畜牧业一直保持良好发展势头，养牛业稳步发展。但总体上养牛技术水平低、生长速度慢，生产周期长；良种肉牛少，产品商品率低，利润不高;广大农民科学养牛技术掌握少，缺乏必要的科学养牛基础设施和示范带动。如饲料青贮、氨化设施及技术，精饲料配合技术，饲养管理技术等。2006年，全县牛饲养量2.86万头，出栏0.68万头，全县农业总产值39076万元，牧业产值6849万元，占农业总产值的16%，农业人均牧业收入为380元，其中牛羊收入为240元，牧业收入占63%。2．秸秆饲料供求现状及发展趋势分析预测我国秸秆资源十分丰富，据统计全国年产各类农作物秸秆达6.5-7.8亿吨，其数量相当于北方草原产草量的50多倍，其中42％直接或过腹还田，30％作为农用燃料，8％用于工业或其他用途，20％约1.2亿吨剩余未被利用。据联合国粮农组织（FAO）统计资料表明，在美国约有73%的肉类由草转化而来，澳大利亚为90%，而我国仅有6%-8%的肉食由草秆转化而来。国家2010年远景规划中提出：养殖业要主攻食草型和非粮耗型饲料。秸秆化粮过腹还田，利用比例将达40%。渭源县年种植玉米15多万亩，年产鲜玉米秸秆总计45万吨左右，目前秸秆加工处理利用率不足15％，约三分之二的未能有效利用，大量秸秆都被烧掉，不但造成资源浪费，而且带来严重的大气污染，影响公共安全，并频繁引发火灾事故。随着秸秆青贮、氨化技术的完善和成熟，通过推广秸秆养畜、过腹还田，可以较大幅度提高肉牛饲养量，丰富菜篮子市场，改善人民群众的膳食结构；可以节约饲料用粮，缓解粮食供需矛盾，同时提高了秸秆资源的利用率。二、产品市场分析拟建项目完成后，每年向社会提供平均活重450公斤的优质商品牛4500头或牛肉产品1012.5吨及相关的副产品，以现有的销售渠道进行销售，主要销售在当地的定西市、临夏州和省城兰州等地，其中优质分割肉产品销往广州、香港等地。秦川牛及杂交牛肉质好、所占肉牛市场份额小，销售渠道广，产品供不应求，市场前景十分广阔。三、市场风险预测本项目市场风险主要表现为价格风险，而价格受政策、供求因素影响，反过来影响产品销售、投资及预期效益。本项目的产品主要是牛肉、牛皮，牛骨及活牛，而肉牛饲养靠千家万户的分散经营，秸秆变废为宝，生产成本低，而牛肉及其产品又是城乡人民生活必需品，原来较低的消费水平，正在随国家经济的迅速发展而迅速提高，加之我国目前整体肉牛生产水平还较低，特别是优质牛肉生产量较小，而需求量在快速增加，因此出现市场剧裂动荡的可能性很小。所以通过项目实施，只要改变了产品品质和质量，提高市场竞争力，该项目基本无市场风险。第五章建设规模与产品方案一、建设规模确定的原则和依据1．《2009年农业综合开发农业部专项项目申报指南》2．国家产业政策3．最终产品需求原则4．饲草料基础条件原则5．土地和水资源合理利用原则6．现有牛舍、青贮氨化等基础设施二、建设规模建成年存栏基础母牛125头，年出栏育肥肉牛500头的肉牛繁育及育肥示范场。在农户基地发展肉牛繁育及适度规模育肥生产，发展年存栏5头基础母牛的养殖户100户，发展年存栏3头基础母牛的养殖户200户，年存栏2头基础母牛的养殖户500户，年存栏1头基础母牛的养殖户1000户，使肉牛养殖基地基础母牛存栏达到3100万头；发展适度规模肉牛育肥（场）户75户，其中年出栏200头肉牛育肥户5户，年出栏100头肉牛育肥户20户，年出栏20头肉牛育肥户50户。肉牛繁育及育肥示范场在有效利用原有育肥牛舍的基础上，新建母牛舍1000m2、产房95m2、犊牛舍180m2、育成及后备牛舍165m2、配套建设青贮池950m3(20*7.5*4m青贮窖2个、17.5*5*4m的青贮窖1个)；兽医防疫及人工授精室60m在5个乡镇农户基地各配套建设100m2冻配及兽医服务站1个，并配备相应的人工授精和兽医防疫器材。建设容积为50立方米三、产品方案本项目最终产品为商品肉牛，其中示范场每年出栏平均活重为450kg优质育肥肉牛450头，育肥淘汰牛50头。农户基地每年出栏优质育肥肉牛3000头，育肥淘汰牛1000头。第六章项目选址和建设条件一、选址原则与要求1．符合《甘肃省畜禽养殖场养殖小区建设规范管理办法》的有关要求2．饲草料基地相对集中、便于运输3．