2024年中级经济师考试《金融专业知识与实务》模拟真题一

2024年中级经济师考试《金融专业知识与实务》模拟真题一1.【单选题】银行承兑汇票是()工具。A.信用衍生B.（江南博哥）资本市场C.利率衍生D.货币市场正确答案：D参考解析：本题考查货币市场工具。货币市场主要包括同业拆借市场、回购协议市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。银行承兑汇票属于货币市场工具。

2.【单选题】金融机构可以利用各种金融风险合约的有效组合，以最低成本在不同参与者之间重新分配风险，达到管理风险的目的，这体现了金融机构()的职能。A.促进资金融通B.降低交易成本和风险C.减少信息成本D.便利支付结算正确答案：B参考解析：本题考查金融机构的职能。金融机构具有规模化经营的特点，可以通过专业化、规模化、集中化的优势为借贷双方牵线搭桥，从而有效地降低交易成本。同时也可以通过各种业务、技术来管理、分散、转移、控制、减轻各种风险。例如，利用各种金融风险合约的有效组合，以最低成本在不同参与者之间重新分配风险，达到管理风险的目的。

3.【单选题】根据规定，信托公司固有业务不得参与()。A.可转换公司债券(含分离式可转债申购)B.企业债C.封闭式证券投资基金D.股指期货交易正确答案：D参考解析：本题考查信托公司的证券投资信托业务。2011年，中国银行业监督管理委员会发布了《信托公司参与股指期货交易业务指引》，规定信托公司可直接或间接参与股指期货交易。其中，信托公司固有业务不得参与股指期货交易，集合信托业务可以以套期保值和套利为目的参与股指期货交易，信托公司单一信托业务可以以套期保值、套利和投机为目的开展股指期货交易。

4.【单选题】在“流动性陷阱”区间，只能依靠()。A.紧缩的货币政策B.财政政策C.货币政策D.扩张的货币政策正确答案：B参考解析：本题考查流动性偏好理论。在“流动性陷阱”区间，货币政策是完全无效的，此时只能依靠财政政策。“流动性陷阱”发生后，货币需求曲线的形状是一条平行于横轴的直线。5.【单选题】()说明了单个风险证券的预期收益率与风险之间的关系。A.资本市场线B.证券市场线C.资产波动率D.α值正确答案：B收起知识点解析参考解析：本题考查资产定价理论。证券市场线在资本市场线基础上，进一步说明了单个风险证券的预期收益率与风险之间的关系。6.【单选题】存款类金融机构是吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构。下列金融机构中，属于存款类金融机构的是()。A.养老基金B.投资银行C.保险公司D.信用合作社正确答案：D参考解析：本题考查金融机构体系的构成。存款类金融机构主要包括商业银行、储蓄银行和信用合作社和财务公司等。7.【单选题】从我国现行法律规定来看，信托登记的类型不包括()。A.信托预登记B.信托终止登记C.信托变更登记D.信托财产登记正确答案：D参考解析：本题考查信托登记。信托登记的类型包括信托预登记、信托初始登记、信托变更登记、信托终止登记和信托更正登记等。8.【单选题】金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的()。A.20％B.30％C.50％D.70％正确答案：B参考解析：本题考查金融租赁公司的监管要求。根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30％。9.【单选题】远期利率协议的买方是名义借款人，其订立远期利率协议的目的是()。A.提高盈利能力B.规避利率上升的风险C.规避利率下降的风险D.加快远期利率协议流通正确答案：B收起知识点解析参考解析：本题考查远期利率协议的知识。远期利率协议的买方是名义借款人，其订立远期利率协议的目的是规避利率上升的风险。远期利率协议的卖方是名义贷款人，其订立远期利率协议的目的是规避利率下降的风险。10.【单选题】在货币需求理论中，认为货币支付总额等于货币存量和货币流通速度的乘积，特别重视货币支出的数量和速度的理论是()。A.现金余额说B.费雪方程式C.剑桥方程式D.凯恩斯的货币需求函数正确答案：B参考解析：本题考查费雪方程式的相关知识。费雪方程式表明，货币支付总额(等于货币存量和货币流通速度的乘积)等于被交易的商品和服务的总价值。费雪方程式重视货币支出的数量和速度，侧重于货币流量分析。11.【单选题】在银行业监管中，现场检查的基础是(  )检查。A.风险性B.合规性C.有效性D.适宜性正确答案：B参考解析：本题考查银行业监管的基本方法。银行业监管包括以下四种基本方法。①市场准入。②非现场监管。非现场监管建立在对单个银行并表的基础上，包括审查和分析各种报告和统计报表。③现场检查。现场检查包括合规性检查和风险性检查两大方面。合规性检查永远是现场检查的基础。④并表监管。12.