供应商管理手册样本

供应商管理手册目录第一某些前言…………………2第二某些供应链管理14大重要流程……………4流程1新供方引入流程………………4流程2样品确认流程…………………5流程3初品确认流程…………………7流程4物料估价流程………………14流程5供货比例管理流程…………15流程6物料采购流程…………………16流程7物料招标管理流程……………18流程8物料价格管理流程…………22流程9供应商呆滞物料管理流程……25流程10供方监督考核管理流程…………………27流程11供方现场评审流程…………30流程12技术资料发外管理流程……32流程13模具管理流程………………33流程14付款管理流程………………37第三某些供应商管理制度………42制度1组织工作人员与供方业务往来行为准则…42制度2供方基本行为规范……………42制度3供方投诉管理…………………43第四某些供应商管理有关部门职责…….……44第一某些前言本手册作为组织(意指我司,下同)内成员与供方开展业务活动指引性文献以及供方与组织合伙过程工作指南，不作为组织对供方进行管理正式文献。实际运作应以双方订立合同或组织发行管理文献为准本手册简介了组织从新供方引入、样品确认、初品确认、物料价格管理、供货比例管理、物料采购、招标管理、供方监督考核等流程及有关部门工作指引、投诉管理、行为规范等方面管理制度，使正在或即将与组织供应商对供方管理流程有全面清晰理解和结识，以便双方更好合伙。第二某些供应链管理14大重要流程流程1新供方引入流程一、流程图序号流程(时间供参照)职责序号流程职责1天1天申请申请供应链/品质/开发/PMC/内销等10供方资格申请供方资格申请供应链采购经理3天3天资料收集资料收集供应商管理工程师11NGNG会审NGNG会审供应商管理3评估意向供方评估意向供方供应商管理工程师/供应商管理12OK批准OK批准组织最高管理者4NG样品制作7天NG样品制作7天意向供应商13开通供应商编码开通供应商编码供应商管理NG5NG检查检查OKOK由商务主管交给开发综合管理，并由开发综合管理统一跟进贯彻14开通采购平台开通采购平台IT专人6现场评审现场评审供应商管理/供应链15签合伙合同签合伙合同供应链部长/供应商7NG7天评估NG7天评估供应商管理16寻常监督寻常监督供应商管理8价格谈判价格谈判供应链/财务9核价NG核价NGOK财务OK二、重要阐明任何有实力供应商均可直接或通过任何方式/人员（自行推荐、经简介、登陆采购平台）向供应链管理部门推荐申请成为组织供应商。供应链管理部门依照既有供方构造及拟增长供应商优势，拟定与否安排引入新供方。对故意引入新供应商，依照物料重要限度，供应链商务主管安排供方资料提供及送样确认，并申请供应商管理对其资料进行初审及工厂现场评审。经物料样品确认合格、工厂评审合格候选供方经PIMS流程审批后，方可进行小批试用，小批试用合格后即可批量生产。供应商成组织供方前所有事务由供应链管理部门负责统一协调解决。流程2样品确认流程一、流程图序号流程职责序号流程职责1申请申请开发工程师(分老产品新供应商、新产品新供应商二类)5打样/送样打样/送样供应商2NG寻找意向供应商NG寻找意向供应商供应商管理工程师6委托检查委托检查开发工程师3OK供方资质审查OK供方资质审查供应商管理工程师/供应商管理7OKNG检测OKNG检测检查部门4发技术资料发技术资料供应链商务8结束结束二、重要阐明1.供应商负责将样品交给开发部工程师，同步提供有关资料（如下），并填写完整、盖有该公司公章《供应商送样测试签收/回执单》发至组织内开发部。因未传送《供应商送样测试签收/回执单》至开发部技术支持未接受到有关信息面而导致测试延迟等后果由供应商自行承担。供应商负责将样品交给开发部工程师，同步提供如下资料：⑴《出厂检测报告》；⑶《部件规格书》、爆炸图、BOM表；⑶有效零部件UL，VDE，CCC，TUVPS，TUV莱茵等安规认证证书和报告（CE认证是不接受）；如已提供过有效认证证书可不再提交此资料。⑷有效ROHS检测报告等（测试报告至少半年有效）；⑸如果是外部可以接触到，需要提供PAHS测试报告；⑹如果是可以和食品接触部件，需要提供符合食卫生规定报告：如法国食品卫生、欧盟食品卫生、德国LFGB，美国FDA。⑺样品与认证样品在构造、性能等方面完全一致声明。2.工程师接受到样品时，需在《供应商送样测试签收/回执单》“接受时填写”栏填写完整，并在组织规定期间内负责将《供应商送样测试签收/回执单》“测试筹划”填写完整后送至技术支持，且在承诺测试完毕时间之前跟踪反馈测试状况。3.技术支持在接受到工程师《供应商送样测试签收/回执单》后，将《供应商送样测试签收/回执单》回传至供应商，并跟踪样品测试状况，待测试完毕后将《样品实验委托单》及《供应商送样测试签收/回执单》发送至供应商及组织内供应链管理部。4.如供应商送样3次不合格（不含客户或工程师提出更改）或不配合工程师工作，工程师须需将异常信息反馈转至技术支持并有权向供应链管理部提出供应商更换规定或选取与工程师合伙较好供应商。5.开发测试工程师必要认真履行职责，保证测试质量，妥善保管测试实验数据，遵守关于知识产权保护规定，保守客户技术秘密，遵守职业道德。流程3初品确认流程一、流程图序号流程职责序号流程职责1样品合格后样品合格后开发工程师6检查OK检查OK检查部门2记录归档分发记录归档分发开发综合管理7NG小批试用NG小批试用物流中心采购员3初品采购初品采购物流中心采购员8NG确认NG确认开发工程师4送初品物料送初品物料供应商9NG审批OKNG审批OK质量负责人5仓库报检仓库报检仓管员10结束结束二、重要阐明1.质量部门负责人：负责初品检查职能规划、整体协调和高效运作；有权责成有关部门对初品不良项目进行改进；负责批准初品检查报告并决定与否能转入正常批量生产。2.