会计电算化原理与实务-基于用友T3课件：用友T3实验

用友T3实验Contents1.基本应用方法2.系统管理3.基础设置4.采购管理5.销售管理6.库存管理7.核算管理8.总账管理9.固定资产管理10.工资管理11.报表管理1.基本应用方法1.1软件安装注意：如果计算机中已装有SQLServer2000数据库，会在任务栏显示有的服务管理器图标。如果已安装卸载过用友畅捷通T3，则会提示是否覆盖原数据库，选择“否”则保留原数据库，选择“是”，则清空原数据库中所有账套数据。

1.基本应用方法1.2软件界面1.基本应用方法1.3软件操作流程2.系统管理2.1新建账套注意：“账套号”一般是000~999之间的三位数字，账套号唯一，不能重复。“账套名称”是能够标志该账套的信息，用户根据企业情况输入。“账套路径”是存放账套数据的位置，一般用系统默认的路径即可。“启用会计期”用来输入新建账套将被启用的时间，具体到“月”，用户可根据实际情况，单击“会计期间设置”按钮进行设置。在未设置其他操作员的情况下，系统默认操作员demo为账套的主管，在设置好其他操作员后，可进行更改。

2.2设置操作员注意：一个账套可以设定多个账套主管，系统默认账套主管自动拥有全部权限。只有系统管理员才有权限进行账套主管的设定与取消操作。

2.系统管理2.3账套启用2.4账套备份、恢复与删除3.基础设置3.1部门档案设置3.2职员档案设置3.3客户与供应商分类及档案设置3.4仓库、存货分类及档案设置3.基础设置3.5外币设置3.6凭证类别设置3.7收发类别设置3.8采购类型和销售类型设置3.基础设置3.9会计科目增加注意：会计科目编码不能重复，编码只能由数字(0~9)、英文字母(A~Z及a~z)及减号(－)、正斜杠(\)等表示，其他字符(如&“‘ ; 空格等)禁止使用。会计科目名称分为科目中文名称和科目英文名称，可以是汉字、英文字母或数字，不能输入除减号(－)、正斜杠(\)外的其他字符。科目中文名称和科目英文名称不能同时为空。3.10会计科目的辅助核算3.11指定会计科目注意：被指定的“现金总账科目”、“银行总账科目”必须是一级会计科目。只有现金及银行总账指定科目后，才能执行出纳签字，并查询现金日记账和银行存款日记账。指定现金流量科目，是利用总账中的现金流量辅助核算，方便编制现金流量报表。同时，还需要在“项目档案”设置中设置现金流量项目，将现金流量科目选入现金流量档案管理，才能在凭证填制中录入具体的现金流量属性信息。3.基础设置3.12项目档案设置1.设置会计科目的辅助核算类别：在会计科目的设置中指定科目的辅助核算为“项目核算”。2.定义项目大类：就是将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类，如生产成本、在建工程、商品核算、科研本等项目大类。3.指定核算科目：将设置了“项目核算”的会计科目正确划分在各个项目大类中。4.定义项目分类及项目：定义项目大类下的明细分类。4.采购管理4.1初始设置1.设置采购管理系统参数2.期初记账注意：在首次使用采购管理系统时，需要进行初始设置。未进行期初记账，则录入的采购入库单，反映的是期初已入库但没有收到发票的货物暂估入账信息。此时的采购发票也是录入期初收到的发票，反映在途货物信息。如果没有期初入库单与期初发票数据，也必须期初记账后，采购管理系统才能对企业日常采购业务进行处理。3.供应商期初数据录入注意：单据日期必须小于账套启用时间(第一年使用)或该年度的会计期初(以后年度使用)。如果已经完成总账系统的期初余额录入，则可以单击“对账”按钮，检查各供应商往来期初余额与总账中对应的科目期初余额是否相等。4.采购管理4.2日常业务（一）单货同到业务1.录入采购入库单2.根据采购入库单生成发票3.结算入库单4.复核发票注意：录入采购入库单时，要正确填写采购类别，否则在核算系统中将不能正确生成凭证的会计科目。货到单未到业务直接录入采购入库单即可4.采购管理4.2日常业务（二）货先到单后到业务1.录入不含金额的入库单2.录入发票信息3.对入库单及其对应的发票进行结算4.复核发票通过采购订单且单先到货未到业务1.录入采购订单并审核2.根据订单生成发票3.复核发票4.采购管理4.2日常业务（三）采购付款1.单击“采购结算”功能图标2.填写付款单3.对供应商未付款信息进行付款采购结算后退货1.填写红字采购入库单2.根据红字采购入库单生成红字采购发票3.复核红字采购发票采购月结5.销售管理5.1初始设置设置销售系统参数录入客户往来期初数据添加本企业开户银行信息添加费用项目5.销售管理5.2日常业务（一）根据销售订单先发货后开票1.录入销售订单信息2.根据销售订单生成发货单3.根据发货单生成销售发票4.复核销售发票销售直接发货1.填制销售发票2.复核销售发票，系统自动生成发货单5.销售管理5.2日常业务（二）销售收款1.单击“收款结算”功能图标2.填制收款单3.核销应收款项直接发货同时代垫运费现结销售销售月结6.库存管理6.1初始设置设置库存管理系统参数录入库存期初数据期初记账6.2日常业务入库单审核注意：如果登录系统的时间早于单据时间，系统不允许进行审核，需要重新登录。出库单审核调拨业务库存月结7.核算管理7.1初始设置设置核算系统参数引入库存系统的期初存货数据设置存货科目注意：用户在制单之前应先在此模块中将存货科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。设置存货对方科目设置客户、供应商往来科目7.核算管理7.2日常业务出、入库单记账、制单注意：如果填制采购单时，没有填写对应的采购类别，那么在生成凭证时，系统将找不到对应的会计科目，就只能手工填写对方科目的编码。客户与供应商往来制单月末处理月末结账8.总账管理8.1初始设置设置总账控制参数录入科目期初余额注意：在白色单元格内直接录入末级科目的期初余额，黄色单元格表示有下级科目，其余额由下级科目自动汇总计算；蓝色单元格表示该科目设置了辅助核算属性，双击该单元格，可进入录入窗口。科目期初余额对账8.总账管理8.2日常业务填制凭证注意：当系统控制参数设置了“制单序时控制”时，凭证填制必须按时间顺序进行填写，新增加的凭证的制单时间不能小于系统中已有凭证的制单时间，否则系统会弹出错误提示。如果凭证填制科目是已指定的现金流量科目，而系统未在项目档案中设置现金流量项目大类，系统会提示进行现金流量项目预制。填制凭证时，如果结算方式为支票结算，还需要进行支票登记管理。凭证查询凭证修改注意：未经审核的凭证可查询到后直接修改；已审核的凭证应先取消审核后，再修改。外部系统(如采购、销售、工资、固定资产等)传过来的凭证不能在总账系统中进行修改，只能在生成凭证的系统中进行修改。