【单选题】根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性比例不应低于(  )。A.60％B.25％C.10％D.0．6％正确答案：B参考解析：本题考查银行业监管的主要内容。根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性比例不应低于25％。13.【单选题】一国的居民可以在国际收支所有项目下，自由地将本国货币与外国货币相兑换，则该国实现了()。A.自由兑换B.完全可兑换C.资本项目可兑换D.经常项目可兑换正确答案：B参考解析：本题考查货币可兑换。完全可兑换是国家货币的持有者可以在国际收支的所有项目下，自由地将本国货币与外国货币相兑换。14.【单选题】负债率是指（）。A.当年未清偿外债余额与当年国民生产总值之比B.当年未清偿外债余额与当年国内生产总值之比C.当年未清偿外债余额与当年货物和服务出口总额之比D.当年外债还本付息总额与当年货物和服务出口总额之比正确答案：A收起知识点解析参考解析：负债率是当年未清偿外债余额与当年国民生产总值的比率。15.【单选题】根据我国监管资本的要求，盈余公积属于（）。A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本D.附属资本正确答案：A参考解析：本题考查核心一级资本的构成。核心一级资本包括实收资本／普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。16.【单选题】信托业首要和基本的功能是（）。A.财产管理功能B.融通资金功能C.社会投资功能D.社会公益服务功能正确答案：A参考解析：本题考查信托的功能。信托是一种财产管理的制度安排，财产管理功能是信托业首要和基本的功能。17.【单选题】从宏观角度用货币数量的变动来解释价格的货币需求理论是（）。A.费雪方程式B.剑桥方程式C.凯恩斯的货币需求函数D.弗里德曼的货币需求函数正确答案：A收起知识点解析参考解析：本题考查对费雪方程式的理解。费雪方程式是从宏观角度用货币数量的变动来解释价格，而剑桥方程式则是从微观角度进行分析，认为人们对于保有货币有一个满足程度的问题。18.【单选题】如果一国出现国际收支逆差，则该国（）。A.外汇供不应求，外汇汇率上升，本币贬值B.外汇供不应求，外汇汇率下降，本币升值C.外汇供过于求，外汇汇率上升，本币贬值D.外汇供过于求，外汇汇率下降，本币升值正确答案：A参考解析：本题考查汇率变动的决定因素。当国际收支逆差时，外汇供不应求，导致外汇汇率上涨；而当国际收支顺差时，外汇供过于求，导致外汇汇率下降。19.【单选题】现代商业银行绩效考核体系以（）为核心业绩指标。A.利润B.竞争力C.经济增加值(EVA)D.节约成本正确答案：C参考解析：本题考查绩效评价的相关知识。现代商业银行绩效考核体系以经济增加值(EVA)为核心业绩指标。20.【单选题】各类金融机构的同一类型业务统一由一个监管机构监管．不同类型业务由不同监管机构分别监管，这种模式为（）。A.机构监管B.功能监管C.混业监管D.目标监管正确答案：B参考解析：本题考查功能监管的概念。功能监管是指各类金融机构的同一类型业务统一由一个监管机构监管，不同类型业务由不同监管机构分别监管。21.【单选题】西方学者一直主张把（）作为划分货币层次的主要依据。A.流动性B.风险性C.营利性D.安全性正确答案：A收起知识点解析参考解析：本题考查货币层次划分的相关知识。西方学者在长期研究中，一直主张把“流动性”原则作为划分货币层次的主要依据。22.【单选题】当套期保值资产价格与标的资产的期货价格相关系数等于1时，为了使套期保值后的风险最小，套期保值比率应（）。A.等于1B.等于0C.大于1D.小于0正确答案：A收起知识点解析参考解析：本题考查最优套期保值比率的确定。当套期保值资产价格与标的资产的期货价格相关系数等于1时，为了使套期保值后的风险最小，套期保值比率应等于1。23.【单选题】村镇银行主要业务为支农支小．发起人或出资人中应至少有一家商业银行。在乡(镇)设立的，其注册资本不低于（）人民币。A.50万元B.100万元C.200万元D.300万元正确答案：B参考解析：本题考查农村银行机构。村镇银行主要业务为支农支小，发起人或出资人中应至少有一家商业银行。在乡(镇)设立的，其注册资本不低于100万元人民币。24.【单选题】在下列法律关系中，适用保险行政法律规范的是（）。A.保险公司与投保人之间的权利义务法律关系B.被保险人与受益人之间的权利义务法律关系C.保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系D.保险监管机构与保险人之间的法律关系正确答案：D参考解析：本题考查保险业监管的相关知识。保险监管机构与保险人之间的法律关系适用保险行政法律规范。