政府经济学期末复习汇总

《政府经济学》期末总复习汇总

一、名词解释

1、外部效应:经济学中的外部效应（外部性）是指，在实际经济活动中，生产者或消费者的活动对其他

生产者或消费者带来的非市场性影响。这种影响可能是有益的，也可能是有害的。有益的影响（收益外部化）

称为外部经济性，或正外部性；有害的影响（成本的外部化）称为外部不经济性，或负的外部性。

2、国有资产:是指在法律上由国家代表全体人民拥有所有权的各类资产。具体来讲，是指国家以各种形

式投资及其收受益、拨款、接受馈赠、凭借国家权力取得或者依据法律认定的各类财产或财产权利。

3、财政政策:是指政府根据客观经济规律的要求，为达到一定的目标而采取的财政措施和手段。

4、税收管辖权:也称课税权，是国际税收领域中的•个核心概念，系指国政府在其主权范围内对税收

事务的管辖权力，是国家主权在税收领域中的体现。

5、市场失灵:是指市场机制在有些领域不能或不能有效发挥作用，达不到资源有效配置的目的。也就是

达不到经济学所讲的“帕累托效率”。

6、财政贴息:所谓财政贴息，是指为了国家宏观调捽的需要，政府财政对使用某些规定用途银行贷款的

企业或个人，就其支付的贷款利息提供的一种补贴。其实质是政府财政代替企业或个人向银行支付全部或部分

利息，是政府财政支持有关企业、个人或项目发展的一种有效方式。

7.税负转嫁:是指在商品交换过程中，纳税人通过各种途径，将其所交纳的税款全部或部分转移给他人

负担的经济过程和经济现象。

8.复式预算:复式预算是按收入来源和支出性质的不同，将预算年度内的全部财政收支编入两个或两个

以上计划不合格。

9、竞争失灵:市场处于不完全竞争状态，也称之竞争失灵。在现实经济运行中，市场往往达不到完全竞

争状态，而是存在垄断，即不完全竞争。至于垄断的具体情况，还可进一步划分，主要包括完全垄断、寡头垄

断和垄断竞争。

10、政府采购:是一个国家的各级政府为了从事日常的政务活动或提供公共服务，以及事业单位和提供公

共服务的团体为了开展业务活动，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程及劳务的行为。

11、纳税人:即纳税义务人，是指税法规定的直接负有纳税义务的单位和个人。纳税人是纳税的主体。

12、庇古税:在存在外部成本的情况下，如果政府向有关企业或个人课以相当于他造成的边际外部成本的

罚款或税收，外部成本就成了有关当事人的内部成本，他们在决策时就会考虑到这些成本，从而避免效率损失。

山于这一纠正外部成本的方法是英国经济学家庇古首先提出的，所以又叫做庇古税。

13、政府预算管理体制:主要由预算管理级次的规定、预算管理权的划分、预算收支范围的确定和预算调

节制度的安排等方面的内容组成。

14、社会保障制度:社会保障是以社会的共同力量对其成员因各种个人难以抗拒的客观原因导致其难以维

持必要生活水平是提供的物质保证，是具有经济福利性质的社会稳定制度。

15、比例偿还法:比例偿还法是政府按公债数额，分期按比例偿还。次种方法是政府直接向公债持有者偿

还，不通过市场，所以又称为直接偿还法。这种方法包括平均比例偿还、逐年递增比例偿还、逐年递减比例偿

还等具体形式。比例偿还法的优点是能够严格遵守信用契约，缺点是偿还期限相对固定，政府机动灵活性小。

16、公共选择:一般是指在政府经济活动中，如何通过政治程序决定公共物品生产、供给等问题。其基本

原理是，将经济学的分析方法用于非市场的政治领域。

17、税收“三性”:是指税收同国家取得公共收入的其它方式相比，具有其鲜明的形式特征，即具有无偿

性、强制性和固定性，这就是人们通常所说的“税收三性”。这三个形式特征是税收本身所固有的，是一切社会

形态下税收的共性。

18、信息的不对称性:通常是指进行商品和劳务交易的双方，由于所掌握的信息量不相等，不能有效开展

公平竞争，从而对资源配置产生扭曲。

二、单向选择（每题1分，共10分）

1、政府经济的依据是（B）。

A、道德劝说B、社会公共权力C、财产所有权D、法律制度

2、公共物品和私人物品在消费量上的区别是（A）。

A、社会总消费量=每个消费者的个人消费量。

B、社会总消费量=每个消费者的个人消费量之和

C、社会总消费量＞每个消费者的个人消费量之和

D、社会总消费量〈每个消费者的个人消费量之和

3、政府支出规模一般呈现（B）趋势。

A、不变B、增长C、减少D、无法考察

4、公共投资与私人投资根本性的区别不包括（D）。

A、投资主体和投资能力不同B、投资效益的评价标准不同

C、投资范围不同D、投资的监管方式不同

5、当政府收入增长率低于物价上涨率时，政府收入（C）。

A、名义增长，实际也增长B、名义负增长，实际增长

C、名义增长，实际减少D、名义负增长，实际负增长

6、下列税种属于直接税的是（D）。

A、增值税B、消费税C、关税D、所得税

7、国有资产收益的获得是凭借（B）。

A、社会公共权力B、对国有资产的所有权

C、政府信誉D、企业的自愿捐助

8、隐性债务是指（A）。

A、没有反映在政府预算帐面上的债务B、不会都变成政府现实债务的债务

C、不会引发债务风险的债务D、政府刻意隐藏的债务

9、扩张性财政政策和紧缩性财政政策的划分依据是（A）。

A、按财政政策对社会总需求的不同影响划分B、按财政政策作用的对象划分

C、按政策目标的性质方面划分D、按照财政政策作用的方向划分

10、在消除国际重复征税的各项方法中，最彻底的方法是（D）。

A、扣除法B、抵免法C、低税法D、免税法

11.政府履行资源配置职能是使资源利用在（D）

A.生产可能性曲线上移动或内移动B.生产可能性曲线内移动

C.生产可能性曲线外移动D.生产可能性曲线上移动

12.公共选择理论的创立者是（B）

A.马斯格雷夫B.布坎南C费尔德斯坦D.维克塞尔

13.在使用“成本一效益”分析法评价政府支出项目时;所使用的贴现率（C）

A.等于-一般贴现率B,大于一般贴现率

C.小于一般贴现率D.无法确定和一般贴现串的关系

14.改革开放后，我国与（B）年恢复国内公愤的发行

A.1980B.1981C.1982D.1983

15.部门预算的分类基础是（D）

A.收入类别B.支出功能C.组织形式D.部门分类

16.福利彩票和体育彩票等彩票发行的审批权集中在（C）

A.国家体育总局B.民政部C.国务院D.财政部

17、市场处于不完全竞争状态下产品的供给量和价格，与最优供给条件下的供给量和价格的关系是（C）。

A、供给量偏高，价格偏高B、供给量偏高，价格偏低

C、供给量偏低，价格偏高D、供给量偏低，价格偏低

18、下列属于科斯定理解决外部性办法的是（C）。

A、征税B、财政补贴C、排污权交易D、排污收费

19、政府的公共事业支出与公共投资支出相同点在于（D）。

A、都属于转移性支出B、都属于社会消费性支出

C、都属于社会生产性支出D、都属于购买性支出

20、下列部门中属于政府收入的主要来源是（B）。

A、农业B、工业C、商业D、服务业

21、在政府预算发展史上，最早提出并推行绩效预算的是（A）。

A、美国胡佛委员会B、美国农业部C、英国国防部D、英国农业部

22、政府债务收入是政府及政府所属机构以（B）的身份取得的收入。

A、债权人B、债务人C、所有者D、统治者

23、现代政府预算最早产生于（A）。

A、英国B、美国C、瑞典D、德国

24、扩张性的财政政策和扩张性的货币政策会导致（D）。

A、产出增加，利率上升B、产出减少，利率下降

C、产出增加，利率下降D、产出增加，利率变化方向不确定

25、国际税收的本质是（B）。

A、国家与个人之间的税收分配关系B、国家与国家之间的税收分配关系

C、国家与地区之间的税收分配关系D、国家与集体之间的税收分配关系

26、我国于（B）年实现了人民币在经常项目下的可自由兑换。

A、1996B、1996C、1997D、1998

27、政府经济的目的是（A）。

A、满足社会公共需要B、追求商业利润C、满足官僚享受D、维护阶级统治

28、科斯定理的前提假设是（A）o

A、交易成本为零或很低B、交易成本很高C、交易价格很低D、交易价格很高

29、政府在公共投资中的作用不包括（C）。

A、弥补市场失灵、有效配置资源

B、利于强化国有经济在关系国计民生的重要产业领域的地位

C、调节社会分配状况D、对经济总量和结构将产生调节效应

30、下列商品中税负较易转嫁的是（A）

A、供给弹性大、需求弹性小商品B、供给弹性大、需求弹性大商品

C、供给弹性小、需求弹性小商品D、供给弹性小、需求弹性大商品

31、我国下列税种中属于中央税的是（B）。

A、营业税B、消费税C、城镇土地使用税D、增值税

32、国有资产收益的来源是（D）»