主管工程师：负责提供初品生产、检查所需技术资料，如零部件规格书、图纸、检查原则等，对技术文献资料完整性、有效性、精确性和合理性负责；负责对初品检查测试成果评估和确认，对初品确认成果负责，并负责与供应商就初品技术和质量问题进行沟通、改进和全程跟进。3.采购工程师：负责初品采购、跟催及初品检查任务委托，对初品采购及检查任务委托及时性负责，并积极协助配合技术部门及初品检查部门有关工作。4.初品检查员：负责初品检查工作，提供初品检查报告，对检查成果精确性及报告及时性负责。5.其她部门：积极配合、协助初品检查承认有关工作，并依改进规定实行有关办法。6.初品检查内容⑴在如下状况，应履行初品检查确认：⑵全新开发及派生零部件；⑶设计更改（涉及降成本更改）；⑷新开备模；⑸模具改造（修改）；⑹供方变更；⑺重要4M1E变更（人、机、料、法、环）；⑻新增ROHS或其她规定承认，技术或质量部门以为有必要初品承认其她状况，零部件在初品确认后，方可转入小批量或批量生产、使用。7.初品检查数量及周期;例:如下,仅供参照：类别部品名送样数(个)检查数(个)检测时间(日)部品名送样数(个)检查数(个)检测时间(日)电子电气件磁控管301021温控器301010变压器301013传感器301010电脑板30105熔断器50203定期器301020高压电容301020电机301030继电器301025微动开关301020电源线301020导线组件30103其她电气件3010另指定灯泡502060发热管301012其她件注塑件每型腔5个以上每型腔1个每型腔1天机加工件30107冲压件纸箱盒类551泡沫有胶印刷品552压铸等其她模型零件无胶印刷品每菲林1个以上11轴承30107其她另指定另指定另指定备注1、初品总检测时间为部品寿命实验周期,若生产急用,可先出具初品常规项目检查报告(1日内完毕提交),但必要注明未完毕项目,未完毕项目继续进行；2、CTQ项目检查数30个以上。8.初品检查项目拟定：依照初品委托检查确认目不同，参照下表二进行：序号初品承认目检查项目检查成果确认人1全新开发零部件原则中规定全项目（涉及试装配）开发工程师2设计更改（涉及降成本更改）修改部位（涉及试装配）及有关联特性更改主管工程师3派生型号开发原则中有标志项目（涉及试装配）开发工程师4新开备模原则中有标志项目（涉及试装配）构造工程师5模具改造（修改）修改部位（涉及试装配）及有关联特性更改主管工程师6供方变更原则中标志项目（涉及试装配）进料检查主管/工程师7重要4M1E工程变更变更部位（涉及试装配）主管工程师8ROHS或其她规定变更或增长变更部位(ROHS物质)ROHS项目工程师备注（1）质量负责人以为有必要时，可依照需要扩大检查项目；（2）印刷品、丝印等外观项目初品通过外观限度样板设定可认承认；（3）对于首样，特别是手工样板，测试项目可精简为核心性能测试，其她型式及寿命在初品完毕。9.初品检查确认时机：⑴依照初品委托检查确认目不同，参照下表三进行：类别首样确认小批量初品确认及试用订单正常批量初品确认及以产代试≤5件30-50件按订单筹划量全新构造及功能开发物料确认●●╱电子电气件派生规格开发物料确认●●╱新开备模零件确认●●╱供方变更物料确认●●╱设计（模具）更改物料确认重大更改●●╱普通更改●╱●重要4M1E工程变更物料确认●╱●ROSH部件确认●╱●印刷品（纸箱、阐明书、铭牌、丝印等）●╱●⑵在下列状况下,可免小批量初品确认,直接安排订单正常批量初品确认后以产代试:⑶首样在受控条件下生产；⑷构造简朴或特性单一零部件；⑸对整机性能或装配工艺无影响或影响微小零部件、设计更改内容。10.初品承认过程管理：流程图负责人作业阐明及规定重要输出完毕时间设计开发开发工程师1.1依顾客规定评审表、开发任务书、产品策划书规定进行开发和设计，详细依设计开发程序执行;1.2设计开发输出技术文献必要经CPD签审流程才干生效发放使用1.3对设计更改、派生型号、备模及重要工程变更，开发工程师应在图纸及规格书中用规定符号标注初品检查项目。试制版图纸、规格书、开发首样或样机依策划开发阶段筹划首样确认开发工程师2.1全项目或核心特性检查测试,并出具首样检查实验确认单;2.2需要时可委托检查部门检查,但必要注明检查项目、目及原则。首样或样机、首样检查实验确认单视状况定确认及审批开发工程师开发专业经理3.1对检查项目及成果进行确认并提交审核，可提出如下审核结论:-转小批量采购试用-转批量采购以产代试-改进后重新送样确认-终结送样,另选供应商3.2样品经确认合格后,视需要组织样机试制及样机测实验证.首样检查实验确认单样机测试报告(型式检查报告)1天记录归档分发开发部门信息员4.1首样检查实验确认单经确认后,连同规格书、图纸、采购原则等技术文献发IQC、采购工程师,并归档发放记录0.5天下达初品采购订单采购部门5.1依样品检查实验确认单确认结论向指定供方下达初品采购任务(在采购订单上注明“初品采购”字样),同步发放有效采购技术原则及首样确认单.采购订单(注明“初品采购”字样)采购技术原则首样检查实验确认单1天生产并提供初品指定供方6.1依采购工程师提供有效技术文献及初品采购订单,在过程受控条件下进行生产,数量不少于30件。6.2供方对生产初品依规格书规定进行检查实验，并将成果填写在供方初品出厂检查报告中，经确认审批后连同初品一起提供需方仓库。6.3初品生产调试过程中浮现问题,由开发工程师协助解决,直至合格,并出具初品检查报告。6.4对提供初品,供应商须在送货单及出厂检查报告中加盖“初品”印章。初品送货单(盖初品章)供方出厂检查报告(盖初品章)依采购订单规定送货时间初品报检仓库管理员7.1对盖有初品印章送货单及出厂检查报告零部件,向初品检查员进行初品报检。7.2注明初品检查任务紧急限度(加急、急、普通）。初品检查报告(报检栏)1天初品承认流程图（接上页）：流程图负责人作业阐明及规定重要输出完毕时间初品检查实验初品检查员8.1依技术部门提供有效图纸、规格书进行检查实验,检查数量及项目依不同目分别按表一及表二;8.2将检查和实验成果填写在初品检查报告,并保证数据精确性。