25.【单选题】贷款五级分类方法被用于管理（）。A.信用风险B.汇率风险C.利率风险D.流动性风险正确答案：A参考解析：本题考查信用风险管理的相关内容。信用风险的管理包括机制管理和过程管理。过程管理又包括三个方面：事前管理、事中管理、事后管理。在事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。目前采用的贷款五级分类方法，即把已经发放的贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失等五个等级。26.【单选题】国务院金融稳定发展委员会的基本职能是（）。A.统筹协调金融稳定和改革发展重大问题B.集中制定金融业的法规制度和运行规则C.统筹监管我国金融市场和各个金融行业D.牵头履行货币政策和宏观审慎管理职责正确答案：A参考解析：本题考查金融稳定发展委员会的职责。2017年11月，经党中央、国务院批准，国务院金融稳定发展委员会成立，作为国务院统筹协调金融稳定和改革发展重大问题的议事协调机构。其主要职责是：落实党中央、国务院关于金融工作的决策部署；审议金融业改革发展重大规划；统筹金融改革发展与监管，协调货币政策与金融监管相关事项，统筹协调金融监管重大事项，协调金融政策与相关财政政策、产业政策等；分析研判国际国内金融形势，做好国际金融风险应对，研究系统性金融风险防范处置和维护金融稳定重大政策；指导地方金融改革发展与监管，对金融管理部门和地方政府进行业务监督和履职问责等。27.【单选题】债券本期收益率的计算公式是（）。A.本期获得的债券利息÷本期市场价格B.票面收益÷债券面值C.(卖出价格－买入价格)÷市场价格D.(卖出价格－买入价格)÷债券面值正确答案：A参考解析：本题考查本期收益率的计算公式。本期收益率的计算公式为：本期收益率=本期获得的债券利息÷债券本期市场价格。28.【单选题】厂商系融资租赁公司的服务对象主要是（）。A.特大型企业或项目B.母公司的特定销售对象C.中小企业D.第三产业正确答案：B参考解析：本题考查厂商系融资租赁公司的相关知识。厂商系融资租赁公司定位于服务母公司的特定销售对象。29.【单选题】金融远期合约的价值即（）。A.远期合约的估值B.远期合约初始价值C.产品的附加价值D.产品本身的价值正确答案：D参考解析：本题考查金融远期合约的价值。金融远期合约的价值即买卖双方在交易远期合约时买方应该向卖方支付的现金，即产品本身的价值。30.【单选题】如果证券无风险则（）。A.β一定为零B.β一定为1C.β一定不存在D.β不一定为零正确答案：A参考解析：本题考查风险系数β。β=0不一定代表证券无风险，有可能证券价格波动与市场价格波动无关，但如果证券无风险，则β一定为0。31.【单选题】通货膨胀会吞噬固定收益所形成的购买力，债券基金的投资者面临的这种风险是（）。A.利率风险B.通货膨胀风险C.信用风险D.提前赎回风险正确答案：B收起知识点解析参考解析：本题考查债券基金的通货膨胀风险。通货膨胀风险：通货膨胀会吞噬固定收益所形成的购买力，因此债券基金的投资者不能忽视这种风险，必须适当地购买一些股票基金。32.【单选题】假设一支股票年末每股税后利润为0．8元，市场利率为4％，平均市盈率为25倍，则股票价格是（）。A.4B.10C.20D.30正确答案：C参考解析：本题考查股票定价。股票价格=每股税后利润×市场所在地平均市盈率=0.8×25=20（元）33.【单选题】金融租赁公司在开展租赁业务时，可以和其他机构分担风险的业务是（）。A.转租赁B.直接租赁C.委托租赁D.杠杆租赁正确答案：D参考解析：本题考查金融租赁公司的业务种类。金融租赁公司同其他机构分担风险的融资租赁业务包括联合租赁和杠杆租赁两类。34.【单选题】在金融租赁公司的监管指标中。金融租赁公司同业拆入资金余额不得超过资本净额的（）。A.50％B.70％C.100％D.150％正确答案：C参考解析：本题考查金融租赁公司的监管要求。根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司同业拆入资金余额不得超过资本净额的100％。35.【单选题】在货币需求理论中，费雪方程式认为，名义收入等于货币存量和流通速度的乘积，短期内商品交易数量和（）保持不变。A.物价水平B.持久收入C.货币存量D.货币流通速度正确答案：D收起知识点解析参考解析：本题考查货币需求理论：在货币需求理论中，费雪方程式认为，名义收入等于货币存量和流通速度的乘积，短期内商品交易数量和货币流通速度保持不变。36.【单选题】（）是指融资租赁项目中的租赁物或用于购买租赁物的资金是一个或多个法人机构提供的信托财产。A.联合租赁B.直接租赁C.转租赁D.委托租赁正确答案：D参考解析：本题考查委托租赁的概念。委托租赁是指融资租赁项目中的租赁物或用于购买租赁物的资金是一个或多个法人机构提供的信托财产。