2017中级银行从业资格银行管理真题及答案

试卷科目：中级银行从业资格银行管理2017中级银行从业资格银行管理真题及答案PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages2017中级银行从业资格银行管理真题及答案第1部分：单项选择题，共44题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列不属于银行业监管者维护市场信心手段的是（）。A)通过处罚违法违规经营行为，减少银行犯罪，维护正常的金融秩序和公平的竞争环境B)通过实施审慎有效的监管，及时预警、控制和处置风险，有效防范金融系统性风险C)通过窗口指导，控制银行业不良贷款暴露的规模和节奏，维护银行股东的信心D)通过信息披露，提高银行业金融机构经营的透明度答案:C解析:监管者维护市场信心，主要是运用以下手段实现的：①通过实施审慎有效的监管，及时预警、控制和处置风险，有效防范金融系统性风险；②通过信息披露，提高银行业金融机构经营的透明度，增强社会公众对银行体系的信心，防止出现挤提；③通过保护存款人利益，增强社会公众对银行监管机构的信任和对银行体系的信心，维护银行业的安全和稳定；④通过处罚违法违规经营行为，减少银行犯罪，维护正常的金融秩序和公平的竞争环境。[单选题]2.商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于______，一级资本充足率不得低于______，资本充足率不得低于______。（）A)5%；6%；8%B)5%；6%；10%C)5%；8%；10%D)6%；8%；10%答案:A解析:根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8%。[单选题]3.下列关于常备借贷便利说法错误的是（）。A)是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一B)利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定C)一般期限在1～12个月D)一般以抵押方式发放答案:C解析:常备借贷便利是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求，一般期限在1～3个月，其利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定。常备借贷便利一般以抵押方式发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。[单选题]4.根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。A)5%B)3%C)4%D)6%答案:C解析:杠杆率计算公式为：杠杆率＝（一级资本－一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额×100%。根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。[单选题]5.非现场监管应当贯彻（）的监管理念。A)管理为本B)稳定为本C)风险为本D)发展为本答案:C解析:非现场监管应当贯彻风险为本的监管理念，督促银行业金融机构完善内部控制和全面风险管理体系，切实承担风险管理主体责任，持续提高风险管控和服务实体经济的能力。[单选题]6.银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处______万元以上______万元以下罚款。（）A)十；三十B)五；三十C)五；二十D)十；二十答案:A解析:根据《银行业监督管理法》第四十七条规定，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。[单选题]7.下列不属于商业银行董事会职责的是（）。A)制定管理人员的职业规范B)制定资本规划，承担资本管理最终责任C)维护存款人和其他利益相关者合法权益D)定期评估并完善商业银行公司治理答案:A解析:对于商业银行的董事会应当重点关注以下事项：①制定商业银行经营发展战略并监督战略实施；②制定商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；③制定资本规划，承担资本管理最终责任；④定期评估并完善商业银行公司治理，负责商业银行信息披露，并对商业银行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；⑤监督并确保高级管理层有效履行管理职责；⑥维护存款人和其他利益相关者合法权益；⑦建立商业银行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制等。[单选题]8.根据《商业银行声誉风险管理指引》，重大声誉风险事件发生后（）小时内要向监管机构或其派出机构报告有关情况。A)12B)6C)8D)24答案:A解析:根据《商业银行声誉风险管理指引》，商业银行应积极稳妥应对声誉事件，重大声誉事件发生后12小时内向监管机构或其派出机构报告有关情况。[单选题]9.《银行业金融机构国别风险管理指引》，下列关于国别风险的说法中正确的是（）。