国际旅行社社合并财务报表附注国旅旅社

中国国际旅行社总社有限合并财务报表201012中国国际旅行社总社有限合并财务报表20101231（除特别说明外，金额以人民币元表述一、公司基本民所有制企业改建为一人有限公司，公司名称变更为“中国国际旅行社总社有限公司”，20088二、财务报表的编三、遵循企业二、财务报表的编三、遵循企业会计准则的四、公司的主要会计政策、会（一）会计准则和会计（二）会计年（三）记账本位（四）记账基础和计价（五）外币业务的核算方法及折算（五）外币业务的核算方法及折算（六）现金及现金等价物的确定标（七）金融工积6个月以内（66个月以内（6个月7个月-1年（1年1-2年（2年2-3年（3年3-5年（5年5（八）资产负债（八）资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存跌价准备。通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货（九）长期股权投（十）委托贷（十）委托贷（十一）投资性房地（十二）固定资（十二）固定资20—4055855（十三）在建工1（十三）在建工1（十四）无形资55（十五）长期待摊费（十六）辞退福（十五）长期待摊费（十六）辞退福（十七）预计负债确认原（十八）政府补（十九）收入确认原（十八）政府补（十九）收入确认原（1）223（二十）（二十一）所得税的会计（二十一）所得税的会计②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损（二十二）（二十二）五、会计政策、会计估计变更及会计差错1、境内公（1）营业（2）（3）企业所得2、境外子3、重组改制税收优惠2007630日为基准日进行改制评估的资产可按评估后的资产价值计提折旧或摊销，并在企业所得七、企业合并及合并财务1、子公司（1）通过设立或投资等方式取得的子公注册资本（元（3）企业所得2、境外子3、重组改制税收优惠2007630日为基准日进行改制评估的资产可按评估后的资产价值计提折旧或摊销，并在企业所得七、企业合并及合并财务1、子公司（1）通过设立或投资等方式取得的子公注册资本（元500.00HKD通过设立或投资等方式取得的子公司（续500.00HKD通过设立或投资等方式取得的子公司（续资金额(元是---是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是11是--是是是是是是是是是是是是是是是是是是1是是 （2）通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并取得的子公注册资本(是是是是1是是 （2）通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并取得的子公注册资本(万元非同一控制下企业合并取得的子公司（续是是2、合并范围发生变更的说12345672222222注123456789注注注注注注注注注注注123456789注注注注注注注注注注1233、本期纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范-----八、合并财务报表主要项目1、货币资项目项目1八、合并财务报表主要项目1、货币资项目项目12、应收票2、应收票 3、应收账类别 类别合计项目67-121-22-33-44-55年以上 项目67-121-22-33-44-55年以上 BENNYHEALANDTRAVELSERVICE1-21-22-34-53-44-52-33-42-33-44-53-42-34-52-33-44-53-44-555LONITAXINJINGTRAVELSERVICES 55司XINJINGTRAVELSERVICES 55司 ①66666②③④⑤4、预付款项目1 2-31-2合11111①②③④⑤5、其他应类别011111①②③④⑤5、其他应类别0合计类别 项目67-121-22-33-44-55合计项目67-121-22-33-44-55合计2-351-2合计合计1656①②③④⑤1-26、存货项目 7、可供出售金6、存货项目 7、可供出售金融项目8、长期股权投项目长期股权投资原长期股权投长期股权投-59,494,048.67合小-59,494,048.67合小小合有者 年末余动----0.000.000.00合项目 9、投资性房地项目 9、投资性房地项目10、固定资产项目序号1234重庆国旅邹容广场A5项目1.-2.期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原234重庆国旅邹容广场A5项目1.-2.期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原3.期末暂时闲置的固定资产原4本年处置、报废固定资产情况11、无形资产项目12、商誉 “长期股权投资”科目核算该股权投资借方差额，本公司自2006年8659,259.24元，转入投资成本核算。上述股权投资差额属于非同一控制下企业合并产生的，由于中国国 “长期股权投资”科目核算该股权投资借方差额，本公司自2006年8659,259.24元，转入投资成本核算。上述股权投资差额属于非同一控制下企业合并产生的，由于中国国13、长期待摊费种类销 14、递延所得税资项目合计15、资产减值准项目 16、所有权受到限制的房屋建筑物（抵押贷款 17、其他非流动资15、资产减值准项目 16、所有权受到限制的房屋建筑物（抵押贷款 17、其他非流动资 18、短期借款 19、应付账款账龄11-22-33年以上 332-331-2日本JTB合计20、预收款项332-331-2日本JTB合计20、预收款项账龄11-22-3 2-32-32-31-22-3 21、应付职工薪项目年金缴费(补充养老保险5.项目 22、应交税费项目-项目 22、应交税费项目-23、应付利息项 24、其他应付款账1账1-22-3合计1-32-3账1-22-3合计1-32-3332-3合计内容 25、一年内到期的非流动项目 类别合计外币金额2011-8-1 26、长期应付款项55 27、递延所得税负项目合计外币金额2011-8-1 26、长期应付款项55 27、递延所得税负项目 28、实收资本合计2010119201051098,233,400.00250,220,000.00利安达会计师事务所审验，并出具了利安达验字[2010]A1002号和利安达验字[2010]A102929、资本公积类--1231362,244.9630、盈余公积类31、未分配利润项目1231362,244.9630、盈余公积类31、未分配利润项目司（以下简称天堂国旅）2009年9月304302,787,968.30453,499.35元，根据双方签订的协议，这部分的亏损由新成立的公司承继。本公司按照持股比例（32、营业收入和营业项目主营业项目其他业项目其他业 33、营业税金及附项目 注：计缴标准具体见“六、税项”34、财务费用项目-合计和注 注：计缴标准具体见“六、税项”34、财务费用项目-合计和注35、资产减值损项目-- 36、投资收益类别-- --- 37、营业外收入项目 --- 37、营业外收入项目项目琼财企号E假综合性旅游电子商务管理0.000.00—————— 38、营业外支出项目项目 39、所得税费用项目 40、其他综合收项目---项目 39、所得税费用项目 40、其他综合收项目---小计 41、现金流量表项目项目 项目合计项目 项目 项目 42、现金流量表项目 项目 项目 42、现金流量表项目---处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列固定资产报废损失（收益以“－”号填列投资损失（收益以“－”号填列------项目-项目项目-项目物九、关联关系及其（一）关联方的认定（二关联方关1、本公司 2、本公司的子公司注册资本（万元注册资本（万元3、不存在控制关系的关联（三）关联3、不存在控制关系的关联（三）关联 度元度元123456789注⑥商标权转让201017114件商标，201012820101231合合合计 十、（一）或有负1、注（一）或有负1、注（2）反担保事项：BSP元注1注1注2注1注1注1注1注1注1注112345678元注1注1注2注1注1注1注1注1注1注1123456789注十一、承诺事项目11-22-33经营租赁承诺(现代大巴巴合十二、资产负债表日后非调整经营租赁承诺(现代大巴巴合十二、资产负债表日后非调整十三、重要资产转让及其出售十