会计电算化课件

各系統日常業務處理職業能力目標能進行用友ERP-U8.72總賬系統中填制憑證、審核憑證、出納簽字以及修改憑證等操作，能利用總賬系統對企業日常業務進行憑證處理及記賬；能進行用友ERP-U8.72固定資產系統中固定資產增減變動的處理、計提折舊和制單等操作，能夠利用固定資產管理系統對企業的固定資產日常業務進行處理；能進行用友ERP-U8.72薪資管理系統中數據編輯及變動工資數據、個人所得稅的設置和工資分攤等操作，能夠利用薪資管理系統對企業的工資日常業務進行處理；能進行用友ERP-U8.72應收款管理系統中單據處理、核銷處理、票據管理和壞賬處理等操作，能夠利用應收款管理系統對企業的應收款日常業務進行處理；能進行用友ERP-U8.72應付款管理系統中單據處理、核銷處理、票據管理和轉賬處理等操作，能夠利用應付款管理系統對企業的應付款日常業務進行處理。典型工作任務

任務1

總賬系統業務處理；

任務2

固定資產管理系統業務處理；

任務3

薪資管理系統業務處理；

任務4

應收款管理系統業務處理；

任務5

應付款管理系統業務處理。學習任務一總賬系統業務處理知識準備與業務操作一、填制憑證：記賬憑證的內容一般包括兩部分：一是憑證首部部分，包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附件張數等；二是憑證正文部分，包括摘要、會計分錄和金額等。如果輸入會計科目有輔助核算要求，則應輸入輔助核算的內容。二、查詢憑證：記賬憑證一旦輸入後，即可使用查詢功能查找已記賬憑證以及未記賬憑證。三、修改憑證：手工會計處理方式下對於記賬憑證的修改有劃線更正法、紅字沖銷法、補充登記法等。電算化環境下對錯誤憑證的修改主要分為兩種方法：憑證的“無痕跡”修改、憑證的“有痕跡”修改。學習任務一總賬系統業務處理知識準備與業務操作四、出納簽字：出納憑證由於涉及企業現金的收入和支出，應加強對出納憑證的管理。出納人員可通過“出納簽字”功能對制單員填制的帶有現金或銀行科目的憑證進行檢查核對，主要核對出納憑證的出納科目的金額是否正確。審查認為錯誤或有異議的憑證，應交與填制人員修改後再核對。

提示：1、憑證合併狀態出納簽字，但不能填補結算方式和票號。2、已簽字的憑證，不能被修改、刪除，只能取消簽字才能進行。3、取消簽字只能由出納人自己進行。4、企業可根據實際需要決定是否對出納憑證進行出納簽字管理，若不需要此功能，可在"選項"中取消"出納憑證必須經由出納簽字"的設置。學習任務一總賬系統業務處理知識準備與業務操作五、審核憑證審核是指由具有審核許可權的操作員按照會計制度規定，對制單人填制的記賬憑證進行合法性檢查。提示：（1）無論是審核簽字還是取消審核，審核人和制單人不能是同一個人。（2）憑證一經審核，就不能修改、刪除，只有取消審核後才可以。（3）取消審核只能由審核人自己完成。學習任務一總賬系統業務處理知識準備與業務操作六、記賬

憑證經審核簽字後，即可用來登記總賬和明細賬、日記賬、部門賬、往來賬、專案賬以及備查賬等。記賬工作採用嚮導方式，使記賬過程更加明確。記賬即登記賬簿，它是以會計憑證為依據，將經濟業務全面、系統、連續地記錄到具有帳戶基本結構的賬簿中去，是會計核算的主要方法之一。登記賬簿是由有記賬許可權的操作員發出記賬指令，由電腦按照預先設計的記賬程式自動進行合法性檢驗、科目匯總、登記賬簿等操作。學習任務二固定資產管理系統業務處理知識準備與業務操作一、固定資產卡片管理（1）固定資產卡查詢

：查詢功能提供多種方式對固定資產卡的多種資訊進行查詢。該功能按照用戶輸入查詢條件，自動匹配符合條件的資訊，顯示該資訊。（2）固定資產卡修改

：此功能用於修改卡片中的錯誤，或資產在使用過程中有必要修改的內容。該種方式提供無痕跡修改。主要修改固定資產卡中固定資產名稱、固定資產編號和自定義專案等變動的內容。（3）固定資產卡刪除：刪除卡片是將固定資產卡片的資料徹底從系統中清除，並非固定資產處置。（4）固定資產卡片列印：固定資產卡片列印是指用戶可以根據需求定義需要的卡片，系統自動匹配後列印輸出用戶的卡片。學習任務二固定資產管理系統業務處理知識準備與業務操作二、固定資產增減管理（1）固定資產增加

：用戶增加一項固定資產時，需在系統中定義該項固定資產。定義增加的固定資產卡片內容，包括新增固定資產的編碼、使用部門、增加方式、使用年限、預計淨產值（率）、對應折舊科目和折舊方法等。（2）固定資產減少

：固定資產減少是指固定資產因各種原因退出企業。該功能用於選擇需要減少的固定資產及固定資產減少的相關資訊。如固定資產減少的方式、減少的日期、清理收入、清理費用和清理原因等資訊。學習任務二固定資產管理系統業務處理知識準備與業務操作三、固定資產折舊管理自動計提折舊是固定資產系統的主要功能之一。系統每期計提折舊一次，根據您錄入系統的資料自動計算每項資產的折舊，並自動生成折舊分配表，然後製作記賬憑證，將本期的折舊費用自動登賬。執行此功能後，系統將自動計提各個資產當期的折舊額，並將當期的折舊額自動累加到累計折舊專案。學習任務三薪資管理系統業務處理知識準備與業務操作一、計件工資統計如果已設定了計件工資標準及方案，且在人員檔案中設置了核算計件工資，那麼在進行本月工資數據處理前應錄入計件工資統計數據。學習任務三薪資管理系統業務處理知識準備與業務操作二、工資變動管理（1）篩選和定位：如果需錄入或修改某個部門或人員的工資數據，最好採用數據過濾的方法，先將所有修改人員過濾出來，然後進行工資數據修改。修改完畢後單擊“計算”和“匯總”功能，這樣可大大提高計算速度。（2）頁編輯

：在工資變動介面提供了“編輯”按鈕，可對選定的個人進行快速錄入。通過變更人員，錄入或修改其他人員的工資數據。（3）替換

：將符合條件的人員的某個工資專案的數據，統一替換成某個數據。學習任務三薪資管理系統業務處理知識準備與業務操作二、工資變動管理（4）篩檢程式

：如果只輸入或修改工資專案中的某一項或幾項，可將要修改的專案過濾出來，便於修改。（5）定位器

：在工資變動介面，首先單擊複選框“√”，啟用定位器，然後單擊某一列，在文本框中顯示選中的對應列名稱（6）計算匯總

：在修改完某項數據重新設置了計算公式、進行數據替換或在個人所得稅中執行了自動扣稅等操作，必須調用“計算”和“匯總”功能對個人工資數據重新計算，以保證數據正確。（7）排序

：為便於用戶錄入和查詢工資數據，系統提供了排序功能。在工資變動介面，單擊滑鼠右鍵，從快捷菜單中選擇“排序”。可選擇按人員編號、人員姓名或部門排序，如需按某個工資專案數據排序，只需將游標定位在該列中，然後選擇快捷菜單中“排序”│“選擇列”│“昇冪（降序）”即可。學習任務三薪資管理系統業務處理知識準備與業務操作三、扣繳所得稅（1）選擇申報表欄目