A、转移价值B、工资C、转移价值和工资D、剩余产品价值

33、债务风险管理是研究风险发生规律和风险控制的技术，它不包括那个环节（D）。

A、风险识别B、风险分类C、风险估计D、选择风险管理技术

34、下列措施中可有效降低货币供给量的是（B）。

A、降低再贴现率B、提高法定准备金率

C、在公开市场上购买证券D、放松对消费者信用的控制

35、按照联合国范本和经合组织范本的规定，下面那一项不是确定居民身份判断规则（B）。

A、是否具有经常性住所B、看其重要利益中心设在哪国

C、是否有习惯性住所D、是哪个国家的国民

36、造成国际重复征税的基本原因是（B）。

A、跨国所得B、税收管辖权的冲突C、税收竞争D、税法不统一

三、多项选择（每题1分，共10分。每题至少有一个以上的正确答案，多选或少选均不能够得分）

1、政府失灵的原因包括（ABCD）。

A、政府决策信息的有限性B、市场及主体行为控制的有限性

C、对政府机构控制的有限性D、政治程序实施中的有限性

2、政府支出绩效与微观经济主体支出的绩效相比，差别主要在（BC）。

A、经济活动的地位不同B、成本与收益的计算范围不同

C、在具体进行相关方案的选择的标准不相同D、支出的目的不同

3、社会保险与普通商业保险的区别在于（ABC）。

A、兴办的主体不同B、前者有强制性，而后者没有

C、前者有福利性，而后者没有D、达到的目的不同

4、按照计算方法和依据的差别可将累进税率分为（ABCD）。

A、全额累进税率B、超额累进税率C、全率累进税率D、超率累进税率

5、在公共定价时，政府面临着（ABC）的选择。

A、按边际成本定价B、按平均成本定价C、高于平均成本定价D、低于平均成本定价

6、公债流通市场的交易方式有（ABCD）。

A、现货交易B、回购交易C、期货交易D、期权交易

7、政府预算具有（ABCD）的特征。

A、年度计划性B、法律性C、集中性D、公开性

8、制定区域经济政策是必须考虑（ABC）。

A、要服从全国经济整体发展的需要B、服从国际形势变化和国家安全战略的需要

C、服从全国社会发展的需要D、国际收支平衡的需要

9、判定法人居民的标准主要有（ACD）。

A、总机构所在地标准B、收入主要来源地标准C、公司的控制权所在地标准D、注册所在地标准

10、一般而言，社会保障基金的来源主要有（ABC）o

A、用人单位缴纳B、劳动者交纳C、政府财政拨款D、国外援助

11.非市场方式解决外部性的方法有（ABC）

A.罚款或收税B.财政补贴C.公共管制D.产权界定和保护

12.与私人采购相比，政府采购有以下特点（ABCD）

A.资金来源的公共性B.采购目的的非盈利性，C.采购管理的公开性D.采购范围的广泛性

13.在市场经济中，政府应承担的公共文化支出具体包括（BCD）

A.加强对文化事业单位的控制B.公共文化设施建设C.加强文化市场调节D.加强文化市场的管理

14.部门预算相对于传统的功能预算而言有（ABCD）的优点

A.扩大了预算的编制范围，有利于提高预算的综合性B.克服了代编预算的方式，提高了准确性

C.建立新预算管理机制，实现了统一预算分配权D.有利于及时批复预算

15、政府经济活动的效率要求主要包括（AB）。

A、政府直接控制和掌握资源的配置效率

B、政府通过对市场和微观经济行为调节，引导全社会资源的合理配置

C、政府提供公共产品的安全性D、政府提供公共产品的合意性

16、在衡量政府支出的成本时需要考虑（ABC）。

A、政府实施该项目过程中实际花费掉的人力、物力

B、直接给社会、经济和人们生活带来的实际损失

C、间接给社会、经济和人们生活带来的实际损失

D、机会成本

17、社会救济与一般意义的慈善事业根本区别在于（BCD）。

A、两者的内容不同B、两者性质不同C、两者的效果不同D、两者的目的不同

18、组织政府收入的原则主要包括（ABCD）。

A、从发展经济入手，增加政府收入的原则B、利益兼顾的原则

C、合理负担的原则D、公平与效率兼顾的原则

19、属于价内税的有（ABC）。

A、消费税B、营业税C、关税D、增值税

20、我国1950年发行“人民胜利折实公债”属于（AD）。

A、国内公债B、国外公债C、货币公债D、实物公债E、无期公债

21、预算收入的征收部门的在预算执行中的功能是（AB）。

A、及时、足额征收预算收入B、按财政体制的规定划缴到各级政府的财政金库

C、及时、足额地拨付预算资金D、按照标准考核、监督、提高预算资金的使用效益

22、政府预算在执行过程中有必要进行全面调整的情况有（CD）。

A、在预算执行过程中，各预算支出科目之间，往往发生有的资金多余，有的资金不足

B、发生重大的自然灾害，实行重大经济变革时

C、遇特大自然灾害、战争等特殊情况

D、遇国民经济发展过分高涨或过分低落

24、衡量产业间资源配置状况，一般用（AC）指标。

A、劳动力在各产业的比重B、资本在各产业的比重

C、产值在各产业的比重D、自然资源在各产业使用的比重

25、不会产生重复课税的条件是（AC

A、两个或两个以上国家采用不同的税收管辖权

B、两个或两个以上国家采用相同的税收管辖权

C、两个或两个以上国家对同一税收管辖权做出不同解释

D、两个或两个以上国家对同一税收管辖权做出相同解释

26、公共物品与私人物品之间的区别在于（AB

A、消费的非竞争性B、消费的非排他性C、消费的竞争性D、消费的排他性

27、下列财政支出中属于按支出具体用途分类的有（ABCD）。

A、基本建设支出B、企业挖潜改造资金C、科技三项费用D、农业支出

28、财政投融资和一般商业投融资相比，其特点有（ABC）。

A、财政投融资的目的性很强

B、财政投融资资金的使用，具有鲜明的公共性，追求是社会效益的最大化

C、财政投融资的资金来源具有多样性的特点

D、财政投融资的资金来源具有单一性的特点

29、对财政补贴从社会经济运行过程中补贴的环节划分可分为（ABC）。

A、生产环节补贴B、流通环节补贴C、消费环节补贴D、分配环节补贴

30、政府收入的替代效应会导致人们（BC）。

A、增加重税商品的消费量B、减少重税商品的消费量

C、增加低税商品的消费量D、减少低税商品的消费量

31、从拉弗曲线我们可以得知（AC）。

A、税率的高低和税收量的大小不一定按同一方向变化

B、税率的高低和税收量的大小按同一方向变化

C、政府要想取得同样多的税收收入，可以采取高低两种不同的税率

D、政府要想取得同样多的税收收入只可以采取一种的税率

32、第二步利改税的内容主要有（BCD）。

A、对有盈利的国营大中型企业（包括金融保险组织），根据实现的利润，按55%的税率交纳所得税

B、盈利的国营企业征收所得税

C、国营大中型企业还要征收调节税

D、废除工商税，开征产品税、增值税、营业税及盐税

33、与单式预算相比，复式预算的优点有（BC

A、有利于反映预算的整体性、统一性，可以明确体现政府财政收支规模和基本结构

B、体现了不同预算收支的性质和特点

C、有利于提高预算编制质量，加强预算资金监督与管理

D、能完全反映政府预算赤字的真正原因

34、区域经济政策有（ABCD）特点。

A、差异性B、综合性C、协调性D、阶段性

35、社会救济的功能有（ABCD）。

A、解救功能B、辅助功能C、稳定功能D、激励功能

四、简述题(每题10分，共30分)

