银行考试-浙江农村合作金融机构内部审计员笔试（2018-2023年）真题摘选含答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。银行考试-浙江农村合作金融机构内部审计员笔试（2018-2023年）真题摘选含答案（图片大小可自由调整）卷I一.参考题库(共30题)1.《浙江省农村合作金融机构信息化项目管理办法》规定，计算机应用系统的一般优化功能不列入业务需求管理范围，可直接以书面或电子《问题报告单》等形式向项目管理办公室提出，经审核确认后，项目组直接优化、改造相关程序，并定期回复问题。2.《浙江省农村信用社联合社重要信息系统投产及变更管理办法》中所称的重要信息系统投产及变更主要包括（）。A、重要信息系统投产B、支撑重要信息系统运行的机房和网络基础设施投产C、影响全辖或一个（含）以上行社系统服务、重要业务中断3小时（含）以上的重要信息系统以及支持其运行的基础设施变更D、其他对行社重要业务运营及重要信息系统的可用性、完整性、安全性具有较大潜在影响的投产及变更3.行社（）收到作废卡后，核对作废原因和数量，无误后在清单上签字并按季将作废卡及清单上缴销毁。A、主出纳B、会计主管C、支行负责人D、事后监督4.农村合作金融机构存放同业资金的对象限于大型银行、政策性银行、全国性股份制商业银行，其中政策性银行是指（）。A、农发行B、中信银行C、进出口行D、国开行5.为防范信用风险和减少损失，发卡机构应做到（）。A、严格征信审核工作B、设置风险监控指标C、严格审核持卡人额度调整D、对迟缴欠款加强催收6.对审计中涉及的特定事项，审计部门或者审计人员有权调阅相关合同、文件和会议纪要等资料；也可向有关单位和个人进行调查，取得相关证明材料。7.内部审计部门可采用（）形式，将审计过程中发现的问题或事项与相关职能部门沟通，要求相关职能部门加强管理，督促落实整改。A、反馈意见书B、审计事实确认书C、审计查询单D、审计告知单8.商业银行理财产品销售管理办法，商业银行应当制定理财产品销售业务基本规程，对开户、销户、资料变更等账户类业务，认购、申购、赎回、转换等交易类业务做出规定。9.发行联名/认同卡需要提交的书面申请资料包括（）。A、协议书草本及卡样设计草案B、提供给持卡人的折扣优惠或特殊服务C、联名/认同单位基本情况D、丰收联名/认同卡的发行工作计划（含首年发卡量预测）10.丰收贷记卡持卡人需新增或修改自动还款档案的，提供的客户资料包括（）。A、有效身份证件B、丰收贷记卡C、丰收借记卡D、丰收创业卡11.审计涉及系统测试的，各行社应要求外部审计组派出专业的（），经信息管理部门审批，在系统管理员在场情况下进行测试。A、IT审计师B、审计师C、高级审计师D、国际注册内部审计师12.审计人员向有关单位和个人进行调查询问取得的审计证据，不能取得提供者签章的，由审计人员注明原因，并由（）签字予以证明。A、两名以上审计人员B、主审人C、审计组组长D、审计部门负责人13.《浙江省农村信用社联合社科技信息应用项目立项审批管理办法》规定，属于B类信息系统的有（）。A、省农信联社集中开发、部署及管理的系统B、省农信联社开发，行社分布部署及管理的系统C、省农信联社统一平台，行社可根据实际情况进行客户化，省、县分层部署的系统D、行社自主开发，自行部署和管理的系统14.持卡人未在发卡机构规定的还款期限内偿还欠款的，发卡机构有权自行或委托第三方机构通过（）及电话、公告或司法渠道等方式向其催收欠款。A、信函B、短信C、电子邮件D、上门15.审计数据库原则上（）备份，异地存放。A、按月B、按季C、按半年D、按年16.国债发行一般采用混合式招标的方式发行，根据招标标的的不同，可以分为哪两种情形（）。A、混合式利率招标B、荷兰式招标C、混合式价格招标D、利率招标17.《浙江省农村合作金融机构机房管理指引》规定，计算机设备需外送维修的，系统管理人员应事先对机内存储信息作删除或加密保护，以防泄密。18.为了收集一种证据，可以采用几种不同的取证方法，一种取证方法也可以取得不同的审计证据。19.申请人、持卡人有权知悉贷记卡的功能、使用方法、（）和适用利率及有关的计算公式。A、收费项目B、收费标准C、授信政策D、评分规则20.如果被审计单位的内部控制不健全，审计人员则应扩大抽取的样本量。21.