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文档简介
新疆XXXX工程机械有限公司管理规定细则二0一二年十月十二日目录公司管理规定大纲如下: 6第一某些经营管理办法 71经营管理部职责 72合同管理 72.1合同管理员职责 72.2合同订立程序 72.3合同订立原则 93结算管理 93.1结算程序 93.2违规惩处办法 94设备租赁管理规定 104.1经营管理部以市场为导向,合理编制设备租赁价格 104.2租赁合同执行过程管理 104.3租赁记录 104.4特殊状况解决 114.5收入拟定 11第二某些财务管理制度 121总则 121.1公司会计核算遵循权责发生制原则 121.2财务管理基本任务和办法 121.3财务管理运营规定 132财务管理基本工作 132.1加强原始凭证管理,做到制度化、规范化 132.2公司应依照审核无误原始凭证编制记帐凭证 142.3健全会计核算 142.4做好会计审核工作 142.5会计帐簿核对 142.6建立会计档案 142.7会计人员工作交接解决 153财务会计核算 153.1资本金管理 153.2加强应付帐款和其她应付款管理 153.3公司对外担保业务对外签发管理 163.4钞票管理 163.5银行存款管理 163.6应收帐款管理 173.7其她应收款管理 173.8短期投资管理 173.9长期投资管理 173.10固定资产管理 173.11无形资产管理 183.12长期待摊费管理 183.13营业收入管理 193.14成本费用管理 193.15职工福利保险管理 203.16加强对费用总额控制 203.17公司营业利润计算 214财务报告与财务分析 224.1财务报表管理 224.2财务分析 224.3财务报告指标 235会计电算化 235.1会计电算化硬体设备 235.2财务软件 235.3会计资料备份管理 235.4公司银行电子支付系统管理 246税务发票和内部票据管理 246.1加强货币资金票据管理 246.2加强银行预留印鉴管理 246.3发票管理 246.4支票管理 257财务人员岗位职责 257.1财务部职责 257.2财务部负责人职责 267.3财务会计职责 267.4成本会计职责 277.5出纳岗位责任制 277.6会计人员岗位职责 288借款报销、差旅费、电话费开支管理规定 288.1借款、报销规定 288.2差旅费开支规定 308.3电话费开支核销原则 319对外资金支付程序 31第三某些人力资源管理办法 321人力资源部职责 322人员定岗 323人员招聘 333.1招聘对象应具备条件 333.2招聘程序 334人员录取 344.1新进人员到公司人力资源部报到,并提供下列资料 344.2人力资源部验收新进人员资料,并办理如下工作 344.3试用期管理办法 345劳动合同 355.1订立劳动合同有关规定 355.2订立劳动合同程序 355.3有关合同书参照办法 366社会保险 367员工考核 368员工考勤 378.1有关管理部门职责 378.2考勤详细操作 378.3考勤纪律 399辞退状况管理 399.1辞退程序 4110辞职管理 4211自动离职管理办法 4212开除状况管理办法 4313薪资管理办法 4313.1员工薪酬分类 4313.2工资执行办法 4313.3薪酬发放审核原则 4413.4工资发放纠错办法 44第四某些设备管理办法 441设备材料管理部职责 442设备管理员职责 453设备管理基本工作 454材料管理 464.1材料员职责 464.2材料、配件采购管理 474.3库存管理 495机械操作手管理 506设备工具管理 517设备维修保养管理 518单机单车油、材料消耗管理办法 548.1单机单车在工程作业发生费用管理办法 548.2
实行单机核算原则 548.3单机核算负责人职责 558.4设备管理部、机械分公司职责 558.5经营管理部记录职责 568.6材料员职责 568.7单机单车核算内容 578.8轮胎核算 579设备安全生产管理 5710机械设备保险管理规定 6011片区设备管理员职责 61第五某些行政后勤管理 621综合办公室管理职责 622办公用品管理 632.1办公用品分类 632.2管理职能 632.3办公用品申报程序 632.4办公用品采购 632.5办公用品入库 632.6办公用品领用 632.7物品使用 632.8办公用品报废 633公司证照、印章管理规定 634人武工作管理制度 635信息化管理职责 636信访管理制度 637司法工作管理规定 638施工现场文明宣传工作 639车场安全管理 639.1车场管理范畴 639.2单位车辆进入车场状况管理 639.3建立、健全警卫安全岗位责任制 639.4责任惩处 639.5车辆管理规定 639.6门卫岗位责任制 639.7车场管理规定 6310小车管理规定 63第六某些公司保密管理规定 631全体员工均有保守公司秘密义务 632公司秘密涉及事项 633其她事项 63第七某些办公室管理规定 631办公室管理宗旨 632员工行为规范 633语言规范 634社交活动 635员工寻常行为规范 636办公现场管理规范 637爱护财产 638惩罚 63公司管理规定大纲如下:1公司全体员工必要遵守公司管理规定,遵守公司各项规章制度和决定。2公司倡导树立“一盘棋”思想,禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、名誉或破坏公司发展事情。3公司通过发挥全体员工积极性、创造性和提高全体员工技术、管理、经营水平,不断完善公司经营、管理体系,实行各种形式责任制,不断壮大公司实力和提高经济效益。4公司倡导全体员工刻苦学习科学技术和文化知识,为员工提供学习、深造条件和机会,努力提高员工整体素质和水平,造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精员工队伍。5公司勉励员工积极参加公司决策和管理,勉励员工发挥才智,提出合理化建议。6公司实行“岗薪制”分派制度,为员工提供收入和福利保证,并随着经济效益提高逐渐提高员工各方面待遇;公司为员工提供平等竞争环境和晋升机会;公司履行岗位责任制,实行考勤、考核制度,评先树优,对做出贡献者予以表扬、奖励。7公司倡导求真务实工作作风,提高工作效率;倡导厉行节约,反对铺张挥霍;倡导员工团结互助,同舟共济,发扬集体合伙和集体创造精神,增强团队凝聚力和向心力。8员工必要维护公司纪律,对任何违背公司章程和各项规章制度行为,都要予以追究。第一某些经营管理办法1经营管理部职责①负责执行北新路桥公司关于生产经营各项管理规定。②负责重要文献、资料管理及筹划记录工作。③负责生产经营过程中各类合同管理(工程施工合同、劳务分包合同、设备租赁合同、材料维修合同)及合同风险监控。④负责租赁设备结算管理和单机单车油材料成本核算工作。⑤负责公司法律事务工作。⑥负责准时向关于部门提供所需报表。⑦负责经营管理、责任制考核及绩效考核工作。eq\o\ac(○,8)负责市场开发管理工作。eq\o\ac(○,9)完毕暂时交办各项工作。2合同管理2.1合同管理员职责各单位合同管理员在规定权限范畴内全面负责所辖区域合同管理工作,对合同拟定、编号、履约、合同变更和解除、合同纠纷协商、调解工作及合同台帐登记工作负责;经营管理部是合同归口管理部门,对合同审核、汇总、诉讼、归档工作负责,所有经营合同必要交财务部一份备案。2.2合同订立程序2.2.1租赁合同订立程序:工程机械(汽车)租赁分公司合同管理员草拟合同、分公司经理、公司经营管理部、设备材料管理部、财务部审核→分管领导审核→公司总经理审批批准→订立→双方签字、盖章后生效→经营管理部备案。2.2.2与新疆北新路桥集团各单位订立合同,承租方经办人需持项目部负责人书面或电话授权委托到新疆XXXX工程机械有限公司办理合同订立手续,特殊状况可采用传真或电子邮件形式进行订立,并在10日内完毕合同公章补办手续。