2022财务审计员年终工作总结

Word文档财务审计员年终工作总结工作总结不仅仅是对过去工作的反思更是对今后道路的预备。《2022财务审计员年终工作总结》一文是由我我带来的，欢迎大家阅读与参考，祝大家写出一篇高质量的年终工作总结！

一名合格的审计员应重视审计看法和建议，强化落实整改，严格按制度办事，不断提高自己思想道德水准，下文为大家介绍财务审计员年终工作总结，让我们一起来看看详细内容吧!

对20xx年度本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题，市政府领导高度重视。今年8月，市政府召开了审计整改专题会议，讨论部署整改工作，要求各部门、各单位建立整改工作责任制，仔细讨论审计反映的普遍性、倾向性问题，准时修订和完美制度，不断提高部门预算执行和财务管理水平。市政府各分管领导对多项审计结果做出批示，牵头召开了由相关部门参与的整改工作协调会议，要求各部门、各单位重视审计看法和建议，强化落实整改。

市审计局仔细贯彻市人大常委会审议看法，并根据市政府有关要求，实行跨前一步促整改、跟踪回访促整改、藏匿结果促整改等多种方式，催促被审计单位仔细整改审计查出的问题。同时，为了贯彻落实市政府印发的《关于进一步加强审计整改工作看法》，切实加强本市审计整改工作，加大跟踪检查工作力度，市审计局制定了审计整改检查方法，规范了审计整改工作要求、检查内容和方式等。

有关部门和单位仔细执行审计打算，乐观讨论审计看法和建议，准时制订整改计划，切实实行各项有效措施，不断加强审计整改工作。一是注意加强组织领导，明确整改责任。如市平安监管局成立了审计整改工作领导小组，明确整改工作责任人，并制订审计整改工作计划，将各项整改内容举行分解，确定责任部门、责任人和整改时光。二是注意加强协调联动，形成整改合力。如市政府召开节能减排工作专题会议，讨论节能减排审计整改计划，落实各项整改措施，市进展改革委、市经济信息化委、市财政局等19个部门参与会议。又如市政府召开吴泾工业区环境综合整治现场推动会，讨论制定了吴泾工业区环境综合整治部分工作的协调看法，市进展改革委、市经济信息化委、闵行区政府、华谊集团等13个部门和单位参与会议。三是注意加强分析讨论，建立长效机制。相关部门在抓整改的同时，全面、深化地分析问题产生的缘由，既加强内部制度建设，建立和完美了财务管理、资产管理、选购管理等内控制度，也加强财经规矩政策宣扬，通过组织培训、召开研讨会等活动，提高人员的业务素养。如市卫生局对报告中的各项问题逐条梳理剖析，在局属系统内，对全部的预算单位，结合此次审计发觉的问题，开展全面培训，对预算管理、财务核算、政府选购政策举行解读，在进一步建立健全内部控制制度等方面提出了严格要求。此外，对审计发觉的严峻违规问题，有关部门举行了郑重查处，移送线索的3件案件中，法院已完成开庭审理1件，正进入判决阶段，有关部门对其余2件案件的2名责任人分离赋予行政降级和行政记大过处分。

一、市财政局组织执行市级预算和市地税局税收征管审计整改状况

(一)对部分专项资金未充分发挥资金使用效率的问题，市财政局已将0.97亿元排污费、水资源费收入，在第四轮环保三年行动方案中予以统筹支配，并将按照有关专项资金管理方法和规定程序，催促相关部门做好项目落实工作，加快项目实施进度，在确保财政资金使用规范、平安和有效的前提下，加强预算执行管理，准时拨付专项资金。

(二)对个别专项资金拨付方式不规范的问题，市财政局要求市民政局将3000万元剩余款项交还国库，待其支出时根据国库集中支付管理规定，将资金直接支付至相关区(县)。

(三)对部分园区管委会预算管理不规范的问题，市财政局已要求临港产业区管委会报送2022年项目执行状况，并进一步加强和规范预算管理，准时编制报送专项资金年度预算。同时，市财政局将按照虹桥商务区管委会、市规划国土资源局的职能定位和虹桥商务区专项规划编制工作要求，对经费预算举行严格审核把关。

(四)对部分专项资金投资形成的园区资产未制定管理方法的问题，市财政局催促临港产业区管委会制定专项资金核销管理方法，建立已核销基础设施等资产的管理机制，加快推动竣工决算，办理产权移交。