排水条件好、土壤干燥，背风向阳4．集中饲养场远离居民区，在居民区3公里以外5．交通便利、通讯良好6．利于防疫和疾病的控制7．人畜饮水条件良好二、建设地点基本情况1．建设地点和范围项目建设范围包括田家河乡及会川镇、麻家集镇、峡城乡和祁家庙乡5个乡（镇），其中核心示范点—繁育示范场和育肥示范场，位于渭源县以南45公里的田家河乡西5公里处，南为本县峡城乡，西为麻家集镇，北为会川镇。项目辐射示范点包括本县田家河乡及会川镇、麻家集镇、峡城乡和祁家庙乡5乡镇。2．建设用土地规模及来源本项目涉及各类用地1.2万多亩。其中建设用地13亩，用于繁育示范场和育肥示范场的土建等，饲草基地40亩、农户生产用地1.2万亩。项目用地中，繁育示范场和育肥示范场新增建设用地由渭源县养有限责任公司解决，具有土地使用权，可进行项目的土建等工程。绝大部分土地为农户承包的土地，仅可进行玉米等饲料作物的种植，由农户自主经营，项目建设单位仅以合同形式和示范补贴的方式获取农作物秸秆等副产品，不涉及土地的租用等问题。3．交通通讯、水电等资源条件项目建设的乡镇已实现了村村通公路、户户通电，联通、移动网覆盖全县。区域内水源丰富、水质良好，由于以分散经营为主，因此，集中用水的养殖户不多，可妥善解决。项目核心示范点位于田家河关山梁。312、211公路穿境而过，距陇海铁路55公里4．渭源县自然条件、资源条件、社会经济条件渭源县位于甘肃省中部、渭河上游，地处陇西黄土高原与西秦岭接触带，北靠定西市安定区和临洮县，东接陇西县，南连漳县，西与甘南藏族自治州的卓尼、临潭县和临夏回族自治州的康乐县接壤，县城距兰州174km，距陇海铁路陇西站55km,316、212两条国道穿境而过，交通便利。地势南北高，中间低。南部南屏山、露骨山、太白山、马面山等海拔都在300Om以上，有天然林木分布。北部为黄土梁、峁、丘陵、沟壑区，海拔在1900--2600m全县有17个乡镇，217个村，1536个合作社，农牧业产数76718户，总人口353491人，农牧业人口345406人，全县共有耕地面积103.55万亩，占总面积33.41%，草地81.28亩，占总面积26.24%，地埂37.41%，农牧用地比例是33:13:26。农牧业人口均占有耕地3.73亩，加林地、牧地每一个劳力平均负担用地7.6亩。即净可利用的农作物各种秸秆干草总产量为957万kg。全县大家畜存栏5.24万头(匹)，其中牛2.86万头，年末羊存栏5.21万只，出栏1.85万只。全县肉类总产量0.6万吨，其中牛肉800吨，羊肉1000吨。全县农业总产值39076万元，牧业产值6849万元，占农业总产值的16%，农业人均牧业收入为380元，其中牛羊收入为240元，占牧业收入的63%。本项目建设的纯繁基地拟建在渭源县田家河乡关山梁，地处渭源县以南45公里沈峡公路旁边，南为本县峡城乡，西为麻家集镇。年平均气温4℃，最冷月（1月）平均气温-15℃，最热月(7月)平均气温13℃。年平均降水量65Omm，无霜期130d左右。冰雹期多集中于6、7、8月。耕地面积2264公顷，粮食作物以小麦、玉米、青稞、蚕豆、洋芋为主，经济作物有胡麻、油菜、当归等。有天然林和人工林3931三、项目实施的有利条件1．技术服务体系较为完善，利于项目实施县畜牧兽医技术服务体系完善。县畜牧兽医服务中心站所齐全，功能完善，与乡镇畜牧兽医站、村畜牧兽医服务点及专职畜牧兽医服务生和防疫人员形成了全县畜牧兽医技术服务网络，全县有畜牧兽医人员100人，有高级职称的9人，中级职称30人，初级职称69人。能确保项目的顺利实施。2．政府重视程度高，支持力度大。近年来，为了认真贯彻省委，省政府关于“发展抓项目，改革抓企业”和“建设草业大省，畜牧强省”的战略部署和要求。县委、政府把草畜产业的发展列为我县主导支柱产业，摆上重要议事日程，多次召开草畜产业工作会议和全县草食畜开发研讨会，聘请省专家参会指导工作，确立了大抓养牛的工作思路。体现了县委、政府关于“以畜牧业为突破口，建立粮、经、草三元农业结构和建成草业大县、畜牧强县”的信心和决心。为项目建设提供了有力的政策支撑。3．区位优势明显渭源县位于甘肃省中部，东经108°44´-104°0´。