：“個人所得稅扣繳申報表”是個人納稅情況的記錄，系統提供對表中欄目的設置功能。（2）稅率表定義

：如單位的扣除費用及稅率與國家規定不一致，可在個人所得稅扣繳申報表介面上單擊“稅率”按鈕進行修改。修改確認後系統自動重新計算，並將此設置保存到下次修改確認後。（3）個人所得稅計算

：當稅率定義完成確認後，系統將根據用戶的設置自動計算並生成新的個人所得稅申報。學習任務三薪資管理系統業務處理知識準備與業務操作四、銀行代發（1）銀行檔格式設置

：銀行檔格式設置是根據銀行的要求，設置提供銀行數據中所包含的專案，以及專案的數據類型、長度和取值範圍等。（2）銀行代發輸出格式設置

：銀行代發磁片輸出格式設置：根據銀行的要求，設置向銀行提供的數據，即以何種檔形式存放在磁片中，且在檔中顯示各資料項目目是如何存放和區分的。（3）磁片輸出

：按用戶已設置好的格式和設定的檔案名，將數據輸出到指定的磁片。學習任務三薪資管理系統業務處理知識準備與業務操作五、工資分攤（1）設置工資分攤類型：首次使用工資分攤功能應先進行工資分攤設置。所有與工資相關的費用及基金均需建立相應的分攤類型名稱及分攤比例，如應付職工薪酬、福利費、職工教育經費和公會經費。（2）生成轉賬憑證：工資分配及費用分攤的結果最後應通過轉賬憑證的形式傳遞到總賬，避免二次錄入。學習任務三薪資管理系統業務處理知識準備與業務操作六、憑證查詢工資系統核算的結果以轉賬憑證的形式傳輸到了總賬系統，在總賬系統中可進行查詢、審核、記賬等操作，但不能修改、刪除。工資核算系統中的憑證查詢功能提供了工資核算系統轉賬憑證的刪除、沖銷操作。

具體操作步驟為：執行“統計分析”|“憑證查詢”命令，打開“憑證查詢”對話框，選中要刪除的憑證，點擊“刪除”命令，還需要到總賬系統裏面對作廢的憑證進行整理。學習任務四應收款管理系統業務處理知識準備與業務操作一、應收單據處理（一）應收單據錄入（1）錄入銷售發票

：在錄入銷售發票時，企業應根據銷售業務內容、性質確定單據名稱、單據類型及方向，詳細錄入該項業務的銷售情況。（2）錄入應收單

：應收單的實質是一張憑證，表頭的資訊相當於憑證中的一條分錄，單據頭中的科目由系統從用戶在初始位置時所設置的應收科目中去的；表體中的一條記錄也相當於憑證中的一條分錄，單據頭的金額合計與單據體中的金額合計應相等。（3）修改、刪除應收單：在單據錄入介面，通過“首張”、“上張”、“下張”、“末張”按鈕找到需修改的單據，單擊“修改”或“刪除”按鈕，保存後退出。（二）應收單據審核審核應收單據審核介面中顯示的單據包括全部已審核、未審核的應收單據，也包括從銷售管理系統傳入的單據。學習任務四應收款管理系統業務處理知識準備與業務操作二、收款單據處理（一）收款單據錄入。（1）錄入收款單

：收到客戶款項時，該款項有3種可能用途：一是客戶結算所欠貨款；二是客戶提前支付的預付款；三是用於支付其他費用。在應收款管理系統中，系統用款項類型來區別不同用途。如對於同一張收款單，同時有幾種用途，那麼應該在表體記錄中分行顯示。（2）在錄入收款單時，應注意款項類型的選擇，對於不同用途的款項，系統提供的後續業務處理不同。對於沖銷應收賬款，以及形成預收款的款項，後續可進行核銷處理，即將收款單與其對應銷售發票或應收單進行核銷勾對，沖銷客戶債務。（二）收款單據審核在“結算單”介面中，系統提供手工審核、自動批審核的功能。學習任務四應收款管理系統業務處理知識準備與業務操作三、核銷處理（一）核銷規則（1）單與原來單據完全核銷：如果收款單的數額等於收款單據的數額，則收款單與原來單據完全核銷。（2）銷時使用預收款：如果客戶事先預付了一部分款，在業務完成後又付清了剩餘的款項，並且要求這兩筆款項同時結算，核銷時需要使用預收款。如果預收款的幣種與需要核銷的應收單的幣種不一致則需將預收款的金額折算成中間幣種後進行核銷。學習任務四應收款管理系統業務處理知識準備與業務操作（二）核銷方式（1）手工核銷

：在收款單錄入介面執行單據審核後，可直接進行核銷處理，也可在“應收款管理”│“核銷處理”中進行核銷。一次只能對一種結算單類型進行核銷，即在手工核銷的情況下需將收款單和付款單分開核銷。（2）自動核銷。自動核銷時系統根據輸入的過濾條件進行自動核銷，並顯示自動核銷進度條，核銷完成後，系統提交“自動核銷報告”，顯示已核銷規則的情況和未核銷的原因。自動核銷可對多個客戶進行核銷處理，依據核銷規則對客戶單據進行核銷處理。學習任務四應收款管理系統業務處理知識準備與業務操作四、票據管理（1）增加票據

：將企業本期收到的與商業匯票有關的金額、票號等資料通過票據管理功能錄入到系統中，作為收款單保存並進行審核。（2）修改票據

：發生已錄入的票據有錯，可利用系統提供的修改功能修改票據內容。（3）票據貼現

：票據貼現通過“票據管理”中“貼現”功能完成相應操作。（4）票據背書：當無法支付其他單位的欠款時，可將自己擁有的票據背書，沖減自己的應付款。（5）票據轉出：當票據到期，而承兌單位無力支付時，應將應收票據轉入應收賬款。（6）票據計息：票據分為帶息票據和不帶息票據。（7）票據結算：當票據到期，持票收款時，執行票據結算處理。學習任務四應收款管理系統業務處理知識準備與業務操作五、轉賬處理（1）應收沖應收：它是指將一家客戶的應收款轉到另一家客戶中，通過應收沖應收功能將應收賬款在客戶之間進行轉入、轉出，實現應收業務的調整，解決應收款業務在不同客戶間入錯戶或合併戶問題。（2）預收沖應收：預收沖應收是指客戶的預收款與該客戶應收欠款之間的核銷業務。（3）應收沖應付：應收從應付是指用客戶的應收賬款來沖抵供應商的應付款項。（4）紅票對沖：紅票對沖是將客戶的紅字應收單據與藍字應收單據、收款單與付款單中間進行沖抵的操作。系統提供了兩種處理方式：自動沖銷和手工沖銷。學習任務四應收款管理系統業務處理知識準備與業務操作六、壞賬處理（1）壞賬計提：企業應在期末分析各項應收款項的可收回性，並預計可能產生的壞賬損失，對預計可能發生的壞賬計提壞賬準備。（2）壞賬發生：壞賬發生指系統提供用戶確定某些應收款為壞賬的工作.（3）壞賬收回：壞賬收回指系統提供的對應收款已確定為壞賬後又被收回的業務處理功能。（4）壞賬查詢：壞賬查詢指系統提供的對系統內進行壞賬處理過程和處理結果的查詢功能。通過壞賬查詢功能查詢一定期間內發生的應收賬款也處理情況及處理結果，加強對壞賬的監督。學習任務四應收款管理系統業務處理知識準備與業務操作七、制單處理制單即生成憑證，並將憑證傳遞到總賬，在總賬系統進行憑證的審核和記賬。系統對銷售發票、應收單、結算單等業務提供了即時制單功能；除此之外，系統提供了一個統一制單的平臺，可在此快速、成批地生成憑證，並可依據規則進行合併制單等處理。具體操作方法是雙擊“數據許可權控制設置”，顯示設置介面，針對記錄級業務對象和字段級業務對象，選擇是否進行控制。需注意的是：必須在系統管理中定義角色或用戶，並分配完功能級許可權後才能進行“數據許可權分配”。賬套主管不參加數據許可權分配。學習任務五應付款管理系統業務處理知識準備與業務操作一、應付單據處理1、採購發票錄入

