2024年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格历年考试高频考点试题附带答案

2024年公共事业技能鉴定考试-新三板董秘资格历年考试高频考点试题附带答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共25题)1.发行对象用非现金资产认购股票的，董事会决议应当明确（）。A、交易对手B、标的资产C、作价原则D、审计评估2.挂牌公司获准恢复转让的，应在（）日20点前披露股票恢复转让公告。A、T-5B、T-3C、T-2D、T-13.股票发生权益分派、公积金转增股本等情况，全国股转系统在（）对该股票作除权除息处理。A、权益登记日的次一转让日B、分配方案董事会预案日C、分配方案股东大会日D、权益登记日4.根据《证券法》规定，中国结算公司应当履行如下哪些职能？（）A、证券的存管和过户B、证券持有人名册登记C、证券经纪D、证券承销与保荐5.中国证监会按照证券集中统一监管体制的要求，依据《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》，对全国股转系统履行挂牌公司自律监管情况进行监督检查。6.下列选项中董事、高级管理人员不违反忠实义务的是（）。A、未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务B、接受他人与公司交易的佣金归为己有C、擅自披露公司秘密D、按照相关要求进行信息披露7.下列哪些事项是挂牌公司公司章程需载明的内容（）。A、公司为防止股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的具体安排B、投资者关系管理工作的内容和方式C、信息披露负责机构及负责人D、利润分配制度8.某挂牌公司在公布股票发行方案后，下列哪些事项出现变化后应视为对发行方案的重大调整？（）A、挂牌公司名称变更B、现有股东优先认购办法C、认购价格D、认购数量或数量上限9.公司的（）由公司章程规定，并依法登记。A、业务模式B、薪酬体系C、经营范围D、股权激励10.下列关于证券账户的说法中，错误的是（）。A、证券账户是记录证券及证券衍生品种持有及其变动情况的载体B、投资者的证券账户由一码通账户及关联的子账户共同组成C、一码通账户用于记载投资者参与特定交易场所或用于投资特定证券品种的证券持有及其变动的具体情况D、子账户包括A股账户、B股账户、封闭式基金账户、开放式基金账户以及中国结算根据业务需要设立的其他证券账户11.下列关于权益分派的说法，正确的有（）。A、权益分派方案经股东大会审议通过后1个月内必须实施完毕B、权益分派方案经股东大会审议通过后2个月内必须实施完毕C、权益分派方案经股东大会审议通过后3个月内必须实施完毕D、权益分派方案经股东大会审议通过后4个月内必须实施完毕12.律所可以申请查询其所提供专业服务的上市公司实际控制人的诚信信息。13.初始登记完成后，系统出具的《前十名证券持有人名册》中股东地址、联系电话信息不正确，以下哪个说法是正确的？（）A、挂牌公司应该联系中国结算重新出具该名册B、挂牌公司应该通知股东去其开户券商更新该信息C、挂牌公司应该通知主办券商更新上述信息D、信息不准确会影响公司挂牌14.假如投资者A已持有某挂牌公司16%的股份，则以下说法正确的是（）。A、当其减持1%的股份后，应披露权益变动报告书B、当其减持1%的股份后，无需披露权益变动报告书，可继续减持4%的股份再履行披露义务C、当其增持4%的股份后，应披露权益变动报告书D、当其增持4%的股份后，无需披露权益变动报告书，可继续增持1%的股份再履行披露义务15.《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施办法（试行）》第九条，自律监管对象（）内曾收到中国证监会行政监管措施或行政处罚的，可以从重实施自律监管措施和纪律处分。A、最近六个月B、最近十二个月C、最近二十四个月D、最近三十六个月16.下列哪些主体负有采集诚信信息的职责？