(五)对部分税款征收管理不规范的问题，市地税局已催促相关税务分局予以订正，有关税款已照实申报、足额征收入库。

(六)对未按上调后的税额准时补征耕地占用税的问题，崇明县税务分局已对8户单位补征耕地占用税，目前已征收入库。

二、部门预算执行和其他财政财务收支审计整改状况

对审计发觉的问题，市经济信息化委、市公安局、市民政局、市水务局、市卫生局、市质量技监局、市体育局、市住房保障房屋管理局、市平安监管局、市政府机管局、市口岸办、市食品药品监管局、市现代管理讨论中心、市社联、市文化市场行政执法总队、市科协、市检测中心等17个主管预算部门及其下属单位高度重视，乐观举行整改。截至20xx年10月末，有关部门及其下属单位已整改问题涉及金额3.82亿元，已整改问题涉及金额占审计查出问题总金额的70.2%;其余问题已由相关部门允诺整改，主要是预算编制、政府选购等方面的问题。因为当年预算已经执行，选购资金已经支出，相关部门允诺将制定并完美相关方法，进一步强化预算管理，严格执行政府选购程序，在今后编报预算和执行政府选购程序中不再发生此类问题。详细整改状况如下：

(一)预算编制和执行中存在的问题整改状况

1.对9个部门预算单位多申报预算或预算编报不完整的问题，有关部门已结合编报2022年部门预算举行落实整改，通过建章立制进一步加强财政财务管理，提高预算编制的科学性和精确     性。市平安监管局已对市平安生产科学讨论所负责人举行责任追究，分离赋予行政降级、行政记大过处分，118万元违规资金已归还市财政局。市经济信息化委加强预算编制工作的监督管理，催促下属单位将有关收支纳入2022年部门预算申报。

2.对9个部门预算单位无预算、超预算支出的问题，有关部门通过进一步细化预算编制，加强预算管理，杜绝类似问题再次发生。市体育局仔细分析无预算支出的缘由，撤销了后勤服务中心，从源头上解决无预算支出的问题。市民政局下属市第三精神卫生中心允诺今后将按照用工的实际状况申请预算经费。

3.对10个部门预算单位转变预算支出用途的问题，有关部门乐观追回资金，完美相关制度，允诺今后严格根据预算规定的支出用途使用资金。市卫生局责成市健康教导所将在健康教导基础和规范化建设专项列支的50周年所庆活动经费所有追回，对该笔资金作为专项结余资金管理。市现代管理讨论中心根据规定编制租赁费预算，按照预算批准的范围和内容列支专项经费。

4.对3个部门预算单位违规将未执行完毕的专项资金转入其他账户的问题，有关部门已在今年将未实施的项目预算执行完毕，并进一步完美国库集中支付改革下的财务制度，规范财政性资金的使用和管理。市社联经与财政部门交流，已将转入其他账户的资金纳入预算管理。

(二)财经制度执行中存在的问题整改状况

1.对6个部门预算单位未严格执行收费管理制度的问题，有关部门对各类收费项目举行清理，进一步规范收费行为，并乐观上缴延迟缴纳的行政事业性收费。市水务局下属供水调度中心已停止收取水质检测费，已收取的181万元拟纳入部门预算管理。对4个部门收费未准时缴纳的问题，涉及问题资金已全额上缴。市质量技监局下属崇明县特种设备监督检验所和崇明县计量质量检测所准时举行整改，已将207万元行政事业性收费全额上缴县财政局。

2.对4个部门预算单位部分收入未纳入规定账户管理的问题，有关部门催促相关单位建立完美国有资产管理制度，将各项收入纳入单位预算，进一步加强规范管理。市住房保障房屋管理局催促市房地产小学撤消1家下属单位、变更其余4家民营机构的投资主体和单位性质为国有，并将收入所有纳入该校总收入管理范围。

3.对9个部门预算单位未严格执行政府选购制度的问题，有关部门乐观完美相关制度，加强业务培训，强化对政府选购的审核和监管。市科协招聘市政府选购办公室专家对所属单位财务人员和资产管理人员举行专题培训，并组织财务人员学习政府选购有关规定，规范政府选购行为，提高政府选购工作管理水平。市政府机管局允诺在今后的选购工作中，将根据有关规定完美报批手续。

