2024年高等教育经济类自考-00073银行信贷管理学笔试历年真题荟萃含答案

2024年高等教育经济类自考-00073银行信贷管理学笔试历年真题荟萃含答案（图片大小可自由调整）答案解析附后卷I一.参考题库(共25题)1.某项目正常年度销售利润总额为200万元，税后利润为140万元；该项目总投资为2000万元，其中银行贷款额为1000万元，则该项目的投资利润率为（）。A、20%B、10%C、7%D、14%2.确定银行贷款对象问题，实质上就是确定（）。A、贷款的投向B、贷款的结构C、贷款的额度D、贷款的风险3.简述中长期贷款的操作流程。4.同业拆借贷款主要是（）。A、抵押贷款B、信用贷款C、担保贷款D、回购贷款5.简述福费延的概念和特点。6.以存货作为抵押品向银行申请的贷款，称为（）。A、证券抵押B、不动产抵押C、设备抵押D、动产抵押7.外汇流动资金贷款期限一般不超过（）。A、1年B、3年C、2年D、5年8.银行如何确定担保的方式？9.结合实际，说明我国为什么要建立完善社会信用制度和社会信用体系。我国应如何建立健全社会信用制度？10.试述企业财务分析的内容、步骤与方法。11.信贷资金的特点有哪些？12.风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，则贷款第一责任人是（）A、信贷业务人员B、信贷管理部门负责人C、风险管理部门负责人D、主管信贷业务副行长13.关于短期贷款，以下各种表述中错误的是（）。A、期限短B、流动性强C、风险性小D、收益性高14.简述重置成本法的含义。15.如何理解“银行效益建立在企业效益之上”？16.在以下各种货币中，属于我国目前外汇存款可存入货币的有（）。A、美元B、澳元C、日元D、英镑17.如何建立与健全社会信用制度？18.影响企业存款数量变动的因素有哪些？19.贷款分类按银行发放贷款的自主程度分类分为（）A、自营贷款B、委托贷款C、不定期贷款D、定期贷款20.论述我国消费贷款产生的现实基础以及发展的现状和前景。21.简述银行存款的作用。22.从国民经济和整个社会再生产角度来考察固定资产贷款的特点是（）。A、固定资产贷款的使用直接影响经济建设规模、速度和结构比例关系B、固定资产贷款的使用会推动流动资金的扩张C、固定资产贷款对市场供应和货币流量状况影响很大D、固定资产贷款产生的影响是局部的、暂时的、对积累和消费的比例关系影响不大23.会计报表审查分析的内容包括哪些？24.简述收益现值法的含义。25.贷款授权制度体系由哪些要素构成？卷II一.参考题库(共25题)1.授信对象分为（）A、金融机构B、非金融机构法人C、自然人D、法人2.下面哪种管理模式是完全意义上的客户经理制（）A、专业管理型B、分散型C、客户经理中心型D、产品导向型3.简述贷款担保管理制度的内容。4.简述银行信贷管理目标的四个方面的要求。5.如何理解“双重支付、双重归流”？6.下列关于流量控制法的说法正确的有（）A、逐笔申请，逐笔核贷，逐笔定期限，到期收回B、严格控制贷款余额C、借款人可以反复地周转使用贷款，而不受贷款累计发放额的限制D、严格控制借款的总额，贷款累计发放额不得突破限额E、主要适用于那些需要严格控制规模的贷款和一些专项性贷款7.银行信贷管理8.无论是拆出行向拆入行拨付资金，还是拆入行还本付息，都通过（）来进行。A、货币市场B、资本*市场C、直接交易方式D、在中央银行的存款账户9.试述个人贷款的操作程序？10.政策性贷款与商业性贷款的根本*区别点在于贷款的（）。A、定向性B、保本性C、盈利性D、偿还性11.贷款的盈利性原则12.如何优化银行的存款结构？13.简述同业拆借的基本原则。14.简述打包贷款的概念、操作程序和作用。15.简述信贷管理的任务。16.对同意展期的外汇贷款利率，如展期后的贷款期限超过原贷款期限的利率档次，则按照（）执行。