：採購發票是企業開給供應商的增值稅專用發票、普通發票及零售日報等原始採購票據。2、應付單據錄入

：應付單的實質是一張憑證，表頭的資訊相當於憑證中的一條分錄，單據頭中的科目由系統從用戶在初始設置時所設置的應付科目中取得；表體中的一條記錄也相當於憑證中的一條分錄，單據頭的金額合計與單據體中的金額合計應相等。3、應付單據審核

：審核是對應付單的確認，應付單只有經過審核後才可生成相應的憑證。應付單據審核提供對採購發票以及應付單的審核，系統提供手工審核和自動批審的功能。學習任務五應付款管理系統業務處理知識準備與業務操作二、付款單據處理（1）付款單據錄入

：付款單據錄入，是將支付供應商款項依據供應商退回的款項，錄入到應付款管理系統。包括付款單與收款單（即紅字付款單）的錄入。在應付款日常管理中，主要是通過對應負擔和付款單之間進行核銷，加強對應付款的管理。（2）付款單據審核：付款單據審核主要完成付款單、收款單（即紅字付款單）的自動審核、批量審核功能。只有審核後的單據才允許進行核銷、制單等處理。在付款單據審核列表介面，用戶也可進行付款單、收款單的增加、修改、刪除等操作。學習任務五應付款管理系統業務處理知識準備與業務操作三、核銷處理核銷處理指用戶日常進行的付款核銷應付款的工作。在不啟用應收款系統的情況下，此項工作通過總賬系統“供應商往來兩清”來完成。單據核銷的作用是處理付款核銷應付款，建立付款與應付款的核銷記錄，監督應付款及時核銷，加強往來款項的管理。核銷的方式分為兩種，即手工核銷方式和自動核銷方式。手工核銷是指由用戶手工確定系統內付款與應付款的對應關係，選擇進行核銷。通過本功能可根據查詢條件選擇需要核銷的單據，然後手工核銷，加強往來款項核銷的靈活性；自動核銷是指系統自動確定系統內付款與應付款的對應關係，選擇進行核銷。通過本功能可根據查詢條件選擇需要核銷的單據，然後系統自動核銷，加強往來款項核銷的效率性。學習任務五應付款管理系統業務處理知識準備與業務操作四、票據管理（1）增加票據

：增加票據是在系統中開具一張本期發生的以商業匯票支付的款項，通過付款單過濾條件對話框，錄入有關資料，並經過審核後，系統自動生成商業承兌匯票的付款單。（2）修改票據：發現已錄入的票據有錯，可以利用系統提供的修改功能修改票據內容。。（3）票據計息：票據分為帶息票據和不帶息票據。（4）票據轉出：由於某種原因導致票據到期而無力支付時，應該將應付票據轉入應付賬款。（5）票據結算：當票據到期，持票付款時，執行票據結算處理。進行票據結算時，結算金額不是票據餘額，而是通過結算實際支付的現金等。學習任務五應付款管理系統業務處理知識準備與業務操作五、轉賬處理（1）應付沖應付

：將一家供應商的應付款轉到另一家供應商中，通過應付沖應付功能將應付賬款在供應商之間進行轉入、轉出，實現應付業務的調整，解決應付款業務在不同供應商之間入錯戶或合併問題。（2）預付沖應付：通過預付沖應付處理供應商的預付款、紅字預付款與該供應商應付欠款和紅字應付款之間的轉賬核銷業務。（3）應付沖應收：用供應商的應付賬款來沖抵供應商的應收款項，實現應付業務的調整，解決應付債務與應收債權的沖抵。（4）紅票對沖：紅票對沖是將供應商的紅字應付單據與藍字應付單據、收款單與付款單之間進行沖抵的操作。學習任務五應付款管理系統業務處理知識準備與業務操作六、制單處理制單即生成憑證，並將憑證傳遞到總賬系統，在總賬系統中進行憑證的審核和記賬。應付款系統對採購發票、應付單、付款單等業務提供了即時制單的功能；除此之外，系統提供了一個統一制單的平臺，可以在此快速、成批地生成憑證，並可依據規則進行合併制單等處理。期末處理職業能力目標職業能力目標理解期末對賬、結賬的重要性；掌握薪資管理系統、固定資產系統、應收款系統、應付款系統、期末處理；掌握總賬系統期末自定義轉賬憑證的生成，掌握總賬系統對賬、結賬；理解各模組之間的期末數據的傳遞順序。典型工作任務

任務1固定資產系統期末處理

任務2薪資管理系統期末處理

任務3應收款系統期末處理

任務4應付款系統期末處理任務5總賬系統期末處理

學習任務一各子系統期末處理

知識準備與業務操作一、固定資產系統期末處理1、固定資產系統月末對賬：期末對賬是指固定資產系統和總賬系統中固定資產科目的價值進行核對，系統對賬後給出對賬結果，如果對賬不平衡，需要找到原因，才能進行後續結賬。2、固定資產系統月末結賬：在固定資產系統業務終了後，應進行月末結賬，固定資產月末結賬後，當期的數據不能修改，如需修改，則需進行恢復。如果本期不結賬，將不能進行下期的數據處理；對賬前要進行備份。學習任務一各子系統期末處理

知識準備與業務操作二、薪資管理系統期末處理薪資管理系統的期末處理是將當月數據經過處理後結轉至下月。每個月工資數據處理完畢後均進行月末結賬。薪資管理系統期末處理包括月末結轉和年末結轉。學習任務一各子系統期末處理

知識準備與業務操作三、應收款系統和應付款系統期末處理應收款管理和應付款管理系統的日常業務處理內容類似，期末處理的內容也不盡相同。只有當月結賬後，才可開始下月工作。進行月末處理時，一次只能選擇一個月進行結賬；前一個月沒有結賬，則本月不能結賬；結算單還有未審核的，不能結賬。當執行了月末結賬後，該月將不能進行任何處理。學習任務二總賬系統期末處理