2.2.3对外订立租赁合同,属于单位租用设备必要持公司营业执照复印件、法人委托书、资信证明、押金。属于私人租用设备,需持本人身份证,押一种月租赁费,作为押金。当租赁费达到押金数额时必要结算并付清已发生费用,否则停机并索赔经济损失。2.2.4工程施工合同订立程序:机械施工分公司合同管理员草拟合同→、分公司经理、公司经营管理部、设备材料管理部、财务部审核→分管领导审核→公司总经理审批批准→订立→双方签字、盖章后生效→经营管理部备案。2.2.5材料采购、维修合同订立程序:设备材料管理部草拟采购、维修合同→分公司经理、经营管理部、财务部负责人审核→分管领导审核→公司总经理审批批准→订立→双方签字、盖章后生效。2.2.6其他合同订立程序:经办人草拟合同→经营管理部、财务部审核→分管领导审核→公司总经理审批批准→订立→双方签字、盖章后生效。2.2.7各单位合同管理员编制《合同台帐》、《合同履约台帐》。2.3合同订立原则各类合同订立权限须按《新疆北新路桥建设股份有限公司经济合同管理实行细则》执行。对外订立合同本着谁分管、谁负责收款原则。对违背上述规定,导致经济损失,对合同管理员及有关负责人罚款50-200元。3结算管理3.1结算程序3.1.1工程机械、汽车租赁结算程序:租赁分公司机械操作手《机械作业证明单》→派驻工地设备管理员或指定单机机手(未派驻设备管理员)→经营管理部记录员对照合同审核→返回设备管理员→与承租方办理结算单或有效财务往来手续→经营管理部记录员汇总整顿、履行签字手续→财务部挂帐→办理资金支付。3.1.2施工产值结算程序:机械施工分公司记录按施工合同商定结算方式与业主办理阶段结算→经营管理部记录员汇总整顿、履行签字手续→财务部挂帐→办理资金支付。3.1.3各单位记录员在每月21日前将办理完毕结算单或有效财务往来手续,以电话、传真等方式上报公司经营管理部,经营管理部记录员在每月23日前汇总整顿。3.1.4各单位记录员按月编制《产值台帐》。3.2违规惩处办法3.2.1在办理结算过程中,未经公司总经理批准,任何单位和个人不得向对方作出让利承诺。3.2.2在结算资料传递中,因信息传递不精确,导致数据有误或延误结算并导致损失,对负责人进行相应惩罚。4设备租赁管理规定4.1经营管理部以市场为导向,合理编制设备租赁价格设备材料管理部按租赁合同规定,提前做好机械设备保养等准备工作,按规定期间将设备提供应租用方。4.2租赁合同执行过程管理4.2.1租赁合同执行由租赁分公司合同管理员依照设备、人员进入施工现场时间,按合同商定支付方式凭《机械作业证明单》与承租方办理租赁费结算支付手续。派驻施工现场设备管理员或设备操作手及时与单位分管领导、经营管理部沟通,共同完毕租赁费结算支付工作。机械分公司合同管理员要及时编制租赁合同履约台帐,内容涉及:合同编号、承租方、联系人、联系电话、设备名称、机械操作手、设备进场时间、地点、已支付租赁费金额、欠租赁费金额等。经营管理部负责合同履约过程监管工作。4.3租赁记录4.3.1设备材料管理部负责设备租用期间设备完好率,收集设备维修资料,并记录设备租用及返回时完好状态。4.3.2机械操作手每天填写现场作业记录,内容涉及:设备名称、设备编号、设备进、出场时间、工作内容、工作时间、工作数量、设备完好限度、当班机手签字及租用方现场负责人签字。4.3.3租赁分公司记录员收集机手《机械作业证明单》,并记录:设备名称、规格型号、设备编号、数量;设备租赁起止时间、本次租赁费用。每月20日前向经营管理部上报《机械设备动态表》。4.3.4以上记录由经营管理部进行定期不定期检查与督促,对不准时填写或填写不规范,发现一次对机械操作手、设备管理员分别罚款100元,分管领导罚款50元。4.4特殊状况解决在结算过程中遇到租赁费拖欠或与合同商定内容不相符状况,由租赁分公司、经营管理部、设备材料部、财务部负责人会同公司总经理上会讨论解决,并形成会议记录,作为结算证明。4.5收入拟定4.5.1设备租赁收入:由机械租赁分公司派驻工地设备管理员按合同规定凭机械操作手《机械作业证明单》(租用方签字承认)与承租方及时办理结算手续。并将结算资料在每月23日前上报公司经营管理部进行汇总,由经营管理部记录员填制《新疆XXXX工程机械有限公司结算单》一式三份,由承租方负责人、经办人、经营管理部、财务部负责人、设备管理员或操作手、单位领导签字确认后交财务部一份挂账确认当月收入,一份交承租方,一份经营管理部留存。挂账后租赁收入由财务部负责及时与承租单位办理对账业务。4.5.2施工产值收入:由机械施工分公司负责收集各施工项目部经业主签字承认确认计价表,在每月23日上报给公司经营管理部,由经营管理部记录员填报《新疆XXXX工程机械有限公司结算单》一式二份,经施工分公司经理、经营管理部、财务部、总经理签字后交财务部一份挂账确认当月收入,一份经营管理部留存。挂账后租赁收入由财务部负责及时与业主单位办理对账业务。4.5.3公司经营管理部编制各单位收入台帐。并依照收入台帐与人力资源部劳资员核对机手工作台班。第二某些财务管理制度1总则1.1公司会计核算遵循权责发生制原则1.2财务管理基本任务和办法1.2.1筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运营,维护资金安全,努力提高公司经济效益。1.2.2做好财务管理基本工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支筹划、控制、核算、分析和考核工作。1.2.3加强财务核算管理,以提高会计资讯及时性和精确性。1.2.4监督公司财产购建、保管和使用,配合综合办公室、设备材料管理部定期进行财产清查。1.2.5按期编制各类会计报表和财务阐明书,做好分析、考核工作。1.2.6财务管理是公司经营管理一种重要方面,公司财务部对财务管理工作负有组织、实行、检查责任,财会人员要认真执行《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。1.3财务管理运营规定1.3.1严格遵守国家税收法律政策,对的核算并按月准时纳税和报送会计报表做到手续完备。为公司减少不必要经济损失。1.3.2监督资金使用和运转,并定期向领导报送资金增减状况和资金周转状况。对不合理、不合规状况提出改正建议。1.3.3对银行投标保函、履约保函、动员预付款保函以及信贷证明,财务部要逐笔登记台台账,登记清晰金额、有效期限、存在保证金帐户、金额、经办人等内容,及时跟踪催收到期保函或信贷证明并退还银行,及时解付保证金存款并转放正常银行帐户。以提高资金周转运用率。1.3.4公司员工不得以个人名义对外担保、订立合同、出具欠据、欠条,否则浮现问题,一切责任由当事人自己承担。1.3.5督促并参加各独立核算单位核算员、材料员、设备管理员,定期、不定期实行实地盘查,以杜绝公司资产流失。1.3.6定期核算应收帐款并及时清收,对始终未还款单位规定债务方订立对帐确认单。做到定期下发催款告知函。保证法律时效性。并做好登记。1.3.7对不按制度规定执行,财务人员回绝办理并上报解决。2财务管理基本工作2.1加强原始凭证管理,做到制度化、规范化原始凭证是公司发生每项经营活动不可缺少书面证明,是会计记录重要根据。2.2公司应依照审核无误原始凭证编制记帐凭证记帐凭证内容必要具备:填制凭证日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。2.3健全会计核算按照国家统一会计制度规定和会计业务需要设立会计帐簿。会计核算应以实际发生经济业务为根据,按照规定会计解决办法进行,保证会计指标口径一致,互相可比和会计解决办法先后相一致。2.4做好会计审核工作经办财会人员应认真审核每项业务合法性、真实性、手续完整性和资料精确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由总经理复核。