2024年公共事业技能鉴定考试-深交所拟上市公司董秘笔试历年真题荟萃含答案

2024年公共事业技能鉴定考试-深交所拟上市公司董秘笔试历年真题荟萃含答案（图片大小可自由调整）答案解析附后卷I一.参考题库(共25题)1.可转换公司债券自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。2.涉及上市公司的（）等行为导致上市公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。A、收购；B、合并；C、分立；D、发行股份；E、回购股份3.上市公司董事、监事、高级管理人员可以应其提名人、兼职的股东的要求提供相关重大信息，但提供时应告知对方保密。4.以下哪些是判断上市公司发行证券申请时财务状况良好的必要条件：（）A、会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定；B、最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；C、被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除；D、不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响；E、营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近三年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形；F、最近三年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十5.特殊情况下，募集说明书公告的权证存续期限可以调整。6.股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：（）A、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行B、公司股本总额不少于人民币三千万元C、公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为百分之十以上D、公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载E、公司董事、监事、高级管理人员最近三年无重大违规行为7.发行人申请核准发行证券所报送的申请文件格式、报送方式，由（）规定。A、发行人B、保荐人C、核准机构D、交易所8.以下行为须经股东大会审议通过的是：（）A、公司及其公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审 计净资产的50%以后提供的任何担保B、公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后 提供的任何担保C、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保D、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保E、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保9.下列情况下公司应当通过网络投票方式，为中小股东参加股东大会提供便利（）A、证券发行B、重大资产重组C、股权激励D、股份回购E、股东以其持有的股份偿还其所欠该公司的债务F、对上市公司有重大影响的附属企业到海外上市10.根据《证券法》，以下关于证券交易所的说法中哪项是错误的？（）A、未经证券交易所许可，任何单位和个人不得发布证券交易即时行情B、证券交易所根据需要，可以对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易，并报国务院证券监督管理机构备案C、实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有，其权益由会员共同享有，在其存续期间，不得将其财产积累分配给会员D、证券交易所依照证券法律、行政法规制定上市规则、交易规则、会员管理规则和其他有关规则，并报国务院证券监督管理机构备案11.有下列情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请：（）A、收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化；B、上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益；C、经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约；D、中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情形；12.为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后（）内，不得买卖该种股票。A、2日B、5日C、7日D、14日13.上市公司董事、监事、高级管理人员在接受特定对象采访和调研前，应知会（）A、独立董事B、董事会秘书C、监事会主席D、证券事务代表14.上市公司可接受深交所的股票作为质押权的标的。15.上市公司的收购及相关股份权益变动活动不得危害国家安全和社会公共利益。16.关于股票期权的表述，下列说法正确的是（）A、激励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以预先确定的价格和条件购买上市公司一定数量的股份，但不得放弃该种权利B、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于6个月C、激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务D、股票期权有效期过后，已授出但尚未行权的股票期权仍然可以行权17.监事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。18.所称“对外担保”，是指上市公司为他人提供的担保，包括上市公司对控股子公司的担保。19.上市公司薪酬与考核委员会的主要职责包括以下哪些内容：（）A、研究董事考核的标准，进行考核并提出建议；B、研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案；C、研究经理人员考核的标准，进行考核并提出建议；D、提名上市公司年度先进员工名单；20.公司因下列哪些原因应解散：（）A、股东大会决议解散；B、因公司合并或者分立需要解散；C、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；D、公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司21.