中级银行从业资格个人理财(习题卷33)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷33)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.黄金T+D产品的特点不包括()。A)交易时间灵活B)保证金模式C)到期交割D)有做空机制答案:C解析:黄金T+D产品的特点之一是无交割时间限制。[单选题]2.如果夏普比率大于0，说明在衡量期内基金的平均净值增长率()无风险利率。A)低于B)高于C)等于D)无法比较答案:B解析:夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值。它衡量了投资组合的每单位波动性所获得回报。[单选题]3.有远大目标，是一个不安分、不怕冒险的行动者的客户类型是（）。?A)孔雀型B)老鹰型C)鸽子型D)猫头鹰型?答案:B解析:老鹰型，优点：有远大的目标，是-个不安分、不怕冒险的行动者，性格外向，意志坚强，说话办事井井有条，果断务实，从不绕弯子；缺点：固执己见，独断专行，缺乏耐心，感觉迟钝，而且脾气暴躁，常常无暇顾及一些形式和细节。?考点：不同的客户分类方法?[单选题]4.关于证券市场线和资本市场线，下列说法正确的是()。A)价值被低估的证券将处于证券市场线上方B)资本市场线为评价预期投资业绩提供了基准C)证券市场线使所有的投资者都选择相同的风险资产组合D)资本市场线表示证券的预期收益率与其β系数之间的关系答案:A解析:A项，如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。?[单选题]5.2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5％，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4％。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。吴先生可以从国家基本养老保险计划领取月基本养老金()元。A)790B)890C)1025D)1090答案:C解析:每月基本养老金=400+450+175=1025(元)。[单选题]6.银行业销售人员应当以对客户高度负责的态度执业，认真履行各项职责是（）原则的内容。A)诚实守信B)专业胜任C)勤勉尽责D)守法合规答案:C解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》对从业人员在从事理财产品销售活动时应遵循的原则，勤勉尽责原则是销售人员应当以对客户高度负责的态度执业，认真履行各项职责。C项正确。[单选题]7.老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。为了弥补资金缺口，老王每月工资最多能够消费的金额为()元。A)5478B)2789C)6574D)6552答案:C解析:PV=0，N=96，I／Y=5／12，FV=167909，PMT=-1426．09。则为了弥补资金缺口，老王每月的工资最多能消费8000-1426=6574(元)。[单选题]8.李风先生是一位35岁的国企中层领导，家庭年总收入在25万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时间的投资摸索，目前的金融投资资产中共持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元。由于投资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了理财师为其进行科学的投资计划。在过去的一年里，李先生所投资的股票收益率为-15％，股票型基金净值增长率平均为-8％，企业债券与国债的平均收益率为10％，则他前一年的总体收益率为()。A)4．56％B)2．37％C)-4．31％D)-5．65％答案:C解析:总体收益率=(-15％)X35／80+(-8％)X15／80+10％X30／80=-4．31％。[单选题]9.教育储蓄的主要优点不包括()。A)无风险B)规模大C)收益稳定D)较活期存款相比，回报较高答案:B解析:教育储蓄规模很小，存款本金最高为两万元。[单选题]10.在（）上，银行等金融机构之间进行短期的资金借贷，以调剂资金余缺。A)同业拆借市场B)商业票据市场C)回购协议市场D)银行承兑汇票市场答案:A解析:同业拆借市场是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺的市场。选项B，商业票据市场是商业票据发行和交易的市场；选项C，回购协议市场是通过回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场；选项D，银行承兑汇票市场是以银行承兑汇票为交易对象的市场。[单选题]11.李某1-12月每月取得工资收入4500元，如年终奖18000元到年底一次性发放，李某全年应缴纳的个人所得税是（）。A)1740B)540C)360D)900答案:D解析:工资应纳税额=（4500-3500）×3%×12=360（元），年终奖纳税额=18000×3%=540（元），全年共纳税额=360+540=900（元）[单选题]12.金融市场中介分为交易中介和服务中介，按照这种划分方式，下列机构与其他机构性质不同的是（）。A)证券评级公司B)证券公司C)会计师事务所D)律师事务所答案:B解析:金融市场的中介大体分为交易中介和服务中介两类。交易中介包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。服务中介包括会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。[单选题]13.某客户每月税前收入10000元，扣除三险一金10％，则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为()元。