中级银行从业资格公司信贷(习题卷8)

试卷科目：中级银行从业资格公司信贷中级银行从业资格公司信贷(习题卷8)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格公司信贷第1部分：单项选择题，共141题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.（）通过中介机构或银行自身网络开展调查。A)现场会谈B)实地考察C)搜寻调查D)委托调查答案:D解析:委托调查是通过中介机构或银行自身网络开展调查。[单选题]2.下列关于国别风险的说法，不正确的是（）。A)国内信贷不属于国别风险分析的主体内容B)国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽C)国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系D)国别风险一般都包括信用风险、市场风险或流动性风险的加总答案:D解析:选项A，以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险。选项B，国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险只指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分。选项C，国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。选项D，在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。[单选题]3.根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。A)保证B)信用证C)票据承兑D)保理答案:D解析:《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。[单选题]4.?某国的政治风险评级(PR)为75，财务风险评级(FR)为45，经济风险评级(ER)为20，则使用PRS集团的计算方法得到的国家综合风险是（）。[2016年6月真题]A)70B)47C)34D)12答案:A解析:在政治风险服务集团(PRS集团)的计算方法中，国家综合风险(CRR)=0．5X(PR+FR+ER)=0．5X(75+45+20)=70。[单选题]5.抵押品的可接受性可从其种类、权属、价值、（）等方面考察。A)适用性B)重置难易程度C)变现难易程度D)购买难易程度答案:C解析:初次面谈中，抵押品的可接受性可从其种类、权属、价值、变现难易程度等方面考察。而抵押品越容易转让，其变现性越强。故本题选C。[单选题]6.下列各项中，不能单独作为一般准备金的计提基数的是（）。A)非正常类贷款B)正常类贷款C)全部贷款余额D)全部贷款扣除已提取专项准备金的余额答案:A解析:非正常类贷款不能单独作为一般准备金的计提基数。[单选题]7.对信贷运行过程的监测预警是通过()实现的。A)建立科学的贷前调查体系，对申贷人系统调查B)建立严格贷前审批程序，对贷款申请逐一把关C)建立科学的贷后检查，对贷款人随时检查D)建立科学的监测预警指标体系，并观察其发展变化过程答案:D解析:对信贷运行过程的监测预警是通过建立科学的监测预警指标体系，并对其发展变化过程进行观察来实现的，合理地选择预警指标是建立预警体系的关键。[单选题]8.主营业务指标通常指主营业务收入占（）总额的比重。[2010年5月真题]A)销售费用B)资产C)销售收入D)负债答案:C解析:主营业务指标通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确；反之，则说明客户主营业务不够突出，经营方向不够明确。[单选题]9.财务预测的审查，对项目所属行业当前整体状况的分析属于（）。A)项目建设必要性评估B)项目建设配套条件评估C)项目技术评估D)银行效益评估答案:A解析:项目建设的必要性评估包括：(1)项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析。(2)贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律法规要求，是否经过必要的报批程序，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要。(3)项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析，包括：国内外市场的供求现状及未来情况预测，生产同类产品的厂家竞争情况及项目的竞争能力分析，项目产品销售渠道分析。[单选题]10.资产、销售等处于行业中游的某企业产品的销售价格为25元，单位变动成本为10元，固定成本总额为7500万元，则不考虑其他因素时，该企业的盈亏平衡点销售量为（）万件。A)229B)334C)500D)634答案:C解析:盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。盈亏平衡点产量是指总销售额中扣除企业变动成本，与企业固定资本总额相等的那一点。假设该企业盈亏平衡点销售量为戈件，则有25x-10x=75000000，则x=5000000，即500万件。[单选题]11.（）是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。A)非固定期限合同B)固定期限合同C)非格式合同D)格式合同答案:D解析:格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。[单选题]12.商业银行对客户销售阶段应重点调查的方面不包括()。A)销售渠道B)进货渠道C)收款条件D)目标客户答案:B解析:销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁，怎样销售，以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：①目标客户；②销售渠道，分直接销售和间接销售；③收款条件，收款条件主要包括预收货款、现货交易和赊账销售三种。[单选题]13.市场需求预测分析是对项目投产后()进行分析和判断。A)项目效益B)项目适用性C)生产产品的销路D)生产产品的适用性答案:C解析:市场需求预测分析是指在环境分析、市场调查和供求预测的基础上，根据项目产品的竞争能力、市场环境和竞争者等要素，分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题，具体来说就是考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取怎样的．营销战略来实现销售目标。[单选题]14.?在波特五力模型中，下列选项中不能反映买方具有比较强的讨价还价能力的是（）。[2010年5月真题]A)购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例B)卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成C)购买者有能力实现后向一体化，而卖方不可能实现前向一体化D)卖方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转换成本太高，或者很难找到可与供方企业产品相竞争的替代品答案:D解析:一般来说，满足如下条件的购买者可能具有较强的讨价还价能力：①购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销售量的很大比例；②卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组成；③购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买产品在经济上也完全可行；④购买者有能力实现后向一体化，而卖主不可能实现前向一体化。[单选题]15.我国中长期贷款属于（）品种，采用的基准利率为（）A)固定利率；市场利率B)浮动利率；法定利率C)固定利率；法定利率D)浮动利率；市场利率答案:A解析:这里考察了几个概念：固定利率、市场利率、基准利率、中长期贷款等。[单选题]16.甲国的PR(政治风险评级)为80分，FR(财务风险评级)为60分，ER(经济风险评级)为40分，按PRS集团的计算方法，该国的国家综合风险为()分。A)80B)60C)90D)40答案:C解析:在PRS集团的计算方法中，国家综合风险(CRR)=0.5×(PR+FR+ER)=0.5×(80+60+40)=90。其中PR为政治风险评级，FR为财务风险评级，ER为经济风险评级。[单选题]17.贷前调查的主要对象不包括（）。A)借款人B)贷款人C)保证人D)抵(质)押人答案:B解析:贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵(质)押人、抵(质)押物等。不包括贷款人，在公司信贷中，一般贷款人是指商业银行，而贷前调查是贷款人做出的对借款人的调查，因而不包括贷款人。[单选题]18.