2.5会计帐簿核对会计人员依照不同帐务内容采用定期对会计帐簿记录关于数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行互相核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。2.6建立会计档案建立会计档案,涉及对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其她会计资料都应建立档案,妥善保管。按《会计档案管理办法》规定进行保管和销毁。2.7会计人员工作交接解决会计人员因工作变动或离职,必要将本人所经管会计工作所有移送给接替人员。会计人员办理交接手续,必要有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后,移送人员方可调离或离职。3财务会计核算3.1资本金管理资本金是公司经营核心资本,必要加强资本金管理。公司筹集资本金必要聘请中华人民共和国注册会计师验资,依照验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐。3.1.1经公司董事会建议,股东会批准,可以按章程规定增长资本。财务部门应及时调节实收资本。3.1.2公司股东之间可互相转让其所有或某些出资,股东应按公司章程规定,向股东以外人转让出资和购买其她股东转让出资。财务部门应据实调节。3.1.3公司以负债形式筹集资金,须努力减少筹资成本,同步应按月计提利息支出,并计入成本。3.2加强应付帐款和其她应付款管理加强应付帐款和其她应付款管理,及时核对余额,保证负债真实性和精确性。凡一年以上应付而未付款项应查找因素,对的确无法付出应付款项报公司总经理批准后解决。3.3公司对外担保业务对外签发管理公司对外担保业务,按公司规定审批程式报批后,由财务部登记后才干正式对外签发,财务部据此纳入公司或有负债管理,在担保期满后及时督促关于业务部门撤销担保。3.4钞票管理严格执行人民银行颁布《钞票管理暂行条例》,依照我司实际需要,核定钞票库存限额元,超过限额某些要及时送存银行。禁止白条抵库和任意挪用钞票,出纳人员必要每日结出钞票日记帐帐面余额,并与库存钞票相核对,发现不符要及时查明因素。财务负责人对库存钞票进行定期或不定期检查,以保证钞票安全和完整。公司一切钞票收付都必要有合法原始凭证。3.5银行存款管理加强对银行帐户及其她帐户保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印鉴实行分管、不得由一人统一保管使用。出纳人员要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取钞票。在每月末要做好与银行对帐工作,并编制银行存款余额调节表,对未达帐项进行分析,查找因素,并报财务部门负责人。3.6应收帐款管理相应收帐款,每季末做一次帐龄和清收状况分析,并报关于领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐。3.7其她应收款管理应先由借款人依照公司规定审批程序办理手续,经领导批准后方可付款。财务部应严格控制、及时核对、及时督促清理,杜绝长期免费占用公司资金。3.8短期投资管理短期投资是指一年内可以并准备变现投资,短期投资必要在公司授权范畴内进行,按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。3.9长期投资管理长期投资是指不准备在一年内变现投资,分为股权投资和债权投资。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证,按公司审批允许权规定批准后,由财务部办理入帐手续。3.10固定资产管理3.10.1有下列状况之一资产应纳入固定资产进行核算:①有效期限在一年以上房屋、建筑物、机器、机械、运送工具和其她与经营关于设备器具、工具等;②不属於经营重要设备物品,单位价值在元以上,并且有效期限超过2年。3.10.2固定资产要做到有帐、有卡,帐实相符。财务部负责固定资产价值核算与管理,设备材料管理部负责实物记录、保管和卡片登记工作,财务部应建立固定资产明细帐。3.10.3固定资产购买和调入均按实际成本入帐,固定资产折旧采用直线法分类计提,残值率为3%,分类折旧年限为:①房屋建筑物10-40年②工程机械设备、交通运送设备8年③电子设备5年④其她5—3.10.4已经提足折旧、继续使用固定资产不再提取折旧,提前报废固定资产,不再补提折旧。当月增长固定资产,当月不提折旧,当月减少固定资产,当月照提折旧。3.10.5对固定资产和其她资产要进行定期盘点,每年末由设备材料管理部负责盘点一次,盘点中发现短缺或盈余,应及时查明因素,并编制盘盈盘亏表,报财务部审核后,经总经理批准后进行帐务解决。3.11无形资产管理无形资产指被公司长期使用而没有实物形态资产,涉及:专利权、土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入帐,无形资产计价入账后应从开始受益之日起,在有效有效期限内,平均摊入管理费用,转让无形资产获得收入,计入其她业务收入。3.12长期待摊费管理长期待摊费用指公司已发生但应由本期和后来各前承担摊销期限在一年以上(不含一年)各项费用,涉及固定资产大修理支出,租入固定资产改良支出等。在费用项目受益期限内,分期平均摊销。除购建固定资产以外,所有筹建期间发生费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益。如果长期待摊费用项目不能使后来会计期间受益,应当将尚未摊销该项目摊余价值所有转入当期损益。3.13营业收入管理营业收入要严格按照权责发生制原则确认,并认真核算、对的反映,以保证公司损益真实性。公司在业务经营活动中发生与业务关于支出,按规定计入成本费用。3.14成本费用管理成本费用是管理公司经济效益重要内容。控制好成本费用,对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具备重要作用。成本费用开支范畴涉及:利息支出、管理费用、营业成本支出、资产减值损失等。①利息支出:指支付以负债形式筹集资金成本支出。②管理费用涉及:职工工资、职工福利费、医药费、职工教诲经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资产折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、等其她费用。③固定资产折旧费:指公司依照固定资产原值和国家规定固定资产分类折旧率计算摊销费用。④摊销费:指长期待摊费用摊销费用,在费用项目受益期限内,分期平均摊销。⑤资产减值损失:是指公司在资产负债表日,通过对资产测试,判断资产可收回金额低于其账面价值而计提资产减值损失准备所确认相应损失。公司所有资产在发生减值时,原则上都应当对所发生减值损失及时加以确认和计量,因而,资产减值涉及所有资产减值。但是由于资产性质不同,所合用品体准则也不尽相似。例如存货、消耗性生物资产分别合用《公司会计准则第1号--存货》《公司会计准则第5号--生物性资产》,建造合同形成资产合用于《公司会计准则--建造合同》、投资性房地产合用《公司会计准则3号--投资性房地产》等。3.15职工福利保险管理职工福利费、工会经费,职工教诲经费按当年实际发生金额计提。职工社会保险金、住房公积金经批准后,由公司按职工工资总额一定比例逐月交纳。3.16加强对费用总额控制严格制定各项费用开支原则和审批允许权,财务人员应认真审核关于支出凭证,未经领导签字或审批手续不全,不予报销,对违背关于制度规定行为应及时向领导反映。