(三)资产资金管理机制中存在的问题整改状况

1.对行政事业单位资产管理机制尚不健全的问题，20xx年9月末，市财政局拟定了《上海市市级行政单位国有资产管理暂行方法》，经市政府常务会议审议通过，已印发实施。市财政局还制订印发了事业单位国有资产管理的相关方法，完美事业单位国有资产管理体制，明确财政部门、事业单位主管部门和事业单位对国有资产的管理职能，规范资产配置、使用、处置、产权记下等事项的审批程序。同时，明确对利用国有资产对外投资收益、出租、出借和处置收入根据政府非税收入管理规定，采取收支两条线管理。

2.对机关事业单位办公及业务用房修理管理不完美的问题，随着本市行政事业单位国有资产管理体制的逐步健全，有关单位允诺今后严格根据《关于加强市级机关办公用房管理看法的实施细则》和《上海市本级项目支出预算管理暂行方法》的规定，规范办公用房修理项目实施程序。市政府机管局、市财政局等部门将进一步完美行政事业单位办公及业务用房修理管理制度，加强立项审批、支出标准、修理费用的监督管理。

3.对公务卡管理制度改革执行不到位的问题，目前，2个部门已启用公务卡报销系统，4个部门修订相关管理方法，将公务活动中零星购买支出所有纳入公务卡报销范围，加强公务支浮现金报销管理。

三、投资建设项目审计整改状况

(一)对10个项目基本建设程序不规范的问题，有关单位乐观举行整改。如上海其次医科高校附属第九人民医院针对口腔、整复、组织工程综合楼工程项目，未就概算调节申请报批及未办理竣工验收手续等问题，已上报有关主管部门申请补办相关手续，目前正在批复过程中。

(二)对24个项目成本列支不规范的问题，有关单位对其中5.51亿元已整改到位。其余0.4亿元已上报有关主管部门申请调节概算，待批复后予以订正。如上海机场迅速公交系统工程项目多计项目动迁成本4844万元和上海轨道交通6号线工程项目将带征地费用9374万元列入工程成本的问题，已冲减工程成本。

(三)对21个项目招投标和承发包管理不到位的问题，有关单位乐观组织相关人员开展培训学习，表示将在今后的项目建设中加强管理，严格执行工程招投标及承发包等有关法律规矩，杜绝类似问题再次发生。

(四)对6个项目的部分设备或设施闲置的问题，有关单位乐观举行整改。如上海自来水市北有限公司针对杨树浦水厂7#生产系统改造工程项目中污泥处置系统未使用的问题，乐观会同市环保局等有关部门就启用污泥脱水设备、达到环保和初步设计中的要求等事项召开了专题会议，并于20xx年6月起正常运行污泥脱水设备，每日出水的水质通过实时监控设备传输至市环保局，待设备正常运行一段时光后，市环保局将对该设备举行环保验收。

四、专项资金审计和审计调查整改状况

(一)住房公积金归集使用管理审计整改状况

1.对部分住房公积金个人贷款发放不符合规定的问题，市公积金管理中心将严格执行个人贷款发放政策，加强个人贷款发放审核，加强对受托银行和受托单位的管理、考核，提高贷款发放管理水平。

2.对部分装修贷款发放不符合规定的问题，市公积金管理中心目前已停止发放住房公积金装修贷款。

3.对部分住房公积金形成的资产未举行处置的问题，市公积金管理中心将对330平方米安居房和1057平方米工业用厂房举行评估后出售，出售款纳入住房公积金管理。

(二)商品住所修理资金归集使用管理审计整改状况

1.对部分房产开发企业长久欠缴商品住所修理资金的问题，市住房保障房屋管理局允诺将通过调研形成计划，提请市、区相关部门研究讨论，逐步解决资金欠缴问题。

2.对部分商品住所修理资金持股未予以处置的问题，市住房保障房屋管理局允诺将妥当做好剩余股票变现等后续工作，确保资金平安。截至20xx年10月21日，已减持股票数占原持有股票总数的53.54%，变现资金4.01亿元。

(三)吴泾工业区环境综合整治专项资金使用管理及环境整治效果审计整改状况

1.对部分治理项目未达到预期整治目标的问题，市建设交通委、市水务局、市吴泾办等部门和单位已明确和落实了整改措施，赶紧组织推动合流污水南线东段过江管等工程项目，方案将已具备纳管条件的企业污水所有纳管。此外，闵行区环保局组织开展了对码头、堆场整治扬尘污染防治联合执法行动，确保整治项目达到预期目标。