A、原贷款利率B、高的年限档次利率C、原贷款利率与高的年限档次利率的算术平均利率D、原贷款利率与高的年限档次利率的加权平均利率17.企业财务中所指的“流动比率”的计算公式是（）。A、流动负债/流动资产×100%B、流动资产/流动负债×100%C、（流动资产–流动负债）/流动资产×100%D、流动资产/负债总额×100%18.对于净现值分析，以下说法中正确的是（）。A、如果该项目的净现值合计数大于零，则项目在财务上可行B、如果该项目的净现值合计数等于零，则该项目不可取C、如果该项目的净现值合计小于零，说明该项目流入资金小于流出资金，不可取D、有的项目虽然流入资金大于流出资金，但由于净现值小于零，仍不可取19.简述同业拆借市场的分类。20.简述国际银团贷款的概念、特点和操作程序。21.金融债券在进行发行管理时，要做好哪些方面？22.简述信贷资金的微观构成。23.申请基本建设贷款的条件？24.银行信贷管理目标的要求是什么？25.金融债券没有明确的偿还期，到期之前可以提前还本付息。卷III一.参考题库(共25题)1.贷款规模政策2.企业的“负债净值比率”是指（）。A、负债总额与资本净值的比率B、负债净值与资本总额的比率C、负债总额与资产净值的比率D、负债净值与资产净值的比率3.中国商业银行贷款风险有哪些？如何减少和避免风险？4.联营贷款5.银行在办理票据贴现业务时，需要经过哪些程序？管理时应注意什么问题？6.贴现利率7.各种存款运动的核心是（）A、个人存款B、财政性存款C、企业存款D、款贷8.试述银行短期借入资金的经营策略和管理要点。9.简述连带责任保证的定义。10.贷款风险的补偿可以通过怎样的方式实现？11.贷款分类的五级分类法包括哪五级（）A、正常类B、关注类C、次级类D、可疑类E、损失类12.一般情况下，各类抵押物中风险最小的是（）。A、存货B、有价证券C、设备D、不动产13.简述中长期流动资金贷款的管理要点。14.原则上，经济适用住房开发贷款规定，自筹资金要达到项目总投资的（）。A、40%B、50%C、60%D、70%15.在我国金融机构信贷业务中占最大比重的贷款是（）A、短期贷款B、中长期贷款C、担保贷款D、消费贷款16.简述中小企业贷款操作流程？17.信贷管理体制的基础是（）A、信贷资金管理方式B、信贷资金管理手段C、信贷资金管理权限D、信贷资金管理手段18.边际存款成本19.信贷产品的开发应该遵循怎样的原则？20.如何评价经验判断法和信用评分法的比较？21.信贷营销的微观环境包括（）A、科学技术环境B、竞争者环境C、银行内部环境D、客户环境E、社会文化环境22.简答信用评级的程序。23.根据《担保法》对保证人的条件要求，不得作为保证人：（）A、国家机关（特殊规定除外）B、学校、幼儿园、医院等以公益为主的事业单位、社会团体C、企业法人的职能部门、未经授权的分支机构不得作为贷款的担保人D、企业法人24.简述银行存款管理目标。25.贷款风险从成因来划分可分为（）A、系统贷款风险和非系统贷款风险B、显性贷款风险和隐性贷款风险C、直接贷款风险和间接贷款风险D、中高低度贷款风险卷I参考答案一.参考题库1.参考答案:B2.参考答案:A3.参考答案: （一）中长期贷款的申请 借款人申请属一般应包括借款人的基本情况、借款金额、借款期限、借款用途、还款来源、还款方式等主要内容。 （二）中长期贷款的调查 1、客户的调查 2、拟建项目基本情况的调查及项目评估 3、银行相关效益情况 4、对拟提供的贷款担保情况进行初步了解 （三）中长期贷款的审批 按照商业银行有关审贷分离原则以及内部风险控制要求制定的标准程序进行。 （四）中长期贷款的发放 1、落实贷前条件。 2、签订借款合同与落实用款条件。 （五）中长期贷款的贷后管理 1、贷款的检查。1）检查重点2）违约处理 2、贷款的收回。1）到期收回2）展期处理3）逾期处理 3、贷款的总结。4.参考答案:B5.