公司各项成本费用由财务部管理和核算,费用支出管理实行预算控制,财务部要定期进行成本费用检查、分析、制定减少成本办法。3.17公司营业利润计算3.17.1公司营业利润=营业收入-营业税金及附加-营业成本-管理费用-财务费用-资产减值损失+投资收益利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出①投资收益涉及对外投资分得利润、股利等。②营业外收入是指与公司业务经营无直接关系各项收入,详细涉及:固定资产盘盈、解决固定资产净收益、教诲费附加返还款、罚没收入、罚款收入,的确无法支付而按规定程式经批准应付款项等。③营业外支出是指与公司业务经营无直接关系各项支出,详细涉及:固定资产盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、补偿金、违约金等。3.17.2公司利润总额按国家关于规定作相应调节后,依法缴纳所得税,缴纳所得税后利润,按如下顺序分派:①弥补公司此前年度亏损;②按照税后利润(扣除弥补公司此前年度亏损)10%提取法定盈余公积金,盈余公积金已达注册资本50%时不再提取。③向投资者分派利润,依照股东会决策,向投资者分派利润。4财务报告与财务分析4.1财务报表管理财务报表分月报和年报,财务报表涉及科目余额表、资产负债表、损益表、钞票流量表、单机单车成本表、工程成本表、管理费用明细表、债权债务明细表、营业外收支明细表,及满足公司内部规定其她报表。财务月报表应于当月26日上报,年度财务报表应于次年元月5日前完毕,年度终了4个月内聘请会计师事务所进行审计。4.1.1年末还应报送财务状况阐明书,财务状况阐明书重要内容①生产经营状况,完毕和上交利费状况,资金增减及周转状况,执行财税政策详细阐明、重要财务指标分析、关联方交易状况、其她需阐明状况等。②财务会计办法变动状况及因素,对本期或下期财务状况变动有重大影响事项;资产负债表制表日至报出期之间发生对公司财务状况有重大影响事项;以及为对的理解财务报表需要阐明其她事项。4.2财务分析财务分析是公司财务管理重要构成某些,财务部应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核,通过财务分析增进增收节支,充分发挥资金效能,通过对财务活动不同方案和经济效益比较,为领导或关于部门决策提供根据。4.3财务报告指标总结和评价我司财务状况及经营成果财务报告指标涉及:①经营状况指标:流动比率、负债比率、所有者权益比率;②经营成果指标:利润率、资本利润率、成本费用利润率。5会计电算化5.1会计电算化硬体设备会计电算化硬体设备是指专用于会计电算化微机及其配套设备,会计电算化硬体设备由财务部统一管理和使用,非会计电算化工作人员普通状况下不得使用,特殊状况确需使用时,应经财务负责人批准,在不影响会计电算化正常工作状况下进行。5.2财务软件财务软件是用于完毕会计核算、解决会计业务软件。操作人员在实际工作中发现软件设计功能未能正常实现时,应及时与软件供应商联系,进行修改、调试,完毕调试后,应及时检查、核对,以保证相应帐务资料和功能模块对的性。5.3会计资料备份管理每月10日前对上个月会计资料进行备份。操作人员运用财务软件必要是通过系统功能表选项进入系统操作,应依照工作需要设立操作允许权和密码。操作人员对使用硬件设备安全负责。下班时,应关闭设备电源。设备启动和关闭应严格按规范程式进行。5.4公司银行电子支付系统管理严格按照公司银行电子支付程式和允许权规定执行。电子支付密码器、智慧IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用公司银行系统核心要素,应妥善保管,主管卡和操作员卡应按照分管并用原则,由财务部负责人和操作员分别设制密码,不得一人统管使用。6税务发票和内部票据管理6.1加强货币资金票据管理明确各种票据购买、印制、保管、领用、注销,并设登记簿进行登记,防止空白票据遗失和盗用,应保证各种票据完整无缺。6.2加强银行预留印鉴管理银行预留印鉴章(财务专用章和个人名章)应由会计保管。禁止一人同步保管印章和票据,6.3发票管理①发票由会计领购、保管、整顿、缴销;设登记簿进行登记;②发票要序时、序号开具,不得虚开、代开、跳号、开大头小尾发票③发票作废时必要一式三联加盖“作废”戳记章;④发票开据原则上应在结账同步开据并由经办人签字,公司经营部门人员外出结款需提供发票,由公司经理批准后,方可办理开票手续,并于15日内完毕款项结算工作。6.4支票管理6.4.1建立支票领用登记簿,凡领用支票必要履行手续,出纳员登记、经办人签字。6.4.2领用空白支票,需先填写领用申请单,领导批准后方可领取支票。支票结算完毕后,由经办人将票头和经领导审批后发票交出纳注销支票,未经出纳注销支票由领用人负责。
6.4.3签发空白支票必要填写日期和用途。作废支票必要加盖作废章,妥善保管。
6.4.4接受业务单位转账及钞票支票,出纳人员应及时办理转账业务,不得由她人代办。7财务人员岗位职责7.1财务部职责①负责建立完善公司财务管控体系,规范公司经营管理;②负责公司寻常财务核算,参加公司经营管理。③负责编制公司资金预算,依照公司资金运作状况,合理调配资金,保证公司资金正常运转。④收集公司经营活动状况、资金动态、营业收入和费用开支资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告。⑤负责公司各项财产登记、核对、价值管理工作,保持帐、卡、物一致。⑥严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。⑦参加公司及各部门对外经济合同订立工作。⑧负责公司税务谋划工作,并依法纳税。7.2财务部负责人职责①负责组织编制和执行预算、财务收支筹划、信贷筹划,拟订资金筹措和使用方案,开辟融资渠道,有效地使用资金;②进行成本费用预测、筹划、控制、核算、分析和考核,督促有关部门减少消耗、节约费用,提高经济效益;③负责组织建立、健全公司财务管理制度,强化成本管理,进行经济活动分析;④协助公司领导对公司生产经营、业务管理、投资等问题作出决策;⑤参加新产品开发、技术改造、科研、商务(劳务)价格和工资奖金方案制定;⑥参加重大经济合同和经济合同研究、审查;7.3财务会计职责①严格、全面履行《会计法》、《公司会计制度》等各项财政法规及公司财务管理制度,充分发挥核算和监督职能。②负责编制财务筹划和资金筹划。③负责寻常会计核算与管理工作,对成本、费用等方面重点把关。④严格审核编制会计凭证。⑤及时、真实、精确编制并上报当月会计报表。⑥及时清理帐户,积极催收各项应收款。⑦负责对资金使用、管理、控制。7.4成本会计职责①严格、全面履行《会计法》、《公司会计制度》等各项财政法规及公司财务管理制度。②及时编制关于报表及单机单车成本报表,做到内容真实、完整,数据精确,并保证帐表相符。③负责做好成本核算各项基本工作,对的划分各种费用支出界限。④对的核算成本费用,加强公司成本控制,找出改进工作办法,及时为领导提供成本信息。⑤协助、配合财务会计做好核算和监督工作。7.5出纳岗位责任制①负责钞票、银行存款、结算中心工作,登记钞票、银行账,并于每月底记完账后编制当月“银行存款调节表”②出纳要随时掌握银行余额,及时向领导反映,保证资金支付。③支付款项时必要复核票据数额精确性和手续与否完备,对不符合规定票据回绝办理。④管理好空白支票及有价票据,负责票据领购、保管、整理、缴销。⑤办理税务和银行关于事宜。⑥完毕领导交办暂时工作。7.6会计人员岗位职责①严格遵守国家关于财务工作法律、法规和各项制度,认真学习并严格执行《会计法》。②负责各种业务核算及账务解决。审核原始凭证,填制记账凭证。登记总账、明细分类账,做到账证相符、账账相符、账表相符。会计账薄要按月结账。