8.3CTQ项目检查数量不能少于30个,并计算CP或Z值。8.4所检项目所有合格判初品合格,有一项NG即判初品不合格（含寿命实验）,所检项目所有合格时，不需提交开发工程师确认成果,直接送质量部门负责审批后完毕。8.5开发工程师协助指引初品检查。8.6如供方提供了初品检查报告,在保证真实和有效状况下,为提高效率,可通过对报告审查，免于或某些项目免于初品检查;8.7初品检查后用样品袋标记保存.8.8初品常规检查项目完毕后即可提交确认，寿命实验项目应继续进行，完毕后出具寿命实验报告。初品检查报告寿命（可靠性）实验报告供方初品检查报告初品封样加急:3天急:5天普通:依表一确认开发工程师9.1对初品检查员检查成果进行逐项确认评估,当NG项确认OK时,须给定允差;NG项确认NG时,须给定对策,必要时进行设计更改.9.2进行综合鉴定和处置意见,并提出如下解决结论：-接受（问题限期改进）-退货，改进后并重新提供初品-退货，另选供应商初品检查报告或供方初品检查报告寿命（可靠性）实验报告1天审批质量部门负责人10.1对初品检查及确认成果进行综合评估分析,对确认结论进行审批。10.2对不合格项有权责成责任部门限期整治。初品检查报告寿命（可靠性）实验报告0.5天记录归档分发初品组11.1初品报告分发进料检查课、制程检查课、产品验证、生产筹划、采购等有关部门，由初品组统一归档（连同初品封样）。11.2采购于1个工作日内将初品报告提供应供方。11.2有关职能部门依初品报告成果协同行动。发放记录0.5天问题整治关闭开发工程师11.1对确认不合格项(涉及寿命实验项目),责任部门必要有效整治,直至合格,并出具整治合格验证记录。不合格整治验证记录视状况试用有关职能部门11.2初品经审批合格后,采购工程。师填写《初品实验报告》委托栏,筹划下达试用筹划,总装工艺组织跟进试用过程,品质部门负责测实验,初品试用品体《零部件试用管理规程》。零部件批量试用报告依筹划11.印刷品初品确认规定⑴各类别产品首样确认须由相应工程师对设计样稿检查确认完毕，并填写首样检查实验确认单，首样确认合格后即可按排订单批量采购和初品确认。⑵各类产品外观项目以相应工程师签定外观限度样板作为检查基准,装配构造及性能特性由有关构造或电子电气开发工程师负责提供有效检查原则、图纸。⑶初品检查员依工程师提供有效检查原则进行全项检查,全项目合格时,不需提交工程师确认,直接由质量部门负责人审批完毕,并将初品样用样品袋装好标记保存,如有不合格项,则必要提交相应工程师确认后再送品质部门负责人审批。⑷印刷品确认详细依《印刷品确认管理规程》。流程4物料估价流程一、流程图序号流程职责序号流程职责1提出目的成本提出目的成本开发工程师5成本维护成本维护产品公司成本维护2询价询价采购工程师6结束结束3NG商务估价NG商务估价采购工程师4审核OK审核OK供应链采购经理客版物物料估价二、重要阐明开发部提出新物料需求及目的成本提交供应链管理部。供应链管理部依照开发部提出需求及目的，询价于供应商，并进行新物料估价，同步选取新物料开发供应商。新物料估价须经供应链管理部产品采购经理审核后提交成本维护进行系统维护。供方收到"样品检查确认单"后向供应链商务主管提供物料报价明细资料。详细管理规定见《物料价格管理办法》。流程5供货比例管理流程一、流程图序号流程职责序号流程职责1招标定比例招标定比例采购工程师财务成本管理5SCM系统调节执行SCM系统调节执行供应链商务主管2执行执行物流中心6监督考核监督考核供应商管理3NG比例变更申请NG比例变更申请供应链采购经理[分月度考核变更、暂时变更（如因供应商因素或我司订单变更等状况、审厂）]7结束结束4审核审核OK供应链部长OK二、重要阐明每年将在综合考虑质量、价格、交货期等因素基本上严格依照原则制定供货比例。2.依照供应商供货质量体现，将实行亮灯制度管理，详细管理规定详见《供方监督考核管理规程》。流程6物料采购流程一、流程图序号流程职责序号流程职责1BOM录入BOM录入BOM管理员7供应商送货供应商送货供应商2主筹划下达主筹划下达(SCM系统)生产筹划员8NGOK检查NGOK检查IQC(进料检查)3生成采购建议生成采购建议生产筹划员9NG入库NG入库OK仓库管理员OK5定业务比例定业务比例供应链采购经理10供方监督考核供方监督考核供应商管理6按比例下订单按比例下订单物流中心11结束结束二、重要阐明1.MC采购员下单原则⑴按物料采购周期每天下达订单.采购订单下达必要以组织系统上采购建议为准，不容许使用手工单进行采购订单生成，（除外协包装件、海外样板、内外销客服）通用物料比例调配、交货异常订单调配、损耗较大物料需以手工订单申请表提交，由物流中心主任审批后方可下单给供应商。⑵MC每两周按供应商到货状况记录供应商供货比例，以供应商供货状况登记表形式提交供应商管理有关人员。每月10日前将供应商上月比例执行状况如实反馈给供应商管理部门，由供应商管理部门在每月12号前纳入定期反馈内容中反馈给供应商。⑶MC必要每天进行组织系统上例外信息解决。⑷对长周期物料按照长周期物料周期表下达订单，并做好标记，与供应商协定交期。2.MC采购员跟单原则⑴MC/采购员次在确认前日生产异常信息，并确认异常物料再次到料时间。⑵MC对所下订单跟踪供应商确认状况，在24小时之内以订单确认异常登记表汇总后发给有关部门。⑶MC必要第一时间发放更新送货筹划及排产变动给供应商、并督促供应商及时回答(以电话或邮件形式回答)。⑷MC在每周五前汇总四天排产异常信息到筹划部门。⑸MC采购员必要每天及时查看供应商“生产排产筹划表”、“库存表”，提前分析并发现异常信息，同步及时规定供应商进行生产调节。⑹对当天排产异常信息采购员在一种小时之内必要做出相应回答。⑺MC采购员每月25日前将下个月月度需求筹划发给供应商，并规定供应商以邮件形式确认回答备料状况。