自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由（）承担。A)政府部门B)借款人C)监管机构D)银行答案:D解析:自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。故本题选D。?[单选题]19.下列关于贷款发放管理中，说法不正确的是（）。A)在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款B)借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实C)贷款实务操作中，先决条件文件不会因贷款而异，因风险因素而异D)银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效答案:C解析:在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，银行必须按借款合同的约定按时发放贷款；借款合同一旦签订生效，即成为民事法律事实；贷款实务操作中，先决条件文件会因贷款而异；银行应针对贷款的实际要求，根据借款合同的约定进行对照审查，分析是否齐备或有效。因此选项C符合题意。[单选题]20.按照（），贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值。A)现金流人法B)现金流出法C)现金流量法D)净现值法答案:D解析:按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。故本题选D。[单选题]21.商业银行对抵押品的要求权级别__________，抵押品的市场价值__________，变现能力，则贷款的风险__________。（）A)越高；越大；越强；越低B)越低；越高；越低；越高C)越高；越大；越低；越低D)越低；越大；越低；越低答案:A解析:商业银行对抵押品的要求权级别越高，抵押品的市场价值越大，变现能力越强，则贷款的风险就越低。[单选题]22.银行公司信贷产品的三层次理论中，信贷产品的层次不包括（）。A)核心产品B)基础产品C)期望产品D)扩展产品答案:C解析:按银行公司信贷产品的三层次理论，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。故本题选C。[单选题]23.公司的应付账款周转天数下降时，不可能导致（）。A)公司经营的风险降低B)银行受理公司的贷款申请风险加大C)公司需要额外的现金及时支付供货商D)公司可能产生借款需求答案:A解析:公司的应付账款周转天数下降时，意味着公司需要额外的现金及时支付给供货商。如果现金需求超过了公司的现金储备，那么应付账款周转天数的下降就可能会引起借款需求。对于无法按时支付应付账款的公司，供货商会削减供货或停止供货，公司的经营风险加大，这时银行受理公司的贷款申请风险也是很大的。故本题选A。[单选题]24.财务内部收益是反映项目（）能力的（）指标。A)获利；静态B)获利；动态C)偿债；动态D)偿债；动态答案:B解析:财务内部收益是反映项目获利能力的动态指标。[单选题]25.在比较分析法中，通常以（）的标准作为行业平均水平。A)本行业所有公司B)上市公司C)规模以上公司D)中等规模公司答案:B解析:比较分析法是将客户的有关财务指标数据与同行业平均水平或在不同企业之间进行比较，找出差异及其产生原因，用于判断客户管理水平和业绩水平，现在常用的方法中一以上市公司的标准作为行业平均水平。故本题选B。[单选题]26.抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为（）。A)实体性贬值B)功能性贬值C)经济性贬值D)科技性贬值答案:C解析:抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值。[单选题]27.质押与抵押本质属于()。A)物权担保B)不动产担保C)动产担保D)权利担保答案:A解析:质押和抵押都是物的担保的重要形式，因而本质上都属于物权担保。[单选题]28.下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是（）。A)拟建项目的物力条件B)拟建项目的建筑施工条件C)拟建项目的财务资源条件D)拟建项目的人力条件答案:B解析:拟建项目的人力条件、物力条件、财务资源条件属于内部条件，外部条件是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。[单选题]29.将各个生产环节的流动资金相加得到项目总流动资金需用额，再减去流动负债得到项目所需流动资金的方法为()。A)比例系数法B)资产负债表法C)趋势分析法D)分项详细估算法答案:D解析:分项详细估算法是先计算各个生产经营环节的流动资金需用额，然后把各个环节的流动资金需用额相加得到项目总的流动资金需用额，流动资金总需用额减去流动负债就是项目所需的流动资金，此法常通过?流动资金估算表?进行。[单选题]30.（）是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。A)贷款担保B)贷款抵押C)贷款保证D)贷款质押答案:A解析:贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。[单选题]31.以下关于贷款损失准备金的说法错误的是()。A)从事前风险管理的角度看，可以将贷款损失分为预期损失和非预期损失B)通常银行提取资本金来覆盖非预期损失C)通常银行提取准备金来覆盖非预期损失D)贷款风险分类是计提和评估贷款损失准备金的基础答案:C解析:通常银行提取准备金来覆盖预期损失。[单选题]32.下列属于和银行往来异常现象的是（）。A)经营性现金流量持续为负值B)将回笼资金挪作他用，增加贷款风险C)不能及时报送会计报表、或会计报表有造假现象D)银行账户混乱，到期票据无力支付答案:B解析:选项A、C、D内容是企业财务状况存在的风险。[单选题]33.计算现金流量时，以__________为基础，根据__________期初期末的变动数进行调整。（）A)利润表；股东权益变动表B)资产负债表；损益表C)利润表；资产负债表D)资产负债表；股东权益变动表答案:C解析:收益和费用在利润表中全额反映，其中，收益中未收到的现金和费用中未支付的现金表现在资产负债表中的有关科目(如应收账款的增加和应付账款的增加)。所以，在计算现金流量时，以利润表为基础，根据资产负债袁期初期末的变动数进行调整。故本题选C。[单选题]34.可持续增长率的假设条件不包括（）。A)公司的资产使用效率将维持当前水平B)公司的财务杠杆增大C)公司保持持续不变的红利发放政策D)公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源答案:B解析:可持续增长率的假设条件如下：①公司的资产使用效率将维持当前水平；②公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；③公司保持持续不变的红利发放政策；④公司的财务杠杆不变；⑤公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。[单选题]35.以下不属于我国计算利息的传统标准的是（）。A)角B)分C)厘D)毫答案:A解析:我国计算利息的传统标准为分、厘、毫。故本题选A。[单选题]36.主要贷款审批要素的审定要点不包括（）A)贷款利息B)授信品种C)贷款用途D)贷款金额答案:A解析:主要贷款审批要素的审定要点：1．授信对象；2．贷款用途；3授信品种；4贷款金额；5贷款期限；6贷款币种；7贷款利率；8担保方式；9发放条件；10支付要求；11贷后管理要求。[单选题]37.资本公积金不包括（）。A)股本溢价B)法定财产重估C)接受捐赠的资产价值D)法定盈余公积答案:D解析:资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。故本题选D。[单选题]38.超货币供给理论的观点不包括()。A)银行可以开展投资咨询业务B)银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务C)银行不应从事购买证券的活动D)随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币答案:C解析:超货币供给理论认为银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券。[单选题]39.特别准备金的计提比例()。A)确定一个固定比例B)由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定C)确定计提比例的上限或下限D)由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定答案:D解析:专项准备金的计提比例：由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定。普通准备金的计提比例：一般确定一个固定比例，或者确定计提比例的上限或下限。