A)7975B)9860C)101460D)120000答案:C解析:该客户每月应纳所得税额=(10000-10000X10％-3500)X20％-555=545(元)；客户工资薪金一栏的收入=(10000-10000×10％-545)X12=101460(元)。[单选题]14.商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应（）。A)取消银行业从业资格B)取消个人理财业务活动资格C)暂停从事理财产品销售活动D)在继续个人理财业务活动的同时接受再培训答案:C解析:根据《商业银行理财产品销售管理办法》第55条的规定，商业银行应当向销售人员提供每年不少于20小时的培训，确保销售人员掌握理财业务监管政策、规章制度，熟悉理财产品宣传销售文本、产品风险特性等专业知识。培训记录应当详细记载培训要求、方式、时间及考核结果等，未达到培训要求的销售人员应当暂停从事理财产品销售活动。，[单选题]15.关于个人所得税的计税依据，下列说法错误的是()。A)工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额B)财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额C)利息、股息、红利所得，偶然所得和其他所得，以每次收入额为应纳税所得额D)个体工商户的生产、经营所得，以每一纳税年度的收入总额为应纳税所得额答案:D解析:个体工商户的生产经营所得，以每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。[单选题]16.保险产品的功能不包括()。A)资本转化B)补偿损失C)转移风险D)融通资金答案:A解析:保险产品的功能包括：(1)风险转移，损失分摊功能。(2)损失补偿功能。(3)资金融通功能。[单选题]17.以下关于现值的说法，正确的是（）。A)当给定终值时，贴现率越高，现值越低B)当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越高C)在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要低于用复利计息的现值D)利率为正时，现值大于终值答案:A解析:选项B，根据复利现值公式为：PV=FV／(1+r)t可知，当给定利率及终值时，取得终值的时间越长，该终值的现值就越低；选项C，单利现值公式为：V0=Vn／(1+i×n)，在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要高于用复利计息的现值；选项D，利率为正时，现值小于终值。[单选题]18.齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。假设利率为3．5％，那么齐先生交费期缴纳款项的现值为()元。A)43067B)43510C)46157D)47655答案:B解析:N=15，I／YR=3．5，PMT=3650，年初支付，使用财务计算器计算可得：PV=43510(元)。[单选题]19.家庭衰老期的安全性需求最大，因此投资组合中()的比重应该最高。A)衍生产品B)股票C)外汇D)储蓄答案:D解析:家庭衰老期的安全性需求最大，流动性需求较高，所以应该增大投资组合中储蓄及固定收益类理财产品的比重，同时购买长期护理类保险。[单选题]20.在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要（）。A)知道客户的居住地址、联系方式B)知道客户的职业以及职务C)厘清客户家庭的主要成员D)了解客户理财的需求和目标答案:C解析:在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要厘清家庭的主要成员。[单选题]21.安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。另外，安小姐为甲公司提供咨询服务，兼职所得为每月3000元。如果安小姐同时与甲公司签订固定的雇佣合同，每月收入不变。那么安小姐每月应纳个人所得税()元。A)39B)46C)50D)62答案:A解析:安小姐与甲公司有固定的雇佣关系，则由甲公司支付的3000元作为工资薪金收入应与安小姐单位支付的工资合并缴纳个人所得税。应纳税额=(1800+3000-3500)×3％-0=39(元)。[单选题]22.下列关于基金销售机构收取费用的表述，错误的是（）。A)不得收取销售费用B)不得向投资人收取额外费用C)不得对不同投资人适用不同费率D)收取销售费用答案:A解析:根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金销售机构应当按照基金合同、招募说明书和基金销售服务协议的约定向投资人收取销售费用，并如实核算、记账；未经基金合同、招募说明书、基金销售服务协议约定，不得向投资人收取额外费用；未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。[单选题]23.张先生在未来10年内每年年底投资1000元，年利率为8％，则10年后可获得资金()元。(答案取近似数值)A)10000B)12487C)14487D)10487答案:C解析:查普通年金终值系数表，当r=8％，n=10时，年金终值系数为14．487，故终值FV=1000X14．487=14487(元)。[单选题]24.同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的（）。A)实际风险承受能力B)风险偏好C)风险分散D)风险认知答案:A解析:实际风险承受能力反映的是风险客观上对客户的影响程度，同样的风险对不同的人影响是不一样的。[单选题]25.甲乙是大学同学，毕业前两人偷偷办理结婚登记，后双方家长均表示反对，甲受不住压力自杀身亡。下列说法正确是是（）。A)甲乙婚姻无效B)甲乙婚姻有效，但乙不能继承甲的遗产C)乙无权继承甲的遗产，但可以取得适当补偿D)乙可以继承甲的遗产答案:D解析:依据《婚姻法》的规定，男女双方依《婚姻法》的规定履行结婚登记手续，办理了结婚登记之后，即确立了互为配偶的夫妻关系。依照有关司法解释，如男女双方被确定为事实婚姻关系的，则互为配偶，有相互继承遗产的权利。