A)国别风险应当至少划分低、中、高三个等级B)转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人无法对其承担的风险进行风险分散C)重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资本15%的风险暴露D)国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务，外汇管制或货币贬值等情况引发答案:D解析:A项，国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级；B项，转移风险指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险；C项，重大国别风险暴露，是指对单一国家或地区超过银行业金融机构净资本25%的风险暴露。[单选题]10.商业银行在不良资产处置中应综合考虑不良资产类型、债务关联人偿债意愿和偿还能力、市场需求、处置时限、资产实际情况等因素。下列不属于常用的不良资产处置方式的是（）。A)债务减免B)长期挂账C)呆账核销D)批量转让答案:B解析:不良资产处置方式有：直接追偿、诉讼追偿、委托清收、债务减免、债权重组、以资抵债、抵债资产处置、呆账核销、押品处置、债权转让、资产租赁、破产清偿、批量转让等。[单选题]11.假如某商业银行对一家大型贸易类公司贷款1亿元，开立短期信用证2亿元，信用证适用的信用转换系数为20%，该公司为一般企业，适用风险权重为100%。则该企业的风险加权资产是（）。A)3亿元B)1.4亿元C)2亿元D)1亿元答案:B解析:信用风险加权资产为银行账户表内信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。计量各类表内资产的风险加权资产，应首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以风险权重；计量各类表外项目的风险加权资产，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。本题中，信用证折算的表内金额＝2×20%＝0.4（亿元），因此，该公司的总风险暴露＝1＋0.4＝1.4（亿元）。由于该公司适用风险权重为100%，故该企业占用的风险加权资产＝1.4×100%＝1.4（亿元）。[单选题]12.下列关于资本补充的表述，错误的是（）。A)补充一级资本较常用的方式有发行普通股或提高留存利润B)如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准C)发行股票补充一级资本的优点是数额大、成本低、用时短、效果明显D)通过多计提拨备方式可以增加二级资本答案:C解析:普通股是银行核心一级资本的主要内容，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用。[单选题]13.风险计量常用的方法包括（）。A)缺口分析、久期分析、内部评级法B)缺口分析、久期分析、敏感性分析C)波特五力分析法、久期分析、敏感性分析D)高级内部评级法、标准法、压力测试答案:B解析:风险计量方法具体包括缺口分析、敏感性分析、久期、风险值、压力测试、情景分析等。[单选题]14.商业银行资产负债管理关注的净利息收益率（NIM）是指（）。A)净利息收益与生息资产余额之比B)净利息收入与净资产平均余额之比C)资产收益率与负债成本率之差D)净利息收益与生息资产平均余额之比答案:D解析:净利息收益与生息资产平均余额之比即为净利息收益率。净利息收益或净利息收益率是经营业绩的核心构成，适用期限为一个完整或部分会计年度。[单选题]15.银行存款定价大多根据产品性质选择不同的定价方法，并根据银行自身发展战略、市场定位、定价能力不同而各有侧重。一般来说，中小银行存款定价多采取行业价格法和（）。A)基准利率法B)抽样分析法C)综合定价法D)差别定价法答案:A解析:一般来说，中小银行存款定价多采取行业价格法和基准利率法，大型的领导性银行可采用逆向倒推法、综合评价法、抽样分析法制定存款利率标准，以引导市场利率有序变动。[单选题]16.商业银行合格优质流动性资产应当是（）。A)无变现障碍资产B)所有银行持有的种类均相同的资产C)有变现障碍资产D)符合流动性覆盖率标准规定条件的资产答案:A解析:优质流动性资产是指银行持有的没有变现障碍、在压力情景下能够通过出售或抵（质）押方式获取资金的流动性资产。其中，合格优质流动性资产还须符合流动性覆盖率标准所规定的各项条件，银行应定期测试合格优质流动性资产的变现能力。[单选题]17.根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》规定，（）应定期按照统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息。A)大型商业银行B)适用流动性覆盖率监管要求的商业银行C)实施资本计量高级方法的商业银行D)所有商业银行答案:C解析:《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》引入差异化监管理念，综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准，要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好基础、经批准实施资本计量高级方法的银行，定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息，并披露与流动性覆盖率有关的定性信息。[单选题]18.下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（）。