中级银行从业资格银行管理(习题卷2)

试卷科目：中级银行从业资格银行管理中级银行从业资格银行管理(习题卷2)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格银行管理第1部分：单项选择题，共154题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.境内非金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的（）。A)20%B)30%C)40%D)50%答案:B解析:境内非金融机构作为信托公司出资人，最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的30%。[单选题]2.资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的()。A)外部监管B)职责分工C)员工培训D)内部控制答案:D解析:健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。内部控制体系和合规文化是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。[单选题]3.信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的（）。A)20％B)30％C)40％D)50％答案:D解析:信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50％。[单选题]4.SPV实现了（），规避了出租人母公司或其他隶属项目公司由于经营不善而导致对出租人及项目的不良影响，而且形成了项目的封闭运作，有利于控制项目风险。A)风险降低B)风险规避C)风险控制D)风险隔离答案:D解析:SPV实现了风险隔离，规避了出租人母公司或其他隶属项目公司由于经营不善而导致对出租人及项目的不良影响，而且形成了项目的封闭运作，有利于控制项目风险。[单选题]5.()积极推动适宜金融创新的市场环境建设，促进形成金融创新活动的公平交易规则，营造公平竞争的市场环境，建立良好的金融竞争秩序。A)董事会B)高级管理层C)银监会D)银行业协会答案:C解析:[单选题]6.?一头在外?是指产业链交易双方中，一方为集团成员单位，另一方为（）。A)集团内非成员单位B)集团外成员单位C)集团内成员单位D)集团外非成员单位答案:D解析:?一头在外?是指产业链交易双方中，一方为集团成员单位，另一方为集团外非成员单位。[单选题]7.商业银行申请开办创新业务．应该按照监管职责划分，向中国银监会或者机构所在地的银监局提出申请，监管部门自受理之日起（）内作出批准或不批准的书面决定。A)1个月B)2个月C)3个月D)4个月答案:C解析:商业银行申请开办创新业务，应该按照监管职责划分，向中国银监会或者机构所在地的银监局提出申请，监管部门自受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。[单选题]8.（）业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务。A)个人贷款B)代收代付C)支付结算D)储蓄消费答案:B解析:代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。[单选题]9.商业银行利率风险管理的主要控制手段包括限额管理和（）。A)风险转移B)风险识别C)风险对冲D)风险监测答案:C解析:利率风险管理的目的是将银行面临的利率风险控制在可承受范围内．主要控制手段包括限额管理和风险对冲。[单选题]10.下面关于我国经济新常态具有的主要特征的说法中，错误的是（）。A)个性化、多样化消费渐成主流B)新技术、新产品、新业态、新商业模式的投资机会大量涌现C)出口对经济增长的拉动作用进一步增强D)逐步转向质量型、差异化为主的市场竞争答案:C解析:从出口和国际收支看，国际金融危机发生前国际市场空间扩张很快，出口是拉动我国经济快速发展的重要动能；但在国际金融危机后，全球总需求不振，我国低成本比较优势也发生了转化，出口对经济增长的拉动作用有所减弱。[单选题]11.2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的（）获准试点开展非金融机构不良资产收购业务。A)东方公司B)长城公司C)信达公司D)华融公司答案:C解析:2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的信达公司获准试点开展非金融机构不良资产收购业务(简称非金业务)。[单选题]12.银行业金融机构应该尊重银行业消费者的（），公平公正的制定格式合同和协议文本。A)知情权B)自主选择权C)公平交易权D)个人金融信息安全权答案:C解析:银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正地制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。[单选题]13.我国商业银行的核心一级资本项目包括（）。A)重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、未分配利润B)注册资本、经济资本、资本公积、一般准备、未分配利润C)实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分D)重估储备、监管资本、盈余公积、一般准备、优先股答案:C解析:核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价；少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备：少数股东资本可计入部分。[单选题]14.截至（）年末，保障基金管理规模265.17亿元，保障基金和保障基金公司累计向信托公司提供流动性支持业务57笔，融资余额281.73亿元。A)2012B)2013C)2014D)2015答案:D解析:截至2015年年末，保障基金管理规模265.17亿元，保障基金和保障基金公司累计向信托公司提供流动性支持业务57笔，融资余额281.73亿元。[单选题]15.1987年5月7日，（）批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司)，标志着财务公司在中国诞生。A)银监会B)证监会C)中国银行D)中国人民银行答案:D解析:1987年5月7日，中国人民银行批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司)，标志着财务公司在中国诞生。[单选题]16.下列关于消费金融公司功能定位的说法，正确的是()。A)提供便捷的小额消费信贷服务B)提供住房和汽车消费金融业务C)有抵押、有担保D)以?大、快、灵?为特色的经营模式答案:A解析:消费金融公司基本功能定位是：面向中低收入群体，提供除住房和汽车之外的消费金融业务，以?无抵押、无担保??小、快、灵?为特色的经营模式，提供便捷的小额消费信贷服务。[单选题]17.经营外汇业务的财务公司，其注册资本金中应当包括不低于()万美元或者等值的可自由兑换货币。A)200B)300C)400D)500答案:D解析:[单选题]18.重大投诉处理的原则不包括（）。A)积极应对、快速反应B)公事公办、决不妥协C)有效控制、减少影响D)公正诚信、实事求是答案:B解析:重大投诉处理的基本原则包括：①积极应对、快速反应；②有效控制、减少影响；③公正诚信、实事求是。[单选题]19.（）是指从贷款提款完毕之日起开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止。A)提款期B)宽限期C)还款期D)还贷期答案:B解析:提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止．期间借款人可按照合同约定分次提款。宽限期是指从贷款提款完毕之日开始．或最后一次提款之日开始．至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。[单选题]20.开发银行和政策性银行的绩效考核指标不包括（）。A)合规经营类B)落实国家政策类C)市场管理类D)风险管理类答案:C解析:开发银行和政策性银行的绩效考核指标至少包括落实国家政策类、合规经营类和风险管理类，上述三类指标权重应当高于其他类型指标。[单选题]21.下列一般会导致股票价格上涨的经济状况变动是()。A)GDP增长率下降B)央行提高法定存款准备金率C)企业所得税税率上调D)社会总消费和总投资上涨答案:D解析:GDP增长率下降，即经济增长速度下降也会使股价下降；央行提高法定存款准备金率属于紧缩的货币政策，会使股价下降；企业所得税税率上调属于紧缩的财政政策。