对于没有内部风险计算体系的银行，监管当局往往规定一个参考比例。特别准备金的计提比例：由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定。[单选题]40.在内部评级初级法中，违约损失率需根据监管当局规定的方法和参数进行测算，对与无担保或者抵押的债项，按照其为优先级债务和非优先级债务分别规定违约损失率为（）。A)35%；75%B)45%；65%C)45%；75%D)35%；65%答案:C解析:在内部评级初级法中，违约损失率需根据监管当局规定的方法和参数进行测算，对与无担保或者抵押的债项，按照其为优先级债务和非优先级债务分别规定违约损失率为45%和5%；对于有抵押、担保的债项，按抵押品的数量和种类，通过计算不同抵押品的折扣比例得到对应的违约损失率。[单选题]41.某银行组织辖内10个分行进行抵债资产拍卖活动，累计处理抵债资产5亿元，变现金额3亿元，待处理的抵债资产总价为2亿元，那么，该银行抵债资产变现率为（）。A)55％B)40％C)60％D)50％答案:C解析:抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值／已处理的抵债资产总价(原列账的计算价值)×100％。题中，该银行抵债资产变现率=3÷5×100％=60％。(0)一(0)难(0)[单选题]42.贷款发放的第一道关口为（）。[2009年6月真题]A)贷前调查B)信贷营销C)贷款项目评估D)不良贷款管理答案:A解析:贷前调查是贷款发放的第一道关口，其质量优劣直接关系到贷款决策正确与否。[单选题]43.以下关于银行依法收贷表述不正确的是（）。A)依法收贷的对象是不良贷款B)依法收贷的顺序，一般是信用贷款、抵押贷款、保证贷款C)向仲裁机关申请仲裁的时效为1年D)向人民法院提起诉讼的时效为2年答案:B解析:依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。[单选题]44.（）是以财务报表中的某一总体指标为100%，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。A)结构分析B)比率分析C)时间序列分析D)指标分析答案:A解析:结构分析，是以财务报表中的某一总体指标为100%，计算其各组成部分占总体指标的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。结构分析法除了用于单个客户损益表相关项目分析外，还经常用于与同行业平均水平比较分析。[单选题]45.20世纪90年代以来，在银行业得到高度重视和快速发展的定量分析模型是（）。A)5CsB)5PsC)CAMEL模型D)信用风险量化模型答案:D解析:20世纪90年代以来，信用风险量化模型在银行业得到了高度重视和快速发展，涌现了一批能够直接计算违约概率的模型，其中具有代表性的模型有穆迪的Risk-Calc和CreditMonitor、KPMG的风险中性定价模型和死亡概率模型，在银行业引起了很大反响。[单选题]46.银行向企业发放贷款时，最关键的问题是（）。A)贷款定价B)资信评级C)企业财务状况D)贷款卡信息答案:A解析:商业银行在给集团客户授信前，应通过查询贷款卡信息及其他合法途径，充分掌握集团客户的负债信息、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等重大事项，防止对集团客户过度授信。因此，银行向企业发放贷款时，最关键的问题是怎么给贷款定价。故本题选A。[单选题]47.下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是（）。A)公司的借款需求一是单方面的B)借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款C)借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款D)借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念答案:D解析:借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可以是多方面的。A项说法错误。借款需求，是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。B项说法错误。借款目的，主要是指借款用途，一来说，长期贷款用于长期融资，短期贷款用于短期融资。C项说法错误。借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念。D项说法正确。故本题选D。[单选题]48.李杰为B公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款金额689万元，则贷款到期时，如B公司仍未偿还贷款，银行（）。A)只能先要求B公司偿还，然后才能要求李杰偿还B)只能要求李杰先偿还，然后才能要求B公司偿还C)可要求B公司或李杰中任何一者偿还，但只能要求李杰偿还部分金额D)可要求B公司或李杰中任何一个偿还全部金额答案:D解析:为连带保证人，贷款到期时，银行可以要求B公司或李杰偿还全部金额。[单选题]49.对保证人管理的内容不包括（）。A)审查保证人的资格B)抵押品价值的变化情况C)分析保证人的保证实力D)了解保证人的保证意愿答案:B解析:对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：审查保证人的资格、分析保证人的保证实力、了解保证人的保证意愿。[单选题]50.和解是指人民法院受理（）提出的破产申请后（）个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。A)债务人；5B)债权人；5C)债务人；3D)债权人；3答案:D解析:和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后3个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。[单选题]51.我国传统上是以（）为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，使得全社会的信用风险集中积聚到此。A)商业银行B)人民银行C)银行D)金融银行答案:A解析:我国间接融资比重较大，企业普遍缺少自有资金，企业效益不好，必然影响到银行的不良资产。我国传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，使得全社会的信用风险集中积聚到商业银行中。而我国的国有企业的经营机制改革没有很好的解决，这也是我国商业银行不良资产产生的重要因素。[单选题]52.下列不能被用做基准利率的是（）。A)市场利率B)行业公定利率C)法定利率D)民间利率答案:D解析:基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。[单选题]53.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。A)上级部门批准后，为外企保证B)上级部门批准后，为涉外企业保证C)发改委批准后，为涉外企业保证D)国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷答案:D解析:《担保法》规定，国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。《担保法》规定，国家机关可以为国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷作为保证人。[单选题]54.()中必备的条款包括贷款种类、贷款利率、还款方式、还款期限等。A)保证合同B)质押合同C)借款合同D)抵押合同答案:C解析:借款合同中的必备条款有：①贷款种类；②借款用途；③借款金额；④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要约定的其他事项。[单选题]55.对借款人的借款目的进行调查是对贷款的（）进行调查。A)合法合规性B)流动性C)安全性D)效益性答案:A解析:贷款的合法合规性是指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认定。对借款人的借款目的进行调查就是其中的内容之一。信贷业务人员应调查借款人的借款目的，防范信贷欺诈风险。故本题选A。[单选题]56.下列不属于我国不良贷款形成原因的是（）。A)我国国有企业经营机制改革不彻底B)银行承担了大量的改革成本C)商业银行经营机制不灵活D)我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险集聚到商业银行答案:D解析:我国间接融资比重较大．传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，从而使全社会的信用风险集聚到商业银行中，导致银行的不良资产。D项说法错误。故本题选D。[单选题]57.质押合同的条款不包括（）。