2023年公共事业技能鉴定考试-深交所拟上市公司董秘考考试历年高频核心考点选编附答案

（图片大小可任意调节）2023年公共事业技能鉴定考试-深交所拟上市公司董秘考考试历年高频核心考点选编附答案第一卷一.参考题库(共20题)1.公司公开发行新股，应当符合下列哪些条件：（）A、具备健全且运行良好的组织机构B、有持续盈利能力C、财务状况良好D、公司高级管理人员无犯罪纪录E、最近三年财务会计文件无虚假记载2.证券在证券交易所上市交易，应当采用何种交易方式？（）A、集中竞价交易方式B、公开的交易方式C、做市商交易方式D、公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式3.上市公司召开股东大会，（）应当出席会议。A、董事B、监事C、董秘D、内审部经理4.上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在多少日内执行？（）A、十五B、二十C、三十D、四十5.上市公司因筹划重大资产重组提出停牌申请，且尚未召开董事会会议审议重大资产重组事项的，应当在停牌后三个交易日内召开董事会会议，对重大资产重组方案进行审议。6.上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保情况出具专项说明和独立意见。7.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司（）A、法定公积金B、任意公积金C、法定公益金D、资本公积金8.公司的资本公积金不得用于：（）A、弥补公司的亏损B、扩大公司生产经营C、转为增加公司资本D、向股东分配利润9.涉及上市公司的（）等行为导致上市公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。A、收购；B、合并；C、分立；D、发行股份；E、回购股份10.激励对象获授的股票期权可以转让，但不得用于担保或偿还债务。11.持有解除限售存量股份的股东预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量超过该公司股份总数1％的，应当通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。12.在持续督导期间，财务顾问不能与收购人解除合同，应履行持续督导职责。13.我国证券市场的自律性组织有哪些？（）A、证券监督管理委员会B、证券交易所C、各地方证监局D、证券业协会E、董事会秘书协会14.持有公司（）的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。A、5%以上股份B、5%以上有表决权股份C、2%以上有表决权股份D、2%以上股份15.股东大会网络或其他方式投票的开始时间，不得早于现场股东大会召开前一日下午3：00，并不得迟于现场股东大会召开当日上午9：30，其结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3：00。16.公司签署与日常经营活动相关的销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同，达到下列标准之一的，应及时报告本所并公告（）A、合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上，且绝对金额在3000万元以上的B、合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上，且绝对金额在5000万元以上的C、合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的30%以上，且绝对金额超过300万元的D、合同履行预计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的50%以上，且绝对金额超过500万元的17.以协议方式进行上市公司收购的，在过渡期内，收购人（），但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。A、不得通过控股股东提议改选上市公司董事会，确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事不得超过董事会成员的1/3；B、被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保；C、被收购公司不得公开发行股份募集资金；D、不得进行重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易；18.公司的法定代表人可以由下列哪些人员担任：（）A、董事长B、执行董事C、独立董事D、总经理E、董事会秘书19.《证券法》的制定，是为了规范证券发行和交易行为，实现上市公司股东利益，维护社会经济秩序和社会公共利益，实现国有资产保值增值，促进社会主义市场经济的发展20.公司违反《证券法》规定擅自改变公开发行公司债券所募资金的用途，不得再次公开发行公司债券，公司债券已经上市的，证券交易所可直接终止其上市交易。第二卷一.参考题库(共20题)1.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起（）内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告。A、一个月B、二个月C、三个月D、四个月2.上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响3.上市公司在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，应关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责任。4.有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：（）A、投资者为上市公司持股50%以上的控股股东；B、投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%；C、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会2/3以上成员选任；D、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响；E、中国证监会认定的其他情形。5.非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的公司股票累计不得超过公司股本总额的（）。A、1%B、2%C、3%D、4%6.收购人进行上市公司的收购，应当聘请会计师事务所担任财务顾问。7.被收购公司董事会针对收购所做出的决策及采取的措施，应当有利于维护公司及其股东的利益，不得（）。A、滥用职权对收购设置不适当的障碍；B、利用公司资源向收购人提供任何形式的财务资助；C、损害公司的合法权益；D、损害股东的合法权益；8.控股股东、实际控制人未按照规定刊登提示性公告的，任意连续六个月内通过证券交易系统出售上市公司股份不得达到或超过公司股份总数的（）。A、1%B、2%C、5%D、以上都不对9.下列不属于上市公司关联方的是：（）A、直接或间接控制上市公司的法人或其它组织B、上市公司的控股子公司C、间接持有上市公司5%以上股份的自然人控制的企业D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人10.