知識準備與業務操作一、銀行對賬1、銀行對賬期初數據銀行對賬期初數據出納員可從上月的期末數據中查詢獲得，依據資料資訊在總賬系統中錄入。2、銀行對帳單錄入指出納員依據從銀行獲取的銀行對帳單，把其中記載的相關資訊在總賬模組中進行錄入操作。3、銀行對賬銀行對賬是電腦根據對賬依據自動進行核對、勾銷。對賬的依據通常是“結算方式+結算號+方向+金額”或“方向+金額”。4、編制銀行存款餘額調節表輸出餘額調節表對賬完成後，電腦自動整理匯總未達賬和已達賬，生成銀行存款餘額調節表。學習任務二總賬系統期末處理知識準備與業務操作二、期末轉賬1、定義轉賬憑證自動轉賬主要包括自定義轉賬、對應結轉、銷售成本結轉、售價銷售成本結轉、匯兌損益結轉和期間損益結轉。2、轉賬生成在定義完成轉賬憑證後，每月月末至需要執行本功能即可快速生成轉賬憑證，並將此轉賬憑證自動追加到未記賬憑證中去，然後，按賬務處理程式要求，對該張憑證進行審核和記賬。學習任務二總賬系統期末處理知識準備與業務操作三、對賬無論是在手工方式下，還是在資訊化條件下，每個會計期末都要對本會計期間的會計業務進行期末對賬。一般來說，只要記賬憑證錄入正確，電腦自動記賬後各種賬簿都應是正確、平衡的，但由於非法操作或電腦病毒及其他原因影響，有時可能會造成某些數據破壞，因此，為保證賬證相符、賬賬相符，月末要進行系統自動對賬。學習任務二總賬系統期末處理知識準備與業務操作四、月末結賬結賬是指在一定會計期間的全部經濟業務登記入賬後，計算、記錄並結轉賬簿的本期發生額和期末餘額，並終止本期的財務處理工作。電腦在每次記賬時，都已經結出各科目的發生額和餘額，並將期末餘額結轉到下期期初，為下一個會計期間的連續核算做好初始化準備。專案小結報表處理

職業能力目標職業能力目標瞭解報表處理系統相關基礎概念，理解報表處理系統格式狀態和數據狀態下操作的區別；掌握報表格式設計和報表公式定義，掌握自定義報表生成報表；掌握利用報表範本生成報表的方法。典型工作任務

任務1報表格式設計；

任務2報表公式定義；

任務3利用報表範本生成報表。

學習任務一自定義報表

知識準備與業務操作一、格式狀態下的報表操作（一）報表格式設計1、設計表尺寸

：設置報表尺寸是指定義報表的大小，即定義報表的行數和列數。2、定義行高和列寬

：自定義報表後，報表的行高和列寬按默認方式顯示，行高應與該行字元的大小相匹配，列寬應以能放下該列最寬數據為原則，所以，還需要自行調整行高或者列寬。3、畫表格線：表尺寸設置完成後，在數據狀態下該表格是沒有任何表格線的，為了滿足查詢和列印的需要，還需要畫表格線。學習任務一自定義報表

知識準備與業務操作一、格式狀態下的報表操作（一）報表格式設計4、定義組合單元：在自定義報表中，有些內容如標題、編制單位、日期及貨幣單位等資訊可能在一個單元容納不下，所以，為了實現這些內容的輸入和顯示，需定義組合單元。5、輸入表間文本：報表格式定義好後，可直接在表頭、表體、表尾的單元格輸入相關文字內容。6、設置報表關鍵字：在UFO報表系統中，要在結構相同的多張表頁中準確地確定某張表，對其進行定位，就需要為每張表頁設立一個定位標誌，在UFO中，這個定位的標誌稱為關鍵字。學習任務一自定義報表

知識準備與業務操作一、格式狀態下的報表操作（二）報表公式定義1、單元公式：單元公式是指為報表單元賦值的公式，它是報表的取數函數。利用它可將單元賦值為數值，也可賦值為字元。對於需要從報表本身或其他模組，如總賬、薪資管理、成本、固定資產等模組中取數以及一些小計、合計、匯總等數據的單元，都可利用單元公式完成。2、審核公式：審核公式不是直接用於運算的公式，其由驗證關係公式和提示資訊組成，用於驗證報表數據之間的勾稽關係。3、舍位平衡公式：舍位平衡公式是用來調整報表數據進位之後平衡的公式。比如將以“元”的金額單位轉換為“千元”或者“萬元”的單位，進位之後，原來的報表平衡關係可能會破壞，因此，需對進位後的數據平衡進行調整。學習任務一自定義報表

知識準備與業務操作二、數據狀態下的報表操作（一）關鍵字錄入關鍵字作為游離於單元之外的特殊數據單元，其作用在於唯一標識一個表頁。錄入關鍵字即指定報表生成數據所採集的數據來源所屬的會計期間，報表也會按照該會計期間進行賬簿的取數。（二）報表數據生成在報表從格式狀態切換到數據狀態後，第一步是錄入關鍵字的值，即對報表進行識別。然後進行整表重算，即系統根據已定義好的單元公式將報表中各項目的數據進行自動計算，並填入到相應的單元格內。學習任務二利用報表範本生成報表

知識準備與業務操作UFO報表提供了20多個行業的各種標準財務報表，報表編制的另一種方法可以根據所在行業挑選相應的報表，套用其格式及計算公式自動生成報表。但在執行該功能之前，應確定是否在進入系統時正確設置了本賬套的行業性質。專案小結

系統管理職業能力目標能進行用友ERP-U8.72系統管理中增加操作員、新建賬套、設置用戶許可權的操作；能進行用友ERP-U8.72系統管理中賬套修改、賬套的備份和引入操作；能夠根據企業的實際情況設置操作員及其許可權，為企業會計核算及其管理設置賬套並進行賬套的管理。典型工作任務

任務1

增加用戶；

任務2

新建賬套；

任務3

財務分工。知識準備與業務操作一、系統管理概述1、系統管理功能：對賬套的統一管理，包括建立、修改、引入和輸出（恢復備份和備份）；對操作員及其功能許可權實行統一管理；允許設置自動備份計畫；對年度賬的管理，包括建立、引入、輸出年度賬，結轉上年數據，清空年度數據。2、系統管理操作流程：啟動系統管理->以系統管理員Admin身份登錄->增加角色、用戶->新建賬套->設置角色、用戶許可權->啟用各相關子系統。也可以是：啟動系統管理->以系統管理員Admin身份登錄->新建賬套（默認Demo為賬套主管）->增加角色、用戶->設置角色、用戶許可權->啟用各相關子系統。學習任務一增加操作員知識準備與業務操作二、系統註冊

運行用友U8軟體，必須先打開系統管理進行註冊登錄。如果是第一次使用ERP-U8軟體系統，只能以系統管理員（admin）的身份註冊系統管理，建立賬套並指定賬套主管，才能以賬套主管的身份進入系統管理。系統管理員指定賬套主管，負責整個系統的安全和維護工作，負責賬套管理、角色和用戶設置及相應的許可權設置。賬套主管負責賬套的維護工作和所選年度內賬套的管理及該賬套操作員許可權的設置。學習任務一增加操作員知識準備與業務操作三、用戶管理（一）角色管理：指在企業管理中擁有某一項職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，也可以是由擁有一類職能的人構成的虛擬組織。（二）用戶管理：指有許可權登錄系統、對應用系統進行操作的人員，即通常意義上的“操作員”。每次註冊登錄應用系統，都要進行用戶身份的合法性檢查。只有設置了具體用戶之後，才能進行相關的操作。學習任務一增加操作員知識準備與業務操作一、建立賬套

1、賬套資訊（1）賬套號：輸入3個字元的新建賬套編號，（只能是001-999之間的數字，而且不能與已存賬套中的賬套號重複）。（2）賬套名稱：用來輸入新建賬套的名稱，以便用戶識別，最多可輸入40個字元。（3）賬套路徑：用來輸入新建賬套所要被保存的路徑，可以單擊輸入框右邊的“…”按鈕參照輸入，但不能是網路路徑中的磁片。（4）啟用會計期：用來輸入新建賬套將被啟用的時間，具體到“月”。新賬套創建成功後不得修改。學習任務二建立賬套知識準備與業務操作一、建立賬套