A)被质押的贷款数额B)保证期间C)借款人履行债务的期限D)质物移交的时间答案:B解析:考核质押合同的条款包括的内容。质押合同的条款主要包括：被质押的贷款数额；借款人履行债务的期限；质物的名称、数量、质量；质押担保的范围；质物移交的时间；质物生效的时间；当事人认为需要约定的其他事项。考点贷款发放管理[单选题]58.三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是（）。A)借款人的营业执照B)法人代码证的复印件C)担保人的开户隋况D)企业批准证书、公司章程答案:D解析:客户档案主要包括：①借款企业及担保企业的?三证?复印件；②借款企业及担保企业的信用评级资料；③借款企业及担保企业的开户情况；④借款企业及担保企业的验资报告；⑤借款企业及担保企业近三年的主要财务报表，上市公司、?三资，，企业需提供经审计的年报；⑥企业法人、财务负责人的身份证或护照复印件；⑦反映该企业经营、资信(?三资?企业还应提交企业批准证书、公司章程等)及历次贷款情况的其他材料。所以，三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是企业批准证书、公司章程。[单选题]59.()是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。A)净现值B)净现值率C)财务内部收益率D)投资利润率答案:D解析:投资利润率是指项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，它是考察项目单位投资盈利能力的静态指标。[单选题]60.（）均为固定利率贷款，即执行合同利率。A)基本建设贷款B)技术改造贷款C)短期流动资金贷款D)中期流动资金贷款答案:C解析:短期流动资金贷款均为固定利率贷款，即执行合同利率。故本题选C。[单选题]61.信贷档案管理模式包括（）。A)通盘管理B)按时交接C)多人负责D)不定期检查答案:B解析:信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。故本题选B。[单选题]62.与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和发生的汇兑损失，（）相应的固定资产价值。A)不应计入B)应计入C)无关于D)折价计入答案:B解析:与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和发生的汇兑损失，应计入相应的固定资产价值。[单选题]63.在使用波特五力对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素不包括（）。A)融资结构B)替代产品C)同行业竞争者D)购买者和供应商答案:A解析:波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期的内在吸引力，分别是：同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对这五种威胁银行长期盈利的主要因素做出评估。故本题选A。[单选题]64.下列关于进入壁垒的描述不正确的是（）。A)进入壁垒的高低是影响行业市场垄断和竞争关系的重要因素B)进入壁垒高低是评估行业风险的主要因素C)技术革新有可能减小甚至消除专利权和版权所带来的壁垒D)进入壁垒越高，企业面临的竞争风险越大答案:D解析:进入壁垒的高低是影响该行业市场垄断和竞争关系的一个重要因素，在进入壁垒较高的行业，企业面临的竞争风险较小，它们维持现有高利润的机会就越大。[单选题]65.作为（）的贷款意向书（）法律效力。A)要约邀请，具有B)要约邀请，不具有C)书面承诺，具有D)书面承诺，不具有答案:B解析:贷款意向书为要约邀请，不具备法律效力。[单选题]66.在（）的担保形式下，债权人占有债务人的财产。A)抵押和质押B)抵押和留置C)质押和留置D)抵押、质押和留置答案:C解析:质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。[单选题]67.通过（）计算的指标是判断项目效益情况的主要依据。A)全部投资现金流量表B)自由资金现金流量表C)利润表D)资金来源与运用表答案:A解析:为了使负债水平不同和筹资成本不同的项目具有共同的比较基础，评估中需要将全部投资假设为自有资金，编制全部投资现金流量表并把它作为评估的主要报表。通过该表计算的指标是判断项目效益情况的主要依据。故本题选A。[单选题]68.某分行一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为5000万元，一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为1亿元，已处理的抵债资产变现价值为2000万元，则该分行该年抵债资产变现率为（）。A)75％B)50％C)40％D)20％答案:C解析:抵债资产变现率=已处理的抵债资产变现价值/已处理的抵债资产总价=2000/5000×100%=40%[单选题]69.与销售收入的增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈（）发展。A)线性B)螺旋形C)抛物线形D)阶梯形答案:D解析:与销售收入线性增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈阶梯形发展，每隔几年才需要一次较大的资本支出。因此，影响固定资产使用率和剩余寿命的因素，同样会对固定资产扩张产生影响。[单选题]70.短期贷款是指期限在（）以内的贷款，长期贷款是指期限在（）以上的贷款。A)1年2年B)1年3年C)1年5年D)1年7年答案:C解析:依据我国《贷款通则》第八条的规定，短期贷款，系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款；中期贷款，系指贷款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的贷款；长期贷款，系指贷款期限在5年以上(不合5年)的贷款。[单选题]71.公司信贷的提供主体和接受主体分别是（）。A)银行、公司B)银行、法人和其他经济组织C)银行或非银行金融机构、公司D)银行或非银行金融机构、法人和其他经济组织答案:B解析:公司信贷的提供主体是银行，接受主体是法人和其他经济组织。[单选题]72.下列关于固定资产贷款中借款人提前还款的表述，错误的是()。A)如果借款人希望提前归还贷款，应与银行协商B)对已提前偿还的部分不得要求再贷C)借款人应在征得银行同意后，才可以提前还款D)如果借款人提前还款，应一次性偿还全部剩余本金答案:D解析:D项，借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天(含该日)所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用。[单选题]73.?下列借款需求不合理的是（）。[2014年11月真题]A)公司销售快速增长，无法按时偿还应付账款B)公司希望换一家贷款银行来降低融资利率C)公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款D)公司上年度严重亏损，仍希望按往年惯例发放高额红利答案:D解析:D项，对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发展趋势。如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。[单选题]74.（）可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。A)基本存款账户B)一般存款账户C)临时存款账户D)专用存款账户答案:B解析:企事业单位可在其他银行的一个营业机构开立一个一般存款账户，该账户可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，既便于借款人结算和划拨资金，也有利于银行随时掌握借款人的资金动态。[单选题]75.关于转授权的说法正确的是（）。A)授权经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授全部的授信审批权限B)授权经营单位在总部相关授信业务职能部门直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限C)审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批D)根据贷款新规，审批人员在特殊情况下可以适当越权审批，再向上级请示追加授权答案:C解析:选项A应该是转授部分权限，选项B应该不包含?相关授信业务职能部门?，选项D不能越权审批。[单选题]76.下列关于长期偿债能力指标的说法中，错误的是（）。