2.对部分整治措施未按方案进度实施的问题，其中集中供热工程扩初计划已获批，正在赶紧编制设计施工图，并同时做好施工招投标等相关工作;未按方案关停的污染企业年内坚定关停，闵行区已发文要求企业停止生产;2条未按方案完成的河道整治项目中，闵行区对其中1条河道的整治工作已完成施工招投标，方案20xx年末完工，对另一条河道将重点做好河道保洁和养护，解决入河污染源问题。我推举

审计员个人年终工作总结范文

今年在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、规矩，仔细履行集团的《内部审计管理制度》。按照集团公司20xx年度工作的总体要求和审计方案，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切实履行职责，较好地完成了全年审计工作方案和领导交办的审计任务，现就20xx年度审计工作总结如下:

一、完成主要工作

20xx年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济责任审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完美集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。

1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行

预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨举行审计，在举行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况举行符合性检查，发觉各种问题，准时与各单位交流，针对审计报告的存在问题，提出相关建议，指导整改。20xx年度完成上年度财务收支与预算执行审计12项，发觉问题41项，提出建议36项。10-11月份审计部对年度审计发觉问题的整改状况与逾期应收账款催收举行审计回访，特殊是针对整改不到位单位，提出指导性看法并敦促其切实执行。通过审计，郑重了集团公司财务管理制度与财经纪律，为下一年预算执行储备了动力。

2、开展专项经营考核审计

20cc年7月，公司为扭转XX汽车租赁公司年年亏损局面，重新任命总经理，并与之签订经营考核责任书。为协作集团经营管理，审计部细心研读文件精神，深化企业了解经营状况，与相关单位反复磋商，报请主管领导审核，终于确认XX汽车租赁公司的经营绩效考核结果，维护公司经营考核郑重性，同时也绝对了二级企业勤奋、乐观的经营成绩。

3、完美投资企业审计，提供投资评估依据

为评价对外投资企业的管理效果的需要，按照集团公司领导支配对投资企业举行审计，对20cc年度省深汕、粤深、太壹等三家公司财务收支与资产负债审计，深化、综合评价投资公司的管理效益。特殊是太壹公司经营合同到期，需对今后一段时光举行经营预测，为投资决策提供依据。

4、加强离任审计，提供人事管理参考

20cc年，宝XX原总经理、新X湖副总经理岗位变动，按照集团公司支配举行离任审计，对其任期内经营目标的完成、经营、资产管理等举行全面评价，为集团人事考核提供参考。

5、完美基建工程审计

20xx年，基建工程项目多，现场监管频繁、预结算审计任务繁重。工程审计人员深化工程项目现场，开呈现场工程监督、材料审计等，订正相关部门流程方面存在错误，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。20xx年完成基建工程项目预算审计38项，预算金额843.44万元，核减金额286.84万元;基建工程项目结算审计40项，结算报审金额1,392.40万元，核减金额384.39万元。

按照集团公司要求，对工程结算超过百万的基建项目，引进外部脑力与市场信息，公正、公平举行工程结算审核。20xx年引进外部力气举行工程造价审核1项，结算报审金额228.13万元，核减金额119.93万元。为集团降低了工程造价，节约大量的资金。

二、主要工作体味

1、集团领导重视，是推进内部审计工作的关键

20xx年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下，克服审计部自有人手不足等困难，胜利从二级企业借调财务部长等业务能手来支援，二级企业财务部长认识管理与业务流程，给审计工作发展带来一定方便，推进年度审计工作顺当完成。

2、加强过程管控，提升内审质量

质量是内部审计工作的生命。审计部从制度、手段和成绩管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。

在管理标准化方面，审计部在审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面，制定和完美了管理方法和实施计划，具体规定审计年度方案制定、计划设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系。

在信息化方面，随着企业ERp系统上线运行，ERp系统丰盛的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作。审计人员乐观学习ERp流程操作、深入ERp审计系统应用，着手开展ERp环境下的项目审计工作。

3、延长审计项目，合并审计目的，注意审计存在问题整改落实

20xx年，因为审计人手不足，我们将预算执行结合财务收支管理、自保效益并轨举行审计，在举行预算执行的过程审核时，针对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等状况举行符合性检查，发觉各种问题，准时与各单位交流，提出相关建议，指导整改。

三、存在问题与今后决定

1、存在问题

因为目前审计部仅有财务审计2人，工程审计1人，疲于对付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预、结算审计，审计力气难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等中去，对集团管理精细化的贡献力气有限。