③准时编制会计报表,按规定规定提供关于数据,为领导决策提供根据。④定期与出纳及有关人员核对关于账目,协助、督促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各类应收款项予以核查、催收。⑤按月计提各项税金,保证税金及时足额缴纳。办理税务有关事宜,提供税务部门所需各类纳税资料。⑥做好年度财务预决算编制、汇总和上报工作。⑦对指定保管印章应加强管理,不得作为她用。⑧负责会计档案整顿、归档及安全工作。⑨配合好各部门工作,完毕领导布置暂时工作。8借款报销、差旅费、电话费开支管理规定8.1借款、报销规定8.1.1出差借款借款人按规定填制借款单,借款单须详细填写出差因素、任务、时间、人数、路线、地点、乘坐交通工具,按各项规定原则,预测借款限额。借款不得超过欠发月工资额。8.1.2审批手续借款单先由分管领导审核后,经总经理签字批准方可办理。如总经理出差在外,委托副总经理审批,但需电话请示总经理批准后,方可签字办理。8.1.3报销制度出差人员回公司上班后,必要在五天之内报销。填写“差旅费用报销单”详细写清详细内容,按差旅费用开支规定计算出各种补贴金额,粘贴好各种应报销合法原始单据,由分管领导、财务部审核后,经总经理签字后,方可报销,对不准时报销、不清理上次借款者,财务部有权回绝再次借款。对购物借款、报销及其他各项费用借款、报销规定执行公司《借款报销制度及差旅费开支规定》。8.1.4借款使用规定设备管理员、操作手禁止在住勤地擅自借款,一经发现借款均由个人承担,财务部不予办理关于接转手续,对当事人处以100-500元罚款。确系需在住勤地借取备用金,在请示分公司经理批准后,可办理借款手续,但需尽快告知财务部,及时做好销帐工作,1000元以上借款须经总经理批准后方可办理借款手续。员工个人不得公款私用,特殊状况须经总经理批准签字后方可办理,由财务部在工资里逐月扣回。8.2差旅费开支规定8.2.1业务人员、小车驾驶员差旅费开支执行新疆北新路桥公司《借款报销制度及差旅费开支规定》。机械操作手和驾驶员执行产值工资,没有差旅费。8.2.2机械设备、车辆调遣期间,按100元/天工资原则按天计算。随机调遣操作手只核销住宿费,单独乘车上工地操作手要定地点、定路线、定可乘交通工具、定包干费用控制数。确因特殊状况需请示经理批准,否则对其超过费用不予报销。8.2.3对出差操作手定地点、定路线、定可乘交通工具、定包干费用控制数。确因特殊状况须经领导批准,否则对其超过天数费用及其超支费用不予报销。8.2.4对出差车辆驾驶人员,定出差日期天数、定地点、定路线、定任务、定包干费用控制数。确因特殊状况须经领导批准,否则对其超过天数费用及其超支费用不予报销。8.2.5机手差旅费、住宿费按在规定原则之内据实报销,超支自付,出差人员报销须每人分开各开各发票,本人凭票据报销。本年度发生差旅费,应在发生年度内报销(在外地可将票据粘贴好,邮寄回财务部报销)。如因本人疏忽导致差旅费票据跨年度报废,财务部不予报销,费用由本人承担。8.2.6报销人按规定填制报销单,先由考勤人员依照考勤表及实际发生票据审核,再经财务人员审核,最后由经理批准方可报销。附表1:机手、驾驶人员出差住宿费用开支原则项目住宿原则市内交通费乘坐交通工具汽车火车轮船其他疆内50卧铺硬座三等舱疆外60卧铺硬坐三等舱注:年龄在50岁以上(含50岁)或在公司持续工作5年以上(含机械调配中心工作年限)机手可享有乘坐火车硬卧原则。8.3电话费开支核销原则总经理办公室电话每月核销原则为200元;办公室公用电话每人每月核销原则为30元;超支由办公室人员分摊,节约可转为次月使用,但不得转为次年使用。财务部缴纳话费后,由综合办公室按原则核定每个人费用后,财务部负责在工资中扣出。总经理话费核销原则为400元/月,副总经理280元/月,总经理助理为180元/月,各部门部长120元/月,副部长80元/月,一级办事员60元/月,二级办事员50元/月,三级办事员40元/月,四级办事员如下人员不享有话费核销。工地驻勤人员按级别,在以上基本上上浮50元/月。9对外资金支付程序按财务部提供资金支付筹划→收款经办人填写资金支付申请单(附合同及有关资料)→公司经办人确认→分管领导确认、审核→公司总经理→财务部支付。第三某些人力资源管理办法1人力资源部职责①负责制定人力资源政策及有关管理制度,并监督关于单位执行。②负责组织岗位分析,拟定岗位职责和岗位设立及人员编制筹划,并依照人员编制筹划进行管理。③负责依照岗位需求进行招聘工作,合理配备人力资源。④负责员工聘请、升职、降职、辞退、奖惩、辞退等管理工作。⑤负责制定薪酬福利制度,并组织实行。⑥负责制定绩效考核办法,并监督各部门按照岗位职责进行严格考核,记录考核成果,为员工升、降职、调节、工资、培训提供根据。⑦负责建立公司培训体系,调查培训需求,制定培训筹划并实行。⑧负责员工劳动合同、人事档案、专业技术职称、各项社会保险、住房公积管理工作。⑨负责人力资源记录和分析工作,制定人工成本预算并进行控制2人员定岗公司依照需要,拟定各部门人员编制,各部门如需要增补人员,应填写《人员需要申请表》,统一交公司人力资源部办理,由公司领导审核批准后进行招聘,普通状况下不能超编用人。公司各部门应对各部门每个岗位职责、工作流程、上岗人员应具备条件、操作规程、考核评分等都必要分析研究,制定统一《岗位工作阐明书》经公司部总经理审批,报公司人力资源部备案,作为管理、考核根据。3人员招聘公司基层员工从外招聘,其她岗位增补人员原则上从内部调剂,内部调剂局限性,再对外招聘。3.1招聘对象应具备条件3.1.1机械操作手①、年龄在18-45岁;②、身体健康,无妨碍工作之残疾;③、中专以上学历(特殊状况除外);④、二年以上有关专业技能工作经验,持有专业技术证书者优先;⑤、无不良行为记录。3.1.2管理人员①、年龄在20-40岁(有特殊技能者年龄不予限制),身体健康;②、大专以上学历,电脑操作纯熟;③、有三年以上有关工作经验;④、无不良行为记录,人品端正。3.2招聘程序2.2.1由各部门填写《人员需要申请表》,经分管领导审核,由人力资源部汇总后报公司总经理审批后公开招聘。2.2.2由公司人力资源部对外发布招聘信息2.2.3对前来应聘者进行甄选①机械操作手由人力资源部招聘专人与用人部门主管共同甄选;②管理人员由人力资源部与用人部门初步甄选后报至总经理甄选或总经理委托授权她人甄选;③甄选分笔试和面试两种;④经甄选录取人员,由人力资源部发放录取告知。4人员录取4.1新进人员到公司人力资源部报到,并提供下列资料①居民身份证复印件;②毕业证书及有关技能(技术)证书;③一寸免冠彩色近照一版;④其她需提供资料。4.2人力资源部验收新进人员资料,并办理如下工作3.2.1理解公司管理制度;①组织岗前培训;②签定劳动合同;③向用人部门报到。4.3试用期管理办法①新进管理人员试用期按文凭分为1-6个月,期满考核合格正式录取,成绩优良者,可缩短试用期限,提前录取。②试用人员在试用期成绩不佳或有违纪现象,可随时辞退,工作不满一种月工资按日计发。③试用人员工资按公司薪酬管理规定执行,个别不按薪酬规定执行,双方应在聘任前先行谈妥。④工作未满一周并自动辞职试用人员,不享有工资(岗前培训不计工作天数)。⑤员工一经录取,即开始计算我司工龄,如属在校学生顶岗实习,实习期满继续留公司工作,我司工龄从实习期开始计算,免除试用期。5劳动合同员工一经录取,均应与公司订立《试用人员合同书》或《劳动合同书》,试用人员订立《试用人员合同书》。如属在校学生顶岗实习,则应签定《实习合同书》,或由学校统一订立合同书。5.1订立劳动合同有关规定①依照《劳动合同法》关于规定,公司应当自员工入职一种月内订立书面劳动合同。②凡是公司员工,由公司发放劳动报酬,都须订立《试用人员合同书》或《劳动合同书》。③订立《试用人员合同书》期限为1-6个月;订立劳动合同书期限普通以1-3年为期,也可以双方协商拟定合同期限。