A)资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重B)负债与所有者权益比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度C)负债与有形净资产比率反映了企业可以随时还债的能力D)利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度答案:C解析:负债与有形净资产比率是指负债与有形净资产的比例关系，用于表示有形净资产对债权人权益的保障程度。从长期偿债能力来讲，该比率越低，表明借款人的长期偿债能力越强。故本题选C。[单选题]77.项目贷款的贷后检查不包括以下哪项?()A)项目申报程序检查B)项目建设期检查C)项目试生产期检查D)项目经营期检查答案:A解析:在实践中，项目贷款的贷后检查主要包括以下三个方面：①项目建设期检查；②项目试生产期检查；③项目经营期检查。[单选题]78.?通常情况下，以下关于不同行业资金结构比例关系，说法正确的是（）。[2015年10月真题]A)资本密集型行业流动负债水平一般比长期负债水平高B)零售业流动负债占负债总额的比率一般比制造业高C)劳动力密集型行业流动负债占负债总额的比率一般比资本密集型行业低D)制造业长期负债占负债总额的比率一般比批发行业低答案:B解析:不同行业的资金结构比例参考指标如表6-1所示。[单选题]79.借款需求和借款目的是两个紧密联系的概念，下列关于二者的说法，不正确的是（）。A)借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款B)长期性资本支出会产生借款需求C)借款目的主要指借款用途D)一般来说，长期贷款可用于短期融资的目的答案:D解析:借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款，其中长期性资本支出会产生借款需求。借款目的主要指借款用途一般来说，长期贷款用于长期融资的目的，短期贷款用于短期融资的目的。[单选题]80.下列关于质押的说法中，错误的是（）A)质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的B)享有质权的人称为质权人C)质押担保的范围只包括主债权及利息D)以质物作担保所发放的贷款为质押贷款答案:C解析:C项应该是质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用。[单选题]81.以下关于贷款偿还的描述，不正确的是（）。A)贷款逾期后，银行要对应收未收的利息计收利息，即计复利B)对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息C)因提前还款而产生的费用应由借款人负担D)银行在短期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单答案:D解析:《贷款通则》规定：银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单，以尽到告知借款人还本付息的义务。[单选题]82.商业银行评价企业经营管理状况时，对企业供应阶段分析的内容不包括（）。A)货品质量B)货品价格C)进货渠道D)设备状况答案:D解析:对企业供应阶段分析的内容有：货品质量、货品价格、供货稳定性、进货渠道、付款条件。设备状况为生产阶段分析的内容。[单选题]83.（）被认为是公司的无成本融资来源。A)短期借款B)发行股票C)发行债券D)应付账款答案:D解析:应付账款被认为是公司的无成本融资来源，因为公司在应付账款到期之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务等。故本题选D。[单选题]84.下列不属于受托支付操作要点的是（）A)明确借款人应提交的资料要求B)明确支付审核要求C)完善操作流程D)明确贷款发放前的审核要求答案:D解析:受托支付操作要点有：明确借款人应提交的资料要求、明确支付审核要求、完善操作流程、合规使用放款专户。[单选题]85.?目前我国家电行业产品成熟，产品差异化很小，产品质量与技术提升的空间都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各家电厂家竞争激烈，大打?价格战?，则根据行业成熟度四阶段模型判断，该行业处于（）。A)启动阶段B)成长阶段C)成熟阶段D)衰退阶段答案:C解析:处于成熟阶段的行业增长较为稳定，成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。题中描述的特征符合四阶段模型中成熟阶段的特征。[单选题]86.债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为（）。A)担保物B)抵押物C)质物D)保证物答案:C解析:设立质权的人，称为出质人；享有质权的人，称为质权人；债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为质物。[单选题]87.和解与整顿由（）决定和主持，带有立法当时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。A)商业银行B)人民法院C)政府行政部门D)工商局答案:C解析:和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济发展的形势。故本题选C。[单选题]88.（）是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。A)信贷资产质量B)盈利性C)流动性D)贷款安全性答案:B解析:在银行自身的风险内控管理水平中，盈利性是区域管理能力和区域风险高低的最终体现。故本题选B。[单选题]89.贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过（）调查手段，分析银行可承受的风险。A)数据结合推理B)定性与定量相结合C)定量模型D)定性模型答案:B解析:在进行贷前调查的过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务人员应利用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，分析银行可承受的风险，为贷款决策提供依据。故本题选B。[单选题]90.评价信贷资产质量的指标不包括（）。A)信贷余额扩张系数B)利息实收率C)流动比率D)加权平均期限答案:C解析:评价信贷资产质量主要有以下六个指标：①信贷平均损失比率；②信贷资产相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤利息实收率；⑥加权平均期限。故本题选C。[单选题]91.商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第二年起，原则上一再保管()年。A)3B)7C)10D)5答案:D解析:贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)后的第2年起计算。其中，5年期，一适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年。[单选题]92.贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后()日内形成书面总结报告。A)3B)5C)10D)15答案:C解析:贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。[单选题]93.和解与整顿融为一体，和解是整顿的（）。A)前提B)原因C)结果D)从属答案:A解析:和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。故本题选A。[单选题]94.在项目技术分析和评估中，最关键的评估环节是（）。A)配备一定数量具有一定专业水平的技术专家或技术人员B)评估人员深入实际，调查研究项目的技术与设计方案C)认真核实各项技术方案指标D)搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估答案:D解析:搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。[单选题]95.下列（）不属于信贷授权的类型。A)直接授权B)转授权C)间接授权D)临时授权答案:C解析:信贷授权大致可分为三种类型：直接授权、转授权、临时授权。考点信贷授权[单选题]96.对于一时无偿还能力的企业，银行一般（）。A)采取诉讼方式B)继续采用催收等手段C)暂时放弃催收，等待企业偿还能力好转D)申请财产保全答案:B解析:对那些承认债务，但确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不采取诉讼方式，但应注意催收。[单选题]97.以下不属于产品信誉评价指标的是（）。A)产品的优质率B)产品的合格率C)市场占有率D)还本付息率答案:D解析:产品信誉评价指标主要有产品的优质率、产品的合格率、市场占有率。D项是企业借贷信用的评价指标。故本题选D。[单选题]98.资产收益率属于（）。