⑻MC采购员将每周更新滚动筹划发至供应商处，以便供应商以此与月度筹划相应，及时更新我司筹划中有变动定单，并反馈物料异常状况。⑼采购员及时将四天排产筹划缺料状况发至供应商处。3.供应商跟单原则⑴供应商管理部每天上午将“生产排产筹划表”、“库存表”及“生产异常信息”挂在采购信息平台上，并电话提示采购员及时查看信息。⑵供应商接单两天之内必要以书面形式回答有关MC采购员有无此能力接此订单。⑶供应商每天及时将当天送货筹划中规定配送物料送到指定送货地点，如有异常必要及时告知采购员。⑷供应商必要在24小时内回答组织在产品生产过程产生尾数物料，不合格物料交货时间。⑸供应商与组织窗口是采购，收到工艺、开发等部门模具更改单后必要当天告知有关采购员，与采购员沟通过生产筹划后方可执行。⑹供应商管理部将暂时发生异常信息如：设备、模具维修、停电、停水等，挂在采购信息平台上，并电话提示告知到有关采购员。⑺初品跟进：新订单、新尺寸、新编码必要在接到订单两天之内完毕尺寸初品确认，初品在二个工作日内没有成果,第一时间与采购联系。⑻当天排产物料不能送货,需供应商总经理以上签字确认纸档回传。⑼初品不合格物料需组织工程/质量人员,签版确认并告知相应采购员方可生产大货.否则不容许生产.导致呆滞物料由供应商自行解决。流程7物料招标管理流程一、流程图序号流程职责序号流程职责1招标前讨论招标前讨论供应链工程师/财务8发中标告知书发中标告知书供应商管理工程师2编制招标文书编制招标文书NGNG供应链工程师9签定合伙合同签定合伙合同供应链采购经理3审核OK审核OK财务成本中心经理10结束结束4发放招标文书发放招标文书供应链工程师6现场招投标现场招投标供应链工程师/财务7不中标开标中标不中标开标中标退还保证金退还保证金二、重要阐明1.合用范畴⑴凡是采购（涉及生产、非生产、固定投资、基本设施建设等）、费用支出及资产解决收入等经济活动中已具备招标条件，必要进行招标。⑵对采购、费用支出及资产解决等经济活动中因供应商较少，不具备招标条件；可由采购部门提出免招标申请或者核价申请，不进行价格招标。2.组织管理采购类招标小构成员由供应链管理部、成本管理中心、审计、律师等代表人员构成，招标小组组长为财务管理部长。审计或律师参加所有年度招标金额50元元以上招投标，零星采购200万元以上招投标。3.招标细则⑴招标方式公开竞标：指由组织提供标，及对标质量、供应进度、资金结算等方面规定，联系多家供应商或采购商参加招标会议，通过互相竞价，最后拟定满意价格服务供应商价格管理方式。报价竞标：指由组织提供标，及对标质量、供应进度、资金结算等方面规定，联系多家供应商或采购商密封报价，由招标小组依照报价基本上拟定谈判供应商，并指定谈判部门，最后拟定满意价格服务供应商价格管理方式。⑵免招标方式如下状况可申请使用免招标客户指定供应商；一次性采购物料金额不在招标金额规定范畴类物料；定标供应商无法及时供应物料导致暂时采购；具备战略性物料（如：磁控管、变压器等）。⑶招标文书发放招标文书发放时间规定及发放方式，招标文书审批确认后，必要在开标当天提前3个工作日发放给选定供应商，同步规定以电话方式确认供应商已收到，并规定回执。招标文书发放方式可采购邮件和传真两种方式，杜绝口头告知。⑷投标文献投标供应商必要按《招标文书》规定交齐投标文献，文献不齐者取消招标资格。投标供应商报价资料必要用信封密封和加盖骑缝章后在规定截止日期内寄送到。投标文献应包括联系人、联系电话、公司地址等有关信息或其她供应商以为需加以阐明其她内容。报价资料中必要要有投标单位负责人签名、印鉴和投标单位公章，否则投标资料无效。投标供应商在填写投标书时，必要字体清晰、精确，不得使用模棱两可字词句，若无特殊条件，每一种规格物料只容许一种报价，任何有选取报价将不予接受。投标供应商除对填错处进行必要修改外，投标书不得行间涂改和增删。如需要修改错处，必要由供应商法人代表或授权人签字、盖章。参加现场投标会议供应商代表必要具备法人资格或公司法人签名授权委托书。对于有大量报价数据招标，供应商应按我方提供原则格式填写与书面招标文献报价一致电子版报价清单，电子版报价清单可保存在移动U盘等移动存储设备中，并与密封报价资料在招标会议开始时同步上交。供应商须在财务、审计人员协助下，核对两者报价与否完全一致，如有出入，以密封并加盖公章文字版报价清单为准。供应商参加投标标书一经送出原则上不能收回，但可以在投标截止日期之前，以书面形式告知修改或撤回标书。截止日期之后，任何投标文献不得修改或撤回，否则作无效投标解决。⑸投标保证金投标保证金作用是保证组织利益在供应商参加招标会议到订立合同这个过程中不受侵害，减少供应商中标后，悔标不签合同给组织带来损失。若投标供应商为组织长期合伙供应商，并在组织有未付款，投标商可以规定以未付款作为保证金，但必要有书面保证书并加盖公章有效。.对于新开发供应商，与组织无业务往来，必要安以上方式缴纳保证金。投标结束后，未中标供应商投标保证金，须当场退回；中标供应商投标保证金，在合同订立后无息退还或解冻。投标供应商在投标截止期后不能悔标，否则组织将取消其投标资格，并没收其投标保证金。4.定标细则供应商评比：供应商参加招标前，招标发起部门或单位必要一方面完毕对其经营能力审查，技术水平、质量和产量保证能力和样品确认等资格确认工作。保证参标供应商为合格供应商。同步招标项目评比参标商水平应在同一水平线上。5.责任追究⑴串标行为：投标供应商互相串通进行虚假招投标，取消串标供应商投标资格，没收投标保证金，并视情节轻重处以元以上罚款。⑵不合法竞争行为：投标供应商采用不合法竞争行为，以不合法手段干扰招标、评标，取消该投标供应商年度投标资格，严重者取消此后与组织范畴内各单位合伙资格。⑶取消投标资格：浮现如下状况，可以当场取投标供应商本次参加投标资格。