会使股价下降：社会总消费和总投资上涨说明需求旺盛，一般会导致股价上涨。[单选题]22.在（）的时候，巴塞尔委员会宣布通过《巴塞尔协议Ⅲ》。A)1988年9月12日B)1992年9月8日C)2010年9月12日D)2011年12月16日答案:C解析:在2010年9月12日，巴塞尔委员会宣布通过《巴塞尔协议Ⅲ》。[单选题]23.银行业金融机构()承担全面风险管理的最终责任。A)股东大会B)董事会C)高级管理层D)监事会答案:B解析:银行业金融机构董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责：(1)建立风险文化；(2)制定风险管理策略；(3)设定风险偏好和风险限额；(4)审批风险管理政策和程序；(5)监督高级管理层开展全面风险管理；(6)审议全面风险管理报告；(7)审批全面风险和各类重要风险的信息披露；(8)聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理；(9)其他与风险管理有关的职责。[单选题]24.在金融创新过程中，()负责制定恰当的风险管理程序和风险控制措施。A)董事会B)高级管理层C)风险管理部门D)董事会下设的风险管理委员会答案:D解析:商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。董事会下设的风险管理委员会应将金融创新活动的风险和其他传统业务的风险进行统一管理，制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任。[单选题]25.不属于普惠金融的发展目标的是()。A)提高金融覆盖率B)完善金融体系C)提高金融服务可得性D)提高金融服务满意度答案:B解析:普惠金融的发展目标：提高金融服务覆盖率；提高金融服务可得性；提高金融服务满意度。[单选题]26.（）不属于金融衍生品。A)远期B)期货C)期权D)即期答案:D解析:金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。[单选题]27.风险评估是一个动态过程。每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行（）整体风险评估。A)一次B)两次C)三次D)四次答案:A解析:风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。[单选题]28.以下不属于我国商业银行内部控制的目标的是（）。A)保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行B)保证商业银行发展战略和经营目标的实现C)保证商业银行风险管理的有效性D)保证商业银行经营效率和效果答案:D解析:商业银行内部控制的四项目标：1.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行，2.保证商业银行发展战略和经营目标的实现3.保证商业银行风险管理的有效性4.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时。[单选题]29.组织实施现场检查时。检查人员不得少于（），并应当出示合法证件和检查通知书。A)5人B)2人C)3人D)4人答案:B解析:组织实施现场检查时，检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书。[单选题]30.下列选项中，属于操作风险监控的是()。A)完善资产质量管理B)加强重点领域信用风险防控C)提升风险处置质效D)强化从业人员管理答案:D解析:选项D正确。操作风险监管包括完善操作风险防控机制和强化从业人员管理。选项ABC属于信用风险监管。[单选题]31.()又称为风险资本，是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本。A)会计资本B)监管资本C)权益资本D)经济资本答案:D解析:经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所?需要?的资本，或?应该持有?的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。[单选题]32.1989年，中国人民银行开始建立以金融卫星通信网络为支撑的全国电子联行系统，各家银行之间实现了业务互联，电汇开始取代信汇，标志着（）时代正式开启。A)信息孤岛B)银行信息化C)电子银行D)互联互通答案:D解析:1989年，中国人民银行开始建立以金融卫星通信网络为支撑的全国电子联行系统，各家银行之间实现了业务互联，电汇开始取代信汇，标志着互联互通时代正式开启。[单选题]33.（）是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。A)信用贷款B)担保贷款C)表内授信D)自营贷款答案:B解析:按照贷款方式不同，贷款可分为信用贷款和担保贷款。信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款，其最大特点是不需要保证和抵押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款：担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。[单选题]34.下列关于同业拆借的说法。错误的是()。A)同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷B)借入资金称为拆入，贷出资金称为拆出C)同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行D)同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率答案:C解析:同业拆借业务通过全国银行间同业拆借市场进行。[单选题]35.下列不属于核心一级资本的是()。A)实收资本B)资本公积C)盈余公积D)超额贷款损失准备答案:D解析:超额贷款损失准备属于二级资本。[单选题]36.（），中国银监会、财政部批准设立了信托业保障基金。A)2012年12月B)2013年10月C)2014年12月D)2015年10月答案:C解析:2014年12月，中国银监会、财政部批准设立了信托业保障基金。[单选题]37.根据管理需要，贷款计划可分为（）。A)普通指标和特殊指标B)高级指标和中级指标C)A级指标和B级指标D)一级指标和二级指标答案:D解析:根据管理需要，贷款计划可分为一级指标和二级指标。[单选题]38.下列不属于中国进出口银行业务范围的是（）。A)买卖、代理买卖和承销债券B)办理票据承兑与贴现C)从事同业拆借、存放业务D)吸收对公存款答案:D解析:D项是国家开发银行业务范围。[单选题]39.（）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。A)同业拆入B)同业拆出C)存放同业D)同业存放答案:D解析:同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。[单选题]40.银行业金融机构应当遵循()原则，构建落实银行业消费者权益保护工作的体制机制，履行保护银行业消费者合法权益的义务。A)公平公正B)公开透明C)依法合规和内部自律D)公开透明和内部监控答案:C解析:《银行业消费者权益保护工作指引》第七条规定，?银行业金融机构是实施银行业消费者权益保护的工作主体。银行业金融机构应当遵循依法合规和内部自律原则．构建落实银行业消费者权益保护工作的体制机制，履行保护银行业消费者合法权益的义务。?[单选题]41.（）年中国银监会颁布了《货币经纪公司试点管理办法》。A)2003B)2004C)2005D)2006答案:C解析:2005年，为促进我国金融市场的健康发展。加快与国际金融市场的接轨进程，国务院批准货币经纪公司试点工作正式启动，同年，中国银监会颁布了《货币经纪公式试点管理办法》。[单选题]42.商业银行从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过商业银行核心资本的（）。A)3％B)5％C)10％D)15％答案:A解析:商业银行从事非套期保值类衍生产品交易，其标准法下市场风险资本不得超过商业银行核心资本的3％。监管部门可根据商业银行的经营情况在该资本比例上限要求内实施动态差异化管理。[单选题]43.下列不符合《商业银行稳健薪酬监管指引》要求的是()。A)商业银行应制定有利于本行战略目标实施和竞争力提升与人才培养、风险控制相适应，的薪酬机制B)商业银行应确保可变薪酬总额不会弱化本行持续增加资本基础的能力C)商业银行绩效薪酬应体现充足的各类风险与各项成本抵扣和银行可持续发展的激励约束要求D)商业银行应建立有效薪酬监督机制，鼓励为员工或允许员工对递延兑现部分的薪酬购买薪酬保险、责任险等避险措施，以降低薪酬与风险的关联性答案:D解析:《商业银行稳健薪酬监管指引》第二十一条，?