A)盈利比率B)效率比率C)杠杆比率D)流动比率答案:B解析:效率比率通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量，主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数、资产收益率、所有者权益率等。故本题选B。[单选题]99.下列关于贷款分类中?次级?的说法，正确的是（）。A)借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失B)尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素C)在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回D)即使执行担保，也可能会造成一定损失答案:D解析:借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失属于可疑类贷款；尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素属于关注类贷款；在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回属于损失类贷款。[单选题]100.下列不属于依法收贷应注意的事项的是（）。A)信贷人员应认真学习和掌握法律知识B)既要重视诉讼，更要重视执行C)在依法收贷工作中要区别对待D)在依法收贷工作中要一视同仁答案:D解析:依法收贷应注意以下四个问题：①信贷人员应认真学习和掌握法律知识；②要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷；③既要重视诉讼，更要重视执行；④在依法收贷工作中要区别对待。故本题选D。[单选题]101.下列（）不属于授信额度的决定因素。A)明确和计量借款企业的需求，通过与借款企业进行讨论，并对借款原因进行分析B)借款企业对借贷金额的需求C)银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制D)借款人的行业特征答案:D解析:贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：①明确和计量借款企业的需求；②通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险；③借款企业对借贷金额的需求；④银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制；⑤贷款组合管理的限制；⑥关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。[单选题]102.下列各项不属于客户经理的工作内容是（）。A)为客户服务B)风险防范C)营销控制D)刺激市场需求答案:C解析:客户经理制是指商业银行的营销人员与客户，特指是重点客户，建立一种明确、稳定和长期的服务对应关系。客户经理的工作目标就是全面把握服务对象的整体信息和需求，在控制和防范风险的前提下，组织全行有关部门共同设计，并对其实施全方位金融服务方案。[单选题]103.向人民法院提起诉讼的时效为（）。A)半年B)1年C)2年D)3年答案:C解析:向人民法院提起诉讼的时效为2年。[单选题]104.贷款抵押是指借款人或第三人在（）的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。A)转移财产所有权B)转移财产占有权C)不转移财产所有权D)不转移财产占有权答案:D解析:抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。[单选题]105.按照净现值法，贷款价值的确定主要依据（）。A)未来净现金流量的贴现值B)当前现金流量的贴现值C)当前净现金流量的贴现值D)未来现金流量的贴现值答案:A解析:按照净现值法，贷款价值的确定主要依据未来净现金流量的贴现值。[单选题]106.下列说法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是（）。A)按照项目完成工程量的多少付款B)借款人擅自改变前期贷款款项的用途C)按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容、费用，准确、及时地提供相应贷款D)拒绝企业将银行贷款用于股本金的融资答案:C解析:计划、比例放款原则应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用。故本题选C。[单选题]107.下列不属于企业财务状况风险的是（）。A)借款人在银行的存款有较大幅度下降B)应收账款异常增加C)流动资产占总资产比重下降D)短期负债增加失当，长期负债大量增加答案:A解析:题中选项A属于与银行往来的异常现象，其余选项均属于企业财务状况风险。[单选题]108.下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是()。A)拟建项目的物力条件B)拟建项目的人力条件C)拟建项目的建筑施工条件D)拟建项目的财务资源条件答案:C解析:拟建项目的建设条件包括项目自身的内部条件和客观存在的外部条件。内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件；外部条件是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。[单选题]109.商业银行固定资产贷款贷前调查报告中，担保情况不包括（）。A)保证人基本状况B)保证人担保能力评价C)抵(质)押的合法性D)保证人财务状况答案:D解析:商业银行固定资产贷款贷前调查报告中，担保情况主要包括：保证人基本状况;保证人担保能力评价:资信水平、信用等级、评级机构、其他对外保证金额、抵押或质押情况;根据近三年的资产、负债、所有者权益、资产负债率、销售收入、净利润、创汇等指标分析其资本信用与财务状况;抵(质)押的合法性;抵(质)押物名称、所在地、数量、质量和所有权/使用权人;抵(质)押物价值评价;抵(质)押率测算;抵(质)押物的变现能力评价;抵押物是否已办理保险手续，保险权益是否已转让银行或是否已出具把保险权益转让给银行的承诺函。[单选题]110.以下关于行业内竞争程度的说法错误的是（）。A)具有行业分散特点的行业，行业内竞争较激烈B)具有行业集中特点的行业，行业内竞争程度低C)高经营杠杆增加竞争D)在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度最小答案:D解析:在经济周期达到低点时，企业之间的竞争达到最激烈状态。[单选题]111.贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对（）的那部分资金收取的费用。A)未承诺贷给客户，客户没有使用B)未承诺贷给客户，客户已经使用C)已承诺贷给客户，客户已经使用D)已承诺贷给客户，客户没有使用答案:D解析:贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。[单选题]112.红色预警发重视（）A)定量分析B)定性分析C)定量分析与定性分析相结合D)警兆指标循环波动特征的分析答案:C解析:红色预警发重视定量分析与定性分析相结合。[单选题]113.我国是从（）开始全面实行贷款五级分类制度。A)2000年B)1998年C)2002年D)1999年答案:C解析:从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故本题选C。[单选题]114.某公司2015年的销售收入为3200万元，应收账款为800万元，则该公司2015年度的应收账款周转天数为（）天。A)80B)68C)70D)91．25答案:D解析:应收账款周转天数=应收账款/销售收入×365=800/3200×365=91.25(天)。[单选题]115.固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的条件是：贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过（）万人民币。A)200B)300C)400D)500答案:D解析:固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过500万人民币。[单选题]116.?（）是对区域信贷风险状况的直接反映。A)区域经济发展水平B)区域信贷资产质量C)区域信贷资产盈利性D)区域信贷资产流动性答案:B解析:区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映．它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。[单选题]117.某分行一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为5000万元，一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为1亿元，已处理的抵债资产变现价值为2000万元，该分行该年抵债资产处置率为（）。