以下关于证券交易所决定暂停或者终止股票上市交易的说法中，哪项是错误的？（）A、证券交易所的上市规则可规定暂停或者终止股票上市交易的其他情形B、应及时公告C、应报国务院证券监督管理机构备案D、应报国务院证券监督管理机构批准11.上市公司应当制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序。12.经理对董事会负责，行使下列哪些职权：（）A、组织实施公司年度经营计划和投资方案；B、拟订公司内部管理机构设置方案及公司的基本管理制度；C、制定公司的具体规章；D、聘任或者解聘公司副经理、财务负责人13.上市公司距回购期届满（）个月时仍未实施回购方案的，董事会应当就未能实施回购的原因予以公告。A、一B、二C、三D、四14.可转换公司债券，是指发行公司依法发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券15.公司解散时，应当成立清算组；清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上至少公告三次。16.发行人的财务独立是指：应当（）。A、建立独立的财务核算体系；B、能够独立作出财务决策；C、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；D、不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；17.上市公司对外担保只需经董事会审议。18.下列关于有限责任公司董事会行使的职权中，哪项是正确的：（）A、召集股东会会议B、拟订公司的经营计划C、对发行公司债券作出决议D、根据董事长提名决定聘任公司财务负责人19.根据《证券法》，以下关于证券交易所的说法中哪项是错误的？（）A、未经证券交易所许可，任何单位和个人不得发布证券交易即时行情B、证券交易所根据需要，可以对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易，并报国务院证券监督管理机构备案C、实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有，其权益由会员共同享有，在其存续期间，不得将其财产积累分配给会员D、证券交易所依照证券法律、行政法规制定上市规则、交易规则、会员管理规则和其他有关规则，并报国务院证券监督管理机构备案20.年度报告应当在每个会计年度结束之日起5个月内，中期报告应当每个会计年度的上半年结束之日起3个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第三卷一.参考题库(共20题)1.收购要约约定的收购期限不得少于（），并不得超过（）；但是出现竞争要约的除外。A、30日、60日B、15日、30日C、60日、90日D、30日、90日2.监事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。3.上市公司全部资产分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。4.一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。5.控股股东、实际控制人的下列哪些行为影响了上市公司机构独立和资产完整：（）A、与上市公司共用主要机器设备B、与上市公司共用专利、非专利技术C、与上市公司共用原材料采购和产品销售系统D、与上市公司共用机构和人员6.上市公司A，2005年年度报告显示，公司净资产为6.3亿元，主营业务收入1.5亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，根据上市规则的规定，公司董事会应将下列（）行为提交公司的股东大会审议通过。A、公司A拟向非关联方出售其持有的某公司90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中该公司净资产为4000万元，净利润1500万元B、公司购买第一大股东的无形资产，交易金额为3500万元C、公司为其关联方提供500万元的担保D、公司向非关联方提供500万元的担保7.有限责任公司设立监事会的，其成员不得少于三人。8.《公司法》中的公司高级管理人员，是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。9.判断上市公司与关联法人发生交易是否需披露的标准是（）A、交易金额在300万元以上B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上10.特殊情况下，募集说明书公告的权证存续期限可以调整。11.根据《证券法》，以下对证券交易所的描述，哪项是准确的？（）A、证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人B、证券交易所是提供证券集中竞价交易场所的不以营利为目的的法人C、证券交易所的设立和解散，由国务院证券监督管理机构决定D、证券交易所章程的制定和修改，必须经国务院批准12.股东大会是公司的决策机构。13.上市公司公开发行要求其财务状况良好，符合《证券发行管理办法》的下列规定：（）A、会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定；B、最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除；C、资产质量良好。不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响；D、经营成果真实，现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近三年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形；E、最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之十。14.上市公司临时报告都应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。15.A公司为上市公司，B公司与A公司同属某国有资产管理机构控制的法人，B公司与A公司不构成关联关系，B公司总经理担任A公司的董事，该总经理也不属于A公司的关联自然人。16.独立董事、监事的评价应采取（）的方式进行。A、自我评价B、相互评价C、自我评价与相互评价相结合D、董事会评价与监事会评价相结合17.中国证券监督管理委员会是国务院下属的证券监督管理机构，依法对全国（）实行集中统一监督管理。A、银行业B、证券业C、信托业D、保险业18.股票交易出现以下情况之一时，将被认为属于股票交易异常波动（）A、某只股票的价格连续三个交易日达到涨幅或跌幅限制，但有一天收盘价未达到涨幅或跌幅限制B、连续三个交易日内日收盘价涨跌幅偏离值累计达到20%C、某只股票的日均成交金额连续五个交易日逐日增加50%D、连续三个交易日内日均换手率与前五个交易日的日均换手率的比值达到30倍，并且该股连续三个交易日内的累计换手率达到20%的19.公司（）等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议。A、经理B、监事会C、财务负责人D、董事会秘书20.《中小企业板投资者权益保护指引》规定，公司应该在年报披露十日内举行年度报告说明会，下列哪些人员必须出席年度报告说明会。（）A、公司董事长（或总经理）B、财务总监C、副总经理D、保荐代表人第一卷参考答案一.参考题库1.正确答案:A,B,C,E2.正确答案:D3.正确