北纬34°53´-35°25´之间东接陇西，南于漳县与卓尼相接，西北与临洮、西南与康乐毗邻、北靠宁川，东北长60公里，南北宽56公里，距兰州174公里。312、211公路穿境而过，距陇海铁路55公里。项目建设地点田家河乡关山梁位于渭源县以南4．饲草资源丰富渭源县年种植玉米15万亩多，玉米总产7万多吨，年产鲜玉米秸秆总计45万吨左右。以紫红苜蓿为主的人工饲草种植面积达到3万亩，每年生产苜蓿干草等草产品2万吨。5．规模养牛基础好2006年，全县牛饲养量2.86万头，出栏0.68万头，农户有养牛传统，养牛积极性高。（项目位置图见后）。第七章工艺技术方案和设备选型一、工艺技术方案本项目的关键技术是，充分利用丰富的农作物秸秆资源，进行科学加工调制，提高其营养价值和适口性，缩短肉牛饲养周期，逐步建成高档牛肉生产基地。1．饲料青贮技术青贮池应选择地下水位高，背风、向阳，贮存和取用方便的地方建造，采用半地下长方形青贮空较好，地下深度取0.5—1m，地上高度因青贮、氨化量的不同，选择1.5—4m为宜。壁面地下部分可用1：2墙，地上部分用2：4墙或3：7墙用砖块沙灰切成，水泥沙浆抹面，要求坚固牢实，不透气，不漏水，青贮料的容积是饲养成年牛头数×5kg/头、日×饲用天数(365天减去有青饲料供应的日数)÷480kg/m3（玉米青贮）×青贮次数。玉米秸秆青贮时要求含水量65—75%，混贮苜蓿等豆科牧草时含水量60—70%。秸秆用铡草机和铡短，长度1—2cm，边装边进行人工踩实(窑较大时用拖粒机压实)，当原料高出地30cm左右时，用厚于0.02mm的塑料地膜覆盖封顶，其上再覆土30—40cm。青贮时应在尽快时间内将料装好并密封，要严防透气，漏水，蛇打洞。青贮40—50天后开窑使用，取料时取面尽量小为好，防太阳暴晒、雨淋，取料后覆盖，以防再次发酸。2．秸秆氨化技术进行麦秸氨化时，先把尿素化水，尿素用量为秸秆重量的5—6%，水的用量按麦秸重量的20—30%，制作时将溶化好的尿素水均匀喷洒在麦秸上，逐层装入窑内，用塑料膜包严，以不透气为原则，氨化时间与温度有关，室外温度<5℃时需60天，5-10℃时需28—56天，10—20℃饲喂时，先开封凉晒三天，待气味散后饲喂，用量由少到多。3．肉牛肥育技术肥育肉牛首先要提供足够的粗饲料，满足瘤胃微生物的活动，然后根据不同肥育阶段、生产目的和经济效益，配制日粮。主要有精饲料、青饲料、青贮饲料、干草、作物秸秆（麦秸、玉米秸和豆科秸秆等）、糟粕（酒糟、醋糟等）和多汁饲料（胡萝卜、甜菜等）。=1\*GB3①肉牛持续育肥技术：犊牛断奶后就转入育肥阶段进行育肥，一直到出栏体重(12～18月龄，达到480kg左右)，育肥期平均日增重1kg。由于饲养期短，日粮中精料比例大，成本较高，但效益也高。6月会断奶后采取全舍饲持续育肥方式，18月后体重达到480kg出栏。饲料搭配上精、粗、青贮(青草)结合，日喂量氨化料2～4kg，青贮料2～5kg，秸秆或青干草2kg，混合精料1.5～2.5kg。精料配合比例玉米60%，麸皮17%，菜籽饼15%，豆饼3%，添加剂5%。饲喂方法每天3次，每次上槽先喂氨化拌料，后喂青贮料和干草。适当饮水，尽量减少牛活动量，并加强管理。=2\*GB3②架子牛肥育牛技术：架子牛肥育牛必须因地制宜，一般从18～20月龄开始肥育，体重要求达到300kg左右，肥育期不宜过长，一般3～4个月为宜，肥育后体重达到400～420kg出栏。牛的肥育分为三个阶段，第一阶段45天，日增重600～700g；第二阶段30天，日增重800～900g；第三阶段45天，日增重900～1100g。肥育肉牛生长较快，对饲料要求高，为了满足其生长发育的营养需要，根据肉牛饲养标准和饲料营养价值表，按一定比例相互搭配而成日粮，包括精饲料和粗饲料。每头牛每天采食量（干物质）在7.5～10kg之间，每天饲喂氨化饲料2～5kg，青贮料2～5kg，秸秆或青干草3kg，酒糟5kg，在保证粗饲料充足供应的前提下，肥育牛第一阶段饲喂精饲料1000g，第二阶段为1500g，第三阶段为2500g。预饲期：收购来的架子牛在观察牛舍饲喂10天，每天饲喂3次，供足饮水。进行检疫、驱虫和防疫工作，然后观察牛的采食、饮水、粪便以及精神状况，把健康、无病的牛转入肥育舍进行肥育，病牛转入隔离舍进行治疗或者淘汰。