参考答案: 福费延又称“票据包买”。这是商业银行为国际贸易提供的一种中、长期融资方式。在延期付款的国际贸易中，出口商把经进口商承兑并经进口地银行担保后，期限在半年以上（一般为5~10年）的远期汇票，以贴现方式无追索权地售给出口商所在地银行或其他金融机构，实现提前取得现款的目的。 福费延的特点： 1、福费延的业务所涉金额巨大，且付款周期长。 2、福费延这种特殊的汇票贴现实质是汇票让售，是出口商将汇票的所有权转给了商业银行或其他金融机构，作为票据保买方的商业银行对出口商就失去了追索权。 3、福费延业务比较复杂，各项费用较高。6.参考答案:D7.参考答案:A8.参考答案: 担保通常采用的是保证、抵押和质押三中方式。担保方式可以单独使用，也可以结合使用贷款银行认为使用一种担保方式不足以防范和分散贷款风险的，应当选择两种或两种以上的担保方式。一笔贷款设定两种以上担保方式时，各担保方式可以分别担保全部债权，也可以划分各自担保的债权范围。9.参考答案: 由于我国进行市场经济建设的时间比较短，目前在信用制度建设方面还存在一些问题，如社会成员的信用观念淡漠、信用制度和法规基础薄弱、征信行业的发展还处于初期，对失信行为记录和处罚缺少法律依据和相应的手段，给经济金融业的经营带来了极大的隐患。建立健全的社会信用制度对于银行信贷资金运行是十分必要的。 我国应该注意从以下几个方面来进行社会信用制度的建设： 1.立社会信用体系； 2.信用立法，建立完善信用法制体系； 3.进“社会信用网络工程”的建设，建立符合我国国情的信用网络体系； 4.强金融机构尤其是商业银行的信用自律，提高金融服务经济的能力； 5.化信用机构的市场运作，逐步实现信用制度的市场化运作； 6.用意识和信用道德，并将其作为市场经济伦理建设的重要内容。10.参考答案: 财务分析的内容： 借款企业信用分析中的财务分析或称财务报表分析，是指银行对借款人财务报表中有关数据资料所进行的确认、比较和分析，借此掌握借款的人财务状况，分析借款人的偿债能力，预测借款人未来发展趋势，为作出正确的贷款决策提供依据。 评价借款企业的偿债能力是银行对借款企业进行财务分析的核心。而借款企业偿债能力的强弱，即受企业资产结构和资金结构的影响，又受企业盈利能力、营运能力和现金流量的制约。因此，为了准确评价和预测借款企业的偿债能力，对借款企业进行财务分析也应分析这些内容。 财务分析的步骤： 银行在对借款企业进行财务分析时，一般采取的步骤是：先收集财务报表，然后对财务报表的有关项目和比率进行分析、测算，再进行现金流量分析，最后对借款企业的财务信用状况及风险作出全面评价，并撰写出分析报告。 财务分析的方法： 银行在对借款企业进行财务分析时，常用的分析方法有五种：比率分析法、趋势分析法、结构分析法、比较分析法以及因素分析法。其中，比较分析法是最基本的分析方法。 1、比率分析法 比率分析法是指银行根据企业某一时点会计报表上的相关数据，用相对数揭示它们的相互关系，据以分析企业财务状况及经营成果的方法。 2、趋势分析法 趋势分析法是运用编制比较会计报表，即根据连续几期的会计报表，对比有关项目各期的增减方向和幅度，揭示有关财务指标和经营状况的变化及其趋势的分析方法。 3、比较分析法 比较分析法是指在同一行业的各个企业间依照行业平均水平进行比较的分析方法。采用这种分析方法首先要注意各企业是否存在可比的基础，同时还应了解行业的经济动态和趋势、技术发展的特点以及所处环境的变更和现状。 4、结构分析法 是指对企业各项财务指标及其对比关系变动规律的分析，它是在统计分组的基础上，计算各组成部分所占比重，进而分析某一总体现象的内部结构特征、总体的性质、总体内部结构依时间推移而表现出的变化规律性的统计方法。 5、因素分析法 因素分析法是用于确定影响经济指标的各种因素，揭示经济指标变化的因素，测定各个因素对经济指标变动的影响程度的分析方法，一般采用的具体方法有：主次因素分析法和因果分析法。