商业银行应建立有效薪酬监督机制，不得为员工或允许员工对递延兑现部分的薪酬购买薪酬保险、责任险等避险措施，降低薪酬与风险的关联性。?D项错误。A、B、C三项说法正确。[单选题]44.重大声誉事件发生后()内向中国银监会或其派出机构报告有关情况。A)12小时B)24小时C)36小时D)48小时答案:A解析:重大声誉事件发生后12小时内向中国银监会或其派出机构报告有关情况。[单选题]45.一直以来，银监会秉承（）监管理念，不断完善非现场监管理论与方法，对银行业金融机构风险进行有效?识别、度量、分析和预警?。A)?风险为本?B)?盈利为本?C)?稳定为本?D)?信用为本?答案:A解析:一直以来，银监会秉承?风险为本?监管理念，不断完善非现场监管理论与方法，对银行业金融机构风险进行有效?识别、度量、分析和预警?。[单选题]46.甲向乙贷款6万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款，下列关于保证责任的表述，正确的是()。A)丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追款，追款未果给乙还款6万元B)丙应当履行保证责任，先代甲还款6万元后，再向甲追债C)丙应当履行保证责任，代甲还款6万元D)丙目前可以拒绝承担保证责任答案:D解析:根据我国《担保法》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。[单选题]47.下列不属于监管部门的信息科技风险监管目标的是（）。A)信息安全B)公众满意度C)分类监管D)业务连续性答案:C解析:监管部门的信息科技风险监管目标包括的方面有业务连续性；信息安全；公众满意度：合法合规。[单选题]48.（）是指行政相对人与行政主体在行政法律关系领域发生纠纷后，依法向人民法院提起诉讼，人民法院依法定程序审查行政主体的行政行为的合法性，并相对人的主张是否妥当，以作出裁决的一种活动。A)行政诉讼B)行政复议C)行政强制D)行政许可答案:A解析:行政诉讼是指行政相对人与行政主体在行政法律关系领域发生纠纷后，依法向人民法院提起诉讼，人民法院依法定程序审查行政主体的行政行为的合法性，并相对人的主张是否妥当，以作出裁决的一种活动。[单选题]49.下列关于申请设立货币经纪公司或者与境外出资人合资设立货币经纪公司的境内出资人应当具备的条件的叙述错误的是（）。A)为依法设立的非银行金融机构，符合审慎监管要求B)具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系C)经营业绩良好，最近3个会计年度连续盈利D)从事货币市场、外汇市场等代理业务5年以上答案:C解析:申请设立货币经纪公司或者与境外出来资人合资设立货币经纪公司的境内出资人应当具备以下条件：(1)为依法设立的非银行金融机构，符合审慎监管要求。(2)从事货币市场、外汇市场等代理业务5年以上。(3)具备良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。(4)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，最近2年内无重大违法违规经营记录。(5)经营业绩良好，最近2个会计年度连续盈利。(6)承诺5年内不转让所持有的货币经纪公司股权(银监会依法责令转让的除外)，并在拟设公司章程中载明。(7)银监会规章规定的其他审慎性条件。[单选题]50.绩效考评应当以()为主要依据，设定明确、可行的目标值。A)评价标准B)年度经营计划C)绩效指标D)月度经营计划答案:B解析:[单选题]51.银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的（）。A)10％B)20％C)50％D)30％答案:B解析:银行承兑汇票保证金一般不低于承兑汇票金额的20％。[单选题]52.下列金融工具不属于间接融资工具的是()。A)银行债券B)银行承兑汇票C)人寿保险单D)企业债券答案:D解析:间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。直接融资工具包括政府企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。[单选题]53.制定银行业金融机构法人或分支机构规划，具体应注重的方面不包括（）。A)发展可持续B)风险管理匹配C)商业模式可行D)服务差异性答案:D解析:制定银行业金融机构法人或分支机构规划，具体应注重的方面有：发展可持续；风险管理匹配；商业模式可行；服务普惠性。[单选题]54.（），首次将企业集团财务公司纳入信贷资产证券化试点范围。A)2012年5月B)2012年6月C)2012年7月D)2012年8月答案:A解析:2012年5月，《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、财政部关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知》发布，首次将企业集团财务公司纳入信贷资产证券化试点范围。[单选题]55.中国的金融租赁公司起始于（）年。A)1981B)1983C)1985D)1987答案:A解析:1981年中国东方国际租赁公司和中国租赁公司的先后建立，标志着我国融资租赁业的创立。中国的金融租赁公司也起始于1981年．部分金融租赁公司的前身是融资租赁公司。[单选题]56.重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后．提交董事会批准，并在批准后（）内报告监事会以及银监会。A)5日B)7日C)10日D)15日答案:C解析:重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后．提交董事会(未设立董事会的可由经营决策机构)批准，并在批准后10日内报告监事会以及银监会。[单选题]57.以下不属于银行金融机构应当建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系的是（）。A)银行业消费者权益保护工作组织架构和运行机制B)银行业消费者权益保护工作产品和服务的信息披露规定C)银行业消费者权益保护工作监督考评制度D)银行业消费者权益保护工作重大突发事件应急预案答案:B解析:银行业金融机构应当建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系，包括但不局限于如下内容：(1)银行业消费者权益保护工作组织架构和运行机制。(2)银行业消费者权益保护工作内部控制体系。(3)银行业产品和服务的信息披露规定。(4)银行业消费者投诉受理流程及处理程序(5)银行业消费者金融知识宣传教育框架安排。(6)银行业消费者权益保护工作报告体系。(7)银行业消费者权益保护工作监督考评制度。(8)银行业消费者权益保护工作重大突发事件应急预案。[单选题]58.美国金融监管大致经历阶段中的自由竞争时期指的是（）。A)20世纪30年代至70年代B)20世纪30年代以前C)20世纪70年代至80年代D)20世纪90年代至2007年次贷危机前答案:B解析:美国金融监督管大致经历的阶段是：(1)自由竞争时期(20世纪30年代以前)。(2)大萧条后的严格监管时期(20世纪30年代至70年代)。(3)再次放松监管时期(20世纪70年代至80年代)。(4)审慎监管时期(20世纪90年代至2007年次贷危机前)。(5)次贷危机后全面强化监管。[单选题]59.欧洲每年消费金融收入可占到国内生产总值的（）以上。A)10％B)15％C)18％D)20％答案:A解析:美国的消费信贷占其国内生产总值的20％以上：欧洲每年消费金融收入可占到国内生产总值的10％以上；日本消费金融业务自20世纪60年代初起步以来蓬勃发展，目前日本从事个人消费信贷业务的金融公司大约有4752家，占全部个人消费信贷余额的10％以上。[单选题]60.应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任的是（）。A)董事会、高级管理层B)业务部门C)内部审计部门、内控管理职能部门D)董事会、内部审计部门答案:C解析:商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究：(1)董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。(2)内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。