风险管理规定

风险管理规定为有效判断融资担保业务风险程度，对不同程度的融资担保业务采取相应的风险管理措施，确保公司资产增值、保值，特制定本办法。(一)概述是指由融资担保公司的融资担保借款(或资产)管理人员按照规定的方法、程序和要求对担保借款(或资产)质量进行全面、及时和准确的评价，并将担保借款(或资产)按风险程度划分为不同档次的过程。根据担保借款(或资产)按时、足额偿还的可能性，担保借款(或资产)划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别，后三类合称为不良担保借款(或资产)。款(或资产)。状况，全面、真实地反映担保借款(或资产)的风险程度。2、定量与定性分析相结合的原则。担保业务、管理人员(以下简称“分类人员”)应对借款人、现金流量等相关指标进行量化分析，同时结合授信方式、影响还款能力的非财务因素、担保公司内部管理等，分析其偿还债务的能力和偿还意愿，从定量和定性两个方面对担保借款(或资产)风险进行整体评价，合理划分风险类别。行重点分析、评价。性原则。分类人员应把风险分类纳入日常风险管理工作，及时、动态地掌握影响担保借款(或资产)偿还的有利、不利因素，及时录入、更新客户信息，加强保前、保中、保后管理工作，及时防范和化解担保借款(或资产)风险。(二)分类程序担保借款(或资产)风险分类的基本程序主要包括分类准备及初分、担保业务讨论、分类认定、分类认定结果审批、提出改进意见等五个主要环节。担保借款(或资产)的分类准备及初分，由担保业务部门负责完成，主要包括两个方面：a料。由担保业务人员收集借款人的基础档案资料，包括借款人的基的财务信息、重要文件、往来函件、借款人偿还记录和银行催收通知、保后跟踪管理报告等，为担保借款(或资产)风险分类做好准备。余额2万元(含)以上、非损失类单户10万元(含)以上应撰写借款人的背景材料(见附件A)，填写分类工作底稿和分类认定审批表(附件B)，提出初分意见，经部门负责人复核后，提送风险管理部门认定，并将相关信息及时报送公司领导。担保业务部门对提供的客户信息的及时性、真实性、准确性负责。组织担保业务部门进行担保业务讨论，对担保业务部门提送的分类材料、分类认定工作底稿、借款人背景材料等(以下合称“分类材料”)进行讨论，对分类意见不一致的应进行充分应按照担保业务讨论的意见对不符合分类要求的分类资料和信息及时补充风险管理部门分类资料和担保业务讨论意见进行综合分析判断，提出分类认定意见。2、2、3、4、5、6、承诺，能够全额归还债务本金和利息1、借款人财务状况不佳，表现为：关键性财务指标(如流动比率、速动比率等)低于行业平2、借款人经营管理存在较为严重的问题(如未按规定用途使用贷款)，如问题继续存在可能4、抵(质)押贷款的抵(质)品价值下降。6、借款人提供的财务资料存在一定问题(如：被出具保留意见的审计报告；存在对借款人财7、借款人从事固有风险很大的行业(如：从事证券投资行业的市场风险高，可能会对企业的8、借款人管理层发生重大变化(如高层管理人员大范围变动或主要领导人离职)，且新任管风险管理部门进行审批，填写审批意见。定、审批过程中要对担保业务经营和管理中存在的问题和风险隐患提出整改意见或建议。(三)担保借款(或资产)风险分类的方法按照分类对象，担保借款(或资产)风险分类可分为对公司类客户和个人类客户的担保借款(或资产)风险分类。