A)税后净收入/总收入B)资本利润率C)成本收入率D)资产利润率答案:B解析:资本利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平。[单选题]19.财务公司可以为成员单位办理委托业务，下列行为中属于违规行为的是（）。A)接受企业集团成员单位委托向购买成员单位产品的客户办理委托B)将委托业务与自营业务实行分账管理C)要求委托业务资金来源不能是信贷资金D)不承担委托业务的风险答案:A解析:B项，财务公司应遵守会计制度规定和委托合同约定，将委托业务与自营业务实行分账管理，不得混合操作，严禁转移经营风险，应对不同委托人的委托资金开立不同专户，并进行分别管理；C项，财务公司应在所属企业集团成员单位之间办理委托贷款及委托投资业务，应对委托资金来源进行尽职调查，严防委托人将信贷资金或拆借资金作为委托资金来源；D项，财务公司应按照委托业务的性质，严格履行受托人职责，确保委托业务的真实性，财务公司不承担委托业务风险。[单选题]20.下列选项中可以充当融资租赁标的物的是（）。A)低值易耗品B)自然资源C)固定资产D)无形资产答案:C解析:根据《金融租赁公司管理办法》规定，适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产，银保监会另有规定的除外。[单选题]21.下列选项中属于汽车金融公司可以办理业务的是（）。A)办理汽车售后回租B)办理汽车融资租赁C)吸收股东1个月以上的存款D)发放购买摩托车的贷款答案:B解析:汽车金融公司主营业务包括：①与汽车消费相关的贷款；②提供汽车融资租赁业务；③接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；④吸收股东3个月以上定期存款；⑤同业拆入；⑥向金融机构借款；⑦发行金融债券；⑧资产证券化；⑨向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务。[单选题]22.商业银行（）负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。A)董事会B)高级管理层C)监事会D)股东会答案:A解析:商业银行董事会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。董事会要确保高级管理层有足够的资金和合格的专业人才，以有效实施战略并管理创新过程中带来的风险。[单选题]23.商业银行应对计划开展的金融创新活动进行严格的合规性审查，准确界定其所包含的各种法律关系，明确可能涉及的法律、政策，研究制定相应的解决办法，切实防范（）。A)操作风险B)合规风险C)法律风险D)政策风险答案:B解析:商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。商业银行应对计划开展的金融创新活动进行严格的合规性审查，准确界定其所包含的各种法律关系，明确可能涉及的法律、政策，研究制定相应的解决办法，切实防范合规风险。[单选题]24.根据《商业银行公司治理指引》，关于独立董事提名及选择，下列说法错误的是（）。A)董事会提名委员会可以向董事会提出独立董事候选人B)已经提名董事的股东可以再提名独立董事C)独立董事的选聘应当主要遵循市场原则D)被提名的独立董事候选人应当由董事会提名委员会进行资质审查，审查重点包括独立性、专业知识、经验和能力等答案:B解析:B项，根据《商业银行公司治理指引》规定，已经提名董事的股东不得再提名独立董事。[单选题]25.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》，一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额______以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额______以下的交易。（）A)4%；8%B)1%；5%C)1%；10%D)2%；5%答案:B解析:一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以下的交易。重大关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业银行资本净额1%以上，或商业银行与一个关联方发生交易后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额5%以上的交易。[单选题]26.汽车金融公司自用传统动力汽车贷款最高发放比例为______，二手车贷款最高发放比例为______。（）A)70%；60%B)70%；50%C)80%；70%D)80%；50%答案:C解析:自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%，商用传统动力汽车贷款最高发放比例为70%；自用新能源汽车贷款最高发放比例为85%，商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%；二手车贷款最高发放比例为70%。[单选题]27.根据《中国银行业监督管理委员会行政复议办法》规定，下列有关行政复议的表述，正确的是（）。A)行政复议只审查具体行政行为是否合法B)公民、法人或其他组织认为行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益，可以向该行政机关申请复议C)复议机关依法复议后不得再提起行政诉讼D)书面审理是复议机关审理复议案件的基本形式答案:D解析:A项，行政复议机关依照法定程序对申请的行政行为进行合法性、适当性审查，并作出行政复议决定；B项，行政复议的范围是行政相对人认为行政机关作出的行政行为侵犯其合法权益，依法可向行政复议机关请求重新审查；C项，申请人如果不服行政复议决定，可依法提起行政诉讼。