初级银行专业人员资格风险管理单项选择题专项强化真题试卷28题后

初级银行专业人员资格风险管理单项选择题专项强化真题试卷28(题后含答案及解析)题型有：1.1．下列关于市场风险的说法，错误的是()。A．市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险B．包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种C．可以通过分散化投资消除D．可采用量化技术加以控制正确答案：C解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。故A选项说法正确。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。故B选项说法正确。市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，以通过分散化投资完全消除。故C选项说法错误。相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点。更适于采用量化技术加以控制。故D选项说法正确。2．下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是()。A．银行评级下调B．大额信贷损失C．银行控股股东变更D．资产规模急剧扩展正确答案：C解析：根据《商业银行流动性风险管理办法(试行)》的规定，商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测可能引发流动性风险的特定情景或事件，采用适当的预警指标，前瞻性地分析其对流动性风险的影响。可参考的情景或事件包括但不限于：(1)资产快速增长，负债波动性显著增加；(2)资产或负债集中度上升；(3)负债平均期限下降；(4)批发或零售存款大量流失；(5)批发或零售融资成本上升；(6)难以继续获得长期或短期融资；(7)期限或货币错配程度增加；(8)多次接近内部限额或监管标准；(9)表外业务、复杂产品和交易对流动性的需求增加；(10)银行资产质量、盈利水平和总体财务状况恶化；(11)交易对手要求追加额外抵(质)押品或拒绝进行新交易；(12)代理行降低或取消授信额度；(13)信用评级下调；(14)股票价格下跌；(15)出现重大声誉风险事件。3．下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是()。A．内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失B．内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等C．操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域D．一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失正确答案：D解析：一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障，可能引起监管罚没、对外赔偿、法律成本等多种形态的损失。D项说法不正确。故本题答案为D。4．商业银行内部控制的控制措施，不包括()。A．人员控制B．会计系统控制C．授权审批控制D．不相容职务分离控制正确答案：B解析：内部控制框架的核心要素包括：确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序；具备适当的制衡机制(或“四眼原则”)，确保关键职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字；银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发展部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡，并有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡。会计系统控制是指通过会计的核算和监督系统所进行的控制，主要包括会计凭证控制、复式记账控制、会计账簿控制、会计报表控制及其财务成果控制。会计系统控制不属于商业银行内部控制的控制措施。故本题答案为B。5．下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是()。A．风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的B．风险文化建设应当主要由商业银行风险管理部门来完成C．商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化D．风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正正确答案：B解析：在商业银行经营管理中，风险无所不在。经营管理的每一个环节和过程都伴随着对风险的管理和控制。因此，必须树立正确的风险文化，把合规管理和风险控制理念贯穿到全体员工和所有的业务条线。6．()代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。A．全面风险管理B．资产负债风险管理C．资产风险管理D．负债风险管理正确答案：A解析：全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔协议和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。7．商业银行可采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是()。A．比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量B．商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标C．我国《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于150％D．我国《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行流动性比率不低于25％正确答案：C解析：商业银行流动性覆盖率应当不低于100％。8．下列不属于商业银行市场风险控制措施的是()。A．利用金融衍生品对冲市场风险B．对总交易头寸或净交易头寸设定限额C．利用经济资本配置限制高风险业务D．采用自我评估法评估交易风险和预期损失正确答案：D解析：A选项属于风险对冲，B选项属于限额管理，C选项属于经济资本配置，都属于市场风险控制措施。D项不属于市场风险控制措施。故本题选D。9．对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱要求，但均不低于各级资本最低要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是()。A．要求商业银行制定的切实可行的资本补充计划和限期达标计划B．限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务C．下发商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等监管意见书D．与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈正确答案：B解析：题目所述情况，银监会可以采取下列监管措施：①与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈。②下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠止措施和限期达标意见等。③要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划。④增加对商业银行资本充足的监督检查频率。⑤要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。10．下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是()。A．负责确定本行可以承受的市场风险水平B．负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险C．负责制定市场风险管理制度和程序D．负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性正确答案：C解析：高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。故选项C说法不正确。11．商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于()策略。A．风险规避B．风险转移C．风险对冲D．风险分散正确答案：D解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。12．风险识别的主要方法不包括()。A．失误树分析法B．制作风险清单C．专家预测法D．分解分析法正确答案：C解析：制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①资产财务状况分析法；②分解分析法；③失误树分析方法。13．下列关于中央交易对手的说法正确的是()。A．中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算B．中央交易对手不存在信用风险C．金融危机后要弱化中央交易对手D．中央机构作为交易对手正确答案：A解析：中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。14．商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的()。A．8％B．20％C．25％D．50％正确答案：B解析：商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不得超过操作风险监管资本要求的20％。15．下列不属于商业银行市场风险控制措施的是()。A．利用金融衍生品对冲市场风险B．对总交易头寸或净交易头寸设定限额C．利用经济资本配置限制高风险业务D．采用自我评估法评估交易风险和预期损失正确答案：D解析：市场风险控制措施主要包括限额管理和风险对冲。其中。市场风险限额指标包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额，选项B属于头寸限额。