37.【单选题】证券投资基金业务不包括（）。A.基金募集与销售B.基金的投资管理C.基金运营服务D.专业理财业务正确答案：D参考解析：本题考查证券投资基金业务。证券投资基金业务主要包括基金募集与销售、基金的投资管理和基金运营服务。38.【单选题】国债的发行价格低于面值，称为（）。A.折价B.平价C.溢价D.竞价正确答案：A参考解析：本题考查债券定价的方式。如果市场利率(或债券预期收益率)高于债券收益率(息票利率)，则债券的市场价格(购买价)低于债券面值，即债券为折价发行。39.【单选题】某单位在经营过程中，既有借入资金，也有贷出资金，贷出资金采用固定利率而借入资金采用浮动利率。最近利率一直在上升，则（）。A.该单位可以从利率不匹配中获益B.该单位的利息收益会不断减少C.该单位会面临流动性风险D.该单位会面临投资风险正确答案：B参考解析：本题考查利率风险。在货币资金借贷中，利率是借方的成本，贷方的收益。本题中，该单位贷出资金采用固定利率，当利率上升时，利息收益固定不变。但是，该单位借入资金采用浮动利率，当利率上升时，利息成本不断增加，所以，该单位的总利息收益会不断减少。40.【单选题】如果经济活动位于IS曲线右边的区域，说明存在（）。A.超额商品供给B.超额商品需求C.超额货币供给D.超额货币需求正确答案：A参考解析：本题考查IS-LM模型的相关知识。如果经济活动位于IS曲线右边的区域，说明存在超额商品供给。41.【单选题】利率的提高可以使（）。A.货币流速加快B.货币流速减缓C.货币供应量增加D.货币供应量减少正确答案：D参考解析：本题考查紧缩性的货币政策。提高利率属于紧缩性货币政策措施之一，利率的提高会增加信贷资金的使用成本，降低信贷规模，减少货币供应量。42.【单选题】根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。A.8％B.3％C.25％D.4％正确答案：D参考解析：本题考查银行业市场运营监管。2015年颁布的《商业银行杠杆率管理办法(修订)》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4％。43.【单选题】经批准在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的是（）。A.财务公司B.金融租赁公司C.消费金融公司D.汽车金融公司正确答案：C参考解析：本题考查消费金融公司。消费金融公司是指经中国银行保险监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。44.【单选题】商业银行资本的核心功能是（）。A.扩大业务范围B.提高银行的市场竞争力C.吸收损失D.满足监管要求正确答案：C参考解析：本题考查商业银行资本的功能：商业银行资本的核心功能是吸收损失。45.【单选题】风险中性定价法假设所有证券的预期收益都等于（）。A.抵押贷款利率B.信用贷款利率C.定期存款利率D.无风险利率正确答案：D参考解析：本题考查金融工程的基本分析方法：风险中性定价法假设所有证券的预期收益率都等于无风险利率，因此风险中性的投资者并不需要额外的收益来吸引他们承担风险。46.【单选题】假定M2余额为103．6万亿元，M1余额为32．6万亿元，M0余额为5．6万亿元，则根据我国货币划分层次，单位活期存款余额是（）万亿元。A.27．0B.67．0C.72．5D.98．1正确答案：A收起知识点解析参考解析：本题考查我国货币层次划分。M0=流通中现金，M1=M0+单位活期存款，所以单位活期存款余额=32．6－5．6=27．0(万亿元)。47.【单选题】作为一种直接信用控制的货币政策工具，利率限制是指中央银行规定（）。A.存款利率和贷款利率的下限B.存款利率和贷款利率的上限C.存款利率的上限和贷款利率的下限D.存款利率的下限和贷款利率的上限正确答案：C参考解析：本题考查货币政策工具。利率限制是指中央银行规定或者影响存款利率的上限和贷款利率的下限，以限制商业银行恶性竞争，造成金融混乱、经营不善而破产倒闭。48.【单选题】某投资者在上海证券交易所购买了一家股份有限公司首次公开出售的股票，该笔交易所在的市场属于（）。A.流通市场B.发行市场C.期货市场D.期权市场正确答案：B收起知识点解析参考解析：本题考查金融市场的类型。发行市场又称一级市场、初级市场，是新发行的证券或票据等金融工具最初从发行者手中出售给投资者手中的市场。49.【单选题】同业存单的期限不超过（）。A.1年B.2年C.3年D.半年正确答案：A参考解析：本题考查同业存单市场。同业存单的期限不超过1年。50.【单选题】在金融市场中，既是重要的资金供给者和需求者，又是金融衍生品市场上重要的套期保值主体的是（）。A.家庭B.企业C.中央银行D.政府正确答案：B参考解析：本题考查金融市场主体。