审计查询单可以作为书面证据，应包括的内容有（）。A、被查询单位名称和单位（部门）盖章B、审查事项内容和查询人姓名、查询日期C、签收人签名、联系电话和签收日期D、经办人答复查询事项、答复日期并签名22.客服提示催收：对逾期阶段为M1且逾期金额满足一定条件的案件，省农信联社客服中心将统一在当月（）内提示客户还款A、账单日+10天B、账单日+15天C、还款日+10天D、还款日+15天23.下列属于审计告知单主要内容的有（）。A、标题和主送单位B、审计告知内容C、分管领导批示和日期D、签收人签名和日期24.对认真履行职责、忠于职守、坚持原则、做出显著成绩的内部审计人员，由所在地审计机关给予精神或者物质奖励。25.下列哪种渠道可以办理信用卡销卡（）A、省内任一营业网点B、发卡机构在同一核算主体下的营业网点C、电话银行D、网上银行26.计算机辅助审计系统审计模型分（）模型。A、查询模型B、分析模型C、风险检测模型、D、指标检测模型，27.对贪污盗窃和违法乱纪行为进行财经法纪审计时，应采用预告审计方式。28.每个行社必须至少配备（）名运行维护岗人员，实行AB角制度，确保机房双人进出和运维操作双人复核执行。A、2B、3C、4D、529.成品卡是指对空白卡已完成写磁，打制卡号，（），并未对外发行的丰收卡。A、烫金B、上色C、排版D、图案30.在审计取证过程中发现审计对象违规违纪或其他问题的，审计人员应编制（），并获取相关审计证据作为其附件。A、审计查询单B、审计事实确认书C、询证函D、反馈意见书卷I参考答案一.参考题库1.参考答案:正确2.参考答案:A,B,C,D3.参考答案:D4.参考答案:A,C,D5.参考答案:A,B,C,D6.参考答案:正确7.参考答案:D8.参考答案:正确9.参考答案:A,B,C,D10.参考答案:A,B,C11.参考答案:A12.参考答案:A13.参考答案:B14.参考答案:A,B,C,D15.参考答案:B16.参考答案:A,C17.参考答案:正确18.参考答案:正确19.参考答案:A,B20.参考答案:正确21.参考答案:A,B,C,D22.参考答案:A23.参考答案:A,B,C,D24.参考答案:错误25.参考答案:B26.参考答案:A,B,C,D27.参考答案:错误28.参考答案:A29.参考答案:A30.参考答案:B卷II一.参考题库(共30题)1.根据《内部审计人员职业道德规范》，内部审计人员职业道德所涵盖的内容不包括（）。A、职业品德B、职业纪律C、职业责任D、职业声誉2.对有关网络的操作（如网络设备安装维护、故障处理、修改网络参数、远程登陆网点等）包括时间、原因、内容、步骤、结果及维护人员等要素做书面记录，并由（）共同签名备查。A、操作人B、监督人C、审批人D、主要负责人3.上门及司法催收岗不得兼任（）。A、征信调查岗B、审批岗C、欺诈侦测岗D、信控主管岗4.对被审计单位或其人员正在进行的违纪、违规行为，审计部门及其审计人员应即刻报告有权机关，并予以制止。5.加钞时自助设备加钞员和管理员必须与（）进行对账。A、电子柜B、自助设备C、钱箱D、柜面尾箱6.批准长期提升信用额度距上一次提升信用额度时间不少于（）天。A、30B、60C、90D、1807.《浙江省农村合作金融机构信息化项目管理办法》规定，软件编程完成以后，必须经过严格测试，软件测试一般要经过（）。A、功能测试B、集成测试C、用户验收测试D、在线模拟测试8.对被审计单位及其人员拒不提供与审计事项相关资料的，经审计部门负责人批准，审计部门可对相关帐册和资料等采取必要的临时措施。9.ATM备用密码由（）封存。A、ATM管理员B、ATM加钞员C、ATM清箱员D、ATM清机员10.丰收贷记卡卡片由（）订购并制卡。A、省农信联社B、各行社自行C、市办清算中心D、客户服务中心11.审计组应根据（），拟定审前调查提纲，认真开展审前调查，充分了解被审计单位的现状，并落实审计人员记录审前调查情况和审计重点。A、年度审计计划B、项目审计方案。C、审计工作目标D、审前调查12.被审计单位有下列情形之一的，予以通报批评，情节严重的，建议撤换责任人员；可对单位给予1万元以上20万元以下的经济处罚，对责任人给予500元以上100000元以下的经济处罚。（）。A、拒绝审计检查B、拒绝或者拖延执行审计结论C、明知故犯或屡犯的D、强迫审计人员修改审计结论，强迫审计人员对审计发现的重要问题隐瞒不报13.