育肥期：预饲期结束后，转入正式育肥期。此阶段应根据肉牛日增重确定每天的饲料供应量，每天饲喂3次，供足饮水，加强饲养管理，确保出栏体重达到420千克左右。二、设备选型依工艺技术要求、建设标准，选择人工授精、兽医防疫、液氮罐、粉碎机、铡草机等仪器设备。设备选型见表7—1。表7－1项目设备选型表设备名称规格型号单位数量1．人工授精套62．兽医防疫设备套63．30立升液氮罐个64．10立升液氮罐个65．铡草机9ZC-15台66．饲料加工机组9RSZ-8套5第八章项目建设方案与建设内容一、项目建设的指导思想以玉米秸、小麦秸等农作物秸秆的转化利用为基础，农户养牛为基地，按照公司＋农户的产业化生产模式，通过资源的合理配置，进行渭源县良种肉牛繁育示范场和育肥示范场的建设及渭源县无公害优质肉牛产业化生产基地建设，发展当地优质肉牛养殖业，实现当地农牧业产业结构调整，提高农民经济收益和地方财政收入，实现当地畜牧业生产的可持续发展。二、项目建设目标与思路项目建设以产业化企业为龙头，统一规划，合理布局。根据渭源县自然地理条件和肉牛生产状况，以田家河乡为中心，建设肉牛繁育示范场和育肥示范场，配套建设肉牛生产技术培训及推广示范点；在田家河乡、会川镇、麻家集镇、峡城乡和5个乡镇建设冻精及兽医服务站，发展肉牛繁育及适度规模育肥生产。项目建设目标见表8-1.表8-1项目建设目标指标项数量备注繁育示范场存栏基础母牛（头）125农户基地发展适度规模育肥户（户）75包括年出栏200头、100头和20头育肥户农户基地肉牛繁育户（户）1800农户基地基础母牛存栏数（头）3100育肥出栏肉牛数（头）4000三、项目建设内容1．肉牛繁育及育肥示范场建设繁育及育肥示范场建成母牛舍1000m2、产房95m2、犊牛舍180m2、育成及后备牛舍165m2、配套建设青贮池5950m3(20*7.5*4m青贮窖2个、17.5*5*4m的青贮窖1个)；兽医防疫及人工授精室60m在新建的肉牛繁育及原有育肥示范场配备必要的人工授精、兽医防疫器材和秸秆加工处理设备。表8-2肉牛繁育示范场土建及设备投资估算表项目名称规格型号单位数量单价（万元）估算费用（万元）合计171.451、土建146.10基础母牛舍砖混结构平方米10000.0880产房砖混结构平方米950.087.6犊牛舍砖混结构平方米1800.0814.4育成及后备牛舍砖混结构平方米1650.0813.2青贮池砖墙水泥面立方米3500.0062.10兽防室及人工授精室砖混结构平方米600.084.8饲料加工车间及库房砖混结构平方米3000.08242、设备21.75人工授精器材套122兽医站防疫设备套12230立升液氮罐个10.350.3510立升液氮罐个10.100.1铡草机9ZC-15台12.302.3饲料加工机组9RSZ-8套115.00154.其它3.6菌种吨0.218.003.6表8-3原有肉牛育肥示范场新增土建及设备投资估算表项目名称规格型号单位数量单价（万元）估算费用（万元）合计15.51、土建4.60青贮池砖墙水泥面立方米6000.0063.6堆肥场水泥硬化地面平方米5000.00212、设备4.6铡草机9ZC-15台套22.34.63.其它6.3菌种吨0.35186.32、农户养殖基地建设在田家河乡、会川镇、麻家集镇和峡城乡等5个乡镇发展肉牛繁育及适度规模育肥生产户，发展年存栏5头基础母牛的养殖户100户(每乡镇各20户)，发展年存栏3头基础母牛的养殖户200户(每乡镇各40户)，年存栏2头基础母牛的养殖户500户(每乡镇各100户)，年存栏1头基础母牛的养殖户1000户(每乡镇各200户)，使肉牛养殖基地基础母牛存栏达到3100万头；发展适度规模肉牛育肥场户75户，其中年出栏200头肉牛育肥户5户(每乡镇各1户)，年出栏100头肉牛育肥户20户(每乡镇各4户)，年出栏20头肉牛育肥户50户(每乡镇各10户)。规模养牛户的培育以现有设施条件较好，且具有一定肉牛养殖基础的养牛户或专业户为主体，由公司统一冻配服务，规范生产技术，统一技术培训、统一收购，统一销售。农户通过养牛者协会与公司签订合同，按订单进行生产。