[单选题]28.下列业务中不属于商业银行开展的负债业务的是（）。A)代销理财B)大额可转让定期存单C)同业存放D)结构性存款答案:A解析:商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。按业务品种分类，可分为：对公存款、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行中央银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。随着市场竞争日趋激烈，商业银行相继研发了新型的负债业务，包括发行结构性存款、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等。[单选题]29.根据《项目融资业务指引》，贷款发放前，贷款人应当（）。A)确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位B)确认所有的项目资本金先行到位C)确认50%的项目资本先行到位D)确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款答案:A解析:根据《项目融资业务指引》规定，商业银行应当根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。[单选题]30.股东应当严格按照法律法规及商业银行章程规定的程序提名董事、监事候选人，下列说法错误的是（）。A)股东大会对每位董事候选人逐一进行表决B)同一股东及其关联人提名的董事原则上不得超过董事会成员总数的1/2C)同一股东及其关联人提名的董事（监事）人选已担任董事（监事）职务，在其任职期届满或更换前，该股东不得提名监事（董事）候选人D)单独或者合计持有商业银行发行的有表决权股份总数3%以上股东可以向董事会提出董事候选人答案:B解析:B项，同一股东及其关联人提名的董事原则上不得超过董事会成员总数的三分之一，国家另有规定的除外。[单选题]31.在全面风险管理中，A银行要面临的信用风险、操作风险、市场风险等风险类型进行加总，下列说法不正确的是（）。A)选取合理可行的加总方法B)在加总过程中不需要考虑集中度风险C)应当建立风险加总的政策、程序D)充分考虑风险之间的相互影响和相互传染答案:B解析:银行业金融机构应当建立风险加总的政策、程序，选取合理可行的加总方法，充分考虑集中度风险及风险之间的相互影响和相互传染，确保在不同层次上和总体上及时识别风险。[单选题]32.下列关于违约概率（PD）的说法，正确的是（）。A)借款人完成贷款协议规定的所有义务所需要的最长剩余时间B)债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额C)债务人在未来一段时间内（一般是一年）发生违约的可能性D)某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例答案:C解析:违约概率是债务人在未来一段时间内（一般是一年）发生违约的可能性。A项，有效期限为债务人完成一项金融工具规定的所有义务（本金、利息和费用）所需要的最长剩余时间；B项，违约风险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度；D项，违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比。[单选题]33.下列不属于商业银行二级资本的是（）。A)二级资本工具及其溢价B)少数股东资本可计入部分C)一般风险准备D)超额贷款损失准备答案:C解析:二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。C项属于核心一级资本。[单选题]34.目前我国商业银行常用的内部资金转移定价的方法不包括（）。A)二元化曲线的转让定价B)以成本为基础的转让定价C)以客户为基础的转让定价D)以市场为基础的转移定价答案:C解析:目前，国内商业银行内部资金转移定价的方法主要有以下几种：①以市场为基础的转移定价；②以成本为基础的转让定价；③二元化曲线的转让定价，目前我国国内金融市场依然为存贷款官方利率和市场利率并存的二元化利率体制。[单选题]35.我国商业银行的个人住房按揭贷款一般都允许客户提前还款，并且客户无须提前缴纳还款费用，因此导致银行利率风险形式是（）。A)基准风险B)收益率曲线风险C)期权性风险D)重新定价风险答案:C解析:期权性风险是指银行持有期权衍生工具，或其银行账簿表内外业务存在嵌入式期权条款或隐含选择权，使银行或交易对手可以改变金融工具的未来现金流水平或期限，从而形成的风险。期权性风险可分为自动利率期权风险和客户行为性期权风险两类。客户行为性期权风险来源于金融工具合同中的隐含选择权（例如借款人的提前还款权，或存款人的提前支取权等）。[单选题]36.计算流动性覆盖率的分母现金净流出量时，可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的（）。A)75%B)100%C)50%D)85%答案:A解析:预期现金流入总量是在压力情景下，表内外相关契约性应收款项余额与其预计流入率的乘积之和。可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的75%。