风险对冲是通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略，选项A属于风险对冲。商业银行除了采用限额管理、风险对冲等风险控制方法之外，还可以通过配置合理的经济资本来降低市场风险敞口，选项C正确。16．A银行的总资产为800亿元，总负债为600亿元，核心存款为200亿元，应收存款为40亿元，现金头寸为160亿元，则该银行的现金头寸指标等于()。A．0．05B．0．2C．0．25D．0．5正确答案：C解析：现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)／总资产=(160+40)／800=0．25。C项正确。故本题选C。17．当久期缺口为()时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。A．正值B．负值C．零D．无法判断正确答案：B解析：当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。B项正确。故本题选B。18．根据《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行的内部评级系统应当包括()两个维度。A．内部评级和外部评级B．客户评级和监管分析C．客户评级和债项评级D．分行评级和总行评级正确答案：C解析：商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险；第二维度(债项评级)必须反映交易本身特定的风险要素。19．下列关于风险分类的说法，不正确的是()。A．按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险B．按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险C．按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险D．按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类正确答案：A解析：本题考查对风险分类的理解。按风险发生的范围可以将风险划分为系统风险和非系统风险。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险是否量化是根据风险的不同性质，能否量化是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。所以，选项A是不正确的，符合题意。20．与单一法人客户相比，()不是集团法人客户的信用风险具有的特征。A．财务报表真实性较好B．连环担保普遍C．风险识别难度大D．贷后监督难度大正确答案：A解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：(1)内部关联交易频繁；(2)连环担保十分普遍；(3)财务报表真实性差；(4)系统性风险较高；(5)风险识别和贷后监督难度较大。由此可知，财务报表真实性较好不是集团法人客户的信用风险具有的特征。所以，选项A符合题意。21．金融工程的狭义定义是指对组合金融工具和()的研究。A．衍生产品B．金融技术C．风险管理技术D．工程技术正确答案：C解析：金融工程的狭义定义是指对组合金融工具和风险管理技术的研究。衍生产品、金融技术、工程技术统称金融工具，都是为风险管理服务的。所以，本题的正确答案为C。22．下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是()。A．当市场利率上升时，银行资产价值下降B．当市场利率上升时，银行负债价值上升C．资产的久期越长，资产的利率风险越大D．负债的久期越长，负责的利率风险越大正确答案：B解析：市场利率的变动对银行的资产负债影响是同方向的，市场利率上升，银行资产负债价值都下降。当市场利率上升时，银行负债价值下降，所以选项B是错误的。C、D两个选项中，久期越长，无论资产还是负债，风险就越大。23．下列不属于违反用工法造成损失的原因的是()。A．劳资关系B．安全／环境C．未经授权的活动D．性别、种族歧视正确答案：C解析：违反用工法是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法、合同法等，造成个人工伤赔付或因性别／种族歧视事件导致的损失。原因分析见表5-1。未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。所以选项C符合题意。24．同业市场负债比例的计算公式为()。A．(同业拆借+同业存放一卖出回购款项)／总负债×100％B．(同业拆借一同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％C．(同业拆借一同业存放一卖出回购款项)／总负债×100％D．(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％正确答案：D解析：同业市场负债通常是对市场流动性高度敏感的不稳定融资来源。同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)／总负债×100％。25．商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动是()。A．个人信贷业务B．法人信贷业务C．代理业务D．资金业务正确答案：D解析：资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。26．个人信贷业务是商业银行国内个人业务的主要组成部分。其操作风险控制点之一是优化产品结构、改进操作流程，重点发展以()和()为担保方式的个人贷款。A．质押；信用B．抵押；保证C．信用；保D．质押；抵押正确答案：D解析：个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分，也是国内商业银行竞相发展的零售银行业务。其操作风险控制要点之一便是优化产品结构，改进操作流程，重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款，审慎发展个人信用贷款和自然人保证担保贷款。27．采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于()。A．前两年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值B．前两年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值C．前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值D．前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值正确答案：C解析：采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于：前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例(用a表示)加总后的平均值。如果某年的总收入为负值或零，在计算平均值时，就不应当在分子和分母中包含这项数据。28．某银行2006年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为()。A．1.33%B．2.33%C．3%D．3.67%正确答案：D解析：考查银行不良贷款率的计算。不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率一(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷贷款金额×100％=r(400+1000+800)÷60000]×100％≈3.67％。29．下列关于授信审批的说法，不正确的是()。A．授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B．原有贷款的展期无须再次经过审批程度C．在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D．在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险正确答案：B解析：对于风险管理，一定要持审慎的态度，当情况发生改变时，就要相应做出调整。B选项需要再次经过审批。30．在商业银行的经营过程中，()决定其风险承担能力。A．资产规模和商业银行的风险管理水平B．资本金规模和商业银行的盈利水平C．资产规模和商业银行的盈利水平D．资本金规模和商业银行的风险管理水平正确答案：D解析：资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。31．银行风险管理的流程是()。A．风险控制—风险识别—风险监测—风险计量B．风险识别—风险控制—风险监测—风险计量C．风险识别—风险计量—风险监测—风险控制D．风险控制—风险识别—风险计量—风险监测正确答案：C解析：对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。32．假设一家银行，今年的税后收入为20000万元，资产总额为1000000万元，股东权益总额为300000万元，则资产收益率为()。A．0.02B．0.25C．0.03D．0.35正确答案：A解析：将题中已知代入资产收益率的计算公式，可得：资产收益率(ROA)=税后净收入/资产总额=20000/1000000=0.02。33．全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。A．企业的资产规模B．企业的目标C．全面风险管理要素D．企业的各个层级正确答案：A解析：全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。34．在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括()。A．负债风险管理模式B．资产风险管理模式C．内部管理模式D．全面风险管理模式正确答案：C解析：商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。35．信用风险很大程度上是一种()，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。A．系统性风险B．非系统性风险C．既属于系统风险又属于非系统风险D．不属于系统风险也不属于非系统风险正确答案：B解析：信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。36．关于表外项目，说法错误的是()。