2、單位資訊單位資訊是用來記錄核算單位的基本資訊，包括單位名稱、單位簡稱、單位地址、法人代表、郵遞區號、電話、傳真、電子郵件、稅號以及備註等。其中單位名稱必須按照規範的單位全稱填寫，在輸出憑證、賬簿、報表等業務資料時，通常將單位名稱列印在資料的明顯位置。學習任務二建立賬套知識準備與業務操作一、建立賬套

3、核算類型

（1）本幣代碼：輸入新建賬套所用的本位幣代碼，系統默認“RMB”。

（2）本幣名稱：輸入新建賬套所用本位幣名稱，系統默認“人民幣”。（3）企業類型：區分不同企業業務類型的必要資訊。系統提供工業、商業兩種類型，必須選擇輸入。

（4）行業性質：表明企業會計核算所執行的會計制度，企業必須選擇。系統可按照所選擇的行業性質預置科目。（5）賬套主管：從下拉列表中選擇該新建賬套的賬套主管，只有在“用戶”菜單中已增加的用戶，才能出現在此專案的下拉列表中。如果尚未增加用戶，可先選擇“Demo”作為賬套主管，等完成新建賬套後，再採用許可權設置完成賬套主管的指定。

（6）按行業性質預置科目：如果希望採用系統預置所屬行業的標準一級科目，則在該選項前打勾，那麼進入產品後，會計科目由系統自動已經設置；如果不選，則由用戶自己設置會計科目。學習任務二建立賬套知識準備與業務操作一、建立賬套

4、基礎資訊

（1）存貨是否分類：如果企業的存貨較多，且類別繁多，可以在存貨是否分類選項前打勾，表明您要對存貨進行分類管理；否則，反之。但如果選擇了存貨要分類，在進行基礎資訊設置時，則必須先設置存貨分類，然後才能設置存貨檔案。

（2）客戶是否分類：設置方法與“存貨是否分類”相同。（3）供應商是否分類：設置方法與“存貨是否分類”相同。（4）是否有外幣核算：如果該企業有外幣業務，需要使用外幣核算，則在此選項前打勾。學習任務二建立賬套知識準備與業務操作一、建立賬套

5、編碼方案：是系統內部調用數據與辨別對象的唯一依據。對一個具體的應用單位來說，必須根據管理要求以及單位的具體情況，對部門、職員、客戶（供應商）、存貨等專案進行系統分類。

6、數據精度：由於各企業對數量、單價的核算精度要求不一致，因此，要根據企業自身的核算要求，設置會計資訊在軟體中核算的數據精度。直接在各項目後用數字鍵盤輸入需精確到的小數位數即可。

7、系統啟用：賬套建立完成後，系統提示“現在進行系統啟用的設置”時，選擇“是”，則進入“系統啟用”窗口，在需要啟用的系統前打勾，點擊“確認”。接著，系統彈出提示框“請進入企業應用平臺進行業務操作”，單擊“確定”。至此，新賬套建立完成。學習任務二建立賬套知識準備與業務操作二、修改賬套

賬套建立並設置賬套主管後，如需對賬套某些資訊進行查看或修改，只能以賬套主管的身份進入系統管理，進行賬套的查看和修改，系統管理員無權修改。需修改賬套資訊時，首先以賬套主管的身份註冊“系統管理”，選擇相應的賬套，進入系統管理介面。然後選擇【賬套】菜單中的【修改】，進入修改賬套的功能。賬套中的資訊並非全部都能修改，賬套號、啟用會計期間等相關資訊是不允許修改的。學習任務二建立賬套知識準備與業務操作三、輸出和刪除賬套

賬套輸出是將系統產生的數據備份到硬碟和其他存儲介質上。只有系統管理員才有此操作許可權。實際運營中，存在很多不可預知的不安全因素，如地震、火災、電腦病毒、人為錯誤操作等情況外，任何一種情況發生對系統安全都是致命性的。如何在意外發生時將企業損失降到最低，是每個企業共同關注的問題。對於企業管理員來講，定時將企業數據備份出來存儲到不同的介質上（如軟碟、光碟、網路磁片等），對數據的安全性非常重要。備份數據一方面用於必要時恢復數據之用；另一方面，對於異地管理的公司，此方法還可以解決審計和數據匯總的問題。學習任務二建立賬套知識準備與業務操作四、引入賬套引入賬套是指將系統以外的某些賬套數據引入到本系統中，只有系統管理員才有此操作許可權。利用賬套引入功能，可以在系統數據受損壞的情況下恢復備份數據；也可將分公司的賬套數據引入到總公司的系統中，為集團公司財務管理提供方便。但值得注意的是，如果公司是這種結構，建立賬套時，應為每個分公司分配不同的賬套號，防止引入子公司賬套數據時因賬套號相同而覆蓋了其他賬套數據。學習任務二建立賬套學習任務三財務分工知識準備與業務操作一、用戶崗位與職責（一）用戶職責：嚴格遵守會計電算化有關制度、具體負責本單位會計核算軟體操作運行。（二）用戶崗位：用戶崗位職責可根據企業規模大小、企業業務量多少、會計電算化發展狀況（應用程度）等具體事宜確定。具體地說，操作員可一人一崗，也可一人多崗，也可一崗多人。學習任務三財務分工知識準備與業務操作二、用戶許可權分配（一）功能級許可權管理：提供了包括各功能模組相關業務的操作許可權。系統提供51個子系統的功能許可權的分配。（二）數據級許可權管理：可以通過兩個方面進行許可權控制，一個是字段級許可權控制，另一個是記錄級許可權控制。（三）金額級許可權管理：主要用於完善內部金額控制，實現對具體金額數量劃分級別，對不同崗位和職位的操作員進行金額級別控制，限制他們制單時可使用的金額數量，不涉及內部系統控制的不在管理範圍內。各系統初始化職業能力目標能進行基礎檔案、會計科目等的設置，會企業應用平臺的操作；能進行系統參數設置並錄入期初餘額，會總賬系統初始化；能進行基礎設置並錄入原始資產卡片，會固定資產管理系統初始化；能進行工資類別、部門、人員及工資專案等的設置，會薪資系統初始化；能進行系統選項、初始設置及期初餘額的錄入，會應收款系統初始化；能進行系統選項、初始設置及期初餘額的錄入，會應付款系統初始化。典型工作任務