公司类客户担保借款(或资产)风险分类类的一般方法担保借款(或资产)风险分类是在执行核心定义的前提下，参照主要参考特征，结合贷款的逾期时常的营业收入作为主要偿还来源，以反担保作为第二偿还来源，判断借款人及时足额偿还债务的可能性。主要参照以下六大因素：。借款人的偿还记录，包括借款人对于担保贷款人和其它贷款人的偿还纪录。款人的偿还意愿。债务反担保的有效性。债务偿还的法律责任。司的风险管理。得充分的资料对中长期项目的进展情况及其现金流量状况作出定期更新评估，因此营，表现为：出现支付困难，并且难以1、担保借款(或资产)会发生较大损失，但存在借款人重组、兼并、合并、抵(质)押物处、借款人陷入经营和财务危机，借款人处于停产、半停产状态；固定资产项目处于停建或缓金和利息。5、经多次谈判借款人明显没有偿还担保借款(或资产)的意愿。6、全额反担保抵(质)的债务已取得法院判决，但借款人未履行法院判决或者担保公司难以失；借款人无力偿还；借款人完全停止2、借款人破产或对借款人的诉讼(仲裁)程序已经结束，即使处置抵(质)物或向反担保人情况反担保借款(或资产)未到期或部分、全部担保借款(或资产)逾期30天押不良贷款(包括次级、可疑和损失)最终被其他关联或非关联的企业接受，如果借款人经过审计的显示其具有很强的经济实力和偿债能力，可以调升至正常或关注类；否则，至少应被列入次级类。个人类担保借款(或资产)的风险分类对个人类担保借款(或资产)进行分类时，在执行核心定义的前提下，结合反担保方式和债务到、逾期情况，采用个人担保分类矩阵方法，按户逐笔进行分类。(六)担保借款(或资产)风险分类的档案管理押证用1、对于个人类担保借款(或资产)最近一期分类为正常、关注或次级类，或虽分类为可疑类损失。2、对于采用抵押或质押反担保方式的个人类担保借款(或资产)，最近一期分类为可疑或损失类的，按照逐笔测算方法计算减值损失。(1)确认单笔可疑类或损失类个人担保借款(或资产)的帐面价值。单笔可疑类或损失类个人担保借款(或资产)帐面价值=该笔担保借款(或资产)本金的期末帐面余额。(2)计算单笔可疑类和损失类个人担保借款(或资产)可收回金额。具体计算方法参考公司客户次级类、可疑类或损失类担保借款(或资产)可收回金额的测算方法。3、计算单笔可疑类和损失类个人担保借款(或资产)减值损失。单笔可疑类和损失类个人担保借款(或资产)的减值损失=该笔担保借款(或资产)的帐面价值—估算的可收回金额。(四)担保借款(或资产)风险分类认定审批对担保借款(或资产)风险分类的认定审批应遵循“风险管理部门认定、业务部门负责管理”的原则。负责人任组长，计划财务、风险管理、担保业务部门人员参加。审批工作组一般采取会议形式进行审批并形成会议纪要(详细记录审批过程、审批的客户名单、审批结论审批签发。审批工作组认定结果汇总上报公司领导。(五)检查制度公司领导通过非现场监管、现场检查或调阅分类报表、材料等多种方式对担保借款(或资产)、风险分类质量、贯彻执行分类制度情况进行检查。担保借款(或资产)风险分类形成的档案，如会议记录、会议纪要、工作底稿、背景材料、分类认定二、不良担保借款(或资产)的经营和管理(一)概述不良担保借款(或资产)是盛大东升公司提供信用担保以及承担信用担保风险而形成的到期预计代偿借款和代偿后难以回收的资产。不良担保借款(或资产)的经营管理是指对不良担保借款(或资产)进行专门的催收、处置和盘活的行为。不良担保借款(或资产)经营管理的对象主要是融资担保业务形成的次级、可疑及损失类不良借款(垫款)。(二)资产检查检查(实地或非实地)一次；对正常、关注类担保借款可采取不定期、抽查的方式；对次级担保借款采取还款/履约能力的影响，以及给担保公司造成或可能造成的损害，研究相应的解决措施。