南开大学22春个人理财补考试题库答案参考40

南开大学22春《个人理财》补考试题库答案参考1.国家征税凭借的权力是()。A．资产所有权B．政治权力C．财产权D．经济管理权

国家征税凭借的权力是(

)。

A．资产所有权B．政治权力

C．财产权D．经济管理权

B

2.在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上安排在股票中。()

A.错误

B.正确

参考答案：B

3.制定企业信用政策的基本原则包括()。A.统一性与差别性相结合原则B.共性与特性相结合原

制定企业信用政策的基本原则包括()。

A.统一性与差别性相结合原则

B.共性与特性相结合原则

C.稳定性与权变性相结合原则

D.主导性与变化性相结合原则

E.刚性与弹性相结合原则

参考答案CE

4.在股票市场大幅下滑期间，股票债券的相关系数为()。

A.正相关

B.负相关

参考答案：B

5.融资租赁的当事人有四个，即______、______、______和______。

融资租赁的当事人有四个，即______、______、______和______。

承租人$出租人$供货商$保险公司

6.与大多数普通法国家相配的金融体制、融资方式分别为()。A．政府主导型，间接融资B．政府主导型，直

与大多数普通法国家相配的金融体制、融资方式分别为()。

A．政府主导型，间接融资

B．政府主导型，直接融资

C．市场主导型，直接融资

D．银行主导型，间接融资

正确答案：C

普通法国家大多属于直接融资为主的市场主导型金融体系。

7.按照企业所得税法规定，下列表述正确的是()。A．企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额B．被投资企业

按照企业所得税法规定，下列表述正确的是(

)。

A．企业股权转让所得应并入企业的应纳税所得额

B．被投资企业发生的经营亏损，由投资企业按规定结转弥补

C．被投资企业发生的经营亏损，投资方应确认为投资损失

D．企业因收回、转让股权投资而发生的投资损失，不得在税前扣除

A

8.回购协议是由()向()承诺在未来的某个时间将证券买回的协议。A．出票人，付款人B．付款人，收

回购协议是由()向()承诺在未来的某个时间将证券买回的协议。

A．出票人，付款人

B．付款人，收款人

C．出票人，收款人

D．卖方，买方

正确答案：D

9.针对未来到期的等额资金，下列说法正确的是()。

A.利率相同时，投资期限越长，资金现值越大

B.利率相同时，投资期限越长，资金现值越小

C.投资期限相同时，利率越低，资金现值越大

D.投资期限相同时，利率越高，资金现值越大

参考答案：BC

10.下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素()A.标的股票的价格B.行权价格C.标的股票的波动率D.

下列哪一个因素不属于期权价值的影响因素()

A.标的股票的价格

B.行权价格

C.标的股票的波动率

D.行权价格间距

答案：D

11.IfthenameofthemasterisFrankSmithandthenameoftheagentisChinaOceanShippingAgency.A

IfthenameofthemasterisFrankSmithandthenameoftheagentisChinaOceanShippingAgency.Asignaturebelongsto"agentforthemaster"toindicateasfollows:

Agentfor

theMaster

signature

(1)(

)Itiscorrect.

(2)(

)Itisincorrectbecause______

(2)(×)"ChinaOceanShipping"shouldbeaddedbeforetheword

"agent"and"FrankSmith"shouldbeaddedbeforetheword"theMaster"

12.在权益法下，对于长期股权投资，注册会计师应获取的审计证据包括()。A．公开印发的股利手册B．货币资金账

在权益法下，对于长期股权投资，注册会计师应获取的审计证据包括(

)。

A．公开印发的股利手册

B．货币资金账户

C．投资收益账户

D．在被投资企业的股权比例

BCD

13.以下哪些属于被动投资策略?()

A.买入持有策略

B.固定比例混合策略

C.再平衡策略

D.投资组合保险策略

参考答案：ABC

14.南方证券在市场的操作中，无视市场风险，采取集中投资坐庄的模式投资股市，在建仓期间，不计成本，而

南方证券在市场的操作中，无视市场风险，采取集中投资坐庄的模式投资股市，在建仓期间，不计成本，而且在股票上升和下跌中，经常不设止盈和止损位。保护性止损是指当损失达到一定限度时，立即对冲先前进行的造成该损失的交易，以把损失限定于一定范围之内。在机构进行保护性止损的过程中必须将保护性止损严格制度化，制度化止损中常用的止损措施的实施包括下列选项中的()。(1)止损方式及止损点确定的时间；(2)止损价位的确定；(3)止损价格的推进。

