存货管理制度样本VIP

参、存货管理制度

三、存货管理制度文献类别作业项目编号页次流程图作业项目存货管理制度作业流程图存货搬运作业程序仓储储存作业程序料品分类编号作业程序销货出库作业程序采购入库作业程序非销货出库之采购退回出库作业流程非销货出库之库存品转报废品出库作业流程非销货出库之借(还)出库作业流程非销货出库之调拨出库作业流程非销货出库之厂内仓库调拨作业流程非销货出库之其他领用出库作业流程非采购入库之销货退回入库作业流程非采购入库之借（还）入库作业流程非采购入库之其他入库作业流程非采购入库之免付费样品入库作业流程呆滞品管理作业流程存货盘点之普通仓库盘点作业流程存货盘点之寄外仓库盘点作业流程FOCO-1CO-2CO-3CO-4CO-5CO-6-1CO-6-2CO-6-3CO-6-4CO-6-5CO-6-6CO-7-1CO-7-2CO-7-3CO-7-4CO-8CO-9-1CO-9-23-23-33-43-53-63-73-83-93-103-113-123-133-143-153-163-173-183-193-20

CO-存货管理制度作业流程图存货搬运作业存货搬运作业CO-1存货储存作业存货储存作业CO-2料品分类编号料品分类编号CO-3采购入库作业采购入库作业CO-5厂内仓库调拨6-5其他领用出库厂内仓库调拨6-5其他领用出库6-6销货退回入库7-1呆滞品解决作业呆滞品解决作业CO-8非销货出库作业CO-6非采购入库作业CO-7借出归还入库7-2免付费样品入库7-4其他入库7-3台湾、香港调货6-4借、还出库6-3采购退回出库6-1库存品转报废品6-2普通仓库盘点作业CO-9-1寄外仓库盘点作业CO-9-2销货出库作业CO-4存货盘点作业CO-9非销货出库作业CO-6非采购入库作业CO-7借出归还入库7-2免付费样品入库7-4其他入库7-3台湾、香港调货6-4借、还出库6-3采购退回出库6-1库存品转报废品6-2普通仓库盘点作业CO-9-1寄外仓库盘点作业CO-9-2销货出库作业CO-4存货盘点作业CO-9

【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-1发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体存货搬运作业程序一、作业程序：1.恰当筹划、时序安排及支配，以减少不必要之搬运。2.小心摆放及避免重力摔掷、挤压，以维护存货质量。3.以DateCode执行先进先出之出货作业。二、控制重点：1.存货之搬运作业与否注意安全性。【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-2发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体存货储存作业程序作业程序：储存区域应明确标示。存货暂存应做恰当注明。良品、不良品应分开储存。库房及料架承载量需经勘察而无安全顾虑。仓管人员需保证仓库门禁办法足以保证存货之安全，库房及锁之牢固性与消防设备应达原则。运送工具之配备齐全。二、 控制重点：1.存货入库后与否按照规定置于恰当位置，并注意标示与否明确。2.仓管人员与否保证仓库门禁办法足以保证存货之安全。【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-3发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体料品分类编号作业程序作业程序：采购人员下采购单时，发现是新料品编号，填写「料品基本数据表」审核后，第一联由采购单位留底，第二联知会库房，以便库房编制库存管制卡及负责人员之安排。仓库人员获得「料品基本资料表」后，则新增库存管制卡单位主管分派该料之负责人员。仓管单位应将「料品基本数据表」归档保存二、 控制重点：1.采购人员与否于进货前将「料品基本资料表」送至仓管单位。2.「料品基本资料表」与否通过主管审核。一、使用窗体：1.料品基本数据表【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-4发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体销货出库作业程序作业程序：1.业务单位将签核后之「销货(送货)单」第四联转交库房备料。仓管收单人员收到「销货(送货)单」后2.1先登录销货单明细表2.2并同步分派备料人员2.3向财务单位获得发票及打印送货标签备料人员备料完毕后，告知验货人员进行复核验货人员复核后，将发票及送货标签交给备料人员进行包装。备料人员包装完毕后，根据业务单位指定之运送方式填写托运单货运公司根据托运单清点料品后，应签收托运单仓管人员将收到「销货(送货)单」与计算机系统之「销货成品出库单」核对并确认之，即完毕出库作业。二、控制重点：1.「销货(送货)单」与否经权责主管核准。2.与否随货附发票/INVOICE。一、使用窗体：销货(送货)单销货成品出库单INVOICE(外销)PACKING(外销)电子计算器统一发票托运单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-5发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体采购入库作业程序作业程序：国内采购：采购人员将「采购单」第四联转交仓管单位作为入库告知。