投标供应商未在规定期间、按规定提供招投标资料，例如缺少如签名公章、营业执照、税务执照等重要资质证明文献状况；投标供应商未按规定足额交纳符合规定投标保证金状况；投标供应商未按规定密封投标资料、未在密封口骑缝处加盖印章状况；如果因取消其资格后，参加招标会议投标供应商数量低于HYPERLINK“投标供应商数量规定”规定期，本次招标作为废标解决。⑷无法履行合同行为：投标供应商出于恶意竞争或采用不合法手段，使报价低于成本价，导致合同无法履行，组织有权没收保证金并取消供货资格，导致组织损失，将视情节轻重规定补偿不低于5000元以上罚款。⑸违规分包中标项目行为：中标供应商未经我方批准将中标项目分包，对中标供应商处以10000元以上50000元如下罚款，导致公司损失，规定补偿同等损失金额，情节严重，依法追究法律责任。⑹未按规定进行招标行为：属业务部门应招标而没有招标，或者使用各种办法逃避招标，对负责人统一按照组织发行有关管理制度进行惩罚。⑺泄漏评标内容行为:评标期间泄漏评标内容行为，对负责人统一按照事业部《责任追究惩罚条例》惩罚。⑻未经审批订立合同行为：对未按规定进行评标，评标报告未如实反映招标文献及投标书实际状况，评标报告未经审批而订立合同，对负责人依组织制定发行有关管理制度进行惩罚。(以上条款仅供参照)流程8物料价格管理流程一、流程图流程图1招标定价审批流程序号流程职责序号流程职责1招标申请招标申请现场定价复核审核核准供应链商务主管6复核复核财务部长2招标小组各成员7批准批准总裁3成本管理中心8签定合同签定合同供应链商务主管/供应商4供应链管理部部长9归档归档供应链综合管理5总经理10成本维护/备案成本维护/备案财务成本维护流程图2免招标定价审批流程序号流程职责序号流程职责13天核准复核提出价格申请复核提出价格申请3天核准复核提出价格申请复核提出价格申请供应链商务主管6批准批准财务部长2NGOK复核NGOK复核成本管理中心7签定合同签定合同总裁3复核复核供应链管理部部长8归档归档供应链综合管理4核准核准总经理9成本维护/备案成本维护/备案财务成本维护5复核复核流程图3独家供应物料申报流程序号流程职责序号流程职责1提出提出供应链商务主管5审核审核财务管理部长2复核复核供应链采购经理6批准批准总裁3确认确认成本管理中心7归档归档价格管理4审批审批成本管理中心经理8发布发布供应链管理二、重要阐明1.基价物料定价⑴定义：对于同一性质物料价格构成中拥有相似报价基准，物料整体报价随某定额尺寸变动而变动。并可以用一种固定计算方式来拟定该性质各种编号物料价格，此相似报价基准称为基价。⑵基价建立：供应链管理部年初或年中通过招标方式，拟定中标供应商，并与供应商签定基价合同，抄成本管理中心备案。⑶基价物料定价流程供应商物料试产合格后按基价原则报价，即填列符合有关物料新编码料价报价单必要加盖单位公章，单位负责人或法定代表人签名盖章）将原件提供应供应链管理部。供应链商务主管依照基价对供应商提供新编码物料报价单进行复核，并提交成本管理中心价格管理审核，审核无误后提交供应链部长审批。供应链部长审批通过后签定合同，成本维护依照合同进行系统维护。在建立年度基价前提下，针对于随原材料波动，应依照物料特性及与供应商签定年度调节合同，对相应物料价格作调节，适时填写《物料价格调节表》进行审核确认。2.非基价物料定价:非基价物料定价重要采用以招标为主、免招标为辅方式进行定价。3.基价、非基价物料招标流程详见《物料招标管理规程》。4.免招标物料定价⑴合用范畴：客户指定供应商；一次性采购物料金额不在招标金额规定范畴类物料；定标供应商无法及时供应物料导致暂时采购；具备战略性物料（如：磁控管、变压器等）。⑵申报规定：供应链管理部申请免招标时须填写《免招标申请表》。免招标申请表须填写内容涉及：免招标物品、供应商名称、原采购价格、年度预测采购数量、年度预测采购金额、拟选单位、供货比例、降幅比例、含税率、执行起止时间、申请理由。免招标申请表必要附有《供应商物料报价核算表》，需要有清晰签名及公章、报价联系人、联系方式等；同步必要附有所涉及原材料市场行情分析。采用跟上次免招标同样报价，申请时需附上前次审批合格过免招标申请表。⑶审核时间：免招标定价申请提交与返回成本管理中心时间为1-3个工作日。成本管理中心对提交与返回做记录《定价申请提交登记表》，将作为定价不及时考核人凭据之一。5.独家供应物料同一物料原则上不容许独家供应，如某物料的确只能独家供应，应由供应链管理部以《独家供应申报表》提出，并提供充分书面理由。由成本管理中心确认，财务部长（年采购金额超过30万）、总裁（年采购金额超过100万）批准，并在成本管理中心备案方可进行采购。6.委外物料价格管理委外超领定价：超领物料价格=物料采购价格(成本价格)*1.17*1.05(国内物料)超领物料价格=物料采购价格(成本价格)*1.17*1.1(进口物料)流程9供应商呆滞物料管理流程一、流程图序号流程(时间供参照)职责序号流程职责1提出提出物流中心采购组3天43天及时告知供应商及时告知供应商物流中心采购组2NGOK会审NGOK会审开发/质量/财务5供应商整顿回答我司物流中心采购组供应商整顿回答我司物流中心采购组供应商3发布信息发布信息物流中心采购组6结束结束二、重要阐明1.采购员在接到内外销取消订单以及其他工程变更,必要在当天以相应文档书面有效形式告知于供应商，并保证其收到我司有关人员发放有关记录明细。2.供应商需在二天内回答采购员因本组织订单取消而产生呆滞物料明细，以书面形式回答有无呆滞物料产生。规定供应商严格按照组织发放至供应商统一原则呆滞物料明细表填写，并由供应商总经理或其授权人(必要是副总级以上,且能出具书面授权书方可)签字确认。逾期未回答视无库存解决.本部库存由各采购员记录。3.组织内各采购员及时将每天内外销取消订单以及其他变更产生呆滞物料汇总至综合管理处，以免导致后期无法查找到已取消订单。该项列入基本管理稽查项目，由各组长以及综合管理每天及时督促检查。4.