（）A、证监会B、地方各证监局C、上海证券交易所D、证券业协会17.关于主办券商履行持续督导职责，以下说明不正确的是（）。A、主办券商应当指导和规范所督导的挂牌公司规范履行信息披露义务，对其信息披露文件进行事前审查B、只有主办券商具备向信息披露平台上传文件的权限，公司不得披露未经主办券商审查的重大信息C、主办券商发现拟披露或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导性陈述，或者发现应当披露而未披露事项时，应当要求挂牌公司进行更正或补充D、在发现挂牌公司信息披露需要进行更正或补充时，挂牌公司拒不更正或补充，主办券商应当在5个转让日内发布风险揭示公告并向全国股转公司报告18.若业务规则规定的暂停转让情形在最晚恢复转让日前仍无法消除，挂牌公司应办理延期恢复转让，其中挂牌公司应准备的申请材料包括（）。A、延期恢复转让申请表B、暂停转让情形未能消除的原因、证明材料C、挂牌公司内部决策文件D、挂牌公司为消除暂停转让情形的相关安排19.下列关于延期恢复转让的说法正确的是（）。A、获准延期恢复转让的挂牌公司应于T-2日20点前披露延期恢复转让的公告B、挂牌公司应明确延后最晚恢复转让日，延期原则上不应超过2个月C、挂牌公司披露延期恢复转让的公告后，应当至少每10个转让日披露一次D、主办券商应申请材料内容的完备性、准确性、真实性和合理性进行核查并出具是否同意延期申请的意见20.挂牌公司在中国结算网上业务平台进行信息维护时，以下哪个说法不正确？（）A、在USB-KEY遗失和经办人手机号码更换同时发生时，应首先通过无证书登录修改经办人手机号码B、修改经办人信息无需中国结算审核C、若存在未提交的信息维护申请，可以同时提交另一笔关键信息维护申请D、点击本用户信息维护后，确保下一页面最后一行业务消息提醒方式已勾选手机消息及邮件消息21.以下关于构成重大资产重组标准的说法正确的是（）。A、购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到50%以上B、购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上C、购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上D、购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上22.创新层的维持标准之一包括最近（）个可转让日实际成交天数占比不低于（）。A、30；30%B、50；30%C、60；50%D、90；50%23.某挂牌公司最近60个转让日平均市值为6.5亿元，最近一年年末股东权益为6000万元，做市商家数为6家，合格投资者为55人，可以进入创新层。24.挂牌公司编制年度报告时，下列做法不正确的是（）。A、凡公司认为对投资者决策有重大影响的信息，不论《年度报告内容与格式指引》是否有明确规定，公司均应当披露B、年度报告正文前可刊载宣传公司的照片、图表或致投资者信，但不得刊登任何祝贺性、推荐性的词句、题字或照片C、挂牌公司年度报告中的财务报告应经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计，审计报告须由该所至少两名注册会计师签字D、由于国家机密、商业秘密等原因导致某些信息不便披露的，挂牌公司可以直接不予披露25.申请挂牌公司、挂牌公司的董事、监事、高级管理人员违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司视情节轻重给予什么处分，并记入诚信档案？（）A、通报批评B、公开谴责C、认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员D、罚款第2卷一.参考题库(共25题)1.对于须要编制合并财务报表的挂牌公司，以下不属于年度报告应当包括的内容是（）。A、财务报表附注B、审计报告正文C、母公司财务报表D、参股公司财务报表2.通常所说的利润是指（）。