按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号--非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》规定，上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见的，公司在报送定期报告的同时应当向本所提交下列文件（）A、董事会针对该审计意见所涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董事会决议及决议所依据的材料B、独立董事对审计意见涉及事项的意见C、监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议D、负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明22.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起（）内，以及在每一会计年度结束之日起（）内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告和年度报告，并予公告A、一个月；三个月B、二个月；四个月C、三个月；六个月D、六个月；十二个月23.信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反本办法的，中国证监会可以采取以下监管措施（）A、责令改正；B、监管谈话；C、出具警示函；D、将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布；E、认定为不适当人选；F、依法可以采取的其他监管措施24.股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量的（），为发行失败。A、60%B、70%C、80%D、90%25.公司依照相关规定收购深交所股份用于股权激励，不得超过深交所已发行股份总额的5%；用于收购的资金应当（）；所收购的股份应当1年内转让给激励对象。A、从公司的税前利润中支出B、从公司的盈余公积中支出C、从公司的税后利润中支出D、从公司的资本公积中支出卷II一.参考题库(共25题)1.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的：（）A、应当是无形财产B、可以用货币估价C、可以依法转让D、不违背法律禁止性规定2.发行人、保荐人或证券服务机构制作或者出具的文件不符合要求，擅自改动已提交的文件，或者拒绝答复中国证监会审核中提出的相关问题的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取（）。A、监管谈话、责令改正等监管措施；B、谴责并罚款；C、记入诚信档案并公布；D、情节特别严重的，给予警告3.股东大会应给予每个提案相同的讨论时间4.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（）以上，但经国务院批准的除外。A、2年B、3年C、5年D、1年5.上市公司应按照法律、法规及其他有关规定，披露公司治理的有关信息，包括但不限于以下哪些事项：（）A、董事会、监事会的人员及构成；B、董事会、监事会的工作及评价；C、独立董事工作情况及评价，包括独立董事出席董事会的情况、发表独立意见的情况及对关联交易、董事及高级管理人员的任免等事项的意见；D、各专门委员会的组成及工作情况；E、公司治理的实际状况，及与上市公司治理准则存在的差异及其原因；F、改进公司治理的具体计划和措施；6.上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当（）。A、由监事会审议并披露定期报告B、以董事会公告的方式对外披露相关事项C、仍然披露定期报告，但需说明形成董事会决议的原因D、不需对外披露任何公告7.上市公司应当在股票上市后（）建立内部审计制度，并设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。A、一个月内B、三个月内C、六个月内D、十二个月内8.独立董事可以行使下述特别职权（）A、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所B、向董事会提请召开临时股东大会C、提议召开董事会D、独立聘请外部审计机构和咨询机构9.上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的法人或者其他组织，拟对公司进行收购的，该上市公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过（）。A、1/3B、1/2C、2/3D、3/410.上市公司应当在临时报告所涉及的重大时间最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务（）A、董事会或监事会作出决议时B、签署附加条件的意向书或协议时C、签署附加期限的意向书或协议时D、公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时11.上市公司应当在年度股东大会召开前（）或临时股东大会召开前（），以公告方式向股东发出股东大会通知。A、一个月、十五天B、一个月、二十天C、二十天、十五天D、二十天、十天12.根据《证券法》的规定，向累计超过（）人的特定对象发行证券为公开发行。A、500B、1000C、200D、200013.上市公司对控股子公司提供的担保，应当按相关规定履行相应审批程序及信息披露义务。14.《证券法》规定，下列哪些人员将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益？（）A、董事B、监事C、高级管理人员D、持有上市公司股份5%以上的股东15.证券发行、交易活动的当事人具有不同的法律地位,应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则16.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。17.上市公司A对外投资设立全资公司B，A公司拟在两年内分三次缴足出资额，首次出资6000万元人民币，第二次出资金额为3000万元人民币，最后一次出资金额为1000万元人民币，A公司最近一期经审计的净资产为1.7亿元人民币，A公司应以以下哪个金额适用《上市规则》第九章“应披露的交易”的相关规定履行临时披露义务及审议程序。（）A、3000万元人民币B、6000万元人民币C、9000万元人民币D、1亿元人民币18.上市公司（）的负责拟定股权激励计划草案。A、董事会下设审计委员会B、董事会下设薪酬与考核委员会C、董事会D、股东大会19.上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位不得担任除董事以外的其他职务。20.审计委员会认为（），应当及时向董事会报告。A、上市公司募集资金进展缓慢B、上市公司募集资金管理存在违规情形C、募集资金管理存在重大风险D、内部审计部门没有按规定提交检查结果报告的21.监事会或股东自行召集的股东大会，会议所必需的费用由召集人承担。22.