1、市场经济条件下政府经济职能是什么？

答：市场经济条件下，政府的经济职能主要表现在以下几个方面：

(1)收入再分配，政府收入分配职能，是指政府通过各种政策工具，参与一定时期国民收入的初次分配

与再分配，实现收入在全社会各部门、各地区、各单位，以及各社会成员之间进行合理分割，缩小收入差距，

体现社会公平；

(2)经济稳定和发展，政府经济稳定与发展职能，是指通过干预、调节国民经济运行，达到物价稳定、

充分就业、国际收支平衡等目标，实现经济发展的目的；

(3)资源配置，政府资源配置职能，是指通过政府经济活动，引导人力、物力、财力等社会资源流动，

形成一定的产业结构、区域经济结构等经济结构，优化资源配置结构，提高资源使用效率。

2、政府支出增长的宏观模型和微观模型分别是什么？

答：关于政府支出增长的模型(1)从宏观方面加以解释的有：瓦格纳的“财政支出不断上升的规律“、皮

考克和怀斯曼的“财政支出增长的理论“、穆斯格雷夫和罗斯托的“财政支出增长的发展模型”；(2)从微观方面

加以解释的主要有鲍莫尔的“财政支出非均衡增长模型”。(3)瓦格纳认为政府活动不断扩张所带来的政府支出

的不断增长，是社会经济发展的一个客观规律。皮考克和怀斯曼认为政府支出的变化要受到公民意愿的影响，

即政府支出的变化与社会抉择问题有着密切的联系。基于这种考虑，他们将导致政府支出增长的因素归集为内

在因素和外在因素两种，并且认为外在因素是政府支出增长超过GDP增长速度的主要原因。穆斯格雷夫和罗

斯托根据经济发展阶段理论来解释政府支出增长的原因，认为在经济的不同发展阶段，不同的因素会制约着政

府支出规模的增长。鲍莫尔将整个社会分为两个部门，并得出结论：作为生产率偏低的政府部门的规模必然是

越来越大，负担必然越来越重的结论。

3、区域经济政策具有哪些特点？

答：(1)、差异性。区域经济政策是为了解决区域经济发展中的各种问题而制定的措施，由于各地经济

发展所面临的问题不完全相同，因此，区域经济政策必然因地制宜来制定，这就使得各地实施的经济政策具有

差异性；

(2)、综合性，区域经济发展所面临的问题是多方面的，解决这些问题需要综合运用各种相关的手段和措

施，从全局的角度去考虑问题，各种政策措施相互配套，共同促进区域经济的发展；

(3)、协调性。区域经济发展中各种各样的冲突和利益并存，因此，实施区域经济政策尤其要强调协调各

方利益和冲突，以保证区域社会经济获得协调、持续和稳定的发展；

(4)、阶段性。区域经济从属于国民经济，国民经济的运行在不同时期具有不同时期的特征，区域经济的

运行同样如此，因此，在不同时期实施不同的区域经济政策，才能更有效地促进区域经济的发展。

4.简述公共投资的范围以及政府开展公共投资的原因。

答：政府公共投资的范围主要涵盖那些对整个国民经济体系起到基础性作用，有利提高国民经济整体运

行效率的，但同时又是微利或无利的项目，主要包括着基础产业投资和农业投资等。

基础产业具有公共物品属性和自然垄断性的特点，决定着其很难单纯依靠私人投资主体的力量来完成，

而应当由政府公共投资和私人投资共同完成。此外在市场经济条件下，农业由于其自身的产业特点，往往在市

场竞争中处于不利的地位，而且时常受到自然和技术等方面的制约，处于不稳定的环境中，因此需要政府加以

扶持。

5.世界各国政府公债偿还的方法主要有哪些。

答：公债偿还的方法大致有以下几种：

(1)买销法；(2)比例偿还法(3)抽签偿还祛；(4)一次偿还法。

6、社会保障的功能是什么？

答：社会保障的功能是指社会保障制度作用于社会各个方面所体现出的内在效能，主要体现在以下方面：

(1)风险分担功能。社会保障凭借社会的共同力量，保障全体社会成员的基本生存权利。社会保障的原理在

于：把个人的短期较大的、难以抵御的风险，转化为长期较小的风险，并由社会共同分担。如果社会保障不能

分担社会成员的风险，它便失去了存在的前提；

(2)收入再分配功能。要想使社会成员对社会产品的分配达到社会公平，需要对收入进行再分配，使处于劣

势者得到补充的社会产品份额。社会保障制度能够通过资金的筹集与支付，使社会产品的分配更加趋于符合社

会公平的原则；

(3)维护社会稳定功能。构成社会的最基本要素是人，如果人不稳定，社会就无法稳定，因此，社会稳定的

关键就在于人的稳定。社会保障是对人们生存权的一种保障，当每一个社会成员在尽其所能为社会创造财富后，

不仅能提高生活水平和质量，而且还能在失去劳动能力后为社会所养、所帮，这就为社会消除了不稳定因素。

而社会的稳定反过来会为人们的生产与创造提供良好的社会环境，进而使人们更好地发挥其创造能力；

(4)调节宏观经济平衡的功能。社会保障制度是政府调节宏观经济平衡，稳定经济增长，实现资源有效配置

的重要手段。健全的社会保障制度能够对经济起到“自动稳定器”的作用。

7、税负转嫁的条件有哪些？

答：在实际经济生活中，税负转嫁的程度受多种因素的制约，主要有：

(1)供给弹性与需求弹性对税负转嫁的影响。一般来说，供给弹性大、需求弹性小的商品的课税较易转嫁；

而供给弹性小、需求弹性大的商品不易转嫁；

(2)税种差别对税负转嫁的影响。一般而言，对商品的课税比较容易实现税负转嫁，而对所得的课税一般不

能实现税负转嫁；

(3)课税范围宽窄对税负转嫁的影响。课税范围宽的商品比较容易实现税负转嫁，而课税范围窄的商品则难

以实现税负转嫁；

(4)企业谋求的利润目标对税负转嫁的影响。在市场经济中，企业的经营目标就是要谋求利润的最大化，税

负转嫁虽然也是为这•目标服务的，但是在特定的情况下，两者之间也会发生矛盾。

8、经济体制转轨时期中国政府经济职能转变的难点是什么？

答：(1)政企分开，各行其道。政企分开，各行其道，要求政府明确划分政府资源配置与非政府资源配置

的界限，政府不直接干预企业生产经营活动，企业是自主经营、自负盈亏、照章纳税的市场主体，企业根据市

场需求独立决定生产什么、为谁生产、生产多少、何时生产等生产经营问题。而政府主要运用财政政策、货币

政策等工具，调节企业等微观经济主体行为，从事宏观经济管理，为经济社会发展创造良好的环境；

(2)政事分开、政社分开，提高政府公共服务能力。在市场经济体条件下，政府财政以提供公共物品，

满足社会公共需要为目的，即公共财政。而我国现行事'也单位制度、社会团体管理制度及其资金供给，与公共

财政要求还有一定差距，政事不分、政社不分，使政府职能存在明显“越位”现象；

(3)国有产权管理职能与政府公共管理职能分开。在我国政府职能转变中，与市场经济发达国家相比，

如何处理国有产权管理职能与政府公共管理职能关系，是一个较为独特的问题；

(4)政府职责分工的规范化、法制化。我国政府经济职能转变，不仅要划分政府整体资源配置界限，解

决政企不分、政事不分、政社不分的问题，还需要解决政府内部职责分工、走规范化、法制化道路。

(5)宏观调控体系的建立与有效运行。

9、市场失灵的主要表现有哪些？

答：市场失灵有各种各样的表现，主要有以下几方面：

(1)市场处于不完全竞争状态。市场处于不完全竞争状态，也称之竞争失灵；

(2)公共物品。在市场经济条件下，公共物品不能或不能有效通过布场机制由企业和个人提供，需要政

府组织生产和提供；

(3)外部效应。外部效应体现为企业和个人的行为对其它企业和个人产生影响，而这种影响并没有在有

关商品和劳务的价格中得到反映，成本没有的补偿，利益没有得到回报。在没有政府干预的情况下，必然出现

过度生产或生产不足的问题，形成资源量浪费或不能满足市场需要，是构成市场失灵的一个重要领域；

(4)信息的不对称性。信息的不对称性，通常是指进行商品和劳务交易的双方，由于所掌握的信息量不

相等，不能有效开展公平竞争，从而对资源配置产生扭曲。而这种信息的不对称性，是市场机制自身无法克服

的；

(5)市场的不完整性。市场的不完整性所形成的市场失灵，是指由于一个国家或地区市场体系不完整，

某些市场发展相对滞后，甚至不健全，不能有效提供社会所需要的商品和劳务。市场的不完整性，使市场机制

不能有效发挥作用，就需要政府干预；

(6)收入公平分配。市场在收入公平分配领域的失灵，是指市场不能有效调节国民收入在社会各部门、

各地区、各阶层和各成员之间合理分配，缩小收入差距，体现社会公平；

(7)宏观经济的稳定与增长。市场不能有效实现宏观经济的稳定与增长，是指自发的市场机制不能解决

宏观经济总量与结构的均衡，以达到经济增长的目的。特别是在解决通货膨胀、充分就业、产业结构、区域经

济结构等宏观经济问题方面，市场本身无能为力。

10、减除国际重复征税的方法有哪些？

答：国际重复征税的减除，主要是指在国际经济活动中，当发生两种税收管辖权重叠时，行使居民税收

管辖权的国家，通过优先承认跨国纳税人向行使地域税收管辖权国家所缴纳的税收来借以减轻或消除国际重复

征税。在各国税法和国际税收协定中通常采用的避免、消除或缓和国家重复征税的方法主要有：

(1)免税法。免税法也称骼免法，是指行使居民管辖权的国家，对本国居民来源于国外的所得免税，只

对来源于国内的所得征税；

(2)扣除法。扣除法也叫列支法，是指居住国政府行使居民税收管辖权时，将纳税人的国内所得和国外

所得汇总后，扣除纳税人来源于国外所得所缴纳的外国税额而仅就其余额按居住国政府规定的税率征税的方

式；

(3)低税法。即居住国政府通过对其居民来源于国外的所得单独制定较低税率的方式来减轻国际重复征

税的方法；

(4)抵免法。抵免法是指居住国政府行使居民税收管辖权时，通过允许纳税人以在国外缴纳的税款冲抵

本国汇总国内外所得按本国税率所计征的税额的方法。

11、组织政府收入应遵循的原则是什么？

答：组织政府收入的原则，主要应当包括：

(1)从发展经济入手，增加政府收入的原则。从发展经济入手，增加政府收入，是组织政府收入的首要

原则。它是指在组织政府收入时必须从发展经济的角度出发，扩大政府收入的来源。只有扩大经济发展规模，

加快经济发展速度，提高经济效益，才能使财源充裕，为政府收入的增长开辟丰富的财源；

(2)利益兼顾的原则。筹集政府收入必须遵守的•条重要原则，就是要兼顾和处理好国家与有关各方面

的物质利益，要正确处理国家、集体、个人三者之间，以及中央政府和地方政府之间的物质利益关系；

(3)合理负担的原则。合理负担原则主要体现在组织政府税收收入的原则中。所谓合理负担原则，就是

指在组织政府收入时，纳税人的税收负担要与其负担能力相适应，要坚持横向公平和纵向公平；

(4)公平与效率兼顾的原则。政府在组织收入时不仅要讲求公平，同时还必须讲求效率。

五、论述题(每题15分，共30分)