A、主营业务利润、其他业务利润、利润总额B、主营业务利润、营业利润、利润总额C、营业利润、利润总额、净利润D、主营业务利润、利润总额、净利润3.下列关于被收购公司的控股股东、实际控制人在收购活动中的义务和责任表述中，不正确的是（）。A、被收购公司的控股股东或者实际控制人不得滥用股东权利损害被收购公司或者其他股东的合法权益B、被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的，上述控股股东、实际控制人在转让被收购公司控制权之前，应当主动消除损害C、被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的，上述控股股东、实际控制人在转让被收购公司控制权之后，应当主动采取消除损害的措施D、对不足以消除损害的部分应当提供充分有效的履约担保或安排，并提交被收购公司股东大会审议通过，被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方应当回避表决4.以下关于挂牌公司协议收购过渡期的表述，正确的有（）。A、在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选公众公司董事会，确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事不得超过董事会成员总数的1/3B、被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保C、被收购公司可以发行股份募集资金D、投资者通过股票发行进行挂牌公司收购的，不视为协议收购，不适用过渡期规定5.挂牌公司应当在董事会审议通过利润分配或资本公积转增股本方案后，及时披露方案具体内容，并于（）披露方案实施公告。A、实施方案的股权登记日前B、实施方案的股权登记日后C、董事会决议后D、股东大会决议后6.权益分派方案中，下列关于送转股及现金红利派发比例的说法正确的是（）。A、根据分派方案计算出分派后的总股数为199999.33股时，应舍去小数点后的部分，对总股数取整，为199999股B、根据分派方案计算出分派后的总股数为199999.53股时，应四舍五入，保留到整数，取200000股C、根据分派方案计算出分派后的总股数为100000.53股时，应当保留小数点后一位，并进行四舍五入，取100000.5股D、根据分派方案计算出分派后的总股数为100000.53股时，应当以实际计算结果为准，取100000.53股7.甲挂牌公司股票发行时认购截至日为3月15日，3月17日办理验资，4月9日取得股份登记函，4月18日完成新增股份登记。则挂牌公司在下列时点使用募集资金构成违规的是（）。A、2017年3月14日B、2017年3月18日C、2017年4月10日D、2017年4月16日8.投资者申请证券查询业务内容不包括（）。A、证券持有余额B、证券持有变更C、证券冻结情况D、证券账户变更信息9.非金融类企业的挂牌公司募集资金可用于以下哪些用途？（）A、补充流动资金B、经履行法律法规、规章、规范性文件以及公司章程规定的内部决策程序并披露后，用于借予他人、委托理财等财务性投资C、购买上市公司股票D、收购与公司主营业务相关的标的资产10.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到挂牌公司已发行股份（）后，其拥有权益的股份占该挂牌公司已发行股份的比例每增加或者减少（），应当依照规定进行披露。A、5%；5%B、10%；10%C、5%；10%D、10%；5%11.关于挂牌公司董事、监事、高级管理人员持有股份的限售要求，下列说法中正确的是（）。A、挂牌公司董事、监事及高级管理人员因定向发行、实施股权激励计划、可转债转股、权益分派，或通过转让系统买入等原因新增股票的，应对新增股票数额的75%进行限售B、新任董事、监事和高级管理人员持有该公司股票的应以其受聘时所持有股票总额的75%为法定限售数额C、挂牌公司董事、监事和高级管理人员离任时，以其所持该公司的股票总额为法定限售数额D、挂牌公司董事、监事和高级管理人员离任前持有的有限售条件股票，在离任时剩余的约定限售期间大于六个月的，约定限售期截止前，不得申请解限售12.