企业是金融市场运行的基础，是重要的资金供给者和需求者。此外，企业还是金融衍生品市场上重要的套期保值主体。51.【单选题】质押式回购的期限为（）。A.1～91天B.1～180天C.1～60天D.1～365天正确答案：D参考解析：本题考查质押式回购。质押式回购的期限为1～365天。52.【单选题】商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是（）。A.集中核算B.业务外包C.前台与中后台分离D.设综合业务窗口正确答案：C收起知识点解析参考解析：本题考查新业务运营模式。商业银行新型业务运营模式的核心是前台与中后台分离。53.【单选题】在商业银行理财产品中，固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于（）。A.30％B.50％C.60％D.80％正确答案：D参考解析：本题考查商业银行理财产品。在商业银行理财产品中，固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80％。54.【单选题】证券研究报告不包括（）。A.行业研究报告B.投资策略报告C.经济金融宏观形势报告D.涉及证券及证券相关产品的价值分析报告正确答案：C收起知识点解析参考解析：本题考查证券研究报告。证券研究报告主要包括涉及证券及证券相关产品的价值分析报告、行业研究报告、投资策略报告等。55.【单选题】投资银行接受顾客委托，进行证券买卖，提高了交易效率，稳定了交易秩序，使交易活动得以顺利进行，这时投资银行扮演的角色是（）。A.证券经纪商B.证券发行商C.证券交易商D.证券做市商正确答案：A参考解析：本题考查投资银行构造证券市场的功能。投资银行以证券经纪商的身份接受顾客委托，进行证券买卖，提高了交易效率，稳定了交易秩序，使交易活动得以顺利进行。56.【单选题】在证券投资基金运作中，影响封闭式基金价格的主要因素是（）。A.投资基金规模B.二级市场供求关系C.投资时间长短D.上市公司质量正确答案：B参考解析：本题考查封闭式基金与开放式基金的区别。封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。57.【单选题】以原始存款为基础，繁衍出数倍于原始存款的派生存款向流通领域供给货币的金融机构是()。A.商业银行B.中央银行C.证券公司D.投资公司正确答案：A收起知识点解析参考解析：商业银行以原始存款为基础，在银行体系中繁衍出数倍于原始存款的派生存款。58.【单选题】下列商业银行成本中，不属于补偿性支出的是()。A.固定资产折旧B.递延资产摊销C.业务招待费D.无形资产摊销正确答案：C参考解析：业务招待费属于税费支出。59.【单选题】某公司与其日本分公司的资产负债表进行合并，重新做账，由于日币贬值，折算出的资产金额比预期减少，该公司由此面临的风险属于汇率风险中的()。A.估值风险B.交易风险C.操作风险D.折算风险正确答案：D参考解析：折算风险是指为了合并母子公司的财务报表，在用外币记账的外国子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，账户上股东权益项目的潜在变化所造成的风险。60.【单选题】在我国逐步放松利率管制的进程中，先行放开的利率是()。A.存贷款利率B.国债利率C.银行间同业拆借利率D.金融债利率正确答案：C参考解析：在我国逐步放松利率管制的进程中，银行间同业拆借市场利率先行放开。61.【多选题】根据我国法律法规的要求，基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括(  )。A.基金募集B.资产保管C.资金清算D.资产核算E.投资运作监督正确答案：B,C,D,E参考解析：本题考查基金托管人的职责。根据我国法律法规的要求，基金资产托管业务或者托管人承担的职责主要包括资产保管、资金清算、资产核算、投资运作监督等。62.【多选题】根据国际货币基金组织的划分，目前的汇率制度安排主要有()。A.货币局制B.水平区间内钉住汇率制C.爬行钉住汇率制D.爬行区间钉住汇率制E.一篮子货币制正确答案：A,B,C,D参考解析：本题考查国际货币基金组织对现行汇率制度的划分。在现行国际货币体系下，各国可以自行安排其汇率制度，从而形成了多种汇率制度并存的格局。根据国际货币基金组织的划分，按照汇率弹性由小到大，目前的汇率制度安排主要有：①货币局制；②传统的钉住汇率制；③水平区间内钉住汇率制；④爬行钉住汇率制；⑤爬行区间钉住汇率制；⑥事先不公布汇率目标的管理浮动；⑦单独浮动。63.【多选题】以下属于金融行业自律组织的是(  )。A.中国证券业协会B.中国证券投资基金业协会C.中国期货业协会D.证券交易所E.储蓄贷款协会正确答案：A,B,C,D参考解析：本题考查金融行业自律组织的知识。