综合管理部每天下班前将当天汇总呆滞物料明细,发给有关变更部门确认并随时通报呆滞物料确认进度。5.规定各有关责任部门在两天之内确认呆滞明细并给出相应解决方案，由财务中心有关人员对此项做出相应及时监督。6.MC有关采购员将各部门汇总解决方案结合实际解决进度将其详细消耗时间汇总于财务有关人员；同步将无解决方案物料明细提供财务有关人员对其有关负责人进行督促解决。流程10供方监督考核管理流程一、流程图流程图1（异常信息、供应商事故事件解决）：序号流程职责序号流程职责1异常信息反馈异常信息反馈有关部门7分发归档分发归档供应商管理2调查NG调查NGOKOK供应商管理8执行解决执行解决财务管理部3OKNG审核OKNG审核部门负责人9结束结束5解决申请解决申请NGNG供应商管理6OK审批OK审批总经理流程图2（供方月度绩效综合考核）：序号流程职责序号流程职责1数据分析与反馈数据分析与反馈质量部门采购部门供应商管理7分发归档分发归档供应商管理2NG核算NG核算OKOK供应商管理8执行解决执行解决财务/供应商管理3编制报告NG编制报告NG供应商管理9监督贯彻监督贯彻供应商管理4审批审批OKOK供应链部长结束结束二、重要阐明1.事故事件定义是指由于供方因素或过错对需方生产、质量、经营等方面导致不良影响或损失，如来料不良、线上使用不良、延期交货、市场投诉索赔、未按规定整治等等。2.供方责任惩罚界定⑴任何供方都应积极积极为需方提供所需要产品、服务或信息，并对因未能达到既定或隐含“顾客”规定而导致一切后果负责并承担有关责任；⑵何供方一旦与需方存在事实上契约关系，供方都应有保证产品、服务和工作质量责任和义务，即便没有明文规定，供方也将因未能有效履行应尽质量义务而承担相应责任；⑶供方应对“应知不知、知而不行、行而不力”承担相应责任(含有关法律法规)；⑷责任主体明确时，直接追究责任供应商责任，不明确时，可按“物料谁提供谁负责”原则追究责任供应商；⑸质量事故同步满足几种事故鉴定原则时，遵循”许高不许低”原则。3.供应商在下列状况下，可酌情予以减轻惩罚或免于惩罚：⑴因组织内提供图纸、检查原则、采购文献错误，供方的确不知情；⑵因组织内提供材料、模具不良，经组织同发出书面批准生产；⑶未予以一定交货周期，经供需双方努力仍不能按期按量按质交货；⑷供方提供充分证据证明供方无过错责任。4.供应商月度综合评价及考核基准依照对供应商产品质量、交付能力及事故事件综合考核和评价计分，依得分高低分为A、B、C、D、E五个级别，详细分级评价原则、考核成果及解决方式如下：⑴综合评分≥90分，绿灯(先进)：维持执行，可以接新订单，可以装运出货。⑵综合评分≥80分，黄灯(良好)：辅导、改进、提高（维持业务比例），可以接新订单，可以装运出货。⑶综合评分≥60分，橙灯(合格)：辅导、改进、提高，减少10—20%业务比例惩罚。⑷综合评分〈60分，红灯(差)：依照实际需要,也许时,对供应商冻结3个月惩罚；冻结期不能接新订单；冻结前已下订单可以被生产出货；尽快开发新供应商代替。⑸合评分〈50分，黑灯(裁减)：取消供货资格（裁减）；所有未完毕订单取消；已生产待出货订单，经需方批准后，方可装运出货；裁减期间不可再接新订单。5.编制供应商月度综合考核报告⑴每月8日左右，由供应商管理负责依照供应商供货质量、交货及时率、事故事件等考核得分，编制“月度供应商综合考核报告”，供应商管理部长批准后发布执行。⑵“月度供应商综合考核报告”比例调节变更时，必要阐明详细变更因素，作为下月业务比例监督考核根据。流程11供方现场评审流程一、流程图序号流程职责1编制审核筹划编制审核筹划供应商管理2审核审核部门负责人3现场评审现场评审供应商管理/PMC/供应商管理工程师4编制报告编制报告供应商管理5审核审核供应链管理部负责人6下达不符合项告知下达不符合项告知供应商管理7供应商整治NG供应商整治NG供应商8OK验证OK验证供应商管理9问题关闭问题关闭供应商管理二、重要阐明1.供应商现场评审由供应商管理部直接负责，其有关重要规程如下。⑴职责：供应商管理部负责对供应商进行初访、初审、年度监督评审、例外审核及复审，负责对供应商进行寻常考核与评估等工作。⑵管理内容：供应商现场评审类别分为初审、年审、复审、例外审核等四种形式。⑶现场评审项目及配分原则：供应商现场评核项目涉及18个大项，详见“供应商工厂评核表”，该评审原则将依照公司发展变化原则得到适时更新。⑷工厂评审报告：供应商管理依照现场评审记录及不符合项严重限度对评核项目进行评分、总结并进行综合评价,编制工厂评审报告,提出评审结论，部门负责人审批后发布。⑸评审结论及影响：供应商类别现场评核分数评估成果/级别评审结论Ⅰ类≥85绿灯，A级合格，合格纳入（合格维持），开放整治。80≤分数＜85黄灯，B级条件合格，条件纳入（条件维持），开放整治，减少实际业务比例10%-—30%70≤分数＜80橙灯，C级条件合格，条件纳入（条件维持），开放整治，减少实际业务比例30%-—70%。60≤分数＜70红灯，D级条件合格，条件纳入（条件维持），冻结整治。＜60黑灯，E级不合格，不纳入（纳入暂停供货或裁减对象）。Ⅱ类≥80绿灯，A级合格，合格纳入（合格维持），开放整治。75≤分数＜80黄灯，B级条件合格，条件纳入（条件维持），开放整治，减少实际业务比例10%-—30%。65≤分数＜75橙灯，C级条件合格，条件纳入（条件维持），开放整治，减少实际业务比例30%-—70%。55≤分数＜65红灯，D级条件合格，条件纳入（条件维持），冻结整治。＜55黑灯，E级不合格，不纳入（纳入暂停供货或裁减对象）。Ⅲ类≥75绿灯，A级合格，合格纳入（合格维持），开放整治70≤分数＜75黄灯，B级条件合格，条件纳入（条件维持），开放整治，减少实际业务比例10%-—30%。60≤分数＜70橙灯，C级条件合格，条件纳入（条件维持），开放整治，减少实际业务比例30%-—70%。