[单选题]37.下列选项中，用于衡量商业银行生息资产获取净利息收入的能力的指标是（）。A)权益乘数B)净息差C)风险资产利润率D)资产利润率答案:B解析:净息差是指商业银行净利息收入与平均生息资产的比率，用以衡量商业银行生息资产获取净利息收入的能力。[单选题]38.根据《金融资产管理公司监管办法》，金融资产管理公司母公司的资本充足率不得低于（）。A)9%B)10.5%C)12.5%D)10%答案:C解析:根据《金融资产管理公司监管办法》规定，金融资产管理公司母公司的资本充足率不得低于12.5%，核心一级资本充足率不得低于9%，一级资本充足率不得低于10%。[单选题]39.下列企业集团中不符合设立财务公司的基本条件的是（）。A)企业集团C拥有100多家成员单位B)企业集团A资产总额1200亿元，净资产为500亿元C)企业集团B前两年税前利润分别为2.1亿元和3.2亿元人民币D)企业集团D最近一个会计年度实收资本为6亿元人民币答案:D解析:D项，申请设立财务公司的企业集团，应当具备的条件之一为：母公司最近1个会计年度末的实收资本不低于8亿元人民币。[单选题]40.根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的（）。A)15%B)30%C)50%D)20%答案:B解析:单一客户融资集中度是指金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的30%。[单选题]41.下列选项中属于消费金融公司可以经营的业务的是（）。A)向个人发放不超过30万元额度的消费贷款B)吸收公众存款C)向境内金融机构借款D)发行理财产品答案:C解析:A项，消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万元；B项，消费金融公司可以接受股东境内子公司及境内股东的存款，但不能吸收公众存款；D项，消费金融公司只能发行金融债券，不能发行理财产品。[单选题]42.根据《商业银行金融创新指引》，金融创新是商业银行以______为中心，以______为导向。（）A)利润；政策B)市场；客户C)政策；利润D)客户；市场答案:D解析:商业银行应结合本行实际，建立和完善以客户为中心的客户关系管理系统，形成以市场为导向的产品创新理念。[单选题]43.下列不属于金融创新应坚持的原则是（）。A)公平竞争原则B)成本可算原则C)维护大股东利益原则D)加强知识产权保护原则答案:C解析:商业银行开展金融创新，需要遵循以下基本原则：①合法合规原则；②公平竞争原则；③加强知识产权保护原则；④成本可算原则；⑤强化业务监测原则；⑥客户适当性原则；⑦防范交易对手风险原则；⑧维护客户利益原则。[单选题]44.信托公司应当根据内部控制目标和风险评估情况，采取相应的控制措施，将风险控制在可承受的范围内，下列不属于内部控制的要求的是（）。A)公司固有财产应当与信托财产分开管理，分别核算，对公司管理的每项信托业务，应分别核算B)自营业务和信托业务必须相互分离C)分别建立自营业务和信托业务的授权体系，明确界定各部门的目标、职责和权限，确保自营业务和信托业务各部门及员工在授权范围内行使相应的职责D)统一建立自营业务和信托业务的授权体系，合并制定、管理各部门的目标、职责和权限答案:D解析:信托公司内部控制要求分别建立自营业务和信托业务的授权体系，明确界定各部门的目标、职责和权限，确保自营业务和信托业务各部门及员工在授权范围内行使相应的职责。第2部分：多项选择题，共13题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]45.我国银行业监管的具体目标包括（）。A)提高银行资本收益率和资产收益率B)通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益C)通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解D)努力减少金融犯罪，维护金融稳定E)通过审慎有效的监管，增进市场信心答案:BCDE解析:根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三条规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。在此基础上，银行业监督管理机构提出了我国银行业监管的四个具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。[多选题]46.根据《银行业监督管理法》，属于银行业金融机构的审慎经营规则的是（）。A)风险管理B)关联交易C)内部控制D)资本充足率E)损失准备金答案:ABCDE解析:审慎经营规则的内容可以包括风险管理、内部控制、资本充足率、流动性、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易等各个方面。[多选题]47.商业银行负债业务的基本特征包括（）。A)是由以往或目前已经完成的交易而形成的B)具有潜在效益性C)能用货币准确计量和估价D)具有潜在的风险E)具有偿还性答案:ABCE解析:负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下四个方面基本特征：①负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务；②负债具有偿还性；③负债具有潜在效益性；④负债是能用货币准确计量和估价的。[多选题]48.