(三)台账管理不良担保借款(或资产)经营管理部门应指定专人按户分笔负责台账的建立和管理。台账主要登记担保借款人名称、担保借款本金及利息、借款种类、借款日期、反担保方式、抵(质)时效、担保借款风险分类、清收情况等项内容。(四)诉讼时效管理1、不良担保借款(或资产)经营管理部门应指定专人负责诉讼时效日常管理。并按规定进行反馈和登记。3、管理部门(岗位)要定期对诉讼时效中断情况进行监督检查。2、1、向债务人、保证人发送《逾期贷款(垫款)催收通知书》，取得债务人签章的回执。(1)公正送达(2)邮寄催收(1)归还贷款本息承诺书(原件，下同)；(2)延期履约申请；(3)还款计划书。为维护债权，可采取以下措施补救诉讼时效：要求债务人在本笔债权《逾期贷款(垫款)催收通知书》上签章或提供还款计划；债权人与债务人签订新的协议。如借新还旧减免债权协议、贷款重组协议等。(五)法律手段追索通过采取诉讼、仲裁、申请支付令、申请债务人破产还款等途径，保全资产、实现债权的行为。讼使用条件：(1)借款人、反担保人拒不履行还款义务，拒绝签收催收通知，有可能导致诉讼时效的丧失或保人因保证期间届满免责；(2)借款人、反担保人在债还债务中“厚此薄彼”，有意对我公司拖欠；(3)借款人、反担保人涉及其他重大诉讼，我公司债权受到威胁；(4)债务人借破产、改制之机，悬空逃废债务；(六)收取抵债资产司在债务人、反担保人无力以货币资金足额偿还债权时，通过与债务人达成的协议或法院裁决收取其他资产，抵偿借款本息的行为。债务人出现下列情况之一的，可以收取抵债资产：选择用于抵偿我公司债务：1、法律规定的禁止流通物(破产分配法定的除外)；价值；6、资产已先于我公司抵(质)押给第三人，且在前的抵(质)押价值没有剩余的10、其他无法变现的资产。2、裁决收取。(七)损失资产核销用各损失资产核销实行逐户申报、逐笔审查、评审会审批、对外保密、账销案存的原则。调查报告查与审批(八)损失资产核销工作的管理管理追索(九)损失资产核销责任追究制度弄虚作假或应当核销而由于主观原因不核销、隐瞒不报、长期挂账的。按规定责任人的责任。料(一)借款人背景材料2、职工人数和资产规模；3、借款人产权结构和组织结构(对主要关联企业关系应简要说明)；4、简要发展沿革和经营业绩介绍；5、借款人目前经营状况和财务状况(必须说明上一会计年度的经营业绩)；6、借款人与盛大东升业务合作情况(盛大东升是否已经给予借款人担保情况，借款人还本付息情况，已经掌握的借款人在其他金融机构的资信状况等)。(二)担保业务背景材料来源；程(如借款是借新还旧贷款，应说类型、合同起止期限、金额、反担保变化情况、借款分类类别等)；3、担保业务的审批结论的主要内容(应专门说明是否为有条件同意，条件内容、审批条件落实情况)；4、担保协议签订和借款人支用情况；5、反担保业务的反担保情况(包括反担保有效性情况、保证人反担保能力的进一步分析，抵质押物价值变动情况)；、保后管理的简要情况，要说明近三期对该笔业务五级分类的结果；7、已进行过责任认定的，要列明经营和审批责任人。(三)、风险防范措施和建议状和借款人的经营、财务状况，提出防范风险的具体措施；上一期分类时提出要求撰写,年度内可以重点撰写本期比上期的变化情况,没有变化的。