储蓄贷款协会属于存款类金融机构。64.【多选题】根据证券投资基金的组织形式的不同，基金可分为(  )。A.契约型基金B.开放式基金C.债券基金D.封闭式基金E.公司型基金正确答案：A,E参考解析：证券投资基金根据组织形式的不同，主要分为公司型基金和契约型基金。65.【多选题】在基金运作过程中涉及的费用可以分为两大类：一类是基金销售过程中发生的由基金投资者承担的费用；另一类是基金管理过程中发生的费用。以下()费用不参与基金的会计核算。A.基金管理费B.申购费C.信息披露费D.赎回费E.基金转换费正确答案：B,D,E参考解析：本题考查证券投资基金的费用。在基金运作过程中涉及的费用可以分为两大类：一类是基金销售过程中发生的由基金投资者承担的费用，主要包括申购费(认购费)、赎回费及基金转换费等；另一类是基金管理过程中发生的费用，主要包括基金管理费、基金托管费、持有人大会费用、信息披露费等，这些费用由基金资产承担。这两大类费用的性质是不同的。第一类费用并不参与基金的会计核算，第二类费用则需要直接从基金资产中列支，其种类及计提标准需在基金合同及基金招募说明书中明确规定。66.【多选题】根据组织形式的不同，基金可分为契约型基金、公司型基金。契约型基金与公司型基金的区别主要在于()。A.法律主体资格不同B.交易场所不同C.基金营运依据不同D.投资者的地位不同E.价格形成方式不同正确答案：A,C,D收起知识点解析参考解析：本题考查证券投资基金的类别。契约型基金与公司型基金的区别主要在于：①法律主体资格不同；②投资者的地位不同；③基金营运依据不同。67.【多选题】私募基金的特点是()。A.投资范围广B.投资金额较大C.投资风险较高D.适合中小投资者参与E.监管机构对投资者的资格和人数会加以限制

正确答案：A,B,C,E参考解析：本题考查证券投资基金的类别。私募基金的投资范围较广，金额较大，风险较高，监管机构对投资者的资格和人数会加以限制。公募基金适合中小投资者参与。

68.【多选题】为了控制贷款中的信用风险，可以(  )。A.进行久期管理B.对借款人进行信用的“3C”“5C”分析C.建立审贷分离机制D.保持负债的流动性E.做货币衍生品交易正确答案：B,C参考解析：本题考查信用风险的管理。选项A属于利率风险的管理方法，选项B属于信用风险事前管理的方法，选项c属于信用风险的管理机制，选项D属于流动性风险的管理方法，选项E属于汇率风险的管理方法。69.【多选题】国际通行的贷款五级分类中，属于不良贷款的是()。A.正常类贷款B.关注类贷款C.可疑类贷款D.次级类贷款E.损失类贷款正确答案：C,D,E参考解析：本题考查五级贷款分类。国际通行的做法是将贷款分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款五类，通常认为后三类贷款为不良贷款。70.【多选题】近年来，我国的国际收支持续出现顺差。为了缓解这一趋势，我国可以采用的调节政策有（）。A.紧缩的财政政策B.宽松的货币政策C.允许人民币升值D.放宽企业对外直接投资的外汇管制E.鼓励高附加值的外商直接投资流入正确答案：B,C,D参考解析：国际收支顺差的调节政策包括：①采用宽松的财政政策；②采用宽松性的货币政策；③放宽乃至取消外贸管制和外汇管制；④采用本币法定升值或升值的政策。A、E两项，均会加强顺差。71.【多选题】下列属于商业银行营业外支出的项目有（）。A.公益救济性捐赠B.违约金C.坏账准备金D.非正常损失E.证券交易差错损失正确答案：A,B,D,E参考解析：本题考查商业银行营业外支出的项目。商业银行营业外支出内容包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、证券交易差错损失、非正常损失、公益救济性捐赠等。72.【多选题】牙买加体系的特征有（）。A.国际储备货币多样化B.汇率制度安排多元化C.黄金非货币化D.实行“双挂钩”的固定汇率制度E.国际收支调节机制多样化正确答案：A,B,C,E收起知识点解析参考解析：本题考查牙买加体系的特征。牙买加体系的主要特征有：(1)国际储备货币多样化；(2)汇率制度安排多元化；(3)黄金非货币化；(4)国际收支调节机制多样化。73.【多选题】信用合作社的资金主要来源于（）。A.财政拨款B.社员缴纳的股金C.财政补贴D.存入的存款E.发行债券正确答案：B,D参考解析：本题考查信用合作社的资金来源。信用合作社的资金主要来源于社员缴纳的股金和存入的存款。74.【多选题】下列业务活动中，属于商业银行中间业务的有（）。A.代理收费B.咨询顾问C.自营债券投资D.基金和债券的代理买卖E.托管及支付结算业务正确答案：A,B,D,E收起知识点解析参考解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费和代客买卖业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管和支付结算等。