任務1

企業門戶應用；

任務2

總賬系統初始化；

任務3

固定資產管理系統初始化；

任務4

薪資管理系統初始化；

任務5

應收款系統初始化；

任務6

應付款系統初始化。學習任務一企業門戶應用知識準備與業務操作一、基本資訊1、系統啟用：只有啟用後的子系統才能登錄使用，在企業門戶中啟用子系統時，各系統啟用會計期間必須大於等於賬套的啟用期間。2、編碼方案：主要用於設置有編碼級次檔案的分級方式和各級編碼長度，主要內容包括：科目編碼級次、客戶許可權分類級次、客戶分類編碼級次、部門編碼級次、地區分類編碼級次、存貨分類編碼級次、收發類別編碼級次、結算方式編碼級次以及供應商分類編碼級次等。3、數據精度：主要用於設置各系統中相關數據的小數位的長度，主要包括：存貨數量小數位、存貨單價小數位、開票單價小數位、件數小數位數和換算率小數位數。系統默認為“2”。學習任務一企業門戶應用知識準備與業務操作二、基礎檔案1、機構檔案（1）部門檔案：主要用於設置企業各職能部門的資訊，部門檔案是設置會計科目中進行部門核算的部門名稱，以及進行個人核算的往來個人所屬的部門。（2）人員類別：是按照企業某種特定的方式將職工分成若干類型，人員類別的設置有助於薪資管理系統中工資費用的計算和分配。（3）人員檔案：主要用於本單位職員個人的資訊資料，職員檔案是在建立好部門檔案的基礎上分部門進行添加的。學習任務一企業門戶應用知識準備與業務操作二、基礎檔案2、客商資訊（1）客戶分類：指需要對客戶進行分類管理的單位，可以建立客戶分類體系。（2）客戶檔案：主要是對客戶檔案的設置和管理，包括基本資訊、聯繫人、信用及其他等。（3）供應商分類：指需要對供應商進行分類管理的單位，可以建立供應商分類體系，將供應商按行業、地區等進行劃分。（4）供應商檔案：指建立供應商檔案，主要是為企業的採購管理、庫存管理、應付款管理服務。學習任務一企業門戶應用知識準備與業務操作二、基礎檔案3、存貨（1）存貨分類：最多可分8級，編碼總長不能超過12位，每級級長可自由定義。存貨分類用於設置存貨分類編碼、名稱及所屬經濟分類。（2）計量單位：主要用於設置對應存貨的計量單位組和計量單位資訊。必須先設置“計量單位組”，才能在組下增加“計量單位”。（3）存貨檔案：其中的數據是其他系統核算的依據和基礎。學習任務一企業門戶應用知識準備與業務操作二、基礎檔案4、財務（1）外幣設置：如果企業有外幣核算業務，需要定義外幣種類、核算方式以及錄入匯率等。當匯率變化時，應預先在此進行定義，否則，制單時不能正確錄入匯率。（2）會計科目：用於分門別類地反映企業經營業務，是填制憑證、登記賬簿以及編制報表的基礎。軟體中預置了現行會計制度規定的一級會計科目和部分二級科目，企業可以根據實際情況補充修改明細科目。（3）憑證類別：進行業務處理前，企業應根據核算和管理的需要選擇不同的憑證的類別。學習任務一企業門戶應用知識準備與業務操作二、基礎檔案5、收付結算系統中需要設置的“結算方式”與財務結算方式基本一致，主要包括現金結算、支票結算等。（1）“結算方式編碼”和“結算方式名稱”為必填項；（2）通過設置“是否票據管理”可實現對結算方式進行票據管理。（3）結算方式的編碼規則最多為2級。（4）結算方式一旦被引用，就不能進行修改和刪除的操作。（5）在“收付結算”欄目下，還可以根據企業核算要求，進行付款條件、銀行檔案、本單位開戶銀行、收付款協議檔案等資訊的錄入。學習任務一企業門戶應用知識準備與業務操作二、基礎檔案6、專案目錄企業將需要單獨計算成本或收入的這類對象視為專案。可以將具有相同特性的一類專案定義成一個專案大類；為了便於管理，對每個專案的大類進行明細分類，在最末級的明細分類下再建立具體的專案檔案。使用專案核算與管理的首要步驟是：（1）定義專案大類、（2）指定核算科目、（3）定義專案分類、（4）定義專案目錄。學習任務一企業門戶應用知識準備與業務操作三、數據許可權用戶根據需要先在數據許可權默認設置表中選擇需進行許可權控制的對象，數據許可權的控制分為記錄級和字段級兩個層次，對應系統中的兩個頁簽“記錄級”和“字段級”，系統將自動根據該表中的選擇在數據許可權設置中顯示所選對象。具體操作方法：雙擊“數據許可權控制設置”，顯示設置介面，針對記錄級業務對象和字段級業務對象，選擇是否進行控制。要注意的是：必須在系統管理中定義角色或用戶，並分配完功能級許可權後才能進行“數據許可權分配”。賬套主管不參加數據許可權分配。

四、金額許可權學習任務二總賬系統初始化一、業務參數設置（一）憑證1、制單控制：限制了在填制憑證時系統應對哪些操作進行控制。（1）制單序時控制（2）支票控制（3）赤字控制（4）可以使用應收、應付和存貨受控科目

2、憑證控制：主要包括“現金科目必錄入現金流量專案”、“自動填補憑證斷號”、“批量審核憑證進行合法性校驗”以及“憑證錄入時結算方式及票號必錄”。3、憑證編號方式：主要包括“系統編號”和“手工編號”。知識準備與業務操作學習任務二總賬系統初始化一、業務參數設置（二）許可權

1、制單許可權控制到科目：需要在系統管理的“功能許可權”中設置科目許可權，再選擇此項，許可權設置才有效。選擇此項，制單時操作員只能使用相應的制單許可權。2、制單許可權控制到憑證類別：需要在系統管理的“功能許可權”中設置憑證類別許可權，再選擇此項，許可權設置才有效。選擇此項，制單時只顯示此系統用戶有許可權的憑證類別。3、操作員進行金額許可權控制：選擇此項，可以對不同級別的人員進行金額大小的控制，這樣可以減少由於不必要的責任事故帶來的經濟損失。但外部憑證或常用憑證調用生成，則不受金額控制。知識準備與業務操作學習任務二總賬系統初始化一、業務參數設置（二）許可權

4、出納憑證必須由出納簽字：選擇此項，所涉及到的“庫存現金”、“銀行存款”科目的記賬憑證必須由“出納簽字”後才能記賬。5、憑證必須經由主管會計簽字：選擇此項，則記賬憑證必須進行“主管簽字”後才能記賬。6、允許修改、作廢他人填制的憑證：選擇此項，在制單時可修改或作廢別人填制的憑證，否則不能，只能修改自己填制的憑證。用戶還可以根據企業的實際情況對其他內容進行設置。

知識準備與業務操作學習任務二總賬系統初始化二、期初餘額錄入

期初餘額錄入功能是將手工賬簿各科目的餘額裝入電腦中，以保證手工賬簿和電腦賬簿內容的連續性和繼承性，並將初始餘額保存在餘額和發生額檔中。會計帳戶的期初餘額主要錄入“期初餘額”欄目中。底色為白色單元格，可直接錄入金額；底色為灰色單元格，表示是非末級科目，其金額由系統自動計算生成；底色為黃色單元格，表示需要通過填寫輔助核算相關資訊來完成錄入；數量核算的科目包含上下兩行，上行為金額，下行為數量，錄入時要先錄入金額再錄入數量；外幣核算的科目包含上下兩行，上行為本幣金額，下行為外幣金額，錄入時要先錄入本幣金額，再錄入外幣金額。在錄入所有期初餘額之後，要進行試算平衡，以保證期初數據的正確性。知識準備與業務操作學習任務三固定資產管理系統初始化一、業務參數設置

（一）約定說明：主要例示了固定資產管理的基本原則與方法，用戶需要在進行初始化之前認真閱讀條款內容。（二）啟用月份：即固定資產系統開始使用的時間，啟用日期只能查看不可修改。系統啟用前固定資產的相關資料作為期初數據錄入。固定資產賬的開始使用期間不得大於系統管理中的建該套賬的期間。如果用戶所在單位為行政事業單位，按照相關會計制度的規定所有固定資產知識準備與業務操作學習任務三固定資產管理系統初始化一、業務參數設置（三）折舊資訊：不提折舊，該選項不打“√”；如果用戶所在單位是企業，則需要在該選項打“√”。折舊資訊的設置主要包括折舊方法的設置和折舊計提分配週期的設置。