(3)业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。[单选题]61.巴塞尔委员会于1988年通过了（）。A)《巴塞尔协议Ⅰ》B)《巴塞尔协议Ⅱ》C)《巴塞尔协议Ⅲ》D)《巴塞尔协议Ⅳ》答案:A解析:1988年，巴塞尔委员会正式出台了《统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议》(即第一版巴塞尔资本协议，简称《巴塞尔协议Ⅰ》)，确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足监管要求。2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协定：修订框架》(即第二版巴塞尔资本协议，也成为新资本协议，简称《巴塞尔协议Ⅱ》)，构建了最低资本要求、监督检查和市场纪律的?三大支柱?。2010年12月16日，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔资本协议(简称《巴塞尔协议Ⅲ》)。[单选题]62.消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为（）。A)主要出资人和次要出资人B)特殊出资人和一般出资人C)主要出资人和一般出资人D)特殊出资人和次要出资人答案:C解析:消费金融公司的出资人应当为中国境内外依法设立的企业法人，并分为主要出资人和一般出资人。[单选题]63.以下关于合规文化的特点，说法错误的是（）。A)合规文化是银行的自身需求B)合规文化体现了价值取向C)合规文化必须通过制度传达D)合规风险报告是合规文化的核心答案:D解析:合规文化的特点：（1）合规文化的核心是法律意识；（2）合规文化是银行的自身需求；（3）合规文化体现了价值取向；（4）合规文化必须通过制度传达。[单选题]64.（），巴塞尔委员会发布了《流动性风险管理和监管的稳健原则》，建立了国际公认的流动性风险监管的定性标准。A)2008年9月B)2009年6月C)2011年4月D)2012年7月答案:A解析:2008年9月，巴塞尔委员会对2000年2月发布的《银行流动性风险管理的稳健做法》进行重大修订，发布了《流动性风险管理和监管的稳健原则》，建立了国际公认的流动性风险监管的定性标准。[单选题]65.根据《中国人民银行法》第二十三条的规定，中国人民银行为执行货币政策，可以为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现，再贴现的期限最长不超过（）个月。A)3B)4C)5D)6答案:B解析:根据《中国人民银行法》第二十三条的规定，中国人民银行为执行货币政策，可以为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现，再贴现的期限最长不超过4个月，再贴现利率由中国人民银行制定、发布和调整。选项B正确。[单选题]66.我国商业银行最主要的资产是（）。A)现金B)贷款C)证券D)固定资产答案:B解析:贷款是商业银行最主要的资产。[单选题]67.下列选项中，属于商业银行核心一级资本项目的是（）。A)坏账准备B)未分配利润C)重估储备D)一般损失准备金答案:B解析:本题考查监管资本的构成与补充。商业银行资本包括核心资本和附属资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和5年期以上的长期债券，主要是一般损失准备金、混合债务工具和次级债券。[单选题]68.《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》所称的商业银行内部人不包括()。A)商业银行的股东B)有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员C)总行和分行的高级管理人员D)商业银行的董事答案:A解析:《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》第七条规定，?本办法所称商业银行的内部人包括商业银行的董事、总行和分行的高级管理人员、有权决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员?。[单选题]69.同业拆借应遵守相互自愿、恪守信用的原则，利率和期限均由拆借双方在协商一致的基础上签订合同确定，但期限最长不得超过（）个月。A)1B)2C)3D)4答案:D解析:同业拆借应遵守相互自愿、恪守信用的原则，利率和期限均由拆借双方在协商一致的基础上签订合同确定，但期限最长不得超过4个月。[单选题]70.以下不属于商业银行内部控制的目标的是（）。A)保证商业银行健康、可持续发展B)保证商业银行发展战略和经营目标的实现C)保证商业银行风险管理的有效性D)保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时答案:A解析:《商业银行内部控制指引》结合商业银行实际，确定了商业银行内部控制的四项目标：(1)保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行。(2)保证商业银行发展战略和经营目标的实现。(3)保证商业银行风险管理的有效性。(4)保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。[单选题]71.下列关于董事会应履行的合规管理职责，说法错误的是（）。A)审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施B)有效管理商业银行的合规风险C)审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告D)授权董事会下设的风险管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督答案:B解析:董事会应履行以下合规管理职责：（1）审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施；（3）审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决；（3）授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督；（4）商业银行章程规定的其他合规管理职责。[单选题]72.自（）开始施行的《中国内部审计协会第1101号--内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则。A)2015年B)2017年C)2014年D)2005年答案:C解析:自2014年开始施行的《中国内部审计协会第1101号--内部审计基本准则》明确了内部审计的一般准则。[单选题]73.当一家银行的实力范围狭窄、资源有限，或是面对强大的竞争对手时，()可能就是它唯一可行的选择。A)低成本策略B)产品差异策略C)专业化策略D)单一营销策略答案:C解析:专业化策略要求银行在所选市场的一个或几个部分中加强竞争力度。从根本上来说，专业化策略建立在对产业内一个狭窄的竞争范围的选择上。当一家银行的实力范围狭窄、资源有限．或是面对强大的竞争对手时，专业化策略可能就是它唯一可行的选择。[单选题]74.下列不属于贷款计划常用的监测指标的是（）。A)各项贷款增量B)季度计划执行进度C)月度计划执行进度D)当月可用计划执行进度答案:B解析:贷款计划常用监测指标一般可设置各项贷款增量、年度计划执行进度、月度计划执行进度、当月可用计划执行进度等监测指标。[单选题]75.在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当于最近1年年末总资产不低于（）亿元人民币或等值的可自由兑换货币。A)300B)500C)800D)900答案:C解析:在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人．应当在最近1年年末资产不低于800亿元人民币或等值的可自由兑换货币。[单选题]76.（）被认为是现代内部审计的开始。A)1935年B)1941年C)1949年D)1945年答案:B解析:1941年被认为是现代内部审计的开始。[单选题]77.《商业银行流动性风险管理办法》要求管理信息系统应实现的功能不包括（）A)及时计算流动性风险监管和监测指标B)每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口C)支持对融资抵（质）押品信息的监测D)支持对维度的流动性风险的实时监控答案:D解析:《商业银行流动性风险管理办法》要求管理信息系统应至少实现以下七项功能：（1）每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口；（2）及时计算流动性风险监管和监测指标；（3）支持对流动性风险限额的监测和控制；（4）支持对大额资金流动的实时监控；（5）支持对优质流动性资产及其他无变现障碍资产信息的监测；（6）支持对融资抵（质）押品信息的监测；（7）支持在不同假设情景下实施压力测试。