1、试述影响宏观税负的主要因素是什么？

答：(1)、税收制度。影响税收负担最直接的因素就是税收制度。•个国家的税收制度决定着该国的税

收负担总水平以及单个纳税人的税收负担水平。税收制度中所规定的税种、粽率、纳税环节、减免税政策、起

征点和免征额、税负转嫁等，直接决定着纳税人的税收负担；

(2)、经济发展水平与结构。一个国家的经济发展水平与结构，影响着税收负担的总量水平和税收的来源;

(3)、一个国家一定时期的经济结构，决定了税制的结构和税收的来源，从而对税负结构和税收负担水平

产生重大影响；

(4)、观经济政策。在市场经济体制下，国家除运用行政、法律等手段管理宏观经济外，还必须运用宏观

经济政策进行宏观调控。各种宏观经济政策的实施和调整，必然对税收负担产生直接或间接的影响：

（5）、政府的职责范围。政府通过税收形式参与社会产品和国民收入分配的数额和比例，总是受政府所承

担的职责范围的影响和制约。通常，政府的职责范围越大，活动领域越广，在社会经济生活中的作用越大，要

求财政集中和支配的社会产品数量与比例也就越大，社会的税收负担水平也就越高。

2、财政政策与货币政策的搭配模式有哪些？

答：财政政策与货币政策在实践中往往要配合使用。所谓财政政策和货币政策的配合，是指政府将财政

政策和货币政策按某种形式搭配组合起来，以调节总需求，最终实现宏观经济的内外平衡。财政政策与货币政

策的配合使用，一般有四种模式：

1、扩张性财政政策和扩张性货币政策；扩张性的财政政策和扩张性的货币政策搭配所适用的经济初始状

态是：（1）、存在比较高的失业率；（2）、大部分企业开工不足，设备闲置；（3）、大量资源有待开发；（4）、市

场疲软、没有通胀现象；（5）国际收支盈余过多。在此状态下，这种搭配模式一方面会刺激对进口产品的需求,

减少国际收支盈余，另一方面对推动生产和降低失业率有促进作用。这种模式能够短时间内提高社会总需求，

见效迅速，但运用时应谨慎，如果掌握的尺度不好会造成通货膨胀的危险；

2、紧缩性财政政策与紧缩性货币政策；当经济过度繁荣，通货膨胀严重不足时，可以把紧的财政政策和

紧的货币政策配合使用。实施紧缩性的财政政策和紧缩性的货币政策搭配的初始状态是：（1）、经济处于高通

货膨胀；（2）、不存在高失业率；（3）、国际收支出现巨额赤字。削减总需求一方面有利于抑制通货膨胀、保证

货币和物价的稳定，另一方面有助于改善国际收支状况，减少国际收支赤字。但是，这一模式如果运用不当往

往会造成经济停滞的后果；

3、紧缩性货币政策与扩张性货币政策；这种政策组合的结果是利率下降，总产出的变化不确定。具体说

来这种模式在刺激总需求的同时又能抑制通货膨胀，松的财政政策通过减税、增加支出，有助于克服总需求不

足和经济萧条，而紧的货币政策会减少货币供给量，进而抑制由于松的财政政策引起的通货膨胀的压力。实施

扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策搭配适宜的条件是：（1）、经济停滞不前，甚至衰退；（2）、社会总需求

不足；（3）、物价稳定，没有通货膨胀迹象；（4、）失业率高；（5）、国际收支赤字。在这种条件下，用松的财

政政策来拉动内需，对付经济衰退，用紧的货币政策来减少国际收支赤字，调节国际收支平衡，从而有助于促

进宏观经济的内外均衡；

4、扩张性货币政策与紧缩性财政政策。同扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策相反，这种政策组合的