11.参考答案: 信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增殖。但是，信贷资金又不同于一般的社会资金，其具有一些明显的特点“两权分离、到期归还本金与利息”，具体表现在： 1、是一种所有权和使用权相分离的资金 2、是一种有价格的资金 3、是一种有期限约定的资金 4、是一种具有特殊运动形式的资金12.参考答案:C13.参考答案:D14.参考答案: 就是用所估价资产在估价时的重置成本，减去损耗来确定该资产价格的一种计算方法。15.参考答案: 信贷资金运动既处在生产过程之外，又处在生产过程之中。 表面上看（也可以说仅从银行自身角度看），信贷资金运动与社会再生产相分离，是独特的价值运动形式：g→g’ 实际上（从宏观方面，或从社会资金的运动过程来看），信贷资金是处在再生产过程中的货币资金运动，与再生产过程中的资金循环、周转具有密切联系。16.参考答案:A,C,D17.参考答案: （1）加强社会信用制度建设的关键是建立社会信用体系。 （2）加强信用立法，建立完善信用法制体系。 （3）推进“社会信用网络工程”的建设，建立符合我国国情的信用网络体系。 （4）加强金融机构尤其是商业银行的信用自律，提高金融服务经济的能力，切实有效地防范金融机构及其从业人员的道德风险。 （5）强化信用机构的市场运作，逐步实现信用制度的市场化运作。 （6）强化信用意识和信用道德，并将其作为市场经济伦理建设的重要内容。18.参考答案: （一）企业的内部因素 1、企业产品销售收入与生产经营规模 2、企业资金的周转速度与资金清算状况 3、商业信用状况（企业作为授信人） 4、此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企业存款的增减。 （二）企业外部因素 1、市场银根松紧状况 2、宏观背景（经济上，政策上） 3、国家对企业的收入分配政策（分配自主权） 4、季节性、临时性客观因素19.参考答案:A,B20.参考答案: 消费贷款，是指银行向消费者个人发放的、用以购买耐用消费品或支付服务费用的一种贷款。 （1）我国消费贷款产生的现实基础改革开放以来，我国经济持续发展，居民收入水平大幅度提高，消费结构和消费层次日趋多样化，客观上为消费贷款提供了现实基础。 ①消费结构的升级。随着收入的提高，消费结构发生明显变化，生存性消费比重下降，享受性和发展性消费比重上升，消费层次明显提高，这在客观上产生了对消费贷款的需求。 ②买方市场的形成。随着买方市场的形成，国家实行拉动内需的经济政策，发展消费贷款，促进消费，以推动经济增长，成为扩大内需政策的重要组成部分。 ③社会制度改革的深化。近年来，我国对住房制度、教育制度、医疗制度以及社会保障制度进行了市场化的改革。尤其是住房商品化后，个人成为住房消费的主体。这些住房制度的变革，都离不开金融的参与，需要银行为个人提供融资服务，从而既为消费贷款创造了条件，也为消费贷款的发展拓展了广阔的前景。 ④中央银行信贷政策的调整。近年来，中央银行的信贷政策由以投资领域为主，逐渐转向投资和消费并重，指导商业银行的贷款投向向个人倾斜。目前，已经确立了比较完善的消费信贷政策体系，为消费贷款的发展创造了良好的政策条件。 ⑤商业银行经营机制的转变。随着企业贷款的风险增加，发展消费贷款就成为商业银行优化资产结构，降低信贷风险，寻找新利润增长点的必然选择。 （2）消费贷款发展的现状和前景 我国消费贷款起步于20世纪80年代，一些商业银行率先在一些大中城市办理个人住房贷款业务，但是受经济发展水平、市场体制以及人们消费观念的限制，发展比较缓慢。1998年以来，随着经济体制改革步伐的加快，消费贷款进入了快速增长的新阶段。已经基本上形成了以个人住房贷款为主，其他消费贷款为辅，多品种、高增长的发展格局，增长速度已远远超过其他贷款业务的发展。 