[单选题]78.下列关于贷款承诺业务监管要求的说法，不正确的是（）。A)检查商业银行出具的不可撤销贷款承诺是否已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系B)检查商业银行是否制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限和审批程序C)检查商业银行对申请人的资信情况是否进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况．信用评价是否满足该银行授信要求D)如果是个人贷款承诺．则审查建设项目的依法合规性答案:D解析:贷款承诺业务的监管要求有：(1)检查商业银行是否建立完整有效的贷款承诺业务管理规定和操作办法。是否存在明显的制度缺陷。(2)检查商业银行出具的不可撤销贷款承诺是否已纳入到该银行对相关客户的整体授信管理体系。(3)检查商业银行是否制定规章制度以明确出具贷款承诺的审批权限和审批程序。(4)检查商业银行是否出台规范的贷款承诺格式和内容。对不同的项目是否在贷款承诺中加入不同的限制性条件以尽量降低银行风险。(5)检查商业银行对申请人的资信情况是否进行调查，审查申请人的内部管理是否规范，经营情况，信用评价是否满足该银行授信要求。(6)如果是项目贷款承诺，则审查建设项目的依法合规性。(7)对于项目贷款承诺，还要监督检查商业银行是否已审查建设项目的经济性及偿还能力。(8)如果商业银行在项目招标活动中提供的融资类投标书属于不可撤销的贷款承诺．严格按照贷款审批的授信决策体系对不可撤销贷款承诺进行审批。(9)检查商业银行对贷款承诺业务规定收取费用的，是否及时足额收取相关费用，核算是否正确。(10)审查商业银行对客户提供的循环贷款额度、备用信用的业务规模，是否会严重影响到银行的资产流动性。[单选题]79.2008年国际金融危机凸显了（）对于金融市场和银行体系的重要性。A)市场风险管理B)操作风险管理C)信用风险管理D)流动性风险管理答案:D解析:2008年国际金融危机凸显了流动性对于金融市场和银行体系安全稳健的重要性．证明了流动性风险管理和监管的重要性。[单选题]80.从银行管理角度来看，相对于监管资本，（）更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。A)会计资本B)经济资本C)市场资本D)账面资本答案:B解析:从银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求．对银行风险变动具有更高的敏感性。目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。另外，从数量角度而言，账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，其数额应大于最低监管资本要求：银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经济资本。[单选题]81.金融效率和（）之间既有互补性，又有替代性。A)金融创新B)金融安全C)金融监管D)金融杠杆答案:B解析:金融效率和金融安全之间既有互补性，又有替代性。[单选题]82.行政诉讼的执行条件不包括（）。A)须有执行根据B)被执行人有能力履行而不履行义务C)申请人在法定期限内提出了执行申请D)须有可供执行的方法答案:D解析:行政诉讼的执行条件包括：（1）须有执行根据；（2）须有可供执行的内容；（3）被执行人有能力履行而不履行义务；（4）申请人在法定期限内提出了执行申请。[单选题]83.目前同业业务的利率价格基本上属于（），市场供求敏感性较高，市场化程度较其他业务开放，因此会承受一定程度的市场风险。A)国家法定B)随行就市C)集中定价D)集中竞价答案:B解析:目前同业业务的利率价格基本上属于随行就市，市场供求敏感性较高，市场化程度较其他业务开放，因此会承受一定程度的市场风险。[单选题]84.（），财政部、国家税务总局向社会公布了《营业税改征增值税试点实施办法》。A)2016年5月1日B)2016年12月25日C)2016年3月24日D)2016年11月25日答案:C解析:2016年3月24目，财政部、国家税务总局向社会公布了《营业税改征增值税试点实施办法》。[单选题]85.下列属于商业银行非利息收入的是（）。A)手续费和佣金收入B)贷款利息收入C)证券投资利息收入D)进行证券回购所得利息收入答案:A解析:非利息收入包括所有其他来源的收入，主要包括手续费和佣金收入、投资收益、汇兑收益、公允价值变动损益、其他业务收入等。[单选题]86.以下不属于2009年试点阶段，消费金融公司试点的城市的是（）。A)北京B)上海C)南京D)成都答案:C解析:2009年中国银监会正式发布《消费金融公司试点管理办法》，并经国务院批准，在北京、天津、上海、成都四地各设立一家消费金融公司进行试点。[单选题]87.资产负债管理计划编制须结合考虑的因素不包括（）。A)宏观经济及市场因素B)微观经济因素C)客观发展历史因素D)全行战略规划因素答案:B解析:资产负债管理计划编制是一个科学预测、系统评估和完善调整的过程，须结合三类重要因素反复研究。一是宏观经济及市场因素；二是客观发展历史因素；三是全行战略规划因素。[单选题]88.近年来，随着经济金融市场化、全球化以及信息技术的快速发展，金融创新呈现出一系列发展趋势。关于这些趋势，下列说法错误的是（）。A)金融产品、金融工具的多样化B)融资方式证券化C)表外业务的地位逐渐弱化D)金融市场一体化答案:C解析:近年来，随着经济金融市场化、全球化以及信息技术的快速发展，金融创新呈现出以下发展趋势：一是金融产品、金融工具的多样化；二是融资方式证券化；三是表外业务重要性增强；四是金融市场一体化：五是个性化金融服务将成为银行业务创新主流；七是信息化也将成为商业银行金融创新的主要趋势之一。[单选题]89.《中国银监会行政处罚办法》第七条规定，（）在处罚银行业金融机构时，应当依法对直接负责的董(理)事，高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。A)银监会及其派出机构B)证监会及其派出机构C)中国人民银行D)银行业协会答案:A解析:《处罚办法》第七条规定，银监会及其派出机构在处罚银行金融机构时，应当依法对直接负责的董(理)事，高级管理人员和其他直接责任人员追究法律责任，区别不同情形给予行政处罚。[单选题]90.信用卡业务分为发卡业务和（）。A)收单业务B)借记业务C)普通业务D)还款业务答案:A解析:信用卡业务分为发卡业务和收单业务。[单选题]91.于2016年2月和5月发布的修订后的《金融资产管理公司非现场监管报表指标体系》和《中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知》，其报表指标体系包括39张报表，（）个监管指标。A)10B)13C)16D)26答案:D解析:于2016年2月和5月发布了修订后的《金融资产管理公司非现场监管报表指标体系》和《中国银监会办公厅关于金融资产管理公司综合信息报送有关事项的通知》。新的报表指标体系包括39张报表，26个监管指标，其中，监控类指标10个，监测类指标16个，取消了指导类指标。[单选题]92.金融衍生品是一种()，其价值取决于一种或多种基础资产或指数。A)权利凭证B)金融合约C)实物资产D)买卖合同答案:B解析:金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期(互换)和期权。[单选题]93.根据国内外商业银行的最新实践来看，商业银行考评体系中的核心指标是（）。A)存贷款比率B)经济资本C)资本充足率D)经济增加值答案:D解析:对于一个完整的考评指标体系，需制定能够反映全行经营战略的核心指标，核心指标的设置是考评评价体系中传导战略的最重要的一个环节。从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值(EVA)成为商业银行考评体系中的核心指标。[单选题]94.银行对消费者的主要义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或服务向消费者进行充分的信息披露和风险揭示属于（）义务。A)遵守相关法律B)交易信息公开C)交易有凭有据D)妥善处理客户交易请求答案:B解析:银行对消费者的主要义务包括遵守相关法律、交易信息公开、妥善处理客户交易请求、交易有凭有据、保护消费者信息、妥善处理投诉。交易信息公开义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。[单选题]95.