主要折舊方法包括：平均年限法（一）平均年限法（二）工作量法年數總和法雙倍餘額遞減法（一）雙倍餘額遞減法（二）知識準備與業務操作學習任務三固定資產管理系統初始化一、業務參數設置（四）編碼方式

主要包括資產類別編碼方式和固定資產編碼方式。資產類別是用戶單位根據管理和核算的需要，給固定資產所做的分類，可參照國家標準或自己的需要建立分類體系。本系統類別編碼最多可設置8級、20位，用戶可設定每一級的編碼長度。固定資產編號是為了方便管理給固定資產確定的唯一標識，有兩種輸入方法：可手工輸入卡片，也可選用自動編碼的形式，根據編碼原則自動生成，主要有“類別編號+序號”、“部門編號+序號”、“類別編號+部門編號+序號”、“部門編號+類別編號+序號”，用戶可根據單位情況選擇一種使用。知識準備與業務操作學習任務三固定資產管理系統初始化一、業務參數設置（五）財務介面只有存在對應總賬系統的情況下才可操作。如果在該選項內打“√”，表示本系統要與賬務系統對賬，對賬的含義是將固定資產系統內所有資產的原值、累計折舊和總賬系統中的固定資產科目和累計折舊科目的餘額核對，看數值是否相等。用戶可在系統運行中任何時候選擇對賬功能，如果帳不平，肯定在兩個系統出現偏差，應引起注意，予以調整。如果不想與總賬系統對賬，可不打勾，表示不對賬。知識準備與業務操作學習任務三固定資產管理系統初始化二、基礎數據設置（一）選項

在固定資產初始化的業務參數設置完成後，還要另外進行一些參數的補充設置，如“業務發生後立即制單”、“月末結賬前一定要完成制單登賬”等內容。（二）部門對應折舊科目

固定資產計提折舊後必須把折舊歸入成本或費用，根據不同使用者的具體情況按部門或按類別歸集。按部門歸集折舊費用時，某一部門所屬的固定資產折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，所以部門對應折舊科目設置就是給部門選擇一個折舊科目，錄入卡片時，該科目自動顯示在卡片中，不必一個一個輸入，可提高工作效率。然後在生成部門折舊分配表時每一部門按折舊科目匯總，生成記賬憑證。知識準備與業務操作學習任務三固定資產管理系統初始化二、基礎數據設置（三）資產類別

固定資產的種類繁多，規格不一，要強化固定資產管理，及時準確作好固定資產核算，就必須建立科學的固定資產分類體系，為核算和統計管理提供依據。企業可根據自身的特點和管理要求，確定一個較為合理的資產分類方法。（四）增減方式

包括增加方式和減少方式兩類。增加的方式主要有：直接購入、投資者投入、捐贈、盤盈、在建工程轉入、融資租入。減少的方式主要有：出售、盤虧、投資轉出、捐贈轉出、報廢、毀損、融資租出、拆分減少等。用戶可以根據自己的需要對增減方式進行增加、減少和修改。知識準備與業務操作學習任務三固定資產管理系統初始化二、基礎數據設置（五）使用狀況

從固定資產核算和管理的角度，需明確資產的使用狀況，既可以正確計算和計提折舊，又便於統計固定資產的使用情況，提高資產利用效率。系統預置的使用狀況有：使用中（包括在用、季節性停用、經營性出租、大修理停用）、未使用和不需用。用戶可根據自身需要對增減方式進行增加、減少和修改。（六）折舊方法

是系統自動計算折舊的基礎。系統給出的五種常用方法是系統設置的折舊方法，您只能選用，不能刪除和修改。如果這幾種方法不能滿足您企業的使用需要，系統提供了折舊方法的自定義功能，用戶可以定義自己合適的折舊方法的名稱和計算公式。知識準備與業務操作學習任務三固定資產管理系統初始化三、原始卡片錄入

原始卡片是指卡片記錄的資產開始使用日期的月份先於其錄入系統的月份，即已使用過並已計提折舊的固定資產卡片。用戶在使用固定資產系統進行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統，保持歷史資料的連續性。原始卡片的錄入並不限制於在第一個期間結賬前，任何時候都可以錄入原始卡片。在錄入原始卡片時，應特別注意固定資產的編碼、類別、使用部門、增加方式、使用狀況、使用年限、開始使用日期、原值、累計折舊以及對應折舊科目等內容。知識準備與業務操作學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作薪資管理系統初始化是用戶單位在使用薪資管理系統前，應規劃設置部門的規範、人員編碼的編排方式、人員類別的劃分形式，整理好設置的工資專案及核算方法，並準備好人員的檔案數據、工資數據等基本資訊。主要包括建立工資賬套、工資類別和基礎設置等內容。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作一、新建賬套建賬工作是整個薪資管理正確運行的基礎。建立一個完整的賬套，是系統正常運行的根本保證。用戶可通過系統提供的建賬嚮導，逐步完成整套工資的建賬工作。當啟動薪資管理系統，如所選擇賬套為首次使用，系統將自動進入建賬嚮導。主要包括參數設置、扣稅設置、扣零設置和人員編碼等。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作（一）參數設置1、工資類別：工資類別的選擇主要包括：“單個”或“多個”。如果單位中所有人員的工資專案、工資計算公式全部相同，就應選擇"單個"工資類別，可提高系統的運行效率。如單位存在下列情況，則需選擇“多個”工資類別：（1）單位按周或一月發多次工資；（2）單位中有多種不同類別（部門）的人員，工資發放專案不盡相同，計算公式亦不相同，但需進行統一工資核算管理；（3）工資發放使用多種貨幣：如人民幣、港幣等。2、幣別：若選擇賬套本位幣以外其他幣別，則還須在工資類別參數維護中設置匯率。3、是否核算計件工資：如果企業員工的工資有需要計件核算的，需要選擇此選項。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作（二）扣稅設置單位需為職工代扣代繳個人所得稅的，在該項選擇方框打“√”。工資核算時系統會根據輸入的稅率自動計算個人所得稅額。（三）扣零設置扣零處理是指每次發放工資時將零頭扣下，積累取整，在下次工資發放時補上。系統提供的扣零處理主要包括：扣零至100元、扣零至10元、扣零至元、扣零至角、扣零至分。例如，“扣零至元”即工資發放時不發10元以下的元、角、分，包括5元、1元。（四）人員編碼人員編碼與公共平臺的人員編碼保持一致，無需在本系統設置。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作二、工資類別系統提供處理多個工資類別管理，新建賬套時選擇“多個”工資類別，可進入此功能。例如，企業將正式職工和臨時職工分別設為兩個工資類別，兩個類別同時對應一套賬務。工資類別的管理主要包括新建、刪除、打開和關閉工資類別。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作三、基礎設置建立工資賬套以後，需對整個系統運行所需的一些基礎資訊進行設置，但特別要注意的是，基礎資訊的設置需在關閉工資類別的情況下進行。主要包括：人員附加資訊設置、工資專案設置、部門設置、人員檔案及選項等內容。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作