在5个乡镇农户基地各配套建设100m2冻配及兽医服务站1个，并配备相应的人工授精和兽医防疫器材。建设容积为50立方米为提高农民及肉牛从业人员的技术水平，强化社会化技术服务体系的职能和效率，利用肉牛繁育及育肥示范场现有的基础设施和场地条件进行技术培训，配备相应的培训设施。农户养殖基地公益性服务土建及设备投资见表8-4.表8-4农户养殖基地土建及设备投资表项目名称单位数量单价（万元）估算费用（万元）合计113.251、土建70人工授精服务站平方米5000.0840青贮池立方米50000.006302、设备25.75人工授精器材及设施台套5210兽医防疫设备台套521030立升液氮罐个50.351.7510立升液氮罐个50.100.5培训设备套13.503.53.其它17.5投放粮饲兼用玉米种子吨500.3517.5第九章环境保护与安全生产一、环境保护1．环境现状项目建设属甘肃省中部、渭河上游，大陆性季风气候,粮食作物以小麦、玉米、青稞、蚕豆、洋芋为主，年均降水量525.7mm，蒸发量1441mm，日照1980h，日照百分率55%，大气相对湿度68%。区内没有工业污染和“三废”排放，具有良好的自然生态、地质地理、气象气候等环境条件。2．污染因素本项目中肉牛饲养、饲草料加工等会产生的一些排泄物和废弃物等有机污染物，只要采取措施加以处理，会保持良好的自然生态环境，产生污染的程度较小。肉牛饲养中产生的臭气污染、饲草料加工使用的机械设备等产生的噪音污染、饲料加工和原料转运过程中产生的粉尘、锅炉在燃烧过程中产生的烟尘、肉牛养殖场产生的粪便等固体污染物、生活垃圾等形成了本项目的主要污染源。3．环境保护与综合利用措施（1）环境综合保护坚持科学的发展观，环境保护要采取科学方法和有效手段，“预防为主，防重于治”，“标本兼治，综合治理”，既要防止畜牧养殖、饲料加工等对周围环境的污染，又要避免周围环境对畜产品生产加工造成的危害，以保证畜牧业生产健康持续地发展。推广使用环保饲料。推广应用高新技术改善饲料的品质和物理形态，或利用生态营养学原理，积极采用环保饲料进行饲养，以提高肉牛饲料的利用率，尤其是提高饲料中氮的利用率，降低粪便中的氮污染。（2）坚持执行污染源排放控制标准及其它标准污水排放执行《污水综合排放标准》GB8978—1996三级标准；废气排放执行国标GB13271-91《锅炉大气污染物排放标准》；厂界噪声执行《工业企业厂界噪声标准》CB12348-90中的Ⅲ类标准等（3）防止噪声污染措施饲草料加工过程中使用的机械设备和仪器，选择购买时要将噪声作为一项参数来考虑，选择使用噪音级别低的机械设备和仪器。对于项目产品的生产加工，在操作过程中振动大的设备要设置柔性基座，对于使用噪声大的设备，要设置在单独密封的隔音间内，并设置消音器（罩）等，防止噪声污染。（4）防止粉尘及固体废弃物污染的措施为防止饲草料种植过程中的扬尘、饲草料运输和加工过程中的粉尘等，采取湿式作业和封闭操作等措施。对肉牛养殖场产生的粪便，经过腐熟堆肥处理，成为上好的农业肥料，可直接投入农田和草地肥田。对于生活垃圾要设置专用垃圾场（箱），专人清扫、消毒，及时清运处理。对于生产废弃物部分属于医用垃圾范畴，应单独设置垃圾箱，定期运出，不得随意丢弃或与生活垃圾混杂，以免造成新污染。二、安全生产1．项目各场区、生产各环节认真贯彻落实劳动部劳资(1998)48号文《关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定》，采用合理的工艺流程和先进的仪器设备，改善生产条件，降低工人劳动强度。2．机械设备的操作使用，要严格操作规程，传动部位要设置防护罩，不得外露；操作检修部位，要设置必要的平台、栏杆等。3．饲料加工车间及库房、屠宰加工车间等，要按照规范规定，设置相配套的防尘设施及消防设施，搞好防尘，落实消防措施，确保食品生产安全。4．建立和完善生产安全规章制度，对职工进行经常性的安全生产教育，增强职工安全意识。严格按照安全操作规范和技术要求，操作使用运输机械、加工设备和检测化验仪器；进入草场、饲草料加工间与库房、牛饲养场及牧区等区域，严禁携带火种。