④如涉及到社会保险、保密事宜、知识产权及其她需要补充商量之事宜,在订立劳动合同同步,还需要另附补充合同。⑤《试用人员合同书》或《劳动合同书》文本,内容一经拟定使用,普通不能随意更改,如需更改须经综合办公室报总经理批准。5.2订立劳动合同程序①公司人力资源部持事先审核《试用人员合同书》或《劳动合同书》文本一式二份,让员工过目后用黑色水笔签字并按手印。②公司人力资源部将员工签字按手印后《试用人员合同书》或《劳动合同书》一式二份,由公司法人代表或委托分管领导用黑色水笔签字后,加盖公司公章。③如上级劳动部门规定《劳动合同书》需要劳动监察部门鉴证,还需通过鉴证。④《劳动合同书》一份由公司人力资源部存档,一份交由员工个人保管(员工个人如暂时不需用《劳动合同书》亦可由公司人力资源部代为保管),由人力资源部建立劳动合同台帐,并及时做好到期劳动合同续签工作。5.3有关合同书参照办法《试用人员合同书》、《实习合同书》可参照《劳动合同书》订立程序。6社会保险6.1正式录取员工,订立过《劳动合同书》后,遵循自愿原则,参加公司社会保险,缴费金额及比率按国家规定执行,其个人缴费某些在员工工资中扣除。6.2员工离职,即办理社会保险中断手续。6.3员工社会保险手续由公司人力资源部劳资员办理。7员工考核7.1员工考核是公司裁减庸才,选拔人才,严明赏罚,为员工奖惩、晋级、调职、升迁提供客观根据极其重要办法。因而各级主管都必要做好员工考核工作。7.2考核原则是各考核对象《岗位工作阐明书》。7.3公司所有员工都必要建立档案,公司普通管理人员实行一年一聘制,业务人员考核由绩效考核小组依照考勤及平时工作体现进行绩效考核,实行末尾裁减,由人力资源部建立业务人员考核档案并保存归档。操作手每年考核一次,由设备租赁分公司、设备材料管理部建立操作手个人档案,并将考核记录汇总后报公司综合办公室归档,对不能胜任工作人员进行辞退。8员工考勤考勤是公司管理工作基本工作,是计发员工工资、奖金、补贴、其她福利等待遇重要根据,因而各级主管部门必要高度注重。8.1有关管理部门职责人力资源部是考勤管理归口管理部门,负责考勤签到、签退过程管理组织实行,考勤资料审核、记录及上报,负责考勤管理制度监督、检查,负责对违规行为进行调查、理解、惩罚等工作。各部门主管负责监督和管理所属部门员工遵守劳动纪律。8.2考勤详细操作8.21工作日考勤管理综合办公室每日对机关人员出勤、缺勤状况做好《考勤登记表》。各分公司指定专人做好所属单位人员《考勤登记表》,在每月21日前将《考勤登记表》上报公司人力资源部汇总,做为薪酬计算及绩效考核根据。8.2.2请假管理请假是指在正常工作日内,因员工个人因素不能出勤,并经批准缺勤。①员工请假必要提前填写《请假单》,必要时须附有关证明,按请假审批权限程序进行审批,如遇突发事件或紧急状况须及时告知有关人员,返回公司后一种工作日内补办请假审批书面手续,否则按旷工解决。②请假未经批准或不办理手续或虽经批准但事后发现弄虚作假,一律按旷工解决。③请假涉及事假、病假、婚假、丧假、工伤假六类,详细有关规定按国家关于规定及新疆XXXX工程机械有限公司请假规定执行。8.2.3旷工制度管理员工有下列状况之一以旷工论处:涂改考勤资料、骗取伪造休假证明及弄虚作假;请假未经批准;未请假后补假未被批准;请假未经书面批准:⑤不服从工作调动经教诲仍不到岗;⑥其她行为导致缺勤。旷工惩罚:①旷工一天按事假三天解决,并扣除三天基本工资(依次类推)。②旷工餐费补贴按实际天数三倍扣除。③一旦旷工,除扣除当月所有奖金外,取消当年评优、晋升资格。④持续旷工三天罚款300元并予以辞退。⑤一年内合计旷工七天予以辞退。8.2.4请假审批程序及权限考勤审批程序及权限表内容权责划分备注申请初审审核批准备案请假部门负责人如下人员1天如下当事人部门负责人分管领导人力资源部填写请假单必要时付材料证明1天及以上当事人部门负责人分管领导总经理人力资源部部门负责人当事人总经理人力资源部高管人员当事人总经理人力资源部8.3考勤纪律员工考勤禁止弄虚作假,若发现一次对考勤员记警告处分一次。9辞退状况管理公司经考核发现员工有不称职应予以辞退。A工作不称职认定条件:①缺少岗位所需知识、技术、技能。②不能预测岗位工作将会遇到困难和问题,并采用积极对策。③不能精确判断岗位工作核心点,抓不住重点难点,并全力以赴解决。④筹划力、协调力、管理力、执行力都不能适应岗位工作。⑤体力差甚至有妨碍工作缺陷。B工作业绩差认定条件:①不能认真履行本岗位工作职责,持续两次不能准时完毕工作任务。②工作质量达不到原则。③经营管理消耗大,无效益、成本居高不下。④设备工具保管不善使用不当,工作场合脏乱差。⑤对外协调差、不能得到客户支持,甚至失去客户。⑥因工作失误给公司导致负面影响或导致损失。⑦一年浮现三次对领导暂时交办工作不能准时完毕或明显敷衍了事。C工作态度差认定条件:①不能坚决执行上级工作指令,甚至阳奉阴违,软拖硬抗。②不能与同事通力合伙,甚至发生无原则纠纷。③工作责任心差,遇到问题推卸责任。④工作不勤奋、懒散。⑤解决人际关系不以公司利益为重。⑥因违纪被记大过两次。⑦被业主方投诉两次以上。D其他认定条件①生产期间酗酒,违者一次罚款500元,对因酗酒闹事导致一定影响者,除赔赏损失外,予以辞退。②公司员工应遵守公司各项管理规定,违背者,按公司关于规定解决,情节严重者予以辞退。③我司员工损坏公司集体利益,处100-元罚款,情节严重者予以辞退。9.1辞退程序①基层员工不称职由指定现场负责人提出辞退意见,报分管领导订立意见后报公司人力资源部审核,报总经理批准后,由综合办公室组织员工代表讨论通过后,人力资源部办理有关辞退手续并备案。②普通管理人员及中层管理人员不称职,由分管领导提出辞退意见,报总经理审批后,由公司综合办公室组织员工代表讨论通过后,人力资源部办理有关辞退手续并备案。③高管人员不称职,由总经理提出辞退意见,经总经理办公会讨论通过后,由人力办理有关辞退手续并备案。④员工接到《辞退告知书》,应在一天内办理移送手续,不得滞留工作场合,不得带走公司办公用品及任何资料(涉及产品资料,客户资料,电脑拷贝资料等等)。⑤人力资源部一旦发出《辞退告知书》,就应及时停止辞退员工工作及办理未完毕工作移送手续,收回工作有关资料(涉及产品资料,客户资料,特别是电脑拷贝资料),告知有关人员和其她服务顾客,结算货款、借款和工资、报财务部。待辞退所有手续完毕后,无异议后将所欠工资打到辞退员工银行卡内。⑥被辞退员工如果无理取闹,纠缠领导,影响公司正常经营、工作秩序,公司提请公安部门按照《治安管理惩罚条例》解决。10辞职管理①员工因故辞职时,必要提前30天以书面形式向分管领导递交《辞职报告》。无论以何种理由辞职,自提交《辞职报告》之日起,仍需在原工作岗位工作一种月(如接替人员提前到位,经分管领导批准,可提前离职),辞职申请被核准后,到期时办理移送、离职手续。②分管领导接到下属员工《辞职报告》后,一方面应与该员工谈心,理解员工辞职真正因素并做思想工作尽量挽留。如挽留无望批准辞职,应及时报人力资源部,同步领取《离辞职申请及移送表》交辞职工工填写后订立意见,由分管领导审核后,由人力资源部报公司总经理批准,办理移送离职手续。③用人单位分管领导向辞职工工发出了《离辞职申请及移送表》同步,应申请人员增补,填写《人员需求申请表》,及时报人力资源部统筹拟定增补人员筹划。④辞职人员薪资:按正常在职工工工资发放时间和程序发放。工资金额依照考勤制度执行,按员工实际出勤天数结算薪资,无请假单者一律按旷工解决。11自动离职管理办法自动离职指劳动者不向用人单位打招呼,随意脱离所在工作岗位和所在单位行为;或者劳动者未履行提前30天以书面方式告知公司这一法定义务而擅自离职行为。10.1员工自动离职,给公司导致损失,需要向公司补偿损失。10.2自动离职人员由其所属单位负责人确认并及时呈书面报告,经分管领导审核后,报公司总经理批准,公司综合办公室组织员工代表讨论通过后,人力资源部办理有关辞退手续并备案。