集团母子公司基建流程不完美，存在基建单位与使用单位交流不足，流程不完美、施工反复、超预算、结算不清楚等现象。

2、今后决定

坚持学习，提高专业学问与专业应用能力。针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业学问相对薄弱，审计技巧、审计交流等专业能力有所欠缺，审计人员一边参与深圳市内审协会组织的相关培训，一边和协会内的企业同行学习与沟通，在实践中乐观探究，堆积阅历。坚持不懈学习，提高专业学问与专业能力，为集团审计工作进展积攒力气。

20xx年在集团公司的领导和支持下，审计工作克服无数困难并取得一些成果，但内审工作目前仍局限与财务、工程审计，管理类审计涉入不多，内审监督的深度与广度有待加强，按照审计工作进展需要不断审计创新，完美审计办法，丰盛审计手段，使审计工作在集团内部控制、监督管理方面发挥应有作用。

事务所审计员个人年终工作总结

20xx年度财务决算报告举行了审计工作，主要是对公司年度经营状况报告(资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注)举行审计评价，出具了无保留看法的审计报告，同时对年度募集资金的使用状况，控股股东及其他关联方占用资金状况出具鉴证报告以及对公司内部控制制度举行了检查。在会计师事务所审计期间，董事会审计委员与会计师事务所举行了充分的交流，遗憾完成公司20xx年度审计工作。现将会计师事务所

20xx年度的审计状况总结如下：

一、审计工作基本状况

20xx年12月4日，会计师事务所、财务部、证券部就公司20xx年度审计事项举行了现场交流，并将交流状况及初步审计方案提交董事会审计委员会;审计委员会分离2022年2月22日和4月15召开会议审议年度报告相关议题;分离于

2022年4月1日和4月21日举行了进场后及审计报告定稿前的现场审计交流工作;按照会计师事务所审计小组的审计时光支配，审计小组按商定时限内完成了全部审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留看法的审计报告。

二、年审会计师遵守职业道德基本原则状况

1、自立性

广东xxxx会计师事务全部限公司全部职员未在本公司任职，并未猎取除法定审计须要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益;会计师事务所与本公

珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告司之间不存在直接或者间接的互相投资状况，也不存在密切的经营关系;会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。

在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重自立，遵守了职业道德基本原则中关于保持自立性的要求。

2、专业胜任能力

审计小组共由9人组成，具有注册会计师职称5人，其中副主任会计师3人、部门经理1人、项目经理1人、审计员3人、助理审计员1人，组成人员具有承办本次审计业务所必须的专业学问和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

3、严守职业道德

审计工作中，事务所准时与公司自立董事、董事会审计委员会就公司年度审计工作支配举行制定、交流、确认，与公司自立董事共同重点关注审计工作中的成员的构成，审计方案、风险推断、风险及舞弊的测试和评价办法等相关问题，仔细接受公司董事会委员会的催促，保证了公司年度报告的真切、精确     、完整和准时，保证了公司信息披露的高质量性。

三、审计方案、审计程序及出具审计报告看法状况

1、细心编制审计工作方案

在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了详细的审计方案，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的预备。

2、严格执行审计程序

审计小组在按照公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性举行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序。在符合性测试审计程序中为了获得内部控制有效运行的审计证据，审计小组执行了内部控制和穿行测试的程

珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序，为各类交易、账户余额的列报猎取了充分须要的审计证据。

3、真切完整的审计报告

审计小组在本年度审计中根据中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计看法猎取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审计看法是在猎取充分、适当的审计证据的基础做出的。

四、会计师事务所年审过程中的建议和公司的改进状况

会计师事务所审计过程中，审计小组从实际动身，实事求是，对本公司提出了改进看法。公司对其提出的改进看法已经采用，并已实施改进。

五、结论性总结

广东xxxxxx会计师事务全部限公司已延续为本公司提供审计服务工作六年，公司未被出具否定或无法保留看法的审计报告，历年审计报告均公平的反映了公司的真切信息。

广东xxxxxx会计师事务全部限公司年审注册会计师已严格根据中国注册会计师自立审计准则的规定执行了审计工作，审计时光充分，审计人员配置合理、执业水平胜任，出具的审计报表能够充分反映公司20xx年12月31日的财务情况以及20xx年度的经营成绩和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际状况。

事务所审计员个人年终工作总结范文

总结所要反映的是全局工作或某项工作的全貌，所以在内容支配上要考虑到方方面面，全局工作不能遗漏哪个方面，单项工作不能遗漏哪个环节，否则就会影响工作总结的客观性和全面性。《事务所审计员个人年终工作总结范文》是为大家预备的，希翼对大家有协助。