外汇业务中较独特的风险是（）。A)流动性风险B)利率风险C)外汇风险D)信用风险答案:C解析:在外汇经营活动中，银行除了面临与前述业务相同的风险外，例如信用风险、流动性风险和利率风险等，还会面临外汇风险，这是外汇业务中较独特的风险类型。[单选题]96.()对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。A)董事会B)监事会C)高级管理层D)董事长答案:A解析:董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。[单选题]97.净利息收入与生息资产平均余额之比为（）。A)净资产余额B)净利差C)净利息收益率D)净现金流量答案:C解析:净利息收益率，又叫净息差(NIM)，即净利息收入与生息资产平均余额的比值。净息差=净利息收入／平均生息资产规模=(利息收入-利息支出)／平均生息资产规模=(平均生息资产规模×生息率-平均付息负债规模×付息率)／平均生息资产规模=生息率-(平均付息负债规模／平均生息资产规模)×付息率。B项，净利差是银行存贷款的利差，指平均生息资产收益率与平均计息负债成本率之差。[单选题]98.我国初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架的标准是2009年9月银监会制定的（）。A)《商业银行流动性风险管理指引》B)《商业银行流动性风险管理指引（试行）》C)《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》D)《净稳定资金比例披露标准》答案:A解析:2009年9月，银监会在借鉴巴塞尔委员会《稳健原则》、部分国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上，结合中国银行业风险管理和监管实践制定了《商业银行流动性风险管理指引》，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确，初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。[单选题]99.（），首次将企业集团财务公司纳入信贷资产证券化试点范围。A)2013年6月17日B)2012年5月17日C)2011年6月17日D)2010年5月17日答案:B解析:2012年5月17日，中国人民银行、中国银监会和财政部联合下发《关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知》，首次将企业集团财务公司纳入信贷资产证券化试点范围。[单选题]100.根据《金融企业呆账核销管理办法(2013年修订版)》，金融企业应在每个会计年度终了后()个月内向同级财政部门报送上年度呆账核销情况，包括核销金额、分项目核销情况等。A)3B)2C)1D)4答案:C解析:《金融企业呆账核销管理办法(2013年修订版)》第二十五条规定，?金融企业应在每个会计年度终了后1个月内向同级财政部门报送上年度呆账核销情况，包括核销金额、分项目核销情况等。其中，中央金融企业将核销情况报送财政部，中央金融企业在各地分支机构报送财政部驻当地财政监察专员办事处，地方金融企业报送同级财政部门。?[单选题]101.下列关于经营风险的说法错误的是（）。A)高度关注购销双方的股东的变动情况B)判断购销双方生产经营是否正常C)高度关注购销双方的员工规模的变动情况D)购销双方是否具备到期偿还债务的能力答案:C解析:经营风险：高度关注购销双方的股东、高管人员、经营状况、财务状况的变动情况．判断其生产经营是否正常，是否具备到期偿还债务的能力。[单选题]102.银行常用的资本中，（）反映的是所有者权益。A)账面资本B)经济资本C)社会资本D)监管资本答案:A解析:账面资本反映的是所有者权益；在资本功能方面，账面资本与监管资本都可用于吸收损失；从银行管理角度，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状况和资本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性。[单选题]103.下列关于银行业金融机构风险管理组织架构说法不正确的是（）。A)董事会承担全面风险管理的最终责任B)监事会承担全面风险管理的监督责任C)高级管理层承担全面风险管理的实施责任D)风险管理委员会履行其全面风险管理的全部职责答案:D解析:董事会可以授权其下设的风险管理委员会履行其全面风险管理的部分职责。银行业金融机构应当建立风险管理委员会与董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会等其他专门委员会的沟通机制，确保信息充分共享并能够支持风险管理相关决策。[单选题]104.()属于合规风险管理的验证阶段。A)合规风险的监测和测试B)合规风险的识别和评估C)合规风险的评估和监测D)合规风险报告答案:A解析:[单选题]105.（）是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。A)活期储蓄B)定期储蓄C)定活两便储蓄D)个人通知存款答案:C解析:定活两便储蓄是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。[单选题]106.（）是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备以及用于满足个人控制的企业生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。A)个人住房贷款B)个人消费贷款C)个人经营贷款D)自营性个人住房贷款答案:C解析:根据个人贷款用途的不同，个人贷款产品可分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营贷款等。个人住房贷款是指商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。个人消费贷款是指银行向个人发放的用于消费的贷款。个人经营贷款是指银行向从事合法生产经营的个人发放的，用于定向购买或租赁商用房、机械设备，以及用于满足个人控制的企业(包括个体工商户)生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。[单选题]107.国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断（）以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。A)1天B)2～3天C)4～5天D)7～8天答案:B解析:国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断2～3天以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。[单选题]108.商业银行的（）对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。A)股东大会B)董事会C)监事会D)高级管理层答案:B解析:商业银行的董事会对构建高效合规风险管理体系以确保银行合规负有最终责任。[单选题]109.下列关于信托公司处理事务的说法中，表述错误的是（）。A)信托公司不需要亲自处理信托事务B)信托文件另有约定或有不得已事由时，可委托他人代为处理C)委托他人处理事务时，对他人处理信托事务的行为承担责任D)委托他人处理事务时，信托公司应尽足够的监督义务答案:A解析:信托公司应当亲自处理信托事务。信托文件另有约定或有不得已事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽足够的监督义务，并对他人处理信托事务的行为承担责任。[单选题]110.金融租赁公司设立的境内专业子公司，注册资本最低限额为（）万元人民币或等值的可自由兑换货币。A)3000B)5000C)6000D)8000答案:B解析:金融租赁公司设立的境内专业子公司，应当具备以下条件：(1)有符合《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)和银监会规定的公司章程。(2)有符合规定条件的起始人。(3)注册资本最低限额为5000万元人民币或等值的可自由兑换货币。(4)有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉融资租赁业务的从业人员。(5)有健全的公司治理、内部控制和风险管理体系，以及与业务经营相适应的管理信息系统。(6)有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。(7)银监会规章规定的其他审慎性条件。[单选题]111.