根据《商业银行合规风险管理指引》，合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。法律、规则和准则包括（）。A)有关银行业经营活动的行为守则和职业操守B)有关银行业经营活动的行政法规C)有关银行业经营活动的经营规则、自律性组织的行业准则D)有关银行业经营活动的法律E)有关银行业经营活动的部门规章及其他规范性文件答案:ABCDE解析:合规是指商业银行的各项经营活动与法律、规则和准则相一致。合规的前提是界定和确认规则与准则的范围。法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。[多选题]49.根据《商业银行监管评级内部指引》，商业银行盈利的稳定性主要包括（）。A)经济环境、利率波动、政策调整对银行收入和成本的影响B)银行生息资产占比是否合适，利润增长幅度是否合理，是否存在利润增长幅度偏低或偏高的情况，非经常损益对盈利影响如何C)银行成本费用的构成及变动趋势如何，成本管理是否有效D)银行是否严格按照会计准则和会计制度真实、准确核算成本费用和收入，有无虚增和虚减利润，或将利息收入计入中间业务收入从而变相提高非利息收入比例等现象E)银行利息收入、非利息收入和营业外收入的占比情况，利息收入是否过度依赖某类行业、客户和产品，非利息收入是否主要来源于中间业务收入答案:BCE解析:A项属于商业银行盈利的可持续性；D项属于商业银行盈利的真实性。[多选题]50.根据《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，互联网金融监管应遵循的原则包括（）。A)协同监管B)依法监管C)分类监管D)创新监管E)适度监管答案:ABCDE解析:互联网金融的监管遵循?依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管?的原则，科学合理界定各业态的业务边界及准入条件，落实监管责任，明确风险底线，保护合法经营，坚决打击违法和违规行为。[多选题]51.根据国务院《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》，金融机构应当充分尊重并自觉保障金融消费者的（）等基本权利，依法、合规开展经营活动。A)安全权B)知情权C)自主选择权D)依法求偿权E)受教育权答案:ABCDE解析:金融机构应当遵循平等自愿、诚实守信等原则，充分尊重并自觉保障金融消费者的安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权等基本权利，依法、合规开展经营活动。[多选题]52.根据《商业银业董事履职评价办法（试行）》，下列关于董事履职评价应用的说法，正确的有（）。A)被评为基本称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈B)被评为不称职的董事，监事会应当将评价结果通知董事本人，并组织培训，帮助董事提高履职能力C)监事会应当将评价结果通知董事本人，根据评价结果提出工作建议或处理意见D)被评为不称职的董事，商业银行应当给予内部处分，提出限期改进要求E)商业银行应当将董事履职评价结果报告银行业监督管理机构答案:AC解析:BD两项，被评为不称职的董事、监事，商业银行应当及时罢免、更换；E项，董事当年的评价结果确定后，监事会应当将评价结果通报股东大会和董事会，并通知董事本人，根据评价结果提出工作建议或处理意见。[多选题]53.根据《银行业监督管理法》，申请设立银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构应当对股东的（）进行审查。A)财务状况B)诚信状况C)资金来源D)资本补充能力E)资产规模答案:ABCD解析:《银行业监督管理法》规定，申请设立银行业金融机构，或者银行业金融机构变更持有资本总额或股份总额达到规定比例以上的股东的，国务院银行业监督管理机构应当对股东的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况进行审查。[多选题]54.下列关于关联交易管理制度说法正确的有（）。A)股东特别是主要股东在本行授信逾期时，应当对其在股东大会和派出董事在董事会上的表决权进行限制B)股东在本行借款余额超过其持有经审计的上一年度股权净值的50%的，不得将本行股票进行质押C)商业银行对一个关联方的授信余额不得超过资本净额的15%D)商业银行不得接受以本行股权为质押权标的的信贷E)主要股东转让本行股份的，应当事前告知本行监事会答案:AD解析:B项，股东在本行借款余额超过其持有经审计的上一年度股权净值，不得将本行股票进行质押；C项，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过资本净额的10%；E项，主要股东转让本行股份的，应当事前告知本行董事会。[多选题]55.根据《商业银行操作风险管理指引》，商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括（）。