50≤分数＜60红灯，D级条件合格，条件纳入（条件维持），冻结整治。＜50黑灯，E级不合格，不纳入（纳入暂停供货或裁减对象）。⑹详细管理规定详见《供应商现场评审管理规程》。流程12技术资料发外管理流程一、流程图序号CPD图纸管理系统流程CPD图纸管理系统职责1开发支持2模具工程师负责模具厂家开模图纸管理供应链商务主管负责供方图纸技术管理模具工程师负责模具厂家开模图纸管理供应链商务主管负责供方图纸技术管理NONONONO供应链商务主管/模具厂家工程师3供应商接受、审核确认、归档模具供应商接受、审核确认、归档模具厂家接受、审核确认、归档OKOKOKOK供应商模具厂家4执行贯彻执行贯彻执行贯彻执行贯彻供应商模具厂家5寻常维护寻常维护寻常维护寻常维护供需双方二、重要阐明1.所有需发给模具厂家、外协厂家图纸，都必要通过CPD系统图纸发外功能进行发放，如找不到图纸，开发人员负责在系统里增长图纸或建立图纸与编码关联关系。所有工程师通过邮件发送图纸均为无效图纸。如使用无效图纸进行模具制作与物料生产，后果由外协厂家承担，组织将严惩传播此图纸工程师及有关人员。（图纸发放服务器上有所有经系统解决图纸发放与下载记录）。2.发给供应商图纸由供应链管理部商务主管负责管理（供应商应提供公司邮箱，如有更改或供应商增长，商务主管应告知组织系统负责人在系统里作相应更改）。开模图纸由模具工厂模具工程师负责管理。3.如有更改，发外图纸由供应链管理部和模具工厂依照CPD告知，将更改告知与新版图纸发放给供应商。4.供应商、检查、配件在工作中如发现图物不符，请反馈给组织开发支持，由开发支持人员统一跟踪解决。流程13模具管理流程一、流程图序号流程规定职责1新产品开发需求任务书新产品开发需求任务书产品策划工程师2模具立项申请模具立项申请审核审核开发/模具工程师3模具厂长4会审NO会审NO配件厂长/开发部长/财务成本经理5NONO复核复核NONO总经理/财务部长6批准批准OKOK总裁7原模厂家与否愿合伙原模厂家与否愿合伙NOOKNOOK模具工程师/模具厂家8模具工程师模具工程师寻找新厂家备模核价申请模具工程师模具工程师寻找新厂家备模核价申请9模具厂家供应商管理供应商资质初审原模具厂家确认模具厂家供应商管理供应商资质初审原模具厂家确认10供应商管理/模具工程师模具工程师/财务成本管理/模具厂家价格谈判供方现场评审供应商管理/模具工程师模具工程师/财务成本管理/模具厂家价格谈判供方现场评审11模具工程师模具工程师/财务成本管理/模具厂家供应商资格申请确认备模技术规定和价格模具工程师模具工程师/财务成本管理/模具厂家供应商资格申请确认备模技术规定和价格NONO12模具分管负责人/模具厂家代表会审供应商管理/配件厂家代表模具分管负责人/模具厂家代表会审供应商管理/配件厂家代表订立合伙合同NONO13复核模具分管负责人/总经理复核模具分管负责人/总经理14总裁NO总裁NO批准批准OKOK15模具工程师标书编制模具工程师标书编制16开发工程师/模具工程师/财务成本管理/模具厂家开发工程师/模具工程师/财务成本管理/模具厂家价格谈判价格谈判17模具工程师/财务成本管理/模具厂家确认备模技术规定和价格模具工程师/财务成本管理/模具厂家确认备模技术规定和价格18模具分管负责人/模具厂家代表订立合伙合同模具分管负责人/模具厂家代表订立合伙合同19NO新模具首样检查报告NO新模具首样检查报告模具工程师20批准批准OKOK开发部长21初品检查确认初品检查确认NONO模具工程师22批准批准OKOK配件厂家质量负责人23模具验收申请模具验收申请模具工程师24NONO审核审核使用部门负责人25NONO会审会审配件厂家质量负责人26NONO批准批准OKOK模具厂家负责人27模具付款按双方订立《模具付款按双方订立《制作合同书》实行；但所有模具合同须经律师确认后方可订立，合同尾款为合同总金额20%，验收一年后支付。模具工程师财务模具厂家28模具修模模具修模/29外协非外协外协非外协外协厂家配件厂家申请外协厂家配件厂家申请申请模具厂家负责人模具厂家负责人模具厂家负责人模具厂家负责人批准30批准批准NONO批准NONOOKOKOKOK31模具改模模具改模/审核32审核非外协外协非外协外协申请申请申请申请开发工程师/工艺工程师开发工程师/工艺工程师开发工程师/工艺工程师开发工程师/工艺工程师33模具工程师模具工程师审核NONO模具工程师模具工程师审核NONO会审34会审总工程师总工程师会审NONO总工程师总工程师会审NONONONONONO批准35批准模具厂家负责人配件厂家负责人批准模具厂家负责人配件厂家负责人批准OKOKOKOK36模具调拨申请模具调拨申请供应链管理部商务主管37审核NO审核NONONO模具厂家负责人38会审会审NONO配件厂家负责人39批准批准OKOK供应链部长40寻常维护执行寻常维护执行模具工程师二、重要阐明（略）流程14付款管理流程一、流程图（略）二、重要阐明1.供应商信息维护⑴新进供应商需要提供公司《公司法人营业执照》和《税务登记证》复印件加盖公司公章（红色）、公司收款银行和帐号加盖公司公章（红色）原件各两份，分别给我司供应商管理员和出纳各一份。⑵供应商管理员将供应商名称、编码、地点、类型、发票限额、付款条件、付款方式、银行帐号、失效日期等有关信息维护到ERP系统。⑶供应商资料变更，供应商需要将变更前和变更后资料都书写成文献，并加盖变更前和变更后两个公章（红色），以原件形式提供应组织供应商管理和出纳更新信息维护。3.往来对帐3.1核对送货数量⑴供应商通过SCM里功能“接受/退货明细查询”随时可以获取所需数据随时核对，如果核对供应商送货数量与组织接受数量一致，不需继续其她操作；如果核对供应商送货数量与组织接受数量不一致，需供应商将差别明细列入表格通过SCM邮件发给组织仓管员核算直至核查清晰差别因素。⑵查询途径：SCM登陆→应付管理→接受/退货明细查询→筛选条件。