10.3用人单位应及时告知财务部,自动离职人员未领工资、提成、奖金及一切福利待遇不再发放(如月初请长假员工工资应延迟发放)。12开除状况管理办法12.1开除员工,必要有足够证据证明员工触犯了国家法律,或严重违背公司规章制度,才干开除。12.2开除人员由其所属单位确认并及时以书面报告告知人力资源部,由综合办公室组织员工代表讨论通过后报公司总经理批准后,人力资源部及时办理手续,并存入档案。13薪资管理办法员工薪资根据员工岗位职责、能力、经验、实际成绩以及社会水准等因素拟定,使员工付出与所得等对物质上和精神上满足。公司将通过不断扩大经营增长效益来提高员工薪酬待遇。13.1员工薪酬分类员工薪酬分为基本工资、业绩提成、补贴、奖金。工资级别原则及业绩提成、补贴、奖金等方案和架构由综合办公室拟定,经总经理审核后,报董事会批准。13.2工资执行办法管理人员工作按照《新疆XXXX薪酬分派方案》关于规定执行;操作手工资依照不同机型,实行不同保底工资+台班提成,详细执行《新疆XXXX机械操作手工资分派原则》。台班提成发放前提是,设备管理员或机手必要每月21日前将承租方签字承认机械作业证明单、结算单上交经营管理部记录员。13.3薪酬发放审核原则由人力资源部依照考勤或考勤签到表计算出各单位人员当月薪酬,报分管领导审核后呈总经理批准,送财务部发放。13.4工资发放纠错办法工资发放后,发既有错发、漏发、甚至有人冒领,人力资源部应会同财务部调查解决,补发漏发者,追究错发者、惩罚冒领者。第四某些设备管理办法1设备材料管理部职责①负责执行公司机械设备各项管理规定。②负责我司所有机械设备使用、维护、保管及建帐管理工作。③负责机械设备安全生产管理、红旗设备竞赛活动。④负责设备管理员及机械操作手培训工作。⑤负责设备保险、员工意外伤害保险及理赔。⑥负责材料采购、保管工作。⑦负责公司资产清查工作,准时向北新路桥公司关于部门提供所需报表。2设备管理员职责①协助设备材料管理部部长做好科室工作。②负责片区机械设备使用、维护、结算、保管、技术档案及维护报表填报工作。③在设备租赁期间对浮现故障及时上报分管领导,并写出事情通过及解决报告。④负责做好片区内租赁设备及人员调配、安全生产及考勤工作。⑤配合承租方做好各项工作,提高服务质量,节约成本。3设备管理基本工作①负责对公司所属机械设备按规定统一字型、字号在每台设备明显位置喷涂设备统一编号、公司全称、标记及寻常保养与操作流程标记牌。②对所属机械设备(涉及新购、新调拨机械)及时建立、完善《XXXX机械设备台帐》、《机械设备维护保养台帐》、《机械设备动态表》。③负责建立完整《机械设备技术档案》,《机械设备技术档案》涉及电子和纸质两种形式,内容有新购机械设备验收记录、使用阐明书、零件目录、合格证、随机工具清单、设备大中修过程登记表和设备修俊验收表、随机附件登记表、机械设备调动交接记录、设备工作登记表、机械事故登记表。④设备调拨时,设备管理员必要按公司关于规定与调出单位做好设备交接、验收工作,建立交接、验收记录,并经调出单位承认。对浮现验收不精确导致经济损失,对负责人按经济损失10%罚款。⑤需要封存机械设备必要保证技术状况良好,外表整洁,附件齐全,损坏设备必要修复后再封存。露天封存设备必要做到上有盖下有垫(除大型厂拌设备之外,其他设备必须做罩盖,涉及车辆),有完善防火办法。设备停放要排列整洁有序,且必要停放在干燥、通气、易于排水地方。对不封存或因封存不善导致一台设备损坏,对设备管理员罚款200元,设备操作手罚款100元。⑥设备在启封或封存时,设备管理员须在技术档案中做好随机附件、工具登记工作。4材料管理4.1材料员职责①负责编制合格供应商名册。②负责及时编制并上报《材料需求筹划》、《入库验收单》。③负责材料采购、组织车辆运送等详细工作。④负责重要材料、配件验收、发放工作。⑤负责库房材料防火、防盗工作。⑥负责编制单机单车油、材料消耗台帐。⑦负责每月23日前将编制好《月材料购、销、存记录报表》报公司财务部,及时向会计提供购货凭证,做到日清月结。⑧做好与设备管理员协调、沟通工作,及时供应工地所需各种材料、配件。4.1.1材料保管员职责①负责对库存材料管理、发放和进库材料验收工作。②负责库房材料清洁、整顿、摆放、标记及防火、防盗工作。③负责登记《材料收创造细帐》以及材料定期盘点工作,做到帐、卡、物相符。④负责对有关资料装订和保管工作。⑤负责编制并上报《月周转材料及小型机具状态报表》。4.2材料、配件采购管理4.2.1采购程序:各单位设备管理员(或指定机械操作手)编制《材料购买申请筹划表》→分管领导审核→设备材料部负责人审核→公司总经理批准→设备材料部材料员在合格供方名册中采购。4.2.2材料员采购材料须有筹划,提前一天将采购所需支票、钞票数额通报给财务部,以便财务人员及时获得支票、钞票,不影响材料采购。4.2.3采购员采购时要严格按照“三比一算”(比质量、比价格、比售后服务)、货比三家原则。采购员须掌握所购材料质量、性能等方面知识。建立合格供应商名册,对合格供应商及时做出评价和调节。重要物资必要在合格物资供应方中采购。对所购材料、配件浮现质量问题应负责索赔工作。4.2.4一次性更换价值在(500-1000)元以上配件,须由有关负责人、设备材料部负责人通过鉴定后,填写《物资申请采购筹划表》,经公司总经理批准后,方可购买。对误报、延报导致经济损失,对负责人按经济损失25%罚款。4.2.5乌市及周边工地材料、配件供应,由设备材料管理部材料员凭签字《材料购买申请表》统一采购。4.2.6距离乌市较远,又急需配件供应,原则上由承租方协助采购,原则是:维修保养期间如需更换机械配件,须先由操作手或设备管理员确认,填写《材料购买申请筹划表》,并注明材料使用机械编号及责任司机(机长),(电话或传真)报分管领导、设备材料部负责人批准,金额在500元以上材料采购须报公司总经理批准后,再由承租方协助采购。设备管理员、操作手须在领料单上签字,经营管理部、财务部方可承认,否则无效。4.2.7对新疆北新路桥国外施工项目部工作设备,所需材料、配件供应,材料采购员应依照住勤设备管理员发回《物资申请采购筹划表》填写材料采购筹划,采购金额在1000元发下报分管副总经理审核,金额在1000元(含1000元)以上须经总经理批准签字后,由材料采购人员统一采购,清点登记后打包解决,在包装箱内放置材料发货清单,在包装箱外明显位置做好收货标记。发货方式由工地所需材料急缓限度而定,采用汽车货运或航空运送。工地上接受人员,在接受到货品后,依照包装箱内发货清单做好清点核收工作,及时将货品接受状况以书面形式(传真)或电子邮件形式发回材料科。保证海外设备材料配件供应顺利进行。4.2.8设备材料管理部采料员应及时掌握国外材料发放、运送状况,保证货品打包牢固可靠。发货前对发货材料配件型号进行清点核对,负责告知接货人及时接受货品。如因材料采购货品装箱标记不清导致货品缺损或货品清单与装箱材料不符,导致设备停工损失,视实际状况对材料员、设备管理员进行惩罚。惩罚办法按损失大小决定。4.2.9任何人未经批准擅自购买材料或超过采购权限进行采购,对负责人按材料价值50%进行罚款,情节严重者予以辞退。4.3库存管理4.3.14.3.2除轮胎恰当库存几条以外,其她材料(配件)原则上不库存,需要时暂时采购,采购回材料如没其她特殊因素,一律现货发放。4.3.3国外项目住勤设备管理员应及时做好物资配件接受、登记、存储、发放记录,冬季回公司后与设备材料管理部采购员对工地上发生材料供应和发放状况进行对帐,如因现场人员接货不及时导致设备材料配件被别人冒领或丢失,或因所报材料型号不对导致设备待料损失,视实际状况对相应负责人进行惩罚。4.3.4购回材料发放时必要要有用料机械机长或机手签字,真正做到物领谁用、物领谁管原则。5机械操作手管理①机械操作手必要持证上岗,不得随意操作别人机械,也不得将机械交给无操作证人员操作,不是本机人员不得操作该机械(领导批准除外)。