第十章组织管理与实施进度一、项目实施组织管理项目总体以渭源县养有限责任公司企业法人为项目法人，项目的建设与经营实行总经理负责制，总经理下设各种职能部门。1．组织机构及职能秸秆养畜示范建设项目实行总经理负责制，总经理下设办公室、财务部、采购供应部、工程部和质量技术部等职能部门。组织机构图见下：公司公司工程部采购供应部财务部办公室质量技术部2．项目运行机制渭源县养有限责任公司具体负责对项目的建设和经营管理，是该项目的决策和审议机构，负责建设项目的规划和实施方案的审定与管理，项目资金的使用审查，项目工程施工监理等工作，并定期向上级有关部门报告项目的建设情况。项目的建设与运营实行集团化运作，自主经营、自负盈亏。公司具体负责项目实施。施工单位由项目办公室负责公开招标确定，工程由中标施工单位按照实施方案组织实施，确保工程质量和进度。监理单位应具备相应资质条件，必须配备足够的、合格的监理人员，负责工程监理工作。3.资金管理建立完善资金管理使用制度，项目设立资金专户，实行建设资金审批制度、项目建设报帐制和建设资金审计制，严格执行财经纪律，做到专款专用。实行项目建设预、决算制度，对项目的建设任务、施工进度、资金预算、决算进行系统管理，明确专人负责。项目完成后，由建设单位进行全面总结，组织竣工验收、投入生产。4．工程招投标方案为了加强项目建设管理，确保工程施工质量，提高投资效益，保护当事人的合法权益，根据《中华人民共和国招标投标法》、农业部《农业基本建设项目招标投标管理规定》等，本项目的建设实行招标投标管理，工程建设依法进行招标投标，仪器设备进行统一采购。招标投标活动遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，有关行政监察机关对招投标活动进行全过程监督。（1）项目招标的组织形式本项目的建设单位不具备与招标工程相适应的经济、技术、管理人员，不具备组织编制招标文件的能力，不具备审查投标单位资质的能力，不具备组织开标、评标、定标的能力。因此，本项目招标采取委托招标的组织形式，委托符合工程项目建设要求并且具有相应资质等级的招标咨询单位代理招标。（2）项目采用的招标方式根据《中华人民共和国招标投标法》及《农业部农业基本建设项目招标投标管理规定》的规定，项目勘察、设计及监理其招标方式拟采用邀请招标的方式进行，项目土建工程其招标方式拟采用在省内范围内公开招标的方式进行，项目仪器设备单项采购其采购招标的方式拟采用公开招标的方式进行。（3）招标范围=1\*GB3①土建工程施工招标范围标准牛舍、人工授精站、兽医防疫站、青贮池等建筑工程。=2\*GB3②设备采购招标范围饲草料加工设备、人工授精设备等=3\*GB3③估算金额本项目对于国家投资和地方配套资金全部进行招标，总招标金额为210万元。包括牛舍、兽医防疫站、青贮氨化池建设及配套的设备购置等。二、项目建成后的运行管理1．组织机构及职能建设项目建设后实行总经理负责制，总经理下设基地服务队、财务部、生产技术部、肉牛饲养场、饲料加工厂和营销部等职能部门。农户基地采用“公司投牛、农户代养、投牛还犊、滚动发展”的模式进行运作。组织机构图见下：基地服务队基地服务队销售部公司财务部生产技术部饲料加工厂肉牛饲养场项目建成后，为保证工程高效运转，充分发挥项目的设计效益，采用现代企业制度的管理模式和运行机制，明确责、权、利，责任到人，确保项目建成后顺利运行。2．人员配制本着“高效、科学、精简、实用”的原则，根据生产工艺流程、工作岗位需要和劳动力定额管理的要求，进行劳动力配置。对饲养管理、生产加工、设备操作与维护、技术管理服务等人员，统筹安排、协调使用。经测算本项目建成后劳动定员总计21人，其中管理和技术人员6人，工人15人。临时及季节性用工随用随聘。3．技术培训与咨询项目各项生产技术的培训、推广和咨询由生产技术部承担，技术培训站与生产技术部协调配合，具体负责实施职工的业务和技术培训。生产经营过程中，以省内高等院校、科研单位、技术推广机构等为依托，积极进行技术合作与交流，对生产建设和经营过程中遇到的技术难题进行咨询、研究和联合攻关。4．运行费用分析水平年外购原材料、燃料动力及工资和福利费用累计209.98万元。