编号：编号：资担保有限公司担保业务风险分类认定审批表业务合同号：一、客户基本情况位融资□国家投资债券融资□境外筹资转融资□贸易融资□保理预付款□帐户透支□信用证(含国内信用证)□银行承兑汇票□融资担保证明利息的融资□清收利息的借新还旧□保全资产的借新还旧□“破产逃废债”融资□违规融资余额：应收未收融资费：□部分抵押加部分质押□部分抵押加部分保证本金/利息逾期或垫款天数T：1.□未逾期或未垫款；2．无抵押/部分抵质押/第三方保证的融资本金和/或利息逾期时间：□T≤90,3．全额抵押的融资本金和/或利息逾期：□T≤90,□90<T≤180，□T>180；4．全额质押的融资本金和/或利息逾期：□T≤90,□90<T≤180，□180<T≤360，□T>360；5．国债、金融债券、银行存单、100%保证金作为质押的融资本金和/或利息逾期时间：□T≤9T比率：比率：比率：预计担保利息损失金额：损失类原因：由：年月日负责人：年月日比率：预计本金损失金额：预计担保利息损失金额：预计其他损失金额：定表【客户名称】【组织机构代码】【营业执照号】【贷款卡号】【住所】【办公地址】【法定代表人】【财务主管】【客户经济类型】□国有□集体□私营□个体工商户□联营□股份有限公司□外资□港澳台资□事业单位□其他【行业类型】(按系统选项选择)【主营业务】【兼营业务】支行【客户信用评级】□AAA□AA□A□BBB□BB□B□F□未评级【在本公司融资借款担保余额合计】万元【在本公司担保业务笔数合计】笔【在本公司应收融资费用合计】万元【在本公司应收其他费用合计】万元金预计损失金额合计】万元【担保业务利息预计损失金额合计】万元【其他预计损失金额合计】万元【项目经理】(可填列多人)【分类日期】年月日务资料表□其他财务报表□无报表年月日年月日年月日响【财务资料分析】；；；断；消息或从常规调查中发现问题，进而对借款人进行非常规调查。(1)企业发展趋势：□优□良好□较好□一般□恶化(2)销售收入变化趋势：□增加□稳定□减少□恶化(3)利润变动趋势：□增加□稳定□减少□恶化(4)现金流量变动趋势：□增加□稳定□减少□恶化(5)经营活动现金流量变动趋势：□增加□稳定□减少□恶化(6)其他财务状况：【经营情况】□垄断地位或行业领先□□□□□题，如继续存在可能影响融资偿还□出现暂时支付困难，但仍具有较强融资能力□不能偿还其他债务□停产或半停产□固定资产项目停建或缓建□资不抵债，无力偿还□无力偿还，经过重组后仍不能按还款计划偿还本金/利息□借款人无力偿还□借款人完全停止了经营活动□固定资产项目停工时间很长，无望复工□企业失踪□企业已被关闭或破产□无法通过诉讼回收债权，因而不起诉【预测以后1年内经营趋势】【影响借款偿还因素分析】(1)客户现金流量分析：(2)客户财务状况分析：(3)其他财务因素分析：款人不能提供合理解释；2.非财务因素分析(请选择标明)：(1)融资期限与借款人资产置换周期匹配情况：□匹配□不匹配□禁止□不利变化(4)行业风险：□稳定□一般□变动幅度较大□高度风险(5)管理层发生重大变化：□无影响□有正面影响□有一定负面影响，但无法判断影响程度(6)主要股东、关联公司或母子公司发生重大变化：□无影响□有正面影响□有一定负面影响，但无法判断影响程度□将产生较大负面影响(7)借款人内部管理情况：□良好□一般□存在严重问题，继续存在可能影响融资偿还(8)发生重大诉讼或仲裁、重大事故或赔偿：□无影响□有正面影响□有一定负面影响，但无法判断影响程度□将产生较大负面影响(9)遭受重大自然灾害：□无影响□有一定负面影响，但无法判断影响程度□将产生较大负面影响(10)其他非财务因素：【还款意愿及还款能力】(1)还款意愿：□良好□一般，但能主动与