75.【多选题】商业银行资产负债管理的基本原理有（）。A.规模对称原理B.结构对称原理C.速度对称原理D.收支对称原理E.目标互补原理正确答案：A,B,C,E参考解析：本题考查商业银行资产负债管理的基本原理。商业银行资产负债管理的基本原理有：规模对称原理、结构对称原理、速度对称原理、目标互补原理、利率管理原理和比例管理原理。76.【多选题】在信托业务中，固有融资类业务主要包括（）。A.贷款B.同业拆借C.担保业务D.租赁业务E.汇兑业务正确答案：A,B,C,D参考解析：本题考查信托公司的固有业务。信托公司的固有融资类业务主要包括贷款、同业拆借、担保业务及租赁业务。77.【多选题】按照不同账户的状况，国际收支不均衡分为（）。A.国际投资寸头账户不均衡B.资产与负债账户不均衡C.综合性账户不均衡D.资本与金融账户不均衡E.经常账户不均衡正确答案：C,D,E参考解析：本题考查国际收支不均衡的类型。根据不同账户的状况，国际收支不均衡分为经常账户不均衡、资本与金融账户不均衡与综合性不均衡。78.【多选题】下列金融机构中，由中国证券监督管理委员会负责监督管理的有（）。A.保险公司B.证券经营机构C.期货经营机构D.信用合作社E.证券投资基金管理公司正确答案：B,C,E参考解析：本题考查中国证券监督管理委员会。证券经营机构、期货经营机构和证券投资基金管理公司属于中国证券监督管理委员会的监管范围。79.【多选题】商业银行开展理财业务应遵循（）原则。A.诚实守信B.成本可算C.风险可控D.保本保息E.保护投资者合法权益正确答案：A,B,C,E参考解析：商业银行开展理财业务，应当诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。商业银行开展理财业务，应当遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，严格遵守投资者适当性管理要求，保护投资者合法权益。80.【多选题】股票基金与单一股票之间的不同点有（）。A.每一交易日股票基金只有一个价格B.股票基金份额净值会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响C.股票基金净值在每一交易日内始终处于变动之中D.股票基金的投资风险低于单一股票的投资风险E.对股票基金份额净值高低进行合理与否的判断没有意义正确答案：A,D,E参考解析：本题考查股票基金与单一股票之间的不同点。股票价格会由于投资者买卖股票数量的多少和强弱的对比而受到影响：股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响。所以，B选项的说法有误。股票价格在每一交易日内始终处于变动之中。股票基金净值的计算每天只进行一次，因此每一交易日股票基金只有一个价格，所以C选项的说法有误。材料题根据下面资料，回答81-84题根据国际货币基金组织的划分，按照汇率弹性由小到大，目前汇率制度安排有：货币局制、传统的钉住汇率制、水平区间内钉住汇率制、爬行钉住汇率制等7种类型。由于经济持续快速增长，国际收支双顺差，外汇储备快速增长，人民币面临升值压力。党的十六届三中全会明确要求“完善人民币汇率形成机制，保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定。”2005年7月21日，人民币汇率形成机制改革启动，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。自汇率形成机制改革以来，人民币汇率弹性逐步扩大，并形成双向波动的格局，呈现稳中有升的态势。根据以上资料，回答下列问题：查看材料81.【案例分析题】一般而言，按照汇率变动的幅度，汇率制度可以分为（）。A.固定汇率制B.单独汇率制C.联合汇率制D.浮动汇率制正确答案：A,D参考解析：本题考查汇率制度。一般而言，按照汇率变动的幅度，汇率制度分为两大类型：固定汇率制与浮动汇率制。查看材料82.【案例分析题】以下因素中支持我国选择较大弹性汇率制度的有（）。A.进口商品地域分布分散化B.进出口商品多样化C.同国际金融市场联系密切D.进出口对GNP的高比率正确答案：A,B,C参考解析：本题考查汇率制度选择“经济论”的观点。经济开放程度低，进出口商品多样化或地域分布分散化，同国际金融市场联系密切，资本流出入较为可观和频繁，或国内通货膨胀率与其他主要国家不一致的国家，倾向于实行浮动汇率制或弹性汇率制。所以，本题选A、B、c。查看材料83.【案例分析题】以下因素中导致人民币汇率升值的有（）。A.国际收支持续双顺差B.物价水平不断上升C.人民币利率不断提高D.取消出口退税正确答案：A,C收起知识点解析参考解析：本题考查汇率升值。