其中：（1)外购原材料183.62万元，其中收购架子牛及淘汰牛147.50万元，购置饲草料35.43万元，冻配服务及兽防药品0.665万元。（2)燃料及动力5.36万元，包括生产用电和柴油消耗，水平年费用分别为4.76万元和0.60万元（3)工资及福利：水平年人员工资及福利为21.0万元。三、项目实施进度1．建设期限项目从2009年开始实施，2010年建成，建设期限2年。2．项目实施进度计划2008年9月：完成项目可行性研究报告；2008年10月～12月：完成项目审批手续及批文；2009年1月～3月：完成规划与设计；2009年4月～12月：建成青贮氨化窖、牛舍、建成草棚、饲料加工车间等；完成冻配室和兽医室等服务设施建设；2010年1月～8月：完成厂内道路、绿化等配套设施建设，进行人员培训，完善服务体系。2010年10月；完成所有项目的建设，组织申请验收。项目实施进度详见项目实施进度表。项目实施进度表序号项目年季度项目2008年2009年2010年3412341231可行性研究报告2各项手续及批文3规划、设计4青贮氨化窖、牛舍等5配套设施、人员培训6组织申请验收第十一章投资估算和资金筹措方案一、投资估算项目总投资350.0万元，其中：土建工程投资220.70万元；物资投资27.40万元；设备投资52.10万元；技术培训及推广费用15.0万元；预备费用11.04万元。工程建设其它费用23.76万元。二、资金来源与筹措本项目建设资金350.00万元。项目建设属于农业部秸秆养畜和国家产业结构调整支持的重点项目，也是当前国务院和省政府平抑肉价，丰富群众菜篮子优先给予重点支持的产业，依据有关政策，按照国家投资、地方配套和企业自筹等多渠道筹措资金的原则，项目建设资金来源如下：（1）申请中央财政资金100.0万元，占项目总投资的28.57%。中央财政资金用途如下：①土建工程55.70万元，占中央财政资金的55.70%，用于青贮池和人工授精服务站建设。②设备1.90万元，占财政资金总额的1.90%；用于人工授精器械的购置。③其它费用42.40万元，占财政资金总额的42.40%，包括：技术培训5.00万元；技术推广费10.0万元；秸秆处理物资27.40万元。(2)地方配套40.0万元，占项目总投资的11.43%。配套资金主要用于：①土建工程33.10万元，用于农户基地人工授精站建设20万元，饲料加工车间建设13.10万元。②设备购置6.90万元，用于铡草机。（3）企业自筹210万元，占项目总投资60.0%，企业自筹资金主要用于：①土建投资131.90万元，包括：基础母牛舍建设80.0万元；犊牛舍14.4万元；产房7.6万元；育成及后备牛舍13.20万元；饲料加工车间及库房建设10.90万元；示范场兽医防疫及人工授精室4.80万元；堆肥场1.00万元；②设备投资43.30万元，其中：人工授精器材购置12.80万元；兽医卫生防疫设备购置12.0万元；饲料加工机组等18.50万元。=3\*GB3③其它费用34.80万元，包括建设单位管理费7.76万元，勘察设计费6.00万元，工程招标及监理费5.00万元，可研报告编制费5.00万元，预备费用11.40万元。表11-1项目建设资金来源与用途表工程项目投资分配备注总投资中央投资地方配套自筹合计350.00100402101、土建220.70基础母牛舍80.0080.00产房7.607.60犊牛舍14.4014.40育成及后备牛舍13.2013.20青贮池35.7035.700.00兽防室及人工授精室4.804.80饲料加工车间及库房24.0013.1010.90堆粪场1.001.00人工授精服务站40.0020.00202、设备52.10人工授精器材12.001.9010.10兽医站防疫设备12.0012.0030立升液氮罐2.102.1010立升液氮罐0.600.60铡草机6.906.90饲料加工机组15.0015.00培训设备3.503.503、其它物资投入27.40菌种9.909.90投放粮饲兼用玉米种子17.5017.504、其它建设费用23.76建设单位管理费7.767.76可研报告编制费55.00勘察设计费66.00工程招标及监理费55.005、预备费用11.04基本预备费11.0411.046、培训费用557、技术推广费1010三、资金使用按本项目实施进度计划，项目建设期为2年，2008年完成项目论证及立项审批工作，2009年开始建设，当年完成建设投资242.67万元，2010年完成建设投资107.32万元。