结果是利率上升，总产出的变化不确定，一方面，通过增加税收，控制支出规模，压缩社会总需求，抑制通货

膨胀；另一方面，采取松的货币政策增加货币供应，以保持经济适度增长。实施紧缩性的财政政策和扩张性的

货币政策搭配的适宜条件是：（1）、经济过热；（2）、物价上涨、通货膨胀；（3）、社会失业率低；（4）、国际收

支出现过多顺差。在此状态下，采取紧缩性的财政政策和扩张性的货币政策的配合是适宜的，前者可以用来对

付通货膨胀，后者可用来减少过多的国际收支盈余（通过刺激进口和以低利率刺激资本流出），从而有助于促

进宏观经济的内外均衡。

3.理论联系实际，论述政府经济活动如何处理公平与效率的关系。

答：（1）公平。在不同时代、不同国家、不同阶级，以及不同的个人，都有不同的公平观。一般指人们从既

定的概念出发对某种现象的评价，是一种价值判断。效率是指社会资源配置中投入与产出、所费与所得的对比

关系。能以最少的资源消耗取得最大的产出成果，就称之为资源配置效率高，反之，称之为效率低。公平与效

率是政府经济活动所追求的目标，但要同时达到两个目标，是较为困难的，有时甚至是不可能的。（5分）

（2）公平与效率之间存在矛盾、又具有一定替代关系。基于对公平和效率的综合考虑，收入差距既要满足效率的

要求，又要防止差距过大对公平带来的冲击。（5分）

（3）政府决策时可形成公平与效率的不同组合，如我国目前的效率优先，兼顾公平的政策。还有公平与效率兼顾

的政策选择，公平优先兼顾效率的政策选择等。（5分）

4、试述影响公债规模的因素有哪些？

答：公债规模是一个国家政府在一定时期内举借债务的数额及其制约条件。公债规模是一个事关国家全局

的宏观经济问题，必须把公债规模放在国民经济发展的大环境中去研究，把握好公债规模与宏观经济政策、经

济增长率和宏观发展水平、金融市场化程度、政府管理债务水平之间的关系。影响债务规模的因素主要有以下

几个方面：

(1)经济发展水平。经济发展水平是影响公债规模的主要因素。经济发展水平的高低是政府债务规模大

小的决定因素；

(2)生产关系类型。不同生产关系，不同社会经济制度的国家，其举借公债的规模有很大的不同，最明

显是社会主义制度与资本主义制度的区别。由于资本主义公债主要用于弥补财政赤子，是将生产经营资本转用

于非生产性方面，这样相对于其经济规模来说，资本主义赤字公债的举借就应小一些。社会主义公债则不同，

它主要用于筹集建设资金，而且社会主义公债的发行对社会再生产的正常运行的危害性可能相对小一些。这样,

社会主义公债的发行规模可以相对大些；

(3)安定政治背景。在不同样经济发展水平和同样生产关系情况下，不同的政治背景决定着不同的公债

发行量限量；

(4)国家职能范围。国家职能范围的大小在某种程度上决定了一国财政赤字的规模，而对财政赤字的存

在则是公债产生的最初动因；

(5)财政政策选择。一个国家在特定时期实行何种财政政策也会在一定程度上影响公债的规模。财政政

策通常包括扩张性财政政策和紧缩性财政政策。如果实行紧缩性财政政策，财政赤字规模就小，公债规模也会

相对减小；但若实行扩张性财政政策，拉动总需求必然以扩大公债发行为条件。我国近几年来实行积极的财政

政策主要就是靠发行公债来支撑的；

(6)金融市场状况。公债作为货币政策的一种重要工具，主要是通过公开市场业务来操作的，而公开市

场业务能否顺利进行要看金融市场的发育状况。

(7)公债管理水平。政府对债务管理方面的水平高低也会影响公债的规模。如果政府的债务管理水平很

高，比相对较小规模的公债就能产生较高的经济效应和社会效应。反之，如果政府管理公债的水平较差，那么

就需要较大量的公债才能产生同样的效益。因此，公债规模还受政府债务管理水平的影响。

5、试述财政政策与货币政策的有什么不同？

答：财政政策与货币政策有着以下的不同：

(1)制定政策的主体有差别。财政政策主体是政府，货币政策主体是一国货币当局(一般为中央银行);