从我国银行发展消费贷款的效果来看，消费贷款的快速发展不仅对扩大内需，拉动经济增长产生了积极的推动作用，而且可以改善信贷资产结构，提高信贷资产质量，是经济发展和金融发展的一个最佳结合点。 随着经济的发展，人们消费水平逐步提高以及国家刺激消费、扩大内需宏观经济政策力度的加大，消费贷款将继续保持高增长、多品种的增长态势。目前消费贷款在贷款总量中比例还不够高，但消费贷款的发展空间巨大，前景广阔。21.参考答案: 存款是银行职能实现的前提 存款是银行信贷资金来源的主体 存款是银行贷款业务的基础 存款是银行与社会各界建立广泛联系的渠道 存款是银行保持稳健经营的有效手段22.参考答案:A,B,C23.参考答案: 1、常规性的审查分析 2、对报表勾稽关系的审查分析。报表之间的勾稽关系主要表现为：前期报表与本期报表的关系；本期报表内部各项目之间的勾稽关系；主表与附表之间的关系；各类报表之间的勾稽关系。 3、对报表中有关内容的审查分析。24.参考答案: 又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。25.参考答案: （一）贷款授权主体与贷款授权对象 1、贷款授权主体 2、贷款授权对象 （二）贷款授权范围 1、全部授权 2、部分授权 （三）贷款授权方式 1、授权书授权 2、总行发文授权 （四）贷款批准权限的确定与调整 1、科学设置贷款批准权限 2、贷款批准权限的确定和调整由贷款授权主体负责 3、贷款批准权限具有相对的稳定性 （五）贷款转授权与再转授权 1、贷款转授权 2、贷款再转授权 （六）贷款授权管理卷II参考答案一.参考题库1.参考答案:A,B,C2.参考答案:C3.参考答案: 1、根据贷款风险程度严格设定贷款担保 2、建立贷款担保法律审查制度 3、建立贷款担保审批制度 4、建立贷款担保监管制度4.参考答案: ①正确控制信贷资金的供应数量。 ②合理确定贷款投向、切实保证信贷资金的充分利用。 ③不断提高信贷资金的经济效益。 ④充分发挥信贷的杠杆作用。5.参考答案: 第一重支付：g→G，信贷资金由银行贷给使用者。 第二重支付：G→W（Pm，A.，信贷资金由使用者作为生产经营资金，用于购买材料和支付生产费用。 第一重归流：W’→G’，使用者（企业）取得销货收入。 第二重归流：G’→g’，使用者将贷款本金和利息归还给银行。6.参考答案:A,D,E7.参考答案:是指银行为了提高信贷资金的经济效用，运用信贷杠杆对国民经济活动过程的资金借贷关系进行组织、疏导、调节和控制的活动。8.参考答案:D9.参考答案: 1、个人贷款的申请和受理 2、个人贷款的审查、审批和发放 3、个人贷款额度、期限与利率的确定 4、个人贷款的还款方法 5、个人贷款的贷后管理10.参考答案:A11.参考答案:是指银行贷款的获利能力，追求盈利性是商业银行一切经营活动的目标，也是贷款活动的最终目标。但贷款的盈利性与安全性和流动性存在矛盾，银行必须在协调好三者关系的情况下，才能取得合理的利润。12.参考答案: 存款结构是指银行存款的构成及其相互联系、相互制约的比例关系。银行存款结构是否合理，对银行贷款结构的安排，进而对整个银行信贷管理都具有重要的影响。因此，银行在存款管理中不仅要适度控制贷款规模，而且要合理配置存款结构。 银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。 （1）存款期限结构的合理配置 短期存款利率低，流动性强，稳定性弱；长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。因此，在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例，使银行的存款期限结构既能保持足够的流动性，能够保证满足客户随时提取存款的需要，又与银行贷款的期限结构相对应，使银行有更多的赢利机会。