随着组织面临风险的日益复杂和多元，为有效配置审计资源，降低审计风险，实现审计目标，在实施审计业务时，内部审计机构和内部审计人员应当全面关注（）。A、组织风险B、内部控制C、组织业务D、组织目标14.《浙江省农村合作金融机构计算机设备采购管理实施细则》规定，各行社计算机设备报废鉴定审核组对提交的报废申请要及时进行技术鉴定和审核，具体要求有（）。A、对申请报废的计算机设备进行运行测试和故障损坏情况分析，确认可否进行修复、改装，估算修复或改装费用B、对折旧年限未到、因人为事故造成严重损坏，或功能过低、技术落后的计算机设备要认真分析、慎重处理C、对存有程序、数据或资料的计算机设备的存储介质进行清除，防止泄密D、对折旧年限已到，经修复、改装处理，可继续使用15.经许可连接因特网的计算机，不得存留涉密金融数据信息；存有涉密金融数据信息的介质，不得在接入因特网的计算机上使用。16.农村合作金融机构定期类存放同业资金业务实行预警管理，预警指标值分为三个区间，即合理值、预警值、处置值，其中处置值用（）表示。A、绿色B、蓝色C、黄色D、红色17.《浙江省农村信用社联合社重要信息系统投产及变更管理办法》规定，要定期开展重要信息系统投产及变更审计工作，审计时点包括（）。A、重要信息系统投产失败或变更失败后B、每一年开展一次全面的重要信息系统投产及变更审计C、每两年开展一次全面的重要信息系统投产及变更审计D、重要信息系统投产和风险评估18.对于存续期的表外理财产品，每月理财与资金信托数据报送系统填报（）。A、需每月填报资金募集情况不需要录入资产负债数据.B、需每月填报要录入资产负债数据C、需每月填报资金募集情况和资产负债数据D、不需填报19.内部审计人员在审计过程中应当在风险评估的基础上，依据信息系统内部控制评估的结果重新评估审计风险，并根据（）设计进一步的审计程序。A、固有风险B、检查风险C、剩余风险D、审计风险20.审批岗不得兼任（）。A、受理岗B、征信调查岗C、上门及司法催收岗D、信控主管岗21.《浙江省农村合作金融机构机房管理指引》规定，主机房必须按照有关标准配置（）设施，报警装置应与当地公安机关110联网，以便及时报警。A、防火B、防水C、防盗D、防抢22.收单机构每年至少应对特约商户进行一次现场检查，对开通信用卡受理功能的特约商户每（）至少应进行一次现场检查。A、一个月B、三个月C、半年D、一年23.自助设备出现故障后，自助设备管理员错误的操作步骤是（）。A、先自检B、及时通知设备维护厂商或科技部门C、上报行社银行卡业务管理部门D、上报省联社24.审计业务执行过程中，审计机构负责人应当加强对审计工作底稿的现场复核。25.被审计人员及其所在单位，应当按照审计通知书的要求，及时向审计组提供与被审计人员履行经济责任有关的资料，具体包括（）。A、被审计人员任期内财务收支相关资料和执行财经纪律情况B、工作计划、工作总结、会议记录、会议纪要、考核指标下达及其考核结果、内部控制制度和业务档案等资料C、相关监督管理部门的检查报告、内部与外部审计结果及其相关资料D、被审计人员履行经济责任情况的述职报告和重大事项的处理情况26.成品卡指对空白卡已完成（）的丰收卡。A、写磁B、打制卡号C、烫金D、并未对外发行27.发卡行社必须与合作单位签订协议书，协议书的基本内容包括：联名／认同卡的具体名称；发行范围及发行办法；使用规则及对持卡人的折扣优惠或特殊规定；（）；合作双方的权利和义务；其他需要明确的事项。A、利益分配原则B、互利互惠原则C、实现共赢原则D、平等互利原则28.根据内部审计准则规定，舞弊是指组织内、外人员采用欺骗等违法违规手段，损害或者谋取组织利益，可能为个人带来不正当利益的行为。29.被审计单位不配合内部审计工作、拒绝审计或者提供资料、提供虚假资料、拒不执行审计结论或者报复陷害内部审计人员的，审计机构应当及时予以处理；构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。30.下列属于收单外包服务机构可以参与的银行卡收单非核心业务的是（）等。A、资金清算B、机具布放和维护C、客户培训D、客户日常服务卷II参考答案一.参考题库1.参考答案:D2.参考答案:A,B,C3.参考答案:A,B