(2)政策目标有区别。虽然经济增长、物价稳定、充分就业和国际收支平衡等都是财政政策和货币政策

的宏观经济目标，但各有侧重。货币政策侧重于货币稳定，而财政政策多侧重于其他更广泛的目标。在供给与

需求结构的调整中，财政政策起着货币政策所不能取代的作用，调节产业结构、促进国民经济结构的合理化。

在调节收入分配公平方面，货币政策也往往显得无能为力，只能通过税收、转移支付等财政政策手段来解决；

(3)政策手段有区别。财政政策主要手段是税收、政府公共支出、政府转移支出；货币政策主要手段是

公开市场业务、法定存款准备金率、贴现率、信用控制等。它们在其特性、运作方式等方面都有很大差异；

(4)政策时滞不同.政策时滞是指从发生问题、认识到需要采取政策行动到政策产生效果为止所需要的

时间。任何政策都存在着时滞问题，时滞越短，政策当局越能够对有关情况作出及时反应，政策越能及时发挥

作用。按照不同阶段政策时滞可划分为内部时滞和外部时滞。内部时滞是从发生问题到政策当局意识到应该采

取措施，到政策制定并开始执行所需要的时间。一般来说，货币政策的内部时滞较短。而要变更财政政策手段

如公共支出、税收等则需要通过冗长的立法程序。外部时滞是指从政策开始执行到政策对目标发挥作用之间需

要的时间。相对来说，财政政策的外部时滞较短，而货币政策则是通过货币供给量、利率来间接地影响微观组

织的经济活动；

(5)对利率的影响不同。当经济过热时，紧缩性的财政政策采取缩减财政支出，提高税收，减少财政支

出的手段进行宏观调控，从而使货币需求减少，而货币供给量作为外生变量不变，货币供求结构的改变导致利

率下降；紧缩性的货币政策则采取进行公开市场业务操作、提高再贴现率等手段减少货币供给量，提高利率。

相反，当经济衰退时，扩张的财政政策往往导致利率上升，而扩张性的货币政策却倾向于降低利率。可见，财

政政策与货币政策对利率变化方向有不同的影响，这个差异表明可将两个政策搭配使用，以实现一些本来相互

冲突的目标；

(6)对投资的影响不同。一国政府实施产业政策的理论依据有二：一是市场缺陷理论；二是后起国家赶

超理论。“市场缺陷理论”认为，尽管市场经济国家主要依靠价格机制对资源进行配置，但由于市场存在缺陷，

价格机制并不能使资源达到优化配置的状态，因此，政府通过产业政策的安排来弥补市场缺陷是必要的。后起

国家赶超理论认为，落后国家与先进国家相比有一种后发优势，后起国家由于可以直接吸收和引进先进国家的

技术，其技术成本要比最初开发国家低，同时落后国家还具有劳动力成本便宜的优势，因此落后国家可能通过

产业政策的扶持培育发展新的优势产业和调整产业结构，获得迅速赶超先进国家的机遇。第二次世界大战后的

日本便是采用了第二种理论，国家借助合理而有效的产业政策实现其赶超愿望的。

6、试述财政补贴的积极作用与局限性是什么？

答：财政补贴的积极作用主要表现在：

(1)有效调节社会供求平衡，维护宏观经济稳定。从接受财政补贴的主体看，主要是企业和个人。当财

政补贴直接或间接地支付给企业或个人时，将直接增加个人的消费需求和企业的投资需求。而在社会经济生活

中，社会产品的需求对生产与供给起着决定性的作用。财政补贴对社会需求总量和结构的影响，最终会间接、

迂回地反映到社会供给总量与结构的变化上来。首先，财政补贴对居民个人的消费需求总量与结构的调节，为

企业供给总量与结构的调节提出了要求或依据。其次，财政补贴对企业投资需求总量与结构的调节，决定着企

业的生产能力或物质基础，从而为社会供给总量与结构的调节提供了可能性或物质基础；

(2)促进社会资源的优化配置。在市场经济条件下，市场机制在社会资源配置中的基础与主导作用，是

通过价值规律自发调节实现的。当政府财政补贴介入市场后，原有市场价格体系将发生改变。在补贴品可以替

代的情况下，人们更多的倾向于购买更多的补贴品，相对减少其他商品的购买量，从而产生了财政补贴的替代

效应。在替代效应发挥作用的情况下，会促使被补贴的产品的生产量相对扩大，而非补贴产品的生产量相对减

少，相应改变了产品供求结构，亦使资源配置情况发生了变化。另一方面，在市场自发的调节作用下，追逐自

身最大经济效益成为生产者最终的活动目标。那些具有外部经济的部门，尽管可能带来很好的社会效益，但是,

由于效益外溢化，往往被投资者和生产者所忽略，致使全社会配置于那些具有外部经济的部门的资源总量，低

于社会优化水平，而配置于具有外部不经济部门的资源总量，高于社会优化水平，从而降低社会资源配置的效

率。政府通过对具有外部效益的活动给与定的财政补贴，可以有效地弥补其效益损失，鼓励更多的生产者从

事这些经济活动，从达到优化全社会资源配置的目标；

(3)配合自然垄断领域的管制价格，提供社会福利。在自然垄断存在的领域，其生产的产品和提供的劳

务，与社会生产和人民生活密切相关，但是却无法通过市场价格进行公平有效的配置。因此，政府对此类生产

企业通常都要采取价格管制手段，通过低价政策，向整个社会提供其产品和服务，特别是向社会中的中低阶层

提供社会福利。为了避免实行低价政策而给相关企业带来亏损，政府必须向其提供财政补贴，以维持此类企业

的生存和发展，增进社会福利；

(4)、促进产业结构调整，加快经济发展。在市场经济投资主体多元化的情况下，较多的投资会趋向于那

些利润高、附加值大的行业，而利润低、风险大的行业可能因缺乏资金而萎缩，从而造成产业结构失调，不利

于经济的健康、快速发展。因此，政府有责任进行产业结构的调整，使之趋于合理。政府进行产业结构调整的

重要手段之一，就是实施财政补贴。政府可以利用财政补贴，直接或间接的引导社会资金，投向政府鼓励发展

的产业。

财政补贴的局限性主要表形在：