负责审计的会计师事务所针对非标意见出具的专项说明中包括的内容不含（）。A、出具非标准审计意见的依据和理由B、非标准审计意见涉及事项是否违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定C、非标准审计意见涉及事项对报告期公司财务状况和经营成果的影响D、非标准审计意见涉及事项对公司可持续经营能力的影响13.关于《公司法》对公司章程中经营范围的规定，以下说法正确是（）。A、公司的经营范围由公司章程规定，并依法登记B、公司可以修改公司章程，改变经营范围，但是应当办理变更登记C、公司的经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目，应当依法经过批准D、公司变更经营范围应当经股东大会审议通过14.由于国家机密、商业机密等特殊原因导致信息不便披露的，履行下列哪项审批流程，可以不予披露？（）A、挂牌公司经股东大会同意，并向全国股转公司报告后B、挂牌公司经主办券商同意，并向全国股转公司报告后C、挂牌公司向当地证监局申请豁免，经当地证监局同意后D、挂牌公司应通过主办券商向全国股转公司申请豁免并经全国股转公司同意后15.被收购的挂牌公司不得经营其他具有金融属性的业务，但以募集资金之外的自有资金购买或者投资其他具有金融属性的企业相关资产，在购买标的或者投资对象中的持股比例不超过（），且不成为投资对象第一大股东的除外。A、5%B、10%C、20%D、30%16.以下关于信息披露流程的说法正确的是（）。A、信息披露文件在信息披露平台披露后，如因错误或遗漏须要更正或补充的，挂牌公司须要发布更正或补充公告，并重新披露相关信息披露文件B、拟于当日披露的信息，挂牌公司应当确保于当日24：00分之前将公告上传至BPM系统C、挂牌公司已经披露的信息披露文件存在错误的，可以申请撤销或替换D、主办券商应当对挂牌公司拟披露的信息披露文件进行事前审查17.挂牌公司股改未满1年，如果A任公司总经理。A股改时持有900万股，认购了该次新增股份100万股，那么A所持有的股份，应该办理限售股数为（）。A、0股B、75万股C、100万股D、25万股18.关于收购中财务顾问、律师的聘请，下列说法正确的是（）。A、通过国有股行政划转触发收购情形的，可以不用聘请财务顾问B、通过股票发行触发收购情形的，必须聘请财务顾问C、收购人在收购中应当聘请律师D、被收购人在收购过程中应当聘请律师19.下列关于全国股转系统失信联合惩戒对象的说法，不正确的是（）。A、申请挂牌公司及相关主体（包括申请挂牌公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及控股子公司）为失信联合惩戒对象的，限制其在全国股份转让系统挂牌B、失信联合惩戒对象不得担任挂牌公司董事、监事和高级管理人员（简称董监高）。挂牌公司不得聘任或选举失信联合惩戒对象担任公司董监高C、挂牌公司或其控股股东、实际控制人、控股子公司属于失信联合惩戒对象的，在相关情形消除前不得实施股票发行D、挂牌公司实施重大资产重组，挂牌公司及其控股股东、实际控制人、控股子公司，标的资产及其控股子公司可以为失信联合惩戒对象20.股票发行认购协议及补充协议中可有（）条款。A、挂牌公司作为特殊条款的义务承担主体B、限制挂牌公司未来股票发行融资的价格C、强制要求挂牌公司不能进行权益分派D、业绩对赌21.对于挂牌公司股票发行是否符合豁免向证监会申请核准的条件，需要（）对此发表意见。A、主办券商B、律师事务所C、会计师事务所D、资产评估机构22.挂牌公司近一年股权未发生变更，由13名股东构成，其中控股股东为持股62%的自然人，第二大股东为持股19%的法人，第三大股东为持股10%的有限合伙公司，其余10名股东为公司高级管理人员，分别持股0.9%。他人侵犯挂牌公司合法权益，给挂牌公司造成损失的，（）可以依照《公司法》的规定向人民法院提起诉讼。A、控股股东B、第二大股东C、两名以上持有股份的高级管理人员D、未持股的高级管理人员23.