内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础。一般包括()。A)组织架构、内部资源、企业文化、规章制度B)组织架构、人力资源、企业文化、规章制度C)组织架构、人力资源、职工素养、规章制度D)组织架构、人力资源、企业文化、公司财务答案:B解析:内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括组织架构、人力资源、企业文化、规章制度。[单选题]112.监管评级应当遵循的原则不包括（）。A)全面性原则B)及时性原则C)系统性原则D)差异性原则答案:D解析:监管评级应当遵循以下原则：一是全面性原则，即汇集监管过程中收集到的各方面信息，全面反映银行业金融机构公司治理、风险管理、业务经营、并表管理等各方面情况。二是及时性原则，即发生对监管评级结论可能产生实质影响的重大事件后，应当遵循评级流程和权限及时调整监管评级。三是系统性原则，即在评级过程中充分考虑同业的情况、宏观经济形势、区域经济发展、外部政策等影响因素。四是审慎性原则，即尽可能作出合理的判断和审慎的预测，对于被监管机构不愿提供或者无法证实的信息，应视为对机构不利的信息。[单选题]113.（）作为国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。A)国务院B)人民银行C)银保监会D)银行业协会答案:B解析:人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。@##[单选题]114.（）是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。A)公司治理B)风险控制C)合规管理D)内部控制答案:D解析:《商业银行内部控制指引》中明确?内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法．实现控制目标的动态过程和机制?。[单选题]115.资产负债表中，资产类项目的排列顺序是()。A)按资产获得的难易程度排列B)按投资人拥有该资产的永久性程度，先长后短的顺序排列C)按照资产流动性的程度由强到弱顺序排列D)按各类资产总量的大小顺序排列答案:C解析:资产负债表中的资产项目应按其流动性大小顺序排列。[单选题]116.我国经济政策体系中宏观经济政策的总体思路是（）。A)五大理念B)供给侧结构性改革C)五大政策支柱D)稳中求进答案:C解析:我国的经济政策体系包括：发展新理念--?五大理念?；发展的主线--供给侧结构性改革；宏观经济政策的总体思路--?五大政策支柱?：宏观经济工作的总基调--稳中求进。[单选题]117.为积极稳妥地发展不良资产收购业务，金融资产管理公司借鉴金融类不良资产债务（）等手段，创新并发展了重组型不良资产收购业务模式。A)接管B)重组C)处置D)收购答案:B解析:为积极稳妥地发展不良资产收购业务，金融资产管理公司借鉴金融类不良资产债务重组等手段，创新并发展了重组型不良资产收购业务模式。[单选题]118.（）建立了内部控制的总体框架和基本要求，明确了内控建设的目标、原则及构成要素，较以往的会计控制更为系统全面，在企业内部控制规范体系中处于最高层次，起统领作用。A)《商业银行公司治理指引》B)《企业内部控制基本规范》C)《商业银行内部控制指引》D)《加强金融机构内部控制的指导原则》答案:B解析:《企业内部控制基本规范》建立了内部控制的总体框架和基本要求．明确了内控建设的目标、原则及构成要素，较以往的会计控制更为系统全面，在企业内部控制规范体系中处于最高层次．起统领作用。[单选题]119.银行对内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因等进行分析判断，并通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险列表，这体现合规风险的()。A)分析B)识别C)测试D)评估答案:B解析:所谓合规风险识别，是指银行对内部合规风险的存在或发生的可能性以及合规风险产生的原因等进行分析判断，并通过收集和整理银行所有的合规风险点形成合规风险列表，以便进一步对合规风险进行评估和监测等系统性活动。[单选题]120.汽车金融公司始于1919年的（）通用汽车票据承兑公司。A)美国B)英国C)法国D)德国答案:A解析:汽车金融公司始于1919年的美国通用汽车票据承兑公司，伴随着世界汽车产业的发展，各大汽车制造商均通过设立汽车金融公司为经销商和零售客户提供融资，并逐步成为汽车产业链中的重要一环。[单选题]121.流动性风险管理是银行体系稳健运行的重要保障，一旦流动性风险爆发，会对银行的生存造成重大威胁，甚至引发（），具有很大的负外部性。A)市场风险B)价格风险C)非系统性风险D)系统性风险答案:D解析:流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障，一旦流动性风险爆发，会对银行的生存造成重大威胁，甚至引发系统风险，具有很大的负外部性。[单选题]122.授信额度的有效期是按照双方协议规定的。通常为（）。A)5年B)1年C)2年D)3年答案:B解析:授信额度的有效期按照双方协议规定(通常为1年)，适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期的流动资金需要。[单选题]123.下列关于存放同业的叙述中，有误的一项是()。A)本外币资金存放同业业务是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以回购的方式将本外币资金存放至同业客户的业务B)外币须为可自由兑换货币C)存放同业业务范围分为信用存放同业业务和存单质押存放同业业务D)信用存放同业业务指无论存放期限长短及金额大小，100％占用国内同业授信额度的业务答案:A解析:本外币资金存放同业业务是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户的业务。[单选题]124.在法人层级上，考虑到集团管理的效率，减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是()的三级架构。A)母一子一孙B)孙一子一父C)父一子一孙D)孙一子一母答案:A解析:在法人层级上，考虑到集团管理的效率，减少风险扩散链条的必要性，对集团层级提出了明确要求，原则上是?母一子一孙?的三级架构。[单选题]125.银行卡用户使用管理中的风险不包括（）。A)持卡人的资信能力变化风险B)信用卡失窃的风险C)真实持卡人的信用风险D)持卡人恶意透支风险答案:C解析:银行卡用户使用管理中的风险包括：（1）持卡人的资信能力变化风险；（2）持卡人恶意透支风险；（3）信用卡失窃的风险；（4）信用卡的伪造及涂改风险；（5）真实持卡人的欺诈风险；（6）信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等领域；（7）刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险；（8）银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险；（9）银行从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息。[单选题]126.银行内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查，这体现了（）。A)全覆盖原则B)审慎性原则C)制衡性原则D)相匹配原则答案:A解析:全覆盖原则，是指商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。[单选题]127.财务公司应明确划分各机构、各部门、各岗位的任务、职责和权限，建立职责分离、横向纵向相互监督制约的机制，并对关键岗位的人员实行（）。A)定期轮岗制B)定期晋升制C)定期培训制D)定期审核制答案:A解析:财务公司应明确划分各机构、各部门、各岗位的任务、职责和权限，建立职责分离、横向纵向相互监督制约的机制，并对关键岗位的人员实行定期轮岗制。[单选题]128.商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率，这一策略体现为（）。A)风险对冲B)风险分散C)风险转移D)风险补偿答案:D解析:商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。例如，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的利率优惠：而对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。[单选题]129.（）是银行业监管的首要目标。