A)75％B)50％C)40％D)20％答案:B解析:待处理抵债资产年处置率=一年内已处理的抵债资产总价/一年内待处理的抵债资产总价，代入公式，可得50％，与已处理的抵债资产变现价值没有直接关系。[单选题]118.《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由（）以上的银团贷款成员共同提议召开。A)1/5B)1/4C)1/3D)1/2答案:C解析:银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由三分之一以上的银团贷款成员共同提议召开。[单选题]119.对于逾期贷款，银行应及时发送（）。A)逾期还本付息通知单B)催收通知单C)宽限通知单D)违约起诉书答案:B解析:银行业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单，做好逾期贷款的催收工作，以保证信贷资产的质量，提高贷款的收息率。[单选题]120.商业银行对产能过剩行业、高耗能、高污染行业适当上收审批权限，这属于使用()进行的信贷授权。A)受权人B)行业C)授信品种D)客户风险评级答案:B解析:常用的授权形式有以下几种：①按受权人划分；②按授信品种划分；③按行业进行授权；④按客户风险评级授权；⑤按担保方式授权。其中，按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限，如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限。[单选题]121.债务重构是（）。A)借新债B)构建不同还款期限的债务C)构建不同种类的新债务D)用一种债务替代另一种债务答案:D解析:债务重构是用一种债务替代另一种债务。[单选题]122.下列关于固定资产周转率的叙述错误的是（）。A)固定资产周转率低，表明客户固定资产利用较充分B)不同行业间作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同C)在不同企业间进行比较时，要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响D)固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随着固定资产的更新改造而增加，这些都会影响固定资产周转率答案:A解析:固定资产周转率高，表明客户固定资产利用较充分，同时也表明客户固定资产投资得当，固定资产结构合理，能够发挥效率。在实际分析中，需考虑以下几个问题，以便真实反映固定资产的运用效率：(1)固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随着固定资产的更新改造而增加，这些都会影响固定资产周转率。(2)在不同企业间进行比较时，要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响。(3)不同行业间作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同。例如制造业、批发业和零售业，在销售收入净额相近的情况下，其固定资产净值会相差很大，因而其固定资产周转率也会相差很大。[单选题]123.下列各项属于自主支付操作要点的是（）A)明确借款人应提交的资料要求B)明确贷款发放前的审核要求C)加强贷款资金支付前的核查D)审慎合规地确定贷款资金在贷款人账户的停留时间答案:B解析:自主支付的操作要点包括：明确贷款发放前的要求；?加强贷款资金发放和支付后的核查；审慎合规地确定贷款资金在贷款人账户的停留时间和金额。[单选题]124.重组贷款的分类档次在至少（）个月的观察期内不得调高。A)3B)5C)6D)8答案:C解析:暂无系统[单选题]125.项目的可行性研究与贷款项目评估的区别不包括（）A)发生时间不同B)范围的侧重点不同C)目的不同D)性质不同答案:D解析:项目的可行性研究与贷款项目评估的区别主要表现在发行的主体不同、发生的时间不同、研究的范围与侧重点不同及进行可行性研究和项目评估的目的不同。[单选题]126.下列不属于项目评估的内容的是（）。A)项目建设的必要性与建设配套条件评估B)项目担保及风险分担C)可行性研究报告D)项目技术评估答案:C解析:项目评估的内容主要有：①项目建设的必要性评估；②项目建设配套条件评估；③项目技术评估；④借款人及项目股东情况；⑤项目财务评估；⑥项目担保及风险分担；⑦项目融资方案；⑧银行效益评估。[单选题]127.银行派业务人员上门推销银行产品属于（）。A)自营营销渠道B)代理营销渠道C)合作营销渠道D)主动营销渠道答案:A解析:自营营销渠道是指银行将产品直接销售给最终需求者，不通过任何中间商。这种渠道主要是指银行通过广泛设置分支机构开展业务，或派业务人员上门推销银行产品。故本题选A。[单选题]128.下列属于经营者的预警信号的是（）。A)丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚B)关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常C)关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度D)工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备答案:C解析:有关经营者的预警信号有：董事会、所有权变化或重要的人事变动；财务报表呈报不及时；各部门职责分裂；关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度；冒险兼并其他公司；冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。选项A、B、D属于有关经营状况的信号。[单选题]129.我国全面实行贷款五级分类制度是从（）开始的。A)2001年B)1998年C)1999年D)2002年答案:D解析:从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。故本题选D。[单选题]130.保证抵押物足值的关键是（）。A)对抵押物进行严格审查B)对抵押物的价值进行准确评估C)做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力D)抵押合同期限应覆盖贷款合同期限答案:B解析:为防范贷款抵押风险，银行应对抵押物的价值进行准确评估，这是保证抵押物足值的关键。故本题选B。[单选题]131.在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，其原因不包括（）。A)对现在的银行不满意B)想要提高目前的融资利率C)想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道D)为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款答案:B解析:在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是：(1)对现在的银行不满意。(2)想要降低目前的融资利率。(3)想与更多的银行建立合作关系，增加公司的融资渠道。(4)为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款。[单选题]132.2008年4月1日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定申请强制执行的法定期限为（）。A)15日B)3个月C)6个月D)2年答案:D解析:2008年4月1日起施行的修正后的《民事诉讼法》规定，申请强制执行的法定期限为2年。申请强制执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算。[单选题]133.下列关于资产收益率和所有者权益收益率的说法中，不正确的是（）。A)资产收益率越高，说明客户资产的利用效率越高B)所有者权益收益率越高，表明所有者投资的收益水平越高C)资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标D)资产收益率低的公司，所有者权益收益率一定低答案:D解析:资产收益率越高，说明客户资产的利用效率越高，营运能力越强，盈利能力越强。A项说法正确。所有者权益收益率越高，表明所有者投资的收益水平越高，营运能力、盈利能力越强。B项说法正确。资产收益率是客户税前净利润与资产平均总额的比率，是反映客户资产综合利用效果的指标，也是反映客户利用债权人和所有者权益总额所取得盈利的重要指标。C项说法正确。所有者权益收益率是客户税前净利润与有形净资产的比率。所以，资产收益率低的公司在有很高的杠杆比率时，其所有者权益收益率也可能很高。D项说法不正确。故本题选D。[单选题]134.根据波特五力模型，一个行业的（）时，该行业风险较小。A)进入壁垒高B)替代品威胁大C)买卖方议价能力强D)现有竞争者的竞争能力强答案:A解析:在进入壁垒较高的行业，企业面临的竞争风险小，它们维持现有高利润的机会就越大。[单选题]135.抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的（），而债权人则取得（）。A)占有权，占有权B)所有权，所有权C)占有权，所有权D)所有权，占有权答案:C解析:抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人(抵押权利人)则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。因此选项C正确。[单选题]136.2009年，政治风险服务集团(PRS集团)发布了年度风险评估指南(ICRG)，其中某国的得分为86分，则该国的国家风险（）。A)非常高，无法投资B)中等偏高C)中等D)非常低答案:D解析:在PRS衡量方法下，一国得分越高，表明其国家风险越低，越值得投资；其分值若在0-50分之间，代表风险非常高；若在85-100分则代表风险非常低。[单选题]137.关于超货币供给理论，以下说法不正确的是（）。A)认为只有银行能够利用信贷方式提供货币B)银行信贷市场面临着很大的竞争压力C)银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限D)金融的证券化、国际化、表外化和电子化使金融风险更多地以系统性风险的方式出现答案:A解析:超货币供给理论认为，只有银行能够利用信贷方式提供货币的传统观念已经不符合实际，随着货币形式的多样化，非银行金融机构也提供货币，银行信贷市场面临着很大的竞争压力。因此，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，使银行资产经营向深度和广度发展。金融的证券化、国际化、表外化和电子化使金融风险更多地以系统性风险的方式出现，对世界经济的影响更为广泛。[单选题]138.下列选项中不属于广义信贷期限的是（）。A)宽限期B)还款期C)用款期D)提款期答案:C解析:在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。[单选题]139.（）采取分期偿还方式。A)透支B)短期贷款C)中长期贷款D)长期贷款答案:C解析:分期偿还贷款，是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。中长期贷款采取分期偿还方式，中长期消费贷款还需按季或月偿还贷款。故本题选C。[单选题]140.常用的信贷授权形式分类不包括()。A)按受权机构人数B)按风险评级C)按行业D)按授信品种答案:A解析:常用的授权形式有以下几种：①按受权人划分；②按授信品种划分，可按风险高低进行授权；③按担保方式授权，根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限；④按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予受权人不同的权限；⑤按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限。[单选题]141.债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按（）进行。A)年B)季C)旬D)月答案:D解析:债项等级的定期更新由债项评级系统按一定时间频率自动进行，一般按月进行。第2部分：多项选择题，共82题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]142.贷款抵押的风险包括（）。A)资产评估不真实，导致抵押物不足值B)未抵押有效证件或抵押的证件不齐C)因主合同无效，导致抵押关系无效D)抵押物虚假或严重不实E)未办理有关登记手续答案:ABCDE解析:贷款抵押存在的风险为：①抵押物虚假或严重不实；②未办理有关登记手续；③将共有财产抵押而未经共有人同意；④以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意；⑤资产评估不真实，导致抵押物不足值；⑥未抵押有效证件或抵押的证件不齐；⑦因主合同无效，导致抵押关系无效；⑧抵押物价值贬损或难以变现。[多选题]143.商业银行贷款安全性调查的内容包括（）。A)对借款人生产计划的制订情况进行认定B)对借款人对外股本权益性投资情况进行调查C)对借款人提供的财务报表的真实性进行审查D)对抵押物的价值评估情况进行调查E)对借款人在他行借款的利率进行调查答案:BCD解析:商业银行贷款安全性调查的内容包括：对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查；考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制；对借款人、保证人的财务管理状况进行调查；对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查；对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查；对抵押物的价值评估情况做出调查；对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。[多选题]144.下列关于评级推翻的描述中，错误的是()。A)商业银行应监控评级专家推翻内部评级体系所输出的评级结果的流程B)商业银行应明确评级人员推翻评级结果的程序、有权推翻人和推翻程度C)商业银行应明确要求评级推翻人提供评级推翻的充分依据D)基于计量模型的内部评级体系，不能依据评级专家的经验来决定是否对评级进行推翻E)在商业银行的非零售信贷管理系统中应强制要求提供评级推翻的依据，该依据应全面考虑评级模型中的所有因素答案:DE解析:D项，无论是基于计量模型还是基于专家判断的内部评级体系，一都会依据评级专家的经验来决定是否对评级进行推翻；E项，在商业银行的非零售信贷管理系统中应强制要求提供评级推翻的依据，该依据不应重复考虑评级模型中已有的因素。[多选题]145.根据《贷款通则》的规定，借款人申请公司贷款，应具备（）基本条件。A)具有偿还贷款的经济能力B)产品有市场C)不挤占挪用信贷资金D)按期归还贷款本息E)恪守信用答案:BCE解析:借款人应具备的基本条件：根据《贷款通则》的规定，借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件。[多选题]146.贷放分控的操作要点主要包括()。A)设立独立的放款执行部门B)明确放款执行部门的职责C)审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性D)建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制E)核准放款前提条件答案:ABD解析:CE两项属于放款执行部门的职责。[多选题]147.效率比率包括的指标有（）。A)总资产周转率B)固定资产周转率C)应收账款回收期D)存货持有天数E)销售利润率答案:ABCD解析:效率比率通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。效率比率主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数等。E属于盈利比率的指标。故本题选ABCD。[多选题]148.现金流量中的现金包括（）。A)其他货币资金B)活期存款C)三个月以内的证券投资D)定期存款E)库存现金答案:ABCE解析:现金包括现金及现金等价物，即库存现金、活期存款、其他货币资金以及3个月以内的证券投资，但不包括定期存款，因此，选项D不属于现金。[多选题]149.商业银行各类表内外业务采用抵质押担保的，应对押品情况进行调查与评估，主要包括（）等环节。A)受理B)调查C)估值D)审批E)确认答案:ABCD解析:商业银行各类表内外业务采用抵质押担保的，应对押品情况进行调查与评估，主要包括受理、调查、估值、审批等环节；明确押品估值的责任主体以及估值流程，包括发起、评估、确认等相关环节。对于外部估值情形，其评估结果应由内部审核确认。同时，还应明确抵押（出质）人需提供的材料范围，及时、全面收集押品相关信息和材料。[多选题]150.下列项目中，属于流动资产的有（）。A)货币资金B)国库券C)存货D)长期待摊费用E)递延资产答案:ABC解析:长期待摊费用、递延资产属于非流动资产，选项DE不符合题意。[多选题]151.下列情形中，可以借阅一级档案的有（）A)贷款展期办理抵押物续期登记B)变更质押物品C)审计部门查阅D)提交法院进行债权债务重组E)补办房产证题意。答案:ABCDE解析:5点均符合题意。[多选题]152.以下关于借款人应符合的要求的说法中，正确的是()。A)借款人应恪守诚实守信的原则B)企业法人应依法办理工商登记，取得营业执照和有效年检手续C)借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定D)借款人必须资信状况良好，有按期偿还贷款本息的能力E)贷款用途及还款来源明确合法答案:ABCDE解析:题中各选项均是对借款人应符合的要求的表述。[多选题]153.自主支付的操作要点包括（）。A)明确贷款发放前的审核要求B)加强贷款资金发放和支付后的