国外采购︰国外进货承办人员将INVOICE及进口报单转交仓管单位，作为入库告知。仓管收料人员根据入库告知清点入库料品；实际入料与否与采购单、INVOICE，型号，数量，供货商与否与入库告知一致及DateCode与否超过1年以上。仓管单位若有异常之情形应填写「收料异常告知单」会办采购人员。仓管人员清点无误后，输入采购验收入库单。5.1仓管人员将采购验收入库单第一联自行留底5.2仓管人员将采购验收入库单第二联交还采购人员，完毕入库作业。二、控制重点：1.入库时，的确清点入库之型号，数量，DateCode。2.DateCode超过1年以上者与否填写「收料异常告知单」会办采购人员解决。3.入库料品发生料品、数量或损毁时，与否填写「收料异常告知单」及时反映采购人员解决。一、使用窗体：1.采购单。2.INVOICE。3.进口报单。4.采购验收入库单。5.收料异常告知单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-6-1发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非销货出库之采购退回出库作业流程作业程序情形1：国外采购退回当进货料品发生质量异常，需退回原厂；通过CLAIM作业流程后，原厂亦批准接受退货，则进入采购退回出库作业流程。采购人员填写「非销货出库申请告知书」并填入RMA号码。仓管单位收到「非销货出库申请告知书」后3.1进行备料并安排出库3.2进入计算机系统输入「采购退回出库单」3.3将「非销货书出库申请告知书」及「采购退回出库单」第一，二，三联转回出口单位制作出口文献，第4联自行留底。出口单位制作出口文献后4.1联系Forwarder提货安排班机4.2并将「非销货出库申请告知书」、「采购退回出库单」、出口文献第三联自行留底；别的第二联转回财务单位情形2：国内采购退回当进货料品发生质量异常，需退回原厂；通过原厂亦批准接受退货，则进入采购退回出库作业流程。采购人员填写「非销货出库申请告知书」后2.1「非销货出库申请告知书」呈请签核2.2「非销货出库申请告知书」转仓管人员仓管单位收到「非销货出库申请告知书」后3.1进行备料并安排出库3.2进入计算机系统输入「采购退回出库单」3.3将「非销货书出库申请告知书」及「采购退回出库单」第一，二，三联转回采购单位，第4联自行留底。控制重点：1.「非销货出库申请告知书」与否通过权责单位核准。2.退货与否取具退货证明单或往来文献。使用窗体：1.非销货出库申请告知书。2.INVOICE。3.PACKING。4.出口提单/报单。5.采购退回出库单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-6-2发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非销货出库之库存品转报废品出库作业流程一、作业程序情形1：原业务单位于销货退回过程或进货过程中准予调入报废区之料品。情形2：仓管单位应于报废品除帐前，打印呆滞料区之料品明细，请业务单位作解决，需报废某些应先调入报废区。仓管单位定期整顿报废区之料品，填写「非销货出库申请告知书」并附上原申请单影印本及报废库位料品明细表呈请签核。仓管单位将窗体所有数据转送财务单位。财务单位收到文献，则报请税捐单位核准及派员参予报废作业。4.1财务单位收到税捐机关核准后，税捐机关核准后告知仓管单位。仓管单位收到核准告知后，则入计算机系统输入并制做「库存良品转报废品出库单」5.1将文献转一份予财务单位5.2将除帐后报废料品作解决丢弃或出售予收废料公司控制重点：1.「非销货出库申请告知书」与否通过权责单位核准。2.与否通过税捐单位核准后，始得进行报废品除帐。一、使用窗体：1.非销货出库申请告知书。2.库存良品转报废品出库单。【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-6-3发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非销货出库之借(还)出库作业流程一、作业程序1.存货借出(1)同业、客户或厂商(如下简称”借用单位”)向我司借货或业务单位因业务需求须借出货品时，应由业务助理填具「非销货出库申请告知书」一式三联，经权责主管核准后，交由仓库人员进入ERP《库存管理盘点体系》制作「厂外借还出库单」一式三联。(2)仓库人员将「非销货出库申请告知单」、「厂外借还出库单」各一联留存，另两联转交财务部及业务部门，货品交由业务人员、货运营或自行运送。(3)仓管单位定期提出「库存借调明细表」转呈业务单位权责主管核阅。2.存货借入还出(1)借入之存货欲返还时，由业务助理填具「非销货出库申请告知书」一式三联，经权责主管核准后，交由仓库人员进入ERP《库存管理盘点体系》制作「厂外借还出库单」一式三联，冲销「厂外调还入库单」上之借入货品。(2)仓库人员将「非销货出库申请告知书」、「厂外借还出库单」各一联留存，另两联转交财务部及业务部门，货品交由业务人员签收。二、控制重点：1.向借出单位借货与否经权责主管核准始可办理。2.