篇一：

20xx年度财务决算报告举行了审计工作，主要是对公司年度经营状况报告(资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注)举行审计评价，出具了无保留看法的审计报告，同时对年度募集资金的使用状况，控股股东及其他关联方占用资金状况出具鉴证报告以及对公司内部控制制度举行了检查。在会计师事务所审计期间，董事会审计委员与会计师事务所举行了充分的交流，遗憾完成公司20xx年度审计工作。现将会计师事务所

20xx年度的审计状况总结如下：

一、审计工作基本状况

20xx年12月4日，会计师事务所、财务部、证券部就公司20xx年度审计事项举行了现场交流，并将交流状况及初步审计方案提交董事会审计委员会;审计委员会分离20xx年2月22日和4月15召开会议审议年度报告相关议题;分离于

20xx年4月1日和4月21日举行了进场后及审计报告定稿前的现场审计交流工作;按照会计师事务所审计小组的审计时光支配，审计小组按商定时限内完成了全部审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留看法的审计报告。

二、年审会计师遵守职业道德基本原则状况

1、自立性

广东xxxx会计师事务全部限公司全部职员未在本公司任职，并未猎取除法定审计须要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益;会计师事务所与本公

珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告司之间不存在直接或者间接的互相投资状况，也不存在密切的经营关系;会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。

在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重自立，遵守了职业道德基本原则中关于保持自立性的要求。

2、专业胜任能力

审计小组共由9人组成，具有注册会计师职称5人，其中副主任会计师3人、部门经理1人、项目经理1人、审计员3人、助理审计员1人，组成人员具有承办本次审计业务所必须的专业学问和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

3、严守职业道德

审计工作中，事务所准时与公司自立董事、董事会审计委员会就公司年度审计工作支配举行制定、交流、确认，与公司自立董事共同重点关注审计工作中的成员的构成，审计方案、风险推断、风险及舞弊的测试和评价办法等相关问题，仔细接受公司董事会委员会的催促，保证了公司年度报告的真切、精确     、完整和准时，保证了公司信息披露的高质量性。

三、审计方案、审计程序及出具审计报告看法状况

1、细心编制审计工作方案

在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了详细的审计方案，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的预备。

2、严格执行审计程序

审计小组在按照公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性举行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序。

珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序，为各类交易、账户余额的列报猎取了充分须要的审计证据。

3、真切完整的审计报告

审计小组在本年度审计中根据中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计看法猎取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审计看法是在猎取充分、适当的审计证据的基础做出的。

四、会计师事务所年审过程中的建议和公司的改进状况

会计师事务所审计过程中，审计小组从实际动身，实事求是，对本公司提出了改进看法。公司对其提出的改进看法已经采用，并已实施改进。

五、结论性总结

广东xxxxxx会计师事务全部限公司已延续为本公司提供审计服务工作六年，公司未被出具否定或无法保留看法的审计报告，历年审计报告均公平的反映了公司的真切信息。

广东xxxxxx会计师事务全部限公司年审注册会计师已严格根据中国注册会计师自立审计准则的规定执行了审计工作，审计时光充分，审计人员配置合理、执业水平胜任，出具的审计报表能够充分反映公司20xx年12月31日的财务情况以及20xx年度的经营成绩和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际状况。

篇二：

俗话说站在巨人的肩膀上能让你站得更高看得更远，工作总结就是工作中的一个巨人，在工作中，你惟独准时做好了工作总结，你才干越发完整的掌控之前的学问并加以有效的利用，从而能将目光放的更远。下面是我给大家共享的有关《20xx年会计师事务所审计助理工作总结》的信息，仅供参考。欢迎关注工作总结频道更多相关信息。

20xx年审计工作即将告一段落，在近些年中，20XX年是北辰业务部人力最为鼎盛的时候，在领导的带领下大家同心同德，较遗憾的完成了预期任务。现将我一年来的工作做一番总结，并从中找出不足，明确今后工作方向。