作为一种政策工具，财政补贴既有上述积极作用，也有其局限性，而正是这些局限性或消极作用，使得财

政补贴成为许多国家进行财政改革的主要对象之一。

(1)政府财政对一些经济活动长期提供大量补贴，将使价格与价值的背离长期化、合法化，从而削弱价

格的调控功能。由于财政补贴是在价格之外对商品的价格低于价值的部分进行补偿，就直接掩盖了接受补贴商

品的真实成本、价值及其与相关商品的比价关系。如果长期、过度地进行补贴，势必使价格背离价值的状态长

期化、固定化、合法化，必将造成不合理价格体系的进一步扭曲，使价格信号失真，不仅不能解决价格不合理

引发的各种矛盾，而且也不能充分发挥价格杠杆对经济的调节作用，并造成整个价格体系的紊乱和商品供求的

结构性矛盾。长期实行价格补贴，意味着价格在低水平上的凝固化。这种不正常的低水平价格，对生产和消费

都会带来消极作用，既影响生产者的生产积极性，也会刺激人们的消费欲望，从而加大供需矛盾；

(2)财政补贴不利于真实反映企业的经营业绩。大量的企业亏损补贴，使企业的预算约束软化，甚至还

可能造成政策性亏损掩盖经营性亏损，使企业的经营管理不善合法化，这对于准确考核企业的经济效益、改善

企业经营管理十分不利。同时，政府对企业亏损进行补贴，其实质仍是政府行政干预企业的一种经济行为。这

种经济行为，阻碍着企业面向市场，转换经营机制，也不利于在市场经济中优胜劣汰机制发挥作用：

（3）财政补贴加剧了财政收支的矛盾，使政府财政背上了沉重的负担。财政补贴反映在政府财政上，不

是使财政支出增加，就是财政收入减少。而过多过滥的财政补贴，会进--步加剧财政收支的矛盾，而且还有可

能挤占其他财政支出项目，使财政支出结构恶化。长期、过度的财政补贴，必将使政府财政背上沉重的补贴包

袱，影响政府职能的全面实现

7、试述建立国有资产管理体制的原则是什么？

答：国有资产，是指在法律上由国家代表全体人民拥有所有权的各类资产。具体来讲，是指国家以各种

形式投资及其收受益、拨款、接受馈赠、凭借国家权力取得或者依据法律认定的各类财产或财产权利。经过长

期的国有资产经营的实践，我们知道要建立合理的国有资产管理体制应遵循以下基本准则：

（1）政企分开。政企分开，是指将政府的宏观经济管理职能、社会管理职能与企业的生产经营职能相分

离。政府不直接干预企业的生产经营活动，不直接参与企业的人、财、物和供、产、销的管理。政府通过经济、

法律、行政等政策工具，间接调控企业的微观经济活动，使之符合国家宏观经济管理要求。企业在国家法律法

规规定的范围内，自主经营、自负盈亏、照章纳税、自我积累、自我约束、自我发展；

（2）政府的社会公共管理职能与国有资产出资人职能分开。政府此两种职能的分离，有利于国有资产管

理部门专门行使国有产权管理，做到管资产和管人、管事相结合，实现国有资产的保值增值，为政府经济社会

政策目标服务，而避免政府国有资产职能与一般社会公共管理职能之间的矛盾与冲突；

（3）所有权与经营权相分离。即在国有资产管理中，将所有权的管理与国有资产经营管理相分离，由不

同的部门及职能组织行使，相互制约、相互监督，提高国有资产的运行效益；

（4）分级所有、分级管理。即在中央、省市自治区和设区的市及自治州三级政府中，分别设立国资委，

管理本级国有资产，但发生战争、严重自然灾害或者其他重大、紧急情况时，国家可以依法统一调用、处置企

业国有资产；

（5）正确处理所有者、经营者、生产者（企业职工）之间物质利益关系。国家作为国有资产的所有者，

必须依法取得国有资产收益，拥有费产最终处置权，监督国有资产经营者的行为，维护国家利益；国有资产经

营者必须承担国有资产的保值、增值的责任，在国家授权和法律、法规规定的范围内，面向市场，有效运用国

有资产，开展生产经营活动，追求利润的最大化。对完成各项考核指标，业绩优良的经营者，按合同或有关规

定兑现其报酬。有突出贡献者给予奖励甚至重奖。对业绩不佳，没有完成经营目标，甚至造成国有资产流失的，

要按规定给予处罚，情节恶劣、损失严重的，要追究其法律责任。在制定科学、合理的国有资产管理体制，保

护所有者利益，调动经营者积极性的同时，要维护生产者即企业职工的合法权益；

（6）实现资产运营效益最大化的原则。资产运营效益最大化，就是以最小的国有资产投入，在经营中取

得最大的经济、社会和生态效应。这是国有资产经营最基本的原则。

政府经济学期末复习指导

第一章导论

一、政府经济的含义政府经济，是一种与企业、个人经济活动相对应的经济行为，即以政府为主体的资源

配置及其宏观经济管理。其中，政府财政分配及其提供公共服务在政府经济活动中居核心地位。可以从以下几

方面认识政府经济活动：1、政府经济的主体。政府经济活动的主体是各级政府。即狭义的政府，也就是国

家行政机构。政府是市场经济运行中的重要主体，其行为与企业、个人相比，存在根本区别。企业、个人经济

行为是追求私人利润的最大化，而政府经济以社会公共利益最大化为目标。政府经济活动是市场供求平衡的重

要条件，如从市场主体角度分析，则政府是市场上最大的买主，一定时期内政府采购总额、采购商品和劳务的

结构，对市场供求关系具有重要影响。2、政府经济的客体。政府经济的客体是参与部分国民收入或国民

生产总值分配，并对国民经济运行进行宏观调控。企业、个人经济活动，是从事商品和劳务的生产和供给，而

政府经济是以财政收支为核心，实质上是一种收入分配和再分配，以及以此为基础的宏观管理。政府机构不直

接创造任何物质财富，政府财政收入来自企业和个人缴纳的税收，构成支出所提供公共服务的物质基础，政府

宏观调控能力的强弱，很大程度上取决于政府财政集中的财力多少。3、政府经济的形式。政府经济的形