以下情形构成控股股东、实际控制人及其关联方占用资金的是（）。A、在公司任职的控股股东因公务出差，挂牌公司为控股股东购买头等舱机票B、挂牌公司拆借资金给实际控制人，并按银行同期贷款利率收取利息C、挂牌公司向实际控制人控制的另一家企业销售商品，期末形成应收账款D、挂牌公司甲的实际控制人购置车辆并向银行申请贷款，甲每月代其向银行还款24.某挂牌股票的前收盘价为10元，T日申请每10股派10元股息，则次一转让日的除权除息参考价为（）。A、5元B、9元C、10元D、11元25.中国结算信息查询业务收费的模式是（）。A、查询一次收取一次，一次100元B、不定期持有人名册查询收费是半年结算一次。根据发行人查询股东名册的次数，按照100元/次来计算发行人半年期间需缴纳的查询费C、不定期持有人名册查询收费是一年结算一次。根据发行人查询股东名册的次数，按照100元/次来计算发行人全年期间需缴纳的查询费D、从2017年起，收费模式为年费1200元/年第3卷一.参考题库(共25题)1.A担任某挂牌公司副总经理，截至2015年12月31日A持有该挂牌公司100万股股票（其中无限售股25万股），2016年3月参与挂牌公司股票发行认购40万股股票，2016年11月卖出挂牌公司20万股，那么2017年A最多可以申请解除限售（）股。A、0B、5万C、15万D、25万2.甲挂牌公司于2016年10月17日（星期一）召开股东大会，决议通过变更股票转让方式的议案，甲挂牌公司董秘可以在下述日期内（）在全国股转系统相关信息披露平台公告决议内容。A、10月18日B、10月19日C、10月20日D、10月21日3.以资产认购定向发行股份、其资产为非股权资产的，申请人应在定向发行说明书中披露相关资产的哪些基本情况？（）A、资产名称、类别以及所有者、经营者的基本情况B、资产独立运营和核算的，披露最近2年及1期经具有证券期货相关业务资格会计师事务所审计的财务信息摘要C、交易价格以资产评估结果作为依据的，应披露资产评估方法和资产评估结果D、资产权属是否清晰、是否存在权利受限、权属争议或者妨碍权属转移的其他情况4.挂牌公司可以召开定期股东大会或临时股东大会修改公司章程，董事会、监事会、单独或合计持有公司（）以上股份的股东可以提议修改公司章程。A、3%B、5%C、7%D、10%5.监事（）董事会会议。A、可以出席B、可以列席C、应当出席D、应当列席6.挂牌公司因违反规则在1年内被多次实施自律监管措施或者纪律处分的，全国股转公司可以限制其变更转让方式、（）、并购重组等业务的办理。A、权益分派B、暂停与恢复转让C、变更全称及简称D、发行融资7.挂牌公司认购公告中关于优先认购安排的披露应当包括下列哪些内容？（）A、现有股东在本次发行前放弃优先认购的情况（如有）B、现有股东优先认购的缴款期限（如有）C、现有股东优先认购的缴款方式（如有）D、现有股东放弃优先认购的处理方式（如有）8.王某2008年在A券商开立了证券账户并与A券商建立了委托交易关系，因投资不慎在2010年清仓不再进行证券投资，王某的弟弟王某某为某基金公司基金管理经理，在知晓王某不再投资证券市场后向王某提出借用其证券账户进行投资，王某应如何处理？（）A、出借证券账户及资金账户给王某某使用B、出借证券账户给王某某使用，但不出借资金账户给王某某使用C、王某再次进行证券投资，与王某某共同使用证券账户D、不出借账户给王某某使用，并告知王某某应当遵守账户实名制规则和基金管理人的职业操守9.挂牌公司信息披露内容应突出（），避免过多披露不重要的信息而掩盖重要信息。A、重要性B、及时性C、明晰性D、一贯性10.A挂牌公司20XX年披露的年度报告中财务报表为合并报表，以下说法正确的是（）。A、A持有52%股权的B公司的报表已纳入A合并报表B、A持有42%股权的B公司的报表已纳入A合并报表C、A持有5%股权的B公司的报表已纳入A合并报表D、A持有90%股权的B公司的报表已纳入A合并报表11.某创新层挂牌公司最近60个可转让日实际成交天数占比为59%，在符合其他条件的前提下符合维持创新层条件。12.