还出货品时，与否确认与原借入货品之品项、数量相符。3.仓管单位应定期提出「库存借调明细表」，请业务单位解决。一、使用窗体：1.非销货出库申请告知书。2.厂外借还出库单。3.库存借调明细表【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-6-4发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非销货出库之调拨出库作业流程作业程序情形1：回海外仓库之调拨业务单位有需要申请海外仓库调拨库存时，填写「非销货出库申请告知书」呈主管签核后，转进出口单位。进出口单位收到「非销货出库申请告知书」后2.1入计算机系统输入「厂内仓库调拨单」并告知库房备料。2.2制作出口文献。2.3将「非销货出库申请告知书」(第四联)，出口文献及「厂内仓库调拨单」(第四联)转库房作为入库告知。仓管单位收到货，依照进出口文献清点数量无误后3.1入计算机系统输入「厂内仓库调拨单」3.2将「厂内仓库调拨单」(第二、三、四联)转回进出口单位进出口单位收到厂内仓库调拨单后4.1将「非销货出库申请告知书」、出口文献、「厂内仓库调拨单」、进口报单(第二联)转财务单位4.2将「非销货出库申请告知书」、出口文献、「厂内仓库调拨单」、进口报单(第三联)自行留底4.3将「非销货出库申请告知书」(第一联)转回业务单位申请人情形2︰自普通仓调入寄外仓时业务单位根据客户用料情形安排出货业务单位自行输入「厂内仓库调拨单」业务单位告知库房出货及进出口人员制作出口文献业务单位确认出货后，将「厂内仓库调拨单」及出口文献转财务单位业务单位依照客户用料情形转制「销货(送货)单」5.1自行制作INVOICE5.2「销货(送货)单」及INVOICE转财务部认列应收帐款5.3将INVOICE寄与客户入帐。二、控制重点：1.「非销货出库申请告知书」与否经单位权责主管签核。2.寄外库存客户当月之用料与否当月转制「销货(送货)单」并认列应收帐款。一、使用窗体：1.非销货出库申请告知书。2.厂内仓库调拨单。3.进出口文献invoice&packing&提单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-6-5发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非销货出库之厂内仓库调拨作业流程一、作业程序1.存货位置相似，业务部门之间存货调拨。2.业务单位填写「非销货出库申请告知书」呈请业务单位权责主管签核后，转仓管单位。3.仓管单位收到「非销货出库申请告知书」后3.1入计算机系统输入「厂内仓库调拨单」3.2将「非销货出库申请告知书」、「厂内仓库调拨单」(第一联)转业务单位3.3将「非销货书库申请告知书」、「厂内仓库调拨单」(第二联)转财务单位3.4将「非销货出库申请告知书」、「厂内仓库调拨单」(第三联)仓管单位留底二、控制重点：1.「非销货出库申请告知书」与否通过业务单位权责主管签核。一、使用窗体：1.非销货出库申请告知书。2.厂内仓库调拨单

【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-6-6发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非销货出库之其他领用出库作业流程作业程序研发部门领料或其他非上述出库因素之领用出库。业务单位填写「非销货出库申请告知书」呈请业务单位权责主管签核后，转仓管单位。仓管单位收到「非销货出库申请告知书」后4.1进行备料并以业务指定之方式将货送出4.2入计算机系统输入「物料领用出库单」4.3将「物料领用出库单」、「非销货出库申请告知书」(第一、三联)转业务单位申请人4.4将「物料领用出库单」、「非销货出库申请告知书」(第二联)转财务单位申请人4.5将「物料领用出库单」、「非销货出库申请告知书」(第四联)仓库单位自行留底二、控制重点：1.「非销货出库申请告知书」与否通过业务单位权责主管签核。一、使用窗体：1.非销货出库申请告知书。2.物料领用出库单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-7-1发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非采购入库之销货退回入库作业流程作业程序料品由于质量等问题，业务人员接受客户退货时，业务单位填写「非采购入库申请告知单」详述退货因素，呈请业务单位最高主管签核。业务单位将料品及「非采购入库申请告知书」(一式四联)转交库房。仓管单位3.1无论与否已收到退货之料品，业务单位均需填妥此单告知库房，否则库房将不予以入库。3.2库房收到料品，若三天内无接到业务单位「非采购入库申请告知书」，则开出「收料异常告知书」，请业务单位尽速解决3.3单据与料品点收无误后入计算机系统输入「销货退回入库单」3.3.1「非采购入库申请告知书」、「销货退回入库单」(第一二三联)转业务单位接续确认应收、冲帐及入帐作业流程3.3.3「非采购入库申请告知书」、「销货退回入库单」(第四联)仓管单位自行留底二、控制重点：1.「非销货出库申请告知书」与否通过业务单位权责主管签核。一、使用窗体：1.非采购入库申请告知书。2.销货退回入库单3.