8.总账管理8.2日常业务（二）凭证冲销凭证作废与恢复凭证整理出纳签字注意：只有涉及现金、银行科目的凭证才需要出纳签字。凭证一经签字就不能被修改、删除，只有取消签字后才能进行修改、删除操作。出纳签字不是审核凭证的必需步骤。如果总账控制参数不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，则可以不执行出纳签字功能。凭证审核凭证记账8.总账管理8.2日常业务出纳管理期初设置1.录入银行对账单期初未达账项2.录入企业日记账期初未达账项日记账查询票据管理银行对账1.添加对账单信息2.设置自动对账条件3.银行对账4.生成余额调节表8.总账管理8.3期末处理设置自定义转账凭证设置汇兑损益公式设置期间损益结转生成自定义转账凭证、汇兑损益凭证进行期间损益结转注意：在采购、销售、核算、工资、固定资产系统生成的凭证以及总账手工填制的凭证，均记账完成后，才能进行期末处理。汇兑损益凭证生成前，涉及汇兑损益科目的凭证必须完成记账。汇兑损益结转生成的凭证，涉及到银行科目，因此记账前，仍然要进行出纳签字。期间损益结转前，系统内所有凭证都必须记账完毕。并且，通过期间损益结转生成的凭证，也要进行审核、记账。期末对账期末结账9.固定资产管理9.1初始设置设置固定资产系统参数设置部门对应的折旧科目设置固定资产类别设置固定资产增减方式及对应科目录入固定资产原始卡片数据9.固定资产管理9.2日常业务新增固定资产处理工作量录入计提折旧固定资产减少处理注意：只有在计提折旧后，才能减少资产。月末对账与结账10.工资管理10.1初始设置建立工资账套设置工资类别主管设置人员类别设置工资项目设置人员档案设置工资公式注意：定义公式时，工资中没有的项目不允许在公式中出现。定义公式时，可以使用函数向导输入、函数参照输入、工资项目参照、部门参照和人员参照编辑输入该工资项目的计算公式。定义公式后要注意调整公式的先后顺序，否则系统不能正确计算，如应发合计应排在基本工资、职务工资与书报费之后。10.工资管理10.2工资业务处理10.3扣缴个人所得税10.4银行代发处理10.5工资分摊注意：所有与工资相关的费用、基金都可以建立相应的分摊类型名称及分类比例，通过工资分摊功能进行计算并生成凭证。工资分摊的设置也要按分摊顺序进行设置；工资分摊制单时，如果不选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”，则在生成凭证时将每一条分录都对应一个借方科目

10.6月末处理11.报表管理11.1报表基本概念格式状态与数据状态单元、组合单元与区域表页二维表和三维表关