所以既不能为降低利息成本而片面扩大短期存款，也不能为筹集长期贷款资金而片面扩大长期存款。 （2）存款利率结构的合理配置 存款利率结构的合理配置主要是指利率高低不同的存款要保持合理的比例，以降低银行的存款成本，实现信贷资金的赢利性。在高息存款的占比不能降低甚至还要提高的情况下，一方面可以通过提供优质高效的服务来提高活期存款的稳定性，适当扩大低息存款的规模；另一方面，在条件成熟时，还可以考虑将一部分活期存款（如企业活期存款）从低息存款转为无息存款，从而可以抵消一部分高息存款的利息支出，以稀释并降低银行存款的总成本。 （3）存款种类的合理配置 银行存款种类结构的合理配置，应从以下两个方面来理解：其一，要实现银行存款结构的多样化，这既是银行存款结构合理配置的前提，同时也是存款结构合理配置的必然结果。其二，银行存款种类结构合理配置的实质是如何适应客户的需要，只有适应客户需要的存款种类，才能为客户所接受，从而才能最大限度地吸收存款。13.参考答案: ①公平自愿。 ②诚信自律。 ③风险自担。14.参考答案: 出口商在成交后从购买、加工、或制造出口商品之时起，直至把商品装上出口运输工具为止，如需要资金融通，出口商可根据进口商开来的信用证，向银行申请获得打包贷款。 打包贷款的操作程序： 1、打包贷款的申请 2、打包贷款的审查 3、打包贷款合同的签订 4、打包贷款的发放 5、打包贷款的偿还和追索 6、打包贷款的展期 打包贷款的作用：1、扩大贸易机会。2、减少资金占压。15.参考答案: 信贷管理的任务，就是通过购买和出售信贷资金的信贷活动，实现市场价值最大化目标。 其基本要点包括：正确决策，适时调节，完善服务，评估效益。 决策是关键，调节和服务是手段，风险管理是核心，效益是目标。16.参考答案:B17.参考答案:B18.参考答案:A,D19.参考答案: 1.按市场组织形式分为：有形市场和无形市场。 2.按拆借交易方式分类为：直接交易方式间接交易方式。 3.按有无担保分类为：无担保分类有担保分类。 4.按拆借期限分类为：半日期拆借、日期拆借指定日期拆借。20.参考答案: 国际银团贷款是由不同国家的多家银行组成的银行集团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式。 国际银团贷款的特点： 1、筹资金额大，贷款期限长。 2、贷款的用途不受限制。 3、管理方便。 4、国际银团贷款叙作形式多样。 5、有利于借款人树立良好的市场形象。 国际银团贷款的操作程序： （一）选择牵头行 （二）准备和发布贷款备忘录 （三）组织国际银团 （四）谈判 （五）签约 （六）提款 （七）还本付息21.参考答案: ①做好市场调查。 ②掌握发行时间和发行选择。 ③做好债券发行和资金使用的衔接。 ④建立和完善相应的信息披露制度。22.参考答案: 从微观角度看，信贷资金的两部分构成表现为： （1）资金来源，包括：各项存款，从债券市场获取资金，向中央银行借款，同业存款和同业拆借，其他资金来源，银行资本金。 （2）资金运用，包括：各项贷款，证券投资，在中央银行账户存款，同业存放和同业拆出，其他资金运用。23.参考答案: 条件1：3个文件： 基建贷款属于扩大再生产，为控制固定资产投资规模，借款单位申请贷款必须具备3个文件：经批准的贷款项目计划书；初步设计文件；项目已纳入基本建设计划。 条件2：4个可行性： 技术设计的可行性——生产工艺过关。 建设条件的可行性——用地、拆迁、设备、材料、施工力量已落实。 生产的可行性——原材料、水源、燃料、动力、“三废”治理有可靠方案。 经济效益的可行性——项目能按期投产，产品有销路，能够按期还本付息。24.参考答案:充分发挥信贷的经济的杠杆作用，合理确定贷款投向，提高信贷资金的运用效用，管理、控制信贷资金运用风险。