收料异常告知书【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-7-2发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非采购入库之借(还)入库作业流程一、作业程序1.存货借入1.1业务单位因业务需求须向同业、客户或厂商(如下简称”借出单位”)借入货品时，应由业务助理填具「非采购入库申请告知书」一式三联，经权责主管核准后，据以向借出单位借货，再连同货品交由仓库人员清点后进入ERP《库存管理盘点体系》制作「厂外调还入库单」一式三联。1.2仓库人员将「非采购入库申请告知书」、「厂外调还入库单」各一联留存，另两联转交财务部及业务部门。1.3仓管单位根据《库存管理盘点体系》以定期提出「库存借调明细」表转呈业务单位权责主管核阅。2.存货借出归还入库2.1借用部门或借用单位返还货品时，由业务助理填写「非采购入库申请告知书」一式三联，经权责主管核准后，连同货品交由仓库人员。2.2仓管人员清点后2..2.1进入ERP《库存管理盘点体系》制作「厂外调还入库单」一式三联，冲销「厂外借还出库单」上之借出货品。2.2.3仓库人员将「非采购入库申请告知书」、「厂外调还入库单」各一联留存，另两联转交财务部及业务部门。2.3仓管单位根据《库存管理盘点体系》以定期提出「库存借调明细表」转呈业务单位权责主管核阅。二、控制重点：1.「非采购入库申请告知单」与否经权责主管核准。2.仓管单位与否定期提出「库存借调明细表」呈请业务单位解决。3.货品入库时与否确认与出库申请单时之品项、数量相符。一、使用窗体：1.非采购入库申请告知书。2.厂外调还入库单3.库存借调明细表4.厂外借还出库单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-7-3发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非采购入库之其他入库作业流程一、作业程序1.本程序合用于前述入库作业以外之入库。2.业务单位填写「非采购入库申请告知书」呈请业务单位权责主管签核后，转仓管单位。3.仓管单位收到申请书后3.1进行备料并以业务指定之方式将货送出。3.2于计算机系统输入「物料退回入库单」。3.3将「物料退回入库单」、「非采购入库申请告知书」(第一、三联)转业务单位申请人。3.4将「物料退回入库单」、「非采购入库申请告知书」(第二联)转财务单位申请人。3.5将「物料退回入库单」、「非采购入库申请告知书」(第四联)仓库单位自行留底。二、控制重点：1.「非采购入库申请告知单」与否经权责主管核准。2.货品入库时与否确认与原申请单之品项、数量相符。一、使用窗体：1.非采购入库申请告知书。2.物料退回入库单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-7-4发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体非采购入库之免付费样品入库作业流程一、作业程序业务单位收到供货商之免付费样品后，填写「非采购入库申请告知书」连同样品转交库房入库。仓管单位收到「非采购入库申请告知书」后2.1清点数量，办理入库。2.2于计算机系统输入「采购验收入库单」。2.3将「采购验收入库单」、「非采购入库申请告知书」(第一、三联)转业务单位申请人。2.4将「采购验收入库单」、「非采购入库申请告知书」(第二联)转财务单位申请人。2.5将「采购验收入库单」、「非采购入库申请告知书」(第四联)仓库单位自行留底。二、控制重点：1.「非采购入库申请告知书」与否经权责主管核准。2.新进之料品于入库前与否先完毕新品名建立。一、使用窗体：1.非采购入库申请告知书。2.采购验收入库单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-8发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体呆滞品管理作业流程一、作业程序MIS定期提供应仓管单位各部门之良品「久置库存表」仓管单位收到各部门料品「久置库存表」后，根据部门汇总库龄超过180天以上之料品，呈请各业务单位最高主管核定与否调入久滞库位或调入待报废库位。业务单位最高主管核定后3.1有需调动库位者，填写「非销货出库申请告知书」转仓管单位。3.2不必调动库位者，仍需书面签核后，告知库房。仓管单位根据「非销货出库申请告知单」，针对列出之料品，入计算机系统输入「厂内仓库调拨单」。4.1将「厂内仓库调拨单」、「采购验收入库单」、「非销货出库申请告知书」(第一、三联)转业务单位申请人。4.2将「厂内仓库调拨单」、「非销货出库申请告知书」(第二联)转财务单位申请人。4.3将「厂内仓库调拨单」、「非销货出库申请告知书」(第四联)仓库单位自行留底。二、控制重点：1.仓管单位需定期提出「久置库存表」及跟催业务单位之回答。2.「非销货出库申请告知书」与否通过权责单位核准。一、使用窗体：1.久置库存表。2.非销货出库申请告知书3.厂内仓库调拨单【内部控制制度】文献类别存货管理制度页次版次1作业流程编号CO-9-1发行日期90年7月2日作业项目作业程序及控制重点参照文献／使用窗体存货盘点之