（一）人員附加資訊設置軟體系統除了提供職員的基本檔案的設置外，還提供了職員附加資訊的設置功能，目的是能夠豐富職員檔案管理的內容，便於進行更加有效的管理。例如，增加“性別”、“民族”、“政治面貌”等附加資訊的設置。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作（二）工資專案設置工資專案的設置主要是定義工資專案的名稱、類型、寬度、小數和增減項。薪資系統中提供了一些必不可少的固定專案，如“應發合計”、“扣款合計”、“實發合計”、“代扣稅”、“計件工資”等，這些專案不能刪除和重命名。其他專案可以根據企業實際情況和需要進行增加，如“基本工資”、“崗位工資”等。在設置工資專案長度時，要注意考慮小數位數和小數點。如專案長度設置為“10”，小數位數為“2”，則該專案最高位數為百萬位，計算方法為：10—2—1=7。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作（三）部門設置本功能是在“基礎檔案”|“機構人員”|“部門檔案”中進行設置的。（四）人員檔案人員檔案用於登記工資發放人員的編號、姓名、類別、所在部門等資訊,處理員工的增減變動等。需要特別注意的是：人員檔案的操作時針對某一工資類別的，需打開相應的工資類別才能進行操作。人員檔案中提供了增加、刪除、修改、導入和導出、批量增加等功能，一般情況下，企業可根據需要進行批量增加，能夠節省時間，提高效率。學習任務四薪資管理系統初始化知識準備與業務操作（五）計算公式用戶要首先進入某個工資類別，然後選擇該類別所需要的工資專案，再定義此工資類別所需工資專案的計算公式。定義計算公式可通過選擇“工資專案”、“運算符”、“關係符”、“函數”等組合來完成。定義公式時，要注意工資專案間的先後順序，可通過單擊公式框的上下箭頭來進行調整。（六）銀行名稱發放工資的銀行可按需要設置多個，這裏的銀行名稱是針對所有的工資類別的。該項功能需要在企業應用平臺的“基礎設置”|“基礎檔案”|“收付結算”|“銀行檔案”中進行設置。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作

應收款管理系統主要提供了設置、日常處理、單據查詢、賬表管理、其他處理等功能。應收款管理系統初始指用戶在應用應收系統之前進行的初始設置，主要包括系統選項、初始設置和期初餘額等。一、系統選項在運行本系統前，用戶應在此設置運行所需要的賬套參數。以便系統根據企業所設定的選項進行相應處理。主要包括常規選項定義、憑證選項定義、許可權與預警和核銷設置等。常規選項定義的內容主要包括單據審核日期依據、匯兌損益方式、壞賬處理方式、代墊費用類型、應收賬款核算模型、是否自動計算現金折扣、是否進行遠程應用、是否登記支票、改變稅額是否反算稅率、應收票據直接生成收款單和收付款單打印顯示客戶全稱等，用戶可以根據企業自身的需要自行選擇設置。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作

憑證選項定義的內容主要包括受控科目制單方式、非控科目制單方式、控制科目依據、銷售科目依據、月末結賬前是否全部生成憑證、方向相反的分錄是否合併、核銷是否生成憑證、預收沖應收是否生成憑證、紅票對沖是否生成憑證、憑證是否可編輯、單據審核後是否立即制單、收付款單制單表體科目不合並、應收單制單表體科目不合並等，用戶可以根據企業自身的需要自行選擇設置。

許可權與預警的內容主要包括是否啟用客戶許可權、是否啟用部門許可權、錄入發票時顯示提示資訊、單據報警、是否信用額度控制、信用額度報警等，用戶可以根據企業自身的需要自行選擇設置。

核銷設置的內容主要包括應收款核銷方式、規則控制方式、核銷規則和收付款單審核後核銷等，用戶可以根據企業自身的需要自行選擇設置。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作二、初始設置指用戶在應用應收系統之前進行的初始設置，初始設置的作用是建立應收款管理的基礎數據，確定使用哪些單據處理應收業務，確定需要進行賬齡管理的賬齡區間。有了這功能，用戶可選擇使用自己定義的單據類型、使應收業務管理更符合用戶的需要。主要功能有：設置科目、單據類型的設置、賬期內賬齡區間設置、逾期賬齡區間設置、壞賬準備設置和報警級別設置。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作（一）設置科目由於本系統業務類型較固定，生成的憑證類型也較固定，因此，為了簡化憑證生成操作，可在此處將各業務類型憑證中的常用科目預先設置好。系統將依據制單規則在生成憑證時自動帶入。1、基本科目設置：用戶可在此定義應收系統憑證制單所需要的基本科目、應收科目、預收科目、銷售收入科目、稅金科目等。若用戶未在單據中指定科目，且控制科目設置與產品科目設置中沒有明細科目的設置，則系統制單依據制單規則取基本科目設置中的科目設置。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作2、控制科目設置：進行應收科目、預收科目的設置。依據用戶在系統初始中的控制科目依據而顯示設置依據。3、產品科目設置：進行銷售收入科目、應交增值稅科目、銷售退回科目的設置。依據用戶在系統初始中的銷售科目依據選項而顯示設置依據。

4、結算方式科目設置：進行結算方式、幣種、科目的設置。對於現結的發票、收付款單，系統依據單據上的結算方式查找對應的結算科目，系統制單時自動帶出。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作（二）單據類型設置單據類型設置指用戶將自己的往來業務與單據類型建立對應關係，達到快速處理業務及進行分類匯總、查詢、分析的效果。用戶可在此設置單據的類型。系統提供了發票和應收單兩大類型的單據。（三）賬齡內賬齡區間設置賬期內賬齡區間設置指用戶定義賬期內應收賬款或收款時間間隔的功能，其作用是便於用戶根據自己定義的賬款時間間隔，進行賬期內應收賬款或收款的賬齡查詢和賬齡分析，清楚瞭解在一定期間內所發生的應收款、收款情況。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作（四）逾期賬齡區間設置逾期賬齡區間設置指用戶定義逾期應收賬款或收款時間間隔的功能，其作用是便於用戶根據自己定義的賬款時間間隔，進行逾期應收賬款或收款的賬齡查詢和賬齡分析，清楚瞭解在一定期間內所發生的應收款、收款情況。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作（五）壞賬準備設置壞賬初始設置是指用戶定義本系統內計提壞賬準備比率和設置壞賬準備期初餘額的功能，它的作用是系統根據用戶的應收賬款進行計提壞賬準備。企業應於期末針對不包含應收票據的應收款項計提壞賬準備，其基本方法是銷售收入百分比法、應收餘額百分比法、賬齡分析法等。用戶可以在此設置計提壞賬準備的方法和計提的有關參數。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作壞賬初始設置根據應收系統選項中所設置的壞賬處理方式的不同而處理不同：1、銷售收入百分比法：用戶錄入壞賬準備期初餘額和壞賬計提比率2、應收餘額百分比法：用戶錄入壞賬準備期初餘額和壞賬計提比率3、賬齡分析法：用戶錄入壞賬準備期初餘額、選擇賬齡區間方案、針對賬齡區間方案錄入相應賬齡區間的壞賬計提比率。當用戶做過任意一種壞賬處理（壞賬計提、壞賬發生、壞賬收回）後，就不能修改壞賬準備數據，只允許查詢。學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作（六）報警級別設置用戶可通過對報警級別的設置，將客戶按照客戶欠款餘額與其授信額度的比例分為不同的類型，以便於掌握各個客戶的信用情況。信用比率=信用餘額/信用額度，信用餘額=信用額度-應收賬款餘額。

學習任務五應收款管理系統初始化知識準備與業務操作三、期初餘額通過期初餘額功能，用戶可