A．(1)(2)

B．(2)(3)

C．(1)(3)

D．(1)(2)(3)

正确答案：D

15.国际借贷说用外汇供求解释汇率的决定，有其重要的意义，但并没有说明汇率决定的基础。()

国际借贷说用外汇供求解释汇率的决定，有其重要的意义，但并没有说明汇率决定的基础。(

)

正确

16.企业养老保险在缴纳企业所得税之后列支。()

A.错误

B.正确

参考答案：A

17.债务覆盖比率是指非理财收入与当期债务偿还额之比。()

A.错误

B.正确

参考答案：B

18.家庭资产负债表是一段时间的流量记录，家庭收支储蓄表是一个时点的存量记录。()

A.错误

B.正确

参考答案：A

19.下列属于证监会职责的是()。(1)制定自律规则、执业标准和业务规范；(2)负责做好证券信息技

下列属于证监会职责的是()。(1)制定自律规则、执业标准和业务规范；(2)负责做好证券信息技术的交流和培训工作，组织、协调会员做好信息安全保障工作；(3)对证券公司重要信息系统进行信息安全风险评估，组织对交易系统事故的调查和鉴定；(4)研究和拟定证券、期货市场的方针政策、发展规划。

A．(4)

B．(1)(3)

C．(2)(4)

D．(1)(2)(3)

正确答案：A

前三项属于证券业协会的职责，只有(4)正确。

20.世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?

世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?

主要由于以下几方面原因：(1)在浮动汇率制下，西方各主要货币间的汇率频繁波动，大起大落，各国货币当局如有不慎，便会使手中的储备资产损失严重。因此，各国货币当局必须密切注意国际外汇市场汇率的变化，及时采取措施，进行外汇储备的保值。(2)由于世界各国货币当局采取不同的利率政策，确定不同的利率水平，并且利率水平经常变动，因而不同货币储备资产的收益不同，其收益也随利率水平的变动而经常波动。各国货币当局如果不对储备货币加以管理，不但难以获得较好的收益，而且会由于某些国家的通货膨胀，使储备货币的价值受到损失。因此，必须加强对各国利率政策的研究，及时采取有效措施，调整储备货币的结构，以获得较高的收益。(3)金融工具不断创新使储备资产的投向多元化。随着国际金融市场的发展，新的金融工具层出不穷，使储备资产的投向多元化，这就要求各国货币当局对储备资产的投向进行统筹管理，精心安排，使储备资产取得最佳效益。

21.中央银行发行的钞票随时可以直接作为流通手段和支付手段进入流通过程，从而影响市场供求关系的变化。()

中央银行发行的钞票随时可以直接作为流通手段和支付手段进入流通过程，从而影响市场供求关系的变化。(

)

正确

22.在家庭形成期，可以把核心资产的70%以上安排在股票中。()

A.正确

B.错误

参考答案：A

23.雇主对于雇员不具有保险利益。()

雇主对于雇员不具有保险利益。(

)

错误

24.在国地互联系统中比对并发送指定时间范围内地税为非正常户国税正常开业的纳税人信息的模块是(

在国地互联系统中比对并发送指定时间范围内地税为非正常户国税正常开业的纳税人信息的模块是()。

A.地税注销国税开业信息比对

B.地税停业国税开业信息比对

C.地税非正常户国税开业信息比对

D.地税开业国税注销信息比对

答案：C

25.2008年3月鲁先生转让一项自己发明的专利技术，对方在2008年3月、4月、5月分三次向他支付转让收入，支付金额分别

2008年3月鲁先生转让一项自己发明的专利技术，对方在2008年3月、4月、5月分三次向他支付转让收入，支付金额分别为7500元、5000元、1500元。则鲁先生转让该项专利技术取得的个人所得税应纳税所得额为(

)元。

A．7500

B．14000

C．1500

D．11200

D

26.Whatiscalled"pre-debitnotification"?TheIssuingBankrequirestheReimbursingBankto

Whatiscalled"pre-debitnotification"?TheIssuingBankrequirestheReimbursingBanktoprovideitwithnoticeofwhentheywillbedebitingtheIssuingBank'saccounttopayareimbursementclaim.Thisnoticeisdefinedas______.ThisrequirementisplacedintheReimbursementAuthorisationandinthecredittoindicatetherequirementforpre-debitnotificationfromtheReimbursingBanktotheIssuingBankandnumberofdaywithinwhichtheissuingbankhastobenotified.