第十二章经济、社会效益分析一、经济效益1．肉牛繁育示范场和育肥示范场财务评价（1）财务评价依据本项目财务评价方法按照国家计委和建设部联合颁发的“建设项目经济评价方法和参数”(第二版)进行。本项目财务评价在项目指导思想和总体规划原则的基础上，依据现场调查记录，并根据市场分析及预测、项目建设内容、项目布局、项目建设方案和产品方案，确定项目财务评价分析和计算原则。=1\*GB3①价格预测项目主要投入物和产出物价格以2008年当地市场价为依据，并根据近几年市场价格的变动趋势进行预测。所有价格都是项目建设期末价格。=2\*GB3②效益测算项目效益是根据产出物的预测价格和生产规划计算而得。=3\*GB3③成本采用要素法测算项目生产成本。=4\*GB3④税务所得税按国家税务总局2007年9月17日发布《关于调整核定征收企业所得税应税所得率的通知》，农、林、牧、渔业的税率调整为3％到10％=5\*GB3⑤折旧与摊销固定资产折旧采用直线法平均计算，各类固定资产的折旧年限参照会计制度的规定，结合项目期限，按以下标准计算：房屋、建筑物：20年；机器设备：10年；残值率取5%；递延资产分摊期：5年。=6\*GB3⑥计算期与生产负荷：根据项目实施进度计划，本项目建设期2年，生产期定为18年，计算期为20年，考虑项目技术经济特点等因素，项目计算期第2至第4年生产负荷分别为30%、80%和100%,第4年达产。=7\*GB3⑦财务基准收益率：项目基准收益率取10%。(2)销售收入产品价格根据财务评价的定价原则确定，项目最终产出物主要为优质肉用育肥牛和育肥淘汰牛，预测生产初期的平均市场价格分别为：肉用育肥牛12.89元/kg活重，育肥淘汰牛10.00元/kg活重。正常年销售收入为326.80万元。水平年各项产品收入详见附表6。(3)总成本及经营成本估算=1\*GB3①项目投入物价格项目投入物主要为架子牛（青年牛）收购、繁育示范场及育肥示范场生产用饲草料、兽防药品，生产生活用水和燃料动力及人员工资等，各投入物及价格见表12-1。表12-1：项目投入物及价格原材料单位单价（万元）原材料单位单价（万元）收购架子牛头0.30水万吨1收购淘汰牛头0.25兽防药品万头5--8精料万吨1100柴油万公升5.60青干草万吨500用电万kw0.5青贮万吨200管理及技术人员人、年1.5农作物秸秆万吨150饲养工人人、年0.80=2\*GB3②项目总成本估算总成本费用正常年合计232.77万元（平均值）(见附表4)；=3\*GB3③经营成本估算经估算项目经营成本216.47万元（平均值）(见附表4)。(4)财务效益分析①达产年主要财务指标正常年销售收入：326.80万元（见附表7）。正常年经营成本：216.47万元（见附表4）。正常年利润：74.10万元（见附表7）。②财务盈利能力分析所得税前财务内部收益率:FIRR=16.51%，大于行业基准收益率10%；（见附表8）所得税前财务净现值:FNPV=208.91万元，大于零；（见附表8）③投资回收期静态投资回收期=7.59年(所得税前，含建设期)；（见附表8）动态投资回收期=10.89年(所得税前，含建设期)；（见附表8）④由项目利润和损益表及相关数据，经估算：投资利润率=14.38%；投资利税率=18.70%；（见附表7）(5)不确定性分析=1\*GB3①敏感性分析影响项目效益最主要，最直接的是市场供求关系和经营管理等。因此，对项目销售收入、经营成本和建设投资三个主要因素的不利变化进行分析。按固定资产投资、经营成本单独增加5%和销售收入单独下降5%的情况进行敏感性分析（详见敏感性分析表12-2和附图1:敏感性分析图）。表12-2项目敏感性分析表敏感因素变化财务内部收益率较基本方案财务内部收益率变化幅度财务净现值静态投资回收期(%)（％）(万元)(年)基本方案16.51%208.917.59销售收入-5%12.96%-21.52%93.288.95经营成本＋5%14.