一、主要工作

截止目前：共计完成了审字报告20个、房资审字报告2个、审专报告22个和30个所得税汇算清缴报告。

二、工作心得

20XX年是质量年，20XX年末所里启用了新的审计底稿，经过对新审计底稿的收拾和修订使自己对新底稿有了初步的认知，正式采纳新底稿，无论从底稿的挨次还是底稿的内容，大家都经受了从不娴熟到适应的过程，也逐渐体味到新底稿的优势。例如：1.以往审计中对现金流量表的编制无法体现工作轨迹，即使书写计算过程，单纯的数字加减也无法让人清晰明了计算详情。新的审计底稿弥补了这方面的不足，将迅速编制现金流量表的套路用excel表格清楚体现。使用它编制现金流量表，一方面节约了记忆公式的时光，另一方面也细化了编制流程，能更简单发觉编制漏洞，准时按照企业的实际状况调节编制方式;2.以往审计底稿较为容易，尤其对助理人员，许多需要具体复核的科目往往仅有审定表及明细表，真正分析复核的程序没有实施，导致审计风险加大。新的审计底稿从表的数量和表的设置上弥补了这方面的不足，将需要实施的程序用各种形式的excel表现，既规范统一了审计轨迹，又强化实施了审计须要的程序。经过一个循环的实践，新底稿真正践行了质量年的宗旨，审计质量也为近几年中较为优异的一年。

按照领导的部署，20XX年由我和孟工搭档工作。我们小组每开展一项工作，都会从实践中试探阅历，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配时光，保证现场工作按时、有条不紊的举行;2.合理分工，保证现场需要采集的数据按部就班的完成。3.清楚划分权限，保证每个项目专人跟进，不浮现空管的现象。

在领导的领先垂范和同事们相互协助齐心努力下，北辰业务部连续了20xx年度优秀部门的工作作风，又一次完成了任务。

三、工作不足

1.提高工作效率

因为采纳新的审计底稿，加之对新底稿的填制不能马上娴熟，且在业务初期没有举行级别限定，导致前期几乎每个公司都举行了大量的调查和了解工作，延伸了时光，降低了工作效率。本年审计中后期，领导准时发觉问题，调节审计策略，重新划分需要举行具体风险评估的级别。并且经过一段时光的阅历堆积，对新底稿的运用也越来越认识，工作效率也得到了提升。

2.加强企业个体的深化了解

随着底稿的不断更新提升，底稿的编制也要求越来越精确。比如：穿行测试的审计结论如何定位精确     、各个科目的审定表明细表和测试

表的审计说明和结论如何表达、业务完成阶段各表的填制如何呼应之前的审计程序及如何明确表达审计项目终于的结论等等，都是需要不断学习和总结的。第二，假如不对企业生产流程有清楚的了解，对企业财务软件中存货、生产流程的设置有清楚的熟悉，那么对于新底稿中存货、成本部分的分析性程序的底稿是无从下笔填写的。这就要求在日常工作中，须总结每个企业的特点，特殊是对长久合作的客户要做到细化了解，才干将底稿做的越发符合要求。

3.加强自我学习

随着时光的推移，我更加的感觉学习的重要性，在日常生活中不但要仔细学习审计、会计的新准则，还要多向同事们学习和请教，弥补不足，不断完美理论水平并与工作中的实践相结合，提高自身的工作能力。

着眼将来，为更好的使我部进展，在今后的工作中我们大家要比形象，促对话沟通零障碍;比作风，促为企服务零距离;比业务，促办理事项零差错;比质量，促服务结果零投诉;比效率，促日常工作零堆积。惟独更好的为客户做好本职工作和增值服务，才干使我部工作开展的越来越顺畅，才干使我们个人得到更多的历练。

财务审计年终工作总结

20xx年马上就要结束了，在过去的20xx年中，我们公司做的向来很好，很好的顶住了金融危机的压力，在经济最困难的一年里，我们公司还是取得了业绩不小的长进，这就尤为可贵了，所以我们公司必需要好好的总结一下，总结过去一年工作的阅历，以便在来年中取得更好的长进。

为了适应新形势下的进展，财务审计部建立健全和完美落实了各项财务规则制度。因为公司的性质发生转变，要求公司的财务规则制度要举行重新修订和完美。按照市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了集团的财务制度。为了总结阅历教训，更好的完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：

一、审计方面的工作

1、按照市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求

(1)继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用的时光和精力参加企业管理，每周必需下各核算的公司了解业务运行状况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为20xx年目标考核的主要指标来考核。

(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增加危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素养，适应新形势下财务工作的要求。

2、全面迎接国家审计

为了迎接国家审计署的全面检查，按照市局(公司)审计重点，我部门对12月31日的财务收支举行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，准时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作举行了详细的支配和布置。

3、财务的审计、监督岗位

我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面对社会聘请了四位从事财务工作多年，阅历丰盛的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完美本部门各个财务岗位责任制及考核方法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。