A)对接触和使用银行资产的记录进行安全监控B)部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突C)密切监测遵守指定风险限额或权限的情况D)主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度E)识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品答案:ABCDE解析:商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括：①部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突；②密切监测遵守指定风险限额或权限的情况；③对接触和使用银行资产的记录进行安全监控；④员工具有与其从事业务相适应的业务能力并接受相关培训；⑤识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品；⑥定期对交易和账户进行复核和对账；⑦主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度；⑧重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范；⑨建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度；⑩查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度；案件查处和相应的信息披露制度；对基层操作风险管控奖惩兼顾的激励约束机制。[多选题]56.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，下列选项中，可计入银行二级资本的是（）。A)符合条件的普通股B)符合条件的超额贷款损失准备C)符合条件的可转债D)符合条件的优先股E)符合条件的次级债答案:BCE解析:二级资本主要包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。[多选题]57.根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险管理政策和程序主要包括（）。A)压力测试B)应急计划C)流动性风险限额管理D)融资管理E)现金流测算和分析答案:ABCDE解析:流动性风险管理政策和程序主要包括现金流测算和分析、早期预警、流动性风险限额管理、融资管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、并表及重要币种的流动性风险管理等内部管理制度。第3部分：判断题，共16题，请判断题目是否正确。[判断题]58.流动性覆盖率和净稳定资金比例均是考虑了短期压力情景的流动性风险指标。（）A)正确B)错误答案:错解析:《巴塞尔协议Ⅲ》首次提出两个流动性监管量化标准：①流动性覆盖率，衡量短期压力情景下单个银行应对流动性中断的能力；②净稳定融资比率，度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务发展，推动银行使用稳定资金来源为其业务融资。[判断题]59.巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》明确，监管机构有权根据规定的标准批准或否决包括跨境设立机构在内的银行重大收购或投资。（）A)正确B)错误答案:对解析:巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》原则7?重大收购?要求监管机构有权根据规定的标准批准或否决（或建议相关部门批准或否决）包括跨境设立机构在内的银行重大收购或投资，并对该收购或投资设定审慎性条件，以及确定银行的附属机构或组织结构不会给其带来过高的风险或阻碍有效监管。[判断题]60.根据《行政诉讼法》，行政处罚违反法定程序的，将面临被人民法院予以判决撤销的严重后果。（）A)正确B)错误答案:对解析:《行政处罚办法》的修订和出台，为银行业监督管理机构及其派出机构实施行政处罚提供了可以适用的程序依据。根据《行政诉讼法》规定，行政处罚违反法定程序的，将面临被人民法院予以判决撤销的严重后果。[判断题]61.大额存单是市场化的负债产品，存单期限和购买起点可由商业银行自行设定。（）A)正确B)错误答案:错解析:《大额存单管理暂行办法》规定，机构投资人认购的大额存单起点金额不低于1000万元，个人投资人认购大额存单起点金额不低于20万元。大额存单采取标准期限的产品形式，包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年、5年共9个品种。[判断题]62.同业代付业务实质属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。（）A)正确B)错误答案:对解析:同业代付业务实质属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。办理同业代付业务时，委托行与代付行均应采取有效措施加强贸易背景真实性的审核，其中委托行承担主要审查责任，确保融资款项为国内外贸易结算服务，真正支持实体经济发展。[判断题]63.零售风险暴露内部评级法不区分初级法与高级法，银行均需要自行估计违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）、期限（M）等参数。（）A)正确B)错误答案:对解析:内部评级法分为初级内部评级法和高级内部评级法。二者的区别在于，初级内部评级法下，银行自行估计违约概率，但要根据监管部门提供的规则计算违约损失率、违约风险暴露和期限。高级内部评级法下，银行可自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限。对于零售信用风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计违约概率、违约损失率、违约风