25.参考答案:错误卷III参考答案一.参考题库1.参考答案: 指银行在一定时期的贷款数量。2.参考答案:A3.参考答案: 1、贷款风险：操作性风险、体制性风险。 2、措施： ①强化贷款风险的事先防范意识，提高银行从业人员的综合素质。 一方面，完善贷前审查制度，根据借款人的经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等因素对借款人的信用等级做出评估，进而决定是否放贷。 另一方面，人的因素也是风险产生的关键性因素，要对银行从业人员的道德素质、业务素质和法律素质进行综合治理，要建设一支综合素质过硬的业务队伍。 ②健全商业银行内部控制机制。在市场经济体制条件下，商业银行必须充分认识健全银行内部控制机制和改革现行体制的重要性，必须实行审贷分离、集体审批制度，进行合理的内部控制机构设置，明确职责，加强监督。要严格依法发放贷款，遵守法定程序，认真调查核实，签订合法有效的借款合同，坚决杜绝人情贷、关系贷。 ③银行发放贷款后，应采取种种积极措施以减少风险发生的可能性和破坏程度。如银行定期对借款人的财务状况、经营情况进行贷后检查，及时发现问题、解决问题，使风险在实际发生之前消灭或减少。 ④运用多种法律手段防范贷款风险。产生贷款无法收回或收回难的情况时，传统民事诉讼期限长、耗费大量人力物力和时间、诉讼成本大；可适当运用非诉法律手段，比如强制执行公证、向人民法院申请支付令、仲裁手段，可有效控制和降低信贷风险，提高信贷资产质量。 ⑤运用多种经济手段防范贷款风险。商业银行可以将一些不良资产通过资某市场来处置，例如债权互换、出售债权等；也可以通过保险的形式分摊贷款风险，从而降低贷款的风险。 ⑥防范贷款风险的各项制度亟需完善。 监管制度：人民银行应该加强监管力度，完善相应的服务系统。同时，银监会作为银行业监督管理部门，应该加大监管力度，掌握更多、更大的权利，切实实现严厉的惩罚性制度。 立法制度：国家应该通过立法对借款企业的信息披露加以规范，明确权利义务；完善现有的《担保法》、《合同法》、《公司法》、《贷款通则》等法律法规中和贷款有直接关系的内容，以对现有的贷款制度加以完善。 行政制度：对现有行政制度予以改进，明确收费项目和收费标准，提高行政部门的服务质量，由此来减少商业银行在行政事业性收费方面的支出，进而降低信贷风险的可能。4.参考答案: 是银行对参加联营各方企业投资铺底资金和满足联营组织本身在生产经营过程中的资金需要量而发放的贷款。5.参考答案: 1、票据贴现的申请和审批 2、票据贴现的期限和额度 3、票据贴现贷款的回收 4、票据贴现的管理 为维护有关当事人的合法权益，根据目前有关规定，银行在汇票贴现管理上应注意以下几点： 1.汇票的签发、承兑、贴现必须以企业正常的商品交易为基础，对脱离商品交易的“空头支票”要严加禁止。 2.在办理贴现时要认真审查有关交易合同、贴现企业的资信情况，对自营业务还应该查验增值税发票。 3.对汇票贴现业务实现授权管理，只有获得授权的县级以上分行可以办理汇票贴现业务。 4.汇票的承兑行应是参加全国通汇的银行机构，非银行机构不准办理银行承兑汇票和贴现。 5.贴现申请人的开户银行，在办理贴现之前，如已收到承兑银行对已承兑的汇票不应贴现的通知，则有理由不予办理贴现。6.参考答案: 贴现利率是指商业银行办理贴现时，预扣的利息与票面金额的比例，该利率由中央银行规定，一般是在再贴现利率基础上按不超过同期贷款利率（含浮动）加若干个百分点。7.参考答案:C8.参考答案: （一）短期非存款资金的经营策略 银行在经营短期非存款资金时，应该注意如下几点： （1）根据时机，选择适宜的短期非存款资金的数量与来源渠道。 （2）对短期非存款资金进行一定的规模控制。 （3）确定合理的短期非存款资金的结构。 （二）短期非存款资金的管理要点 由于短期非存款