A)保护存款人和广大金融消费者的利益B)增强市场信息C)增进公众对现代金融的了解D)减少金融犯罪答案:A解析:保护广大存款人和金融消费者的利益是银行业监管的首要目标。[单选题]130.（）以来，随着金融理论的发展、科技进步、市场环境波动、监管与放松监管、税收制度、竞争加剧以及金融全球化等因素的影响，金融创新成为全球经济发展的亮点。A)20世纪60年代B)20世纪70年代C)20世纪80年代D)20世纪90年代答案:B解析:20世纪70年代以来，随着金融理论的发展、科技进步、市场环境波动、监管与放松监管、税收制度、竞争加剧以及金融全球化等因素的影响，金融创新成为全球经济发展的亮点，制度创新、产品创新、交易方式创新、服务创新等层出不穷，极大地提高了金融效率，成为全球金融业发展的主要推动力量。考点金融创新的趋势[单选题]131.为解决供应链核心企业的上下游中小企业融资难问题，中国银监会于2014年在全国选取了（）等5家企业集团的财务公司试点延伸产业链金融服务。A)北汽、上汽、海尔、浪潮、武钢B)北汽、上汽、海尔、格力、武钢C)北汽、上汽、苏宁、格力、武钢D)北汽、上汽、格力、海信、武钢答案:B解析:为解决供应链核心企业的上下游中小企业融资难问题，中国银监会于2014年在全国选取了北汽、上汽、海尔、格力、武钢五家企业集团的财务公司试点延伸产业链金融服务。[单选题]132.商业银行应当根据潜在客户群的风险承受能力评级．为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。下列关于销售起点金额说法不正确的是（）。A)风险评级为一级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币B)风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币C)风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币D)风险评级为二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于8万元人民币答案:D解析:风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币。[单选题]133.下列不属于汽车金融公司负债业务的是()。A)同业拆出B)接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金C)同业拆入D)向金融机构借款答案:A解析:同业拆出属于金融机构的资金运用，是资产业务。[单选题]134.金融创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、（）、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。A)新的客户发掘B)新的市场开辟C)新的市场占领D)新的销售组织形式实行答案:B解析:金融创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。[单选题]135.商业银行（）应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。A)董事会和监事会B)董事会和高级管理层C)高级管理层和监事会D)股东大会和监事会答案:B解析:商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。[单选题]136.金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的（）。A)30%B)40%C)50%D)60%答案:A解析:金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的30%。[单选题]137.银行的最高权力机构是（）。A)董事会B)监事会C)股东大会D)高级管理层答案:C解析:股东大会是银行的最高权力机构。考点商业银行公司治理组织架构[单选题]138.单一集团客户融资集中度是指金融租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一集团客户融资集中度不得超过资本净额的（）。A)30%B)40%C)50%D)60%答案:C解析:单一集团客户融资集中度是指金融租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一集团客户融资集中度不得超过资本净额的50%。[单选题]139.商业银行负债业务管理应遵循的原则不包括（）。A)依法筹资原则B)成本控制原则C)量力而行原则D)利益可观原则答案:D解析:商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：（1）依法筹资原则；（2）成本控制原则；（3）量力而行原则；（4）结构合理原则。[单选题]140.（）是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款。A)向汽车经销商发放汽车贷款B)向汽车购买者发放汽车贷款C)向汽车生产者发放汽车贷款D)向汽车维修者发放汽车贷款答案:A解析:向汽车经销商发放汽车贷款，是指汽车金融公司可以提供向汽车经销商发放的采购车辆贷款和营运设备贷款。[单选题]141.（）采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。A)风险补偿B)风险规避C)风险分散D)风险对冲答案:A解析:风险补偿，即对风险承担的价格补偿，采取在交易价格上附加风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。[单选题]142.（）是指经中国银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。A)金融资产管理公司B)消费金融公司C)金融租赁公司D)汽车金融公司答案:C解析:金融租赁公司是指经中国银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。[单选题]143.包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指()。A)福费廷B)信用证C)出口押汇D)保理答案:A解析:包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。福费廷业务在无需占用客户授信额度的情况下，为客户提供固定利率的无追索权买断。有效满足客户规避风险，增加现金流，改善财务报表，获得提前核销退税等多方面综合需求。[单选题]144.（）是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。A)风险限额B)风险偏好C)风险承受能力D)风险预估答案:B解析:风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量．它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准．是风险管理的基本前提。[单选题]145.金融创新理论是由（）于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。A)凯恩斯B)哈耶克C)熊彼特D)萨缪尔森答案:C解析:金融创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。[单选题]146.理财产品的风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括（）级，并可以根据实际情况进一步细分。A)2B)3C)4D)5答案:D解析:商业银行应当采用科学合理的方法，根据理财产品的投资组合、同类产品过往业绩和风险水平等因素，对拟销售的理财产品进行风险评级。风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包括一级至五级，并可以根据实际情况进一步细分。[单选题]147.银监会在进行信息科技风险监管时，应遵循的原则不包括（）。A)?风险为本?理念贯穿信息科技监管全过程B)加强信息科技风险动态监测C)保证银行业信息系统稳定D)机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重答案:C解析:中国银监会以?风险为本?的监管框架，是一个持续、循环的过程，在实施中应遵循下列原则：(1)?风险为本?理念贯穿信息科技监管全过程。(2)机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重。(3)加强信息科技风险动态监测。[单选题]148.（）不属于监管部门对商业银行绩效