国务院证券监督管理机构发现股票发行不符合法定条件或者法定程序的，无论股票发行、上市与否，均应当撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票持有人，保荐人应当承担连带责任。23.上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定（）A、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的90%B、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价C、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，十二个月内不得转让D、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，二十四个月内不得转让24.发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由发行人向中国证监会申报。25.上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保情况出具专项说明和独立意见。卷III一.参考题库(共25题)1.上市公司重大资产重组方案获得核准的，独立财务顾问应在重组方案实施完毕后（）内，向中国证监会报送重组业务总结报告。A、15个交易日B、30个交易日C、15个工作日D、30个工作日2.董事会秘书离任前，应当接受董事会、监事会的离任审查，在公司（）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办理事项。A、董事会B、监事会C、股东大会D、职工代表大会3.上市公司董事、监事和高级管理人员违反《证券法》第四十七条规定将其所持深交所股票在买入后（）个月内卖出，或者在卖出后（）月内又买入的，公司董事会应当收回其所得收益，并及时披露。A、3，3B、6，3C、3，6D、6，64.有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。5.在上市公司收购中，收购人持有的被收购上市公司的股份，在收购行为完成后的（）内不得转让。A、三个月B、六个月C、十二个月D、二十四个月6.公司在中午休市期间通过中国证监会指定网站披露的临时报告涉及《股票上市规则》规定的停牌事项的，其股票及其衍生品从（）起停牌。A、当日13：00B、当日13：30C、当日15：00D、当日15：307.只要有限责任公司连续五年不向股东分配利润，则对股东会决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。8.下列事项不属于必须经有限责任公司股东会会议代表三分之二以上表决权的股东通过的是：（）A、修改公司章程B、增减注册资本C、发行公司债券D、变更公司形式9.公司董事会对不属于强制性信息披露范围的事项所进行的审议与表决，不需要在会议结束后两个工作日内将上述决议报送交易所备案。10.涉嫌利用新闻报道以及其他传播方式对上市公司进行敲诈勒索的，中国证监会（），向有关部门发出监管建议函，由有关部门依法追究法律责任。A、立案稽查B、给予经济处罚C、责令改正D、给予行政处罚11.证券公司可作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。12.上市公司定期报告应当由公司（）签署书面确认意见；由监事会进行审核并提出书面审核意见。A、高级管理人员B、董事C、独立董事、高级管理人员D、董事、高级管理人员13.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是：（）A、每届任期不得超过三年B、任期届满可以连选连任C、一个股份有限公司最多可有十九位董事D、董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务14.上市公司各专门委员会对股东大会负责，各专门委员会的提案应提交股东大会审查决定。15.控股股东对上市公司及其他股东负有盈利义务。16.持有不同种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。17.发行公司债券的申请经（）核准后，应当公告公司债券募集办法。A、公司登记机关B、国务院授权的部门C、国务院证券管理部门D、财政部门18.公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行（）。A、信用评级和信息披露B、信用评级和跟踪评级C、跟踪评级和信息披露D、信用评级和资产评估19.采用集中竞价方式回购股份的，上市公司应当在收到中国证监会无异议函后的（）个交易日内公告回购报告书和法律意见书：采用要约方式回购股份的，上市公司应当在收到无异议函后的（）个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。A、二；三B、二；四C、三；二D、五；二20.在收购人公告要约收购报告书后（）内，被收购公司董事会应当将被收购公司董事会报告书与独立财务顾问的专业意见报送中国证监会，同时抄报派出机构，抄送证券交易所，并予公告。A、15日B、20日C、30日D、15个工作日21.上市公司王某高管于2008年11月10日以均价每股10元买入了该上市公司1000股股票，2008年11月15日，以每股13元价格将上述股票卖出。王某称上述交易不涉及内幕交易。高管王某买卖公司股票行为违反下述（）规定。A、高管禁止买卖公司股票相关规定B、《证券法》禁止内幕交易规定C、《公司法》禁止短线交易规定D、刑法修正案相关条款22.收购期限届满，因被收购公司股权分布不符合上市条件而被证券交易所终止其该公司股票上市交易的，其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。23.上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经（）审议通过，并在二个交易日内公告，说明情况原因以及影响。A、董事会B、股东大会C、监事会D、战略委员会24.上市公司公开发行要求其财务状况良好，符合《证券发行管理办法》的下列规定：（）A、会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定；B、最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除；C、资产质量良好。不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响；D、经营成果真实，现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近三年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形；E、最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之十。25.持有解除限售存量股份的股东预计未来1个月内公开出售解除限售存量股份的数量超过该公司股份总数1