盛大东升联系□较差，不愿与盛大东升合作□经过多次协商谈判，借款人明显无还款意愿□有逃废债行为或迹象(2)还本金能力：□能足额偿还本金□能部分偿还本金，预计还款金额万□基本无力偿还(3)还息能力：□能足额偿还□勉强支付且无欠息□部分偿还□不能还息【盛大东升对客户融资管理】□管理不善(如未能及时了解借款人经营及财务状况)【影响偿还债务的不利因素说明】(1)主要还款来源方面不利因素说明(包括客户现金流量和财务状况等)：(2)非财务因素方面的不利情况说明：(3)还款意愿及还款能力方面的不利情况说明：【客户是否存在重大违法行为】(可多选)：□无重大违法行为□有重大违法行为，请在以下情况中选择(可多选)，□有骗取出口退税行为或其他逃税、漏税行为料【客户是否存在重大违约行为】(可多选)：□无重大违法行为□有重大违法行为，请在以下情况中选择(可多选)，务重组等Y定支出的资金其中：可用于偿还盛大东升各项担保借款(或资产)的资金E业务本金逾期时间T：业务欠息时间T：【对借款人还款资金来源的计算】(余额单位：万元，万美元)二、担保业务资料【担保业务记录】月年月日年月日【合同借款用途】【实际借款用途】【合同还款来源】【实际还款来源】定正常使用□挪作它用，但无风险□挪作它用，风险加大最近一次重组填列时间(重组合同起止日期)：年月日——年月日型日额融资分类类别123期年月日——年月日融资正常，无需采取保全措施(改变或增加保证人改变或增加抵质押物增加保证金采取债务重组中止执行(无抵押资产，暂缓执行)【信贷档案漏缺】无档案漏缺有档案漏缺，漏缺档案包括(可多选)：借款担保申请/业务申请书借款担保合同/业务合同抵(质)押合同保证合同/抵(质)押协议抵(质)押物评估报告抵(质)押物登记凭证抵(质)押物保险凭证财产所有权证担保项目评价报告借款人财务报表借款人经年审的营业执照盛大东升的贷后检查报告融资审批决策的批文到、逾期融资催收通知回执借款人的用、还款纪录资料【影响该笔借款偿还的不利因素】无明显不利因素存在不利因素，包括(可多选)：借款合同或担保合同或反担保合同重大瑕疵重要权利凭存在重大瑕疵抵(质)押品价值下降或盛大东升对抵(质)押品失去有效控制借款合同或担保合同已超过诉讼时效反担保合同已超过诉讼时效【影响该笔借款偿还的有利因素】(请列明)：【可用于归还本笔借款的资金计量】YYYYY、、、n一、预计借款人可用于偿还本笔借款业务的资二、预计反担保人可用于偿还本笔借款业务的三、预计可从其它代偿人处收回的偿还本笔借预计可偿债现金流合计REGS经折现计算后的预计可偿债现金流合计DER=ER/(1+r)n四、折扣后抵(质)押五、折扣后查封资产的简要财务信息经折扣计算后的抵(质)押品及查封资产的公本笔借款业务的预计可(一)反担保人资料【反担保人名称】【组织机构代码】【贷款卡号】【营业执照号码】【注册地址】【法定代表人】【财务主管】【反担保人性质】国有集体股份合作私营个体工商户联营有限责任公司股份有限公司外资港澳台资事业单位其他【行业类型】【主营业务】【兼营业务】【基本开户行】建行工行农行中行其他银行【信用评级】AAAAABBBBBBF未评级【反担保人上一期分类结果】正常关注次级可疑损失未分类【反担保人本期分类结果】正常关注次级可疑损失未分类单位：万元万美元【财务资料类型】经审计的报表纳税报表其他财务报表无报表况年月日况年月日年月日净现金流量汇率变动对现金的影响(1)企业发展趋势：□增加□稳定(3)利润变动趋势：□增加□稳定(4)现金流量变动趋势：□增加□稳定(5)经营