4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核方法》

为了更好地履行总经理给予的职责，加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广阔财务人员的工作乐观性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核方法》，通过大家仔细地学习和研究，乐观思量，并赞同严格根据目标考核方法仔细履行自己的工作职责。

二、财务方面的工作

1、增加财务服务意识，20xx年，我们一如既往地按科学、严格、规范、透亮     、效益的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

2、切实加强财务管理

按照集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参加企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调节为财务人员试行委派制，并采纳按统一管理，分级负责的原则举行管理。财务审计部主要详细负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

3、预算管理得到稳步推动

一是细化预算内容。按照各分、子公司明细账具体分析了收入、成本与期间费用的执行状况，按科目举行了分类统计，为各分、子公司的20xx年全面预算奠定基础;二是提高预算透亮     度。预算计划按照各分、子公司反馈回来的看法适当调节后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增加了预算的透亮     度;三是增强预算的刚性。我们注意了预算执行中存在的问题和有关状况，不定期的向预算委员会反馈状况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调节的事项，需经过特地的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行状况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增加，为做好20xx年全面预算工作堆积了阅历。

4、强力整顿财经秩序

按照市局(公司)财经秩序专项整顿工作的支配和财务收支自查工作计划，集团公司围绕市局规范行业经营行为，促进烟草行业的健康进展，为国家制造和堆积的财宝的工作思路，以摸清家底、揭示隐患、促进规范、推进进展为指导思想，严格根据市局(公司)的自查要求，仔细开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对帐外帐、小金库和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题举行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，根据边整边改的原则，将查出来的问题按照时光、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。

5、加强资金管理的作用

为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康进展。集团公司从20xx年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺当、准时进入市局(公司)结算中心，根据市局(公司)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用举行了仔细严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。

为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真切、精确     、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、准时的数据与技术支持。

20xx年是集团公司推动行业改革、拓展市场、持续进展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持以市场为导向，以效益为中心的行业进展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成果。

我们公司能够在金融危机的年度里账目向来十分良好，这也与财务审计部工作的仔细努力负责有很大的关系，公司没有一笔坏账、死账，这些都归功于财务审计部的工作，所以我们要给财务审计部全体员工记一等功!

请大家能够熟悉到我们当前的形势，熟悉到我们的公司形势，在来年公司的大进展中做好充沛的预备，我们公司的业绩和市场打算我们要在来年中大干一场，我们一定要努力!

财务审计年终工作总结范文

时间过的飞速，XX年公司的工作已经结束了，可以说，在XX年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作固然也是在进展中，高效的完成了公司支配给我们的公司，信任我们一定能够做好，这些都是我们得来的不断的进展的成绩，信任我们一定能够做好!

XX年是集团公司推动行业改革、拓展市场、持续进展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持以市场为导向，以效益为中心的行业进展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成果。为了总结阅历教训，更好的完成xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：

一、XX年财务审计工作的简要回顾

(一)财务方面的工作

1、增加财务服务意识

XX年，我们一如既往地按科学、严格、规范、透亮     、效益的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

为了适应新形势下的进展，财务审计部建立健全和完美落实了各项财务规则制度。因为公司的性质发生转变，要求公司的财务规则制度要举行重新修订和完美。按照市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了集团的财务制度。

为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真切、精确     、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、准时的数据与技术支持。

2、预算管理得到稳步推动

一是细化预算内容。按照各分、子公司XX年及XX年明细账具体分析了收入、成本与期间费用的执行状况，按科目举行了分类统计，为各分、子公司的XX年全面预算奠定基础;二是提高预算透亮     度。预算计划按照各分、子公司反馈回来的看法适当调节后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增加了预算的透亮     度;三是增强预算的刚性。我们注意了预算执行中存在的问题和有关状况，不定期的向预算委员会反馈状况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调节的事项，需经过特地的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行状况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增加，为做好XX年全面预算工作堆积了阅历。

3、充分利用税收政策

充分利用国家对企业的各项税收优待政策，我部乐观办理了××物流公司、××运送公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予××物流公司、××运送公司减免XX年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优待政策的批复以及XX年度××物流公司、××运送公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性经济收益。

4、切实加强财务管理

按照集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参加企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调节为财务人员试行委派制，并采纳按统一管理，分级负责的原则举行管理。财务审计部主要详细负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

5、强力整顿财经秩序

按照市局(公司)财经秩序专项整顿工作的支配和财务收支自查工作计划，集团公司围绕市局规范行业经营行为，促进烟草行业的健康进展，为国家制造和堆积更多的财宝的工作思路，