"pre-debitnotification"

27.投资者持有10000股丙股票，买入成本为34元／股，以0.48元／股卖出10张行权价为36元的该股票认购期

投资者持有10000股丙股票，买入成本为34元/股，以0.48元/股卖出10张行权价为36元的该股票认购期权(假设合约乘数为1000)，在到期日，该股票价格为24元/股，此次备兑开仓的损益为()

A.-8万元

B.-10万元

C.-9.52万元

D.-0.48万元

答案：C

28.只要经济增长，股市一定会上涨()。

只要经济增长，股市一定会上涨()。

参考答案：错

29.投资目标不仅包括预期收益率，还应该包括风险。()

A.正确

B.错误

参考答案：A

30.投资目标包括()。

A.资产保值

B.资产增值

C.当前收入

D.总收益

参考答案：ABCD

31.无形市场是指没有固定的交易场地，通过电话、电报、电传、电脑网络等进行金融交易活动的市场。()

无形市场是指没有固定的交易场地，通过电话、电报、电传、电脑网络等进行金融交易活动的市场。(

)

正确

32.某人购买价值50万元的房屋，贷款七成，贷款利率为8%，存款利率为3%，房屋年税金为1万元，则其购房年成本为()万元

A.4.25

B.3.25

C.4

D.5

参考答案：A

33.实施政府转移支付制度的目的是什么?

实施政府转移支付制度的目的是什么?

参考答案：(1)为地方政府提供额外的收入来源，弥补收支差额，增强其公共服务的能力;

(2)中央政府通过财政补助和转移支付，对地方政府的预算支出继续控制和调节，实现中央政府的宏观政策目标;

(3)对地方政府提供的受益外溢产品和劳务进行补助。如修路、教育等;

(4)可以缩小地区间财政经济状况和服务水平的不均衡，促进社会公平目标的实现。

34.为防范投资风险，投资管理人还应自觉遵守监管法规相应投资限制的规定。对基金公司来说，根据《证券投

为防范投资风险，投资管理人还应自觉遵守监管法规相应投资限制的规定。对基金公司来说，根据《证券投资基金运行管理办法》及相关规定，基金管理人进行证券投资时，同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不能超过该证券的()。

A．5％

B．10％

C．15％

D．20％

正确答案：B

35.投资规划应该根据()进行调整。

A.投资环境

B.投资者需求

C.机构报告

参考答案：AB

36.如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95％置信度下的VaR估值为()。A．5476

如果该笔贷款的贷款价值服从正态分布，该笔贷款的信用风险在95％置信度下的VaR估值为()。

A．5476．59

B．5467．15

C．96．12

D．95．06

正确答案：D

37.社会保障体系的主体部分是()。A．居民最低生活保障线B．由国家财政支出支撑的保障项目C．由国家法律强

社会保障体系的主体部分是(

)。

A．居民最低生活保障线

B．由国家财政支出支撑的保障项目

C．由国家法律强制实行的社会保险项目

D．社会救济

C

38.Theissueroftheinvoiceisthe(1)______andtheaddresseeoftheinvoiceisinthenameofthe(2

Theissueroftheinvoiceisthe(1)______andtheaddresseeoftheinvoiceisinthenameofthe(2)______.

(1)beneficiary

(2)applicant

39.试述影响租金的主要因素。

试述影响租金的主要因素。

参考答案：(1)利率

(2)租赁期限

(3)付租间融期

(4)付租方式

(5)租赁保证金

(6)手续费

(7)支付币种

(8)起租日与计息日

40.一局式综合查询中，收入进度模块可以实现逐级点击链接查询分征收单位的入库税收。()

一局式综合查询中，收入进度模块可以实现逐级点击链接查询分征收单位的入库税收。()

答案：√

41.银行网点融资贷款种类多，额度高，同时利率也很高。()

A.错误

B.正确

参考答案：A

42.最大信用额度=收入+资产。()

A.正确

B.错误

参考答案：B

43.首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要()。A．发行人与

首次公开发行股票在规定数量以上的，可以向战略投资者配售股票。这一过程不需要()。

A．发行人与战略投资者事先签署配售协议

B．报中国证监会备案

C．公司股东大会通过

D．报中国证券业协会备案

正确答案：D

44.收益率曲线的斜率会随着经济周期的不同阶段而发生变化，收益率曲线具有三种不同的形态：上升曲线、

收益率曲线的斜率会随着经济周期的不同阶段而发生变化，收益率曲线具有三种不同的形态：上升曲线、水平曲线和下降曲线。当债券利率随债券到期期限的增加而上升即短期利率低于长