主办券商发现拟披露的信息或已披露信息存在任何错误、遗漏或者误导的，或者发现存在应当披露而未披露事项的，应当要求挂牌公司进行更正或补充，挂牌公司拒不更正或补充的，主办券商应当在（）个转让日内发布风险揭示公告并向全国股转公司报告。A、一B、二C、三D、五13.挂牌公司股票发行认购协议中存在特殊条款的，挂牌公司（）。A、不需提交董事会和股东大会审议B、仅需提交股东大会审议通过，不需要提交董事会审议通过C、仅需提交董事会审议通过，不需要提交股东大会审议通过D、需提交董事会与股东大会审议通过14.通过股票发行方式进行挂牌公司收购的，事实发生之日为（）。A、董事会决议通过股票发行方案之日B、股东大会决议通过之日C、全国股转公司同意收购事项之日D、收购事项完成之日15.如果募集资金用于项目建设的，应当结合（）情况说明资金需求和投放安排。A、项目立项文件B、工程施工预算C、采购协议D、拟偿还贷款明细16.王先生于2016年9月因病逝世，他生前持有某挂牌公司股份150万股，占总股本的1.5%，他母亲已于2000年去世，父亲尚健在，他与配偶林女士有一子二女，女儿均已成年，儿子尚未成年，现需要办理继承非交易过户业务。假如此财产包含有夫妻共同财产，无人放弃继承权且均分的前提下，王先生儿子能继承（）。A、0股B、15万股C、30万股D、50万股17.挂牌公司股票发行备案材料中的（）中可能披露认购协议中的特殊条款。A、发行情况报告书B、发行方案C、券商合法合规意见D、股票发行法律意见书18.关于挂牌公司重大资产重组涉及失信联合惩戒对象的，下列说法正确的是（）。A、挂牌公司实施重大资产重组，挂牌公司及其控股股东、实际控制人、控股子公司，标的资产及其控股子公司不得为失信联合惩戒对象，独立财务顾问和律师应对上述情况进行核查并发表意见B、此外，独立财务顾问和律师还应当对交易对手方及其实际控制人是否属于失信联合惩戒对象进行核查并发表意见C、如涉及失信联合惩戒对象，独立财务顾问和律师应对其被纳入失信联合惩戒对象名单的原因、相关情况是否已规范披露、是否可能造成标的资产存在权属纠纷或潜在诉讼、是否可能损害挂牌公司及股东的合法权益进行核查发表明确意见D、挂牌公司应当在《重大资产重组报告书》中对上述情况进行披露19.挂牌公司董事会中的职工代表由公司职工通过（）选举产生。A、职工代表大会B、职工大会C、股东大会D、或者其他形式民主20.股东超200人的挂牌公司股票发行，应在（）持申请文件向中国证监会申请核准。A、董事会审议通过后B、股东大会审议通过后C、发布认购公告D、验资之后21.股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权（）以上通过。但作出修改公司章程、增减注册资本及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A、1/2；2/3B、2/3；2/3C、2/3；3/4D、1/2；3/422.全国股转系统股票转让过程中，可能影响股票转让价格或者股票成交量的异常转让行为包括（）。A、对单一股票在一段时期内进行大量且连续交易B、集合竞价期间以明显高于前收盘价的价格申报买入又撤销申报，随后申报卖出该证券C、进行与自身公开发布的投资分析、预测或建议相背离的股票转让D、朋友圈及微信群里编造并传播交易虚假信息，诱骗其他投资者买卖股票23.共有两家做市商：甲证券公司、乙证券公司为A挂牌公司提供做市报价服务。经甲证券公司提出申请并经全国股转系统同意，退出为A挂牌公司提供做市报价服务。自A挂牌公司股票做市商不足2家情形发生时，应自后一个转让日起，该股票暂停转让。暂停转让期间，A挂牌公司应当每（）个转让日在指定网站发布一次提示性公告。A、1B、5C、10D、1524.挂牌公司股票发行，针对该次发行对公司的影响，应当披露的事项有（）。A、公司与控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及同业竞争等变化情况B、发行对象以非现金资产认购发行股票的，说明相关资产占公司最近一年期末总资产、净资产的比重；相关资产注入是否导致公司债务或者或有负债的增加