3.2核对已开票未收款金额⑴SCM系统设立供应商每月核对一次，否则系统禁止开票。⑵SCM对帐单里只录入已关闭会计期里开具发票和收款金额明细，正常状况下会计期每月4号前关闭，因此每月5号至月底供应商都可以核对上月已开票未收款金额余额。⑶新进供应商第一次开票前需录入一份金额为0对帐单，双方确认后才可开票。⑷核对途径：SCM登陆→应付管理→供应商对帐录入（增长、保存、提交）→组织方确认对帐单→供应商确认对帐单→供应商打印确认函并加盖公章或者财务专用章传真至组织。4.供应商开具增值税发票4.1发票开具 ⑴所有供应商必要通过SCM采购平台开具电子虚拟发票，再依照电子虚拟发票开具真实增值税发票。发票金额与电子虚拟发票金额一致。⑵SCM系统设立所有供应商在本月2-25号可将上个月送货开具发票（开票前提为送货品料在ERP里面已维护合同价格）。⑶SCM系统规定供应商及时开票，如有主观迟延，系统会自动扣取可开票而未开票金额2%作为惩罚，详细扣款程序为：取(物料接受日期，物料合同价创立日期)最大日期，减去当前日期上个月第一天，如果不大于零，则按2%扣款。4.2发票递交规定⑴发票必要配上相应送货明细，即电子虚拟发票相应预览项，用A5纸打印预览内容(一联即可)，并加盖公司财务章或者仓库专用章附在发票背面作为附件。A5纸与发票大小一致，如果用A4纸打印需将A4纸裁至发票大小。⑵发票信息无误、票面清洁。⑶在SCM系统发票号必要输入完毕对的并保存为“正式发票”状态。⑷组织财务收票时间截止当月25号，逢周六日不收票。⑹不符合以上规定，组织拒收发票。5.供应商扣款⑴组织内各部门对供应商所有扣款统一归口应付会计执行，即扣款部门将扣款事项发布给应付会计执行。应付会计每月1号将上个月扣款明细汇总导出系统并给各扣款发布部门和发布人核对，如发现漏扣、错扣等现象扣款发布人应及时提示应付会计纠正。⑵扣款涉及筛选物料工时费、质量问题惩罚、让步接受折价、包装少数惩罚。⑶市场投诉质量风险责任鉴定扣款、装卸费、贴现利息、回收人工费、纸箱租赁费、外协材料盘点扣款、人力资源对违规违纪供应商通报惩罚等。⑷应付会计收到扣款信息，直接增长至SCM平台扣款信息里。在供应商开票时，SCM系统会将扣款信息自动添加至发票明细中，在发票不含税金额中冲减（应付会计执行扣款不开具扣款收据）。⑸供应商可在SCM扣款信息查询里面随时查询扣款记录，如对扣款有疑义，须尽快积极找扣款信息发布部门和人员理解并贯彻。由于对扣款事项未决而导致延期开票产生2%扣款惩罚，由供应商自行承担。6.货款支付⑴材料类、赠品类合格供应商货款由应付会计依照业务合同商定付款期限统一在每月3号编制付款筹划，由资金管理员按付款筹划执行付款，付款筹划每月5号发布给供应链采购人员。⑵材料类、赠品类暂时、备选供应商即在ERP系统维护了失效日期供应商，在失效日期前可按合格供应商方式按月编制付款筹划，在失效日期后则不能安排货款。⑶由于未及时递交发票、供应商编码失效、供应商类型、付款期限维护不精确等因素导致付款筹划无安排或者少安排，如需追加货款，供应商需递交请款函加盖公司公章递交给组织内供应链部门审核，由有关采购员填写付款申请单，并将请款函及付款申请单一起递交应付会计，走筹划外付款审批流程。⑷预付货款：采购员申请给供应商预先支付货款，需要提交有关凭据，经有关部门审批交资金管理员付款。预付款必要在3个月内核销，如果3个月内不能核销，相应业务经办人必要在超期一种星期内给财务出具清理时间和方案，通过有关领导批准后按方案执行。如果预付款超期3个月没有清理报告，对有关业务经办人进行负勉励，按预付款金额资金占用利息扣罚并通报。7.合同价格检查⑴价格维护人员依照价格合同原件维护价格并检查与否录入无误。⑵价格维护人员每天早上将前一天录入价格合同交一份给应付会计，应付会计对前一天维护合同价格进行第二遍检查。⑶价格调节：如果某物料属于更改合同价，价格维护人员应登记价格变更台帐，并将信息发给应付会计检查与否涉及价差补退事宜，价格维护人员应跟踪价差解决直至供应商盖章确认价差表给到应付会计扣（补）款。合同价格调节产生价差台帐供应商编码供应商名称物料编码原价格原价格有效期调节价格调节价格有效期调节日期采购员价差价差金额8.业务终结清算⑴采购员在获得供应商停止业务往来信息一种月内以书面形式告知财务应付会计冻结所有往来，并规定供应商积极联系组织内财务人员对帐。依照体系文献《组织与供应商业务终结清算管理规程》由供应商相应组织采购人员提交《组织与供应商业务终结清算确认书》，并跟踪有关部门确认。应付会计凭据《确认书》和《对帐确认函》填写付款申请单申请一次性支付货款余额。⑵采购填写《业务终结确认书》后在PIMS流程里走电子流程即可，《业务终结确认书》适合于组织与各关联单位及项目组使用。⑶走完供应商业务终结清算流程供应商被清款后，如果再有发生不利款项（扣款、退货、料废等）纠纷，由采购人员全权督促向供应商在一种月内索赔不利款。超过一种月未完毕需提交清理报告，追究有关流程中不利款产生节点部门责任，将不利款均摊为责任部门费用。9.异常应付帐款和应计负债清理⑴超期应付款检查：供应商应积极检查自己应收组织帐款帐龄，并分析超过6个月以上应收款逾期未收因素。同步为保证双方往来余额精确度，供应商应积极与组织进行对帐。⑵超期应付款解决：a.如果是存在业务纠纷导致逾期应付款未支付，供应商应积极与我司有关业务部门协商尽快解决业务纠纷后清理长期应付款b.如果是停止供货遗留尾款，需要供应商向组织有关业务人员申请停止往来清款，同步与组织内财务部门核对最后一次帐务，由有关业务人员内部申请业务终结清算，清算后余额一次性支付完毕⑶超期应计负债检查：组织应付会计每月检查应计负债帐龄，分析超期6个月送货未开票因素。⑷超期应计负债解决：a.如果是未订价导致不能开票，供应商应积极积极找组织内订价人员完毕订价。组织内财务部门成本管理室每月检查未订价物料明细，并考核通报有关业务人员。b.如果是已订价未开票：①组织