如果一国与其他国家相比，物价水平相对下降，则会刺激出口，限制进口；国民收入相对萎缩，则会减少进15；利率水平相对上升，则会限制资本流出，刺激资本流入；这些都是导致该国国际收支出现顺差，从而造成外汇供过于求，外汇汇率下跌，本币升值的原因。查看材料84.【案例分析题】在目前的汇率制度安排中，官方将本币实际或公开地按照固定汇率钉住一种主要国际货币或一篮子货币，汇率波动幅度一般不超过±1％的汇率制度是（）。A.爬行钉住汇率制B.爬行区间钉住汇率制C.传统的钉住汇率制D.水平区间内钉住汇率制正确答案：C参考解析：本题考查汇率制度。在传统的钉住汇率制下，官方将本币实际或公开地按照固定汇率钉住一种主要国际货币或一篮子货币，汇率波动幅度不超过±1％。材料题根据下面资料，回答85-88题我国某汽车公司并购了某一发达国家的汽车公司。该发达国家具有发达的金融市场，能够进行所有的传统金融和现代金融衍生品交易。该汽车公司并购中的动作行为和并购后的运营模式：(1)为了补充并购资金的不足，从国内商业银行取得了5年期浮动利率的美元贷款；(2)被并购的公司依然在该发达国家生产原有品牌的汽车，有部分汽车零部件转从我国进口，有部分汽车对我国出口；(3)被并购的公司会将暂时闲置的货币资金在当地进行股票投资。根据以上资料，回答下列问题。查看材料85.【案例分析题】在从国内商业银行提供浮动利率的美元贷款中，该汽车公司承受的金融风险有（）。A.信用风险B.利率风险C.汇率风险D.投资风险正确答案：B,C参考解析：本题考查对汇率风险和利率风险的理解。汇率风险是指不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受经济损失的可能性；利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动而蒙受经济损失的可能性。从题干来看，这两种情况都有涉及。查看材料86.【案例分析题】被并购的公司对我国出口汽车时。承受的金融风险有（）。A.利率风险B.汇率风险C.投资风险D.国别风险中的主权风险正确答案：B参考解析：本题考查对汇率风险的理解。汇率风险是指在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率意外变动而蒙受损失的可能性。查看材料87.【案例分析题】为了控制从我国进口汽车零部件时的汇率风险，被并购的公司可以采取的方法有（）。A.进行远期外汇交易B.进行利率期货交易C.进行货币期货交易D.进行利率期权交易正确答案：A,C参考解析：本题考查控制汇率风险的措施。为了控制从我国进口汽车零部件时的汇率风险，被并购的公司可以进行远期外汇交易和货币期货交易。查看材料88.【案例分析题】为了控制股票投资风险，被并购的公司可以采取的方法是（）。A.进行缺口管理B.分散投资C.进行“5C”分析D.购买股票型投资基金正确答案：B,D参考解析：本题考查股票投资风险的管理方法。股票投资风险的管理方法：(1)根据对股票价格未来走势的预测。买入价格即将上涨的股票或卖出价格将下跌的股票；(2)根据风险分散原理，按照行业分散、地区分散、市场分散、币种分散等因素，进行股票的分散投资。建立起相应的投资组合，并根据行业、地区与市场发展的动态和不同货币的汇率走势，不断调整投资组合；(3)根据风险分散原理，在存在知识与经验、时间或资金等投资瓶颈的情况下，不进行个股投资，而是购买股票型投资基金；(4)同样根据风险分散原理，做股指期货交易或股指期权交易，作为个股投资的替代，以规避个股投资相对集中的风险。背景材料材料题根据下面资料，回答89-92题伴随着中国经济不断回升向好，中国的CPI在2009年年末也开始由负转正，而且在2010年呈现逐季加快的趋势。物价高位运行，2011年7月份数据显示全国居民消费价格总水平同比上涨6．5％，食品价格上涨14．8％，其中肉禽及其制品价格上涨33．6％，影响价格总水平上涨约2．08个百分点。通胀压力依旧较高。根据以上资料，回答下列问题。查看材料89.【案例分析题】这种物价现象属于（）。A.通货膨胀B.通货紧缩C.经济危机D.正常的物价波动正确答案：A参考解析：本题考查考生对通货膨胀概念的理解。根据题干所述，价格普遍上涨，通胀压力依旧较高，明显属于通货膨胀。查看材料90.【案例分析题】可以形成通货膨胀的原因包括（）。A.需求拉上B.成本推进C.经济结构变化D.经济制度变化正确答案：A,B,C参考解析：本题考查通货膨胀。通货膨胀的成因：需求拉上；成本推进；供求混合作用；经济结构变化。查看材料91.【案例分析题】为了治理这种物价问题，可以采取的货币政策措施有（）。A.调低利率B.提高利率C.中央银行在公开市场卖出国债D.中央银行在公开市场购入国债正确答案：B,C参考解析：本题考查治理通货膨胀的货币政策措施。治理通货膨胀需要采取紧缩性的货币政策措施，选项A、D属于扩张性货币政策