式主要表现为政府收入、政府支出以及宏观经济管理。与企业、个人等微观经济活动不同，政府经济是以组织

财政收入、安排财政支出的方式进行资源配置，履行政府职责，并以收支为基础开展宏观管理，即对生产、流

通、分配和消费等整个国民经济运行过程进行有效调控。4、政府经济的依据。与企业、个人等微观经济

相比，政府经济的依据是社会公共权力。政府之所以能够强制地、无场地、固定地征收税收等收入，满足其支

出需要，就是因为政府是公共权力机关，掌握着法律等强制手段，对违规者予以处罚，以维护社会公共利益。

5、政府经济的目的。政府经济活动的目的是满足社会公共需要。通过教材有关章节的论述，我们可以看出，

在市场经济条件下，政府经济活动就是为了解决企业、个人不能或不能有效解决的问题，克服市场缺陷，满足

社会公共需要，其与企业、个人的生产经营活动目的有根本区别。

二、政府经济学的含义

通过对政府经活动的描述，我们就可以概括政府经济学的基本含义。即政府经济学是专门研究以政府为主

体的资源配置及其宏观管理规律的学科。任何一门学科，必须有其独立的研究对象，政府经济学也不例外。研

究以政府为主体的资源配置及其宏观管理，就使政府经济学与其他经济学科产生了明显的分野。

一般认为，1776年亚当.斯密《国富论》以后，政府经济学逐步形成了较为完整的学科体系。当代政府经

济学，无论学科体系，还是研究方法，都取得了长足发展。

第二章现代市场经济运行中的政府

一、市场失灵及其主要表现

一般而言，市场失灵是指市场机制在有些领域不能或不能有效发挥作用，达不到资源有效配置的目的。也

就是达不到经济学所讲的“帕累托效率”。即资源配置达到了这样一种理想状态，任何分配方案的改变，都不能

达到在不损害一部分人利益的前提下，而提高另一部分人福利水平的目的。既然这些领域市场机制不能有效发

挥作用，为实现资源合理配置，就需要政府干预。从各国市场经济实践分析，市场失灵有各种各样的表现，主

要有以下几方面：

1、市场处于不完全竞争状态。市场处于不完全竞争状态，也称之竞争失灵。根据经济学原理，在市场处

于完全竞争状态的条件下，市场上参与竞争的企业很多，每一个企业都不能操纵、控制市场价格，只能接受市

场价格，这种市场价格是通过供求双方的竞争形成的，各种生产要素可在市场上自由流动，有关交易的信息是

透明的。在此情况下，通过价格机制和竞争，企业生产能够达到利润的最大化，即边际利润等于边际成本，资

源配置可达到最优状态，也就是“帕累托效率但在现实经济运行中，市场往往达不到完全竞争状态，而是存

在垄断，即不完全竞争。在垄断条件下，无论具体程度如何，都会对市场机制形成扭曲，不能有效调节供给和

需求，达不到资源合理配置目的。

由于市场机制本身无法克服各种垄断产生的竞争的不完全性，资源配置难以达到最优配置状态，就需要政

府干预。政府对市场垄断的治理，主要有两种途径：第一，利用法律手段打击或限制过度竞争产生的垄断，维

护市场竞争秩序。第二，对自然垄断行业实行政府管制，价格由政府控制或指导，并对服务质量等提出明确要

求，限制这类企业凭借其垄断地位操纵后场价格，损害消费者利益，维护市场公平竞争。

2、公共物品。在市场经济条件下，公共物品不能或不能有效通过市场机制由企业和个人提供，需要政府

组织生产和提供。

3、外部效应。外部效应体现为企业和个人的行为对其它企业和个人产生影响，而这种影响并没有在有关

商品和劳务的价格中得到反映，成本没有得到补偿，利益没有得到回报。在没有政府干预的情况下，必然出现

过度生产或生产不足的问题，形成资源量浪费或不能满足市场需要，是构成市场失灵的一个重要领域。

4、信息的不对称性。信息的不对称性，通常是指进行商品和劳务交易的双方，由于所掌握的信息量不相

等，不能有效开展公平竞争，从而对资源配置产生扭曲。而这种信息的不对称性，是市场机制自身无法克服的。

在市场经济运行中，交易信息的充分性，是开展充分竞争、公平竞争，资源配置达到“帕累托效率”的重要前提。

但在自发性的市场交易中，一方往往很难完全掌握另一方有关的信息。为解决信息的不对称性对市场机制的干

扰，就需要政府干预，通过制定实施法律制度，要求交易双方公开公平竞争、等价交换所需的信息，维护市场

交易秩序。

5、市场的不完整性。市场的不完整性所形成的市场失灵，是指由于一个国家或地区市场体系不完整，某

些市场发展相对滞后，甚至不健全，不能有效提供社会所需要的商品和劳务。市场的不完整性，使市场机制不

能有效发挥作用，就需要政府干预。较为典型的是保险市场和资本市场。

6、收入公平分配。市场在收入公平分配领域的失灵，是指市场不能有效调节国民收入在社会各部门、各

地区、各阶层和各成员之间合理分配，缩小收入差距，体现社会公平。即使在经济运行达到所谓“帕累托效率”

的条件下，市场不会自动实现收入公平分配。因为市场强调的是效率，通过价格机制和竞争机制，各种生产要

素和资源向效率更高的地区、部门、产业、企业以及个人集中，反而进一步扩大收入在各个领域的差距。但任

何经济运行都是在一定社会环境下进行的，如果社会成员之间收入分配不公平，贫富差距悬殊，特别是在相当

部分成员基本生活都难以保证的情况下，必然引发大量社会矛盾，犯罪率居高不下，游行、示威、罢工连续不

断，甚至引发政局动荡，对经济正常运行产生严重影响，最终有损于效率的提高。这就需要政府在公平与效率

之间进行权衡选择，通过税收制度、社会保障制度，有效调节收入分配差距，体现社会公平，化解社会矛盾，

维护社会稳定。

7、宏观经济的稳定与增长。市场不能有效实现宏观经济的稳定与增长，是指自发的市场机制不能解决宏

观经济总量与结构的均衡，以达到经济增长的目的。特别是在解决通货膨胀、充分就业、产业结构、区域经济

结