违背上述规定对设备管理员罚款300元,操作手罚款500元。因而导致机械损失时,对设备管理员和直接负责人按损失10%罚款。②机械设备操作手驾驶员须严格执行“十字作业方针”既:清洁、润滑、紧固、调节、防腐。各单位机械设备操作手驾驶员每天必要如实、及时填写《机械工作记录》,并规定填写记录内容完整整洁,每年年终由设备材料部负责回收、检查,对无工作记录处以200元罚款,内容不完整处以100元罚款③机械操作手须严格遵守交接班制度,做到五交:交任务、机况、安全、工具和维修保养状况。在交接中每缺1次对设备管理员罚款50元,对操作手罚款100元,由于交接不清导致机械设备损坏,对设备管理员按损失25%罚款,对操作手按损失45%罚款,交接中缺少工具、技术资料,对设备管理员罚款200元,对操作手罚款150元。④操作手在工地住勤时,必要遵守施工项目部管理规定,保持良好公司形象和个人素质。增强服务意识,搞好宿舍卫生和个人卫生,严格作息制度,服从项目部领导,夜不归宿或在外违法乱纪者,一经发现严肃解决,视情节处以200-元罚款。6设备工具管理①机械操作手是设备工具保管负责人,修理工是维修工具保管负责人,工具发放后均需由负责人签字确认,签字表交由设备材料管理部存档。设备材料部应做好各机械设备工具及修理场地维修保养工具登记管理工作,定期核对、清点设备保养维修工具,对丢失工具由负责人自行补齐,并做好工具核查记录。对经常更换操作手设备设备材料管理部要做好工具交接记录。如有损坏按照交旧领新原则购买配发。②工具购买程序:负责人(机械操作手、修理工)书面申请(必要注明丢失或损坏因素)→设备材料部审查、核算→填制《材料购买申请筹划表》→分管领导审核→总经理批准→采购→入库→发放、领取。③设备材料部每年至少二次对工具进行清点和核查,凡属工具丢失或非正常损坏,一律由丢失者、损坏者补偿所有价值。④员工调岗、离职时,设备材料管理部应对机手保管工具进行清点,若工具数量不齐全,则从员工工资中扣除相应价值。⑤工具报废由保管人申请,经设备材料部确认,分管领导批准后报废解决。7设备维修保养管理7.1设备材料管理部是设备维修、保养归口管理部门,对设备寻常保养、维修实行进行监督管理,编制维修、保养记录台帐〉进行保管和归档。7.2由设备管理部配合各单位对所属每一种机型制定出内容完整《操作规程和保养守则》,设备管理部依照《操作规程和保养守则》对每台设备进行定期和不定期保养检查。各单位严格按《操作规程和保养守则》操作和保养。机械操作手必要严格按使用保养阐明书及保养筹划规定,准时、保质进行设备保养,并做好保养记录,由于保养不及时、保养质量差导致机械设备损坏,对设备管理员罚款200元,保养执行人罚款100元。7.3片区设备管理员负责组织实行设备维修、保养筹划,对需大、中修设备,设备管理员依照设备技术状况和现场条件,通过电话或传真及时上报设备材料管理,设备材料管理部以书面形式报分管领导审核,经公司总经理批准后进行修理。未经领导批准擅自送外修理或有故障瞒报,对设备管理员罚款200元,操作手罚款100元。7.4设备材料部依照设备运营状况编制设备维修筹划,内容涉及:维修项目、预测维修资金、维修时间、维修地点。7.5维修及维修筹划审批程序:机手书面维修申请→片区设备管理员确认→设备材料部审核→分管领导审核→元以上报公司总经理批准→实行。7.6设备材料部依照审批意见及设备损坏限度、故障因素、零配件供应、维修费用等状况来拟定与否进行维修和采用维修方式,维修方式分自修、送维修商或生产厂家维修。7.7送外修理管理办法7.7.1送外修理设备必要订立维修合同。7.7.2外修理设备必要派机械操作手在维修点蹲点维修,监督维修。7.7.3外修设备所需零配件,原则上以旧换新,统一由设备材料部、机械操作手验收、签字,并由设备材料部保存设备维修记录。7.7.4修竣设备通过验收合格后才干进行费用支付,验收内容涉及:①外部检查机械装备完善性和质量可靠性,其中涉及润滑状况、结实状况及有无漏油、漏水、漏气等现象。②空运转实验和负荷实验:涉及起动性能、操纵性能、制动性能和安全性能与否达到正常使用技术规定。③机械实验后复查:重要是检查机械通过各种实验后有无不正常现象,消除实验中发现缺陷和故障,并进行必要调节、结实等工作。7.7.5在保修期内机械设备发生严重损坏和故障时,应告知承修方派人共同检查,分析因素,明确责任。7.7.6保修期内,机械浮现问题,双方意见不一致时由承修方提供修理检查记录、验收记录等,送修单位提供保修内运转记录、保养记录等,以此不明确责任。7.7.7设备验收小组:由分管领导、设备管理部负责人、设备技术员、机械操作手构成设备验收小组。7.7.8设备维修资料由设备材料部收集、整顿、建档。7.7.9外修设备费用结算程序:7.8修理内部管理7.8.1在自行修理过程中导致设备零、配件丢失、损坏,对主管维修设备管理员(或片区设备管理员)按损失40%罚款,对修理工和操作手按损失60%罚款。7.8.2保证修理工作正常运营,单位修理工要保质、保量完毕各项机械修理任务。对工地急需维修设备、在途报救急设备,修理工要听从综合办公室工作安排,加班、加点完毕维修任务。对因修理质量但是关,致使设备损坏,导致经济损失,对负责人按经济损失40%罚款。8单机单车油、材料消耗管理办法8.1单机单车在工程作业发生费用管理办法将单机单车在工程作业中所发生材料费、维修费及其她机驾人员可控制费用实行包干到人核算办法,把机驾人员收益与单机单车所发生成本紧紧捆绑在一起,是机驾人员工资发放根据及考核机械车辆经济指标基本资料。
8.2
实行单机核算原则
8.2.1实行单机核算必要遵循人机固定原则,即机械设备与操作人员相对固定,做到定人、定车、定责,这样既便于管理,又可以提高机操人员责任心。8.2.2实行单机核算必要遵守真实性、及时性、精确性原则。8.2.3实行单机核算必要遵循公平、公正、公开原则。
8.3单机核算负责人职责8.3.1牵头组织单机核算工作,协调各管理部门之间关系。8.3.2督促各经营管理部、财务部、设备材料管理部及时、精确完毕各自业务工作并规定提供单机核算基本资料。8.3.3定期组织考核、分析单机核算执行状况并修正、完善单机核算指标。8.3.4组织考核管理服务人员及机驾人员任用。8.3.5监督、审核核算内容真实性与可靠性,及时调节、不断完善核算办法,提高单机单车核算科学性,合理性。8.4设备管理部、机械分公司职责8.4.1依照上级公司月度生产经营筹划均衡组织施工生产,按照生产需要合理调配机械、车辆,以提高设备运用率。8.4.2及时、精确记录设备日调度状况,并于每月23日登记车辆行驶里程,报公司经营管理部记录。8.4.3设备材料部设备构造性能、熟悉设备使用阐明书和操作保养规程,组织班组人员精心操作、细心爱护、保证设备经常处在良好技术状态,并充分发挥其生产效率;8.4.4认真执行交接班制度,精确填写值班记录和各项记录数据。负责向接班人交代本工班作业状况,并组织设备操作人员做好交接班工作;8.4.5负责安全生产,对设备安全运转负责,发现不安全因素或事故苗头,应采用有效办法,并及时报告领导、及时解决。8.5经营管理部记录职责8.5.1验收单机、单车完毕工程任务,每月25日计算出单机月度完毕机械台班数量。8.5.2记录机械设备完好率、运用率,并按规定上报主管领导,便于上级理解机械状况、机械运用状况,以便上级做出合理及时设备调配或设备更新,以保证工程施工并减少成本。8.5.3按期发布单机、单车任务完毕状况表。8.6材料员职责8.6.1负责机械油、材料供应与保管工作。8.6.2做好油料、配件、附属油出入库登记工作,做到有帐可查,帐帐相符,出入平衡。8.6.3依照机械消耗状况实行有筹划发料。及时核算油材料消耗状况,分析油材料节超因素,对不合理材料消耗向成本核算领导小组提出减少材料消耗详细办法。8.6.
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