题中甲乙办理结婚登记，其婚姻合法有效，家长的反对不能作为婚姻无效的理由。[单选题]26.处于不同阶段的家庭理财重点也不同，下列说法正确的是（）。A)家庭成长期的信贷运用多以房屋、汽车贷款为主B)家庭形成期资产不多但流动性需求大，应以存款为主C)家庭成熟期的信贷安排以购置房产为主D)家庭衰老期的核心资产配置以股票为主答案:A解析:选项B，年轻可承受风险较高的投资。选项C，接近退休，信贷安排以还清贷款为主。选项D，为耗用老本的阶段，核心资产应以债券为主。[单选题]27.除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备（）个月以上的家庭预备金。A)1~3B)3~5C)3~6D)4~7答案:C解析:按照科学的收支管理思路，普通家庭首先应该利用现金、流动性充沛的银行账户（如活期存款或者银行理财产品）、信用卡和信用贷款额度等金融工具，形成家庭的综合支付体系，以应付日常生活所需、提前支付以及在收入突然中断等紧急情况下的现金流所需。除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备3～6个月以上的家庭预备金，以应付紧急情况的现金流支付需求。[单选题]28.下列不属于银行理财师的职业道德要求的是（）。A)平等自愿B)保守秘密C)正直守信、客观公正D)勤勉尽职、专业胜任答案:A解析:我国银行理财师的职业道德要求可以总结为：遵纪守法、保守秘密、正直守信、客观公正、勤勉尽职、专业胜任六项职业道德准则。[单选题]29.在评估了客户自己预期的理财目标是否可行后，理财规划书就进入了（）的部分。A)调整和明确客户目标B)评估和分析客户目标C)明确人生不同阶段的理财目标D)综合理财规划建议答案:A解析:在评估了客户自己预期的理财目标是否可行后，理财规划书就进入了调整和明确客户目标的部分。[单选题]30.下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（）。A)流通性好B)保管难C)价格波动较大D)一般是中长期投资答案:A解析:艺术品投资是一种中长期投资，具有较大的风险，主要体现在流通性差、保管难、价格波动较大。投资者不应抱有即时获利的心态，亦不要因投资艺术品而影响正常的生活。[单选题]31.在企业经营过程中，中小企业主往往采用（）形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。A)合伙B)个人独资C)有限责任D)无限责任答案:A解析:在企业经营过程中，中小企业主往往采用合伙形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。此外，企业的组织形式也会给中小企业主带来风险。如果企业采用无限责任公司的形式，那么中小企业主将会对企业的债务承担连带责任。如果采用有限责任公司的形式，注册资金不实、利用公司的设立、变更逃避债务、财产混同、业务混同也会造成对公司债务承担连带责任。[单选题]32.赵先生8年后退休，他打算为退休后准备一笔旅游基金。理财经理为他推荐一款固定收益率为7％的基金产品，赵先生决定每年存入5000元。那么赵先生退休后能获得多少旅游基金?（）A)63455B)56789C)51299D)49833答案:C解析:FV=5000×[(1+0．07)8-1]÷0．07=51299元。[单选题]33.《民法通则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况可分为（）。A)完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、无民事行为能力人B)完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、无民事行为能力人C)完全民事行为能力人、不完全民事行为能力人、完全无民事行为能力人D)完全民事行为能力人、限制民事行为能力人、完全无民事行为能力人答案:B解析:《民法通则》对自然人的民事行为能力根据自然人的年龄和智力状况做了如下分类：①完全民事行为能力人；②限制民事行为能力人；③无民事行为能力人。[单选题]34.客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，根据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。与之相比，同期市场大盘平均收益率为12％，无风险收益率为6％。但王先生认为计划A还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财师。根据计划A的收益预期，可计算出其预期收益率为()。A)13．93％B)14．92％C)15．62％D)16．56％答案:B解析:根据公式，可得：268=90X(1+r)-1+120X(1+r)-2+150X(1+r)-3，解得r=14．92％。[单选题]35.期初年金现值与期末年金现值的换算关系是（）。A)期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍B)期初年金现值等于期末年金现值C)期初年金现值等于期末年金现值的1／(1+r)倍D)期初年金现值与期末年金现值的换算关系不成立答案:A解析:根据等值现金流发生时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。期初年金指在一定时期内每期期初发生系列相等的收付款项，即现金流发生在当期期初。期末年金即现金流发生在当期期末。期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍，即：PVBEG=PVEND(1+r)。[单选题]36.()的保险关系产生于国家或政府的法律效力。A)共同保险B)自愿保险C)法定保险D)普通保险答案:C解析:按照实施方式不同，商业保险可分为强制保险和自愿保险。强制保险(又称?法定保险?)是由国家(政府)通过法律或行政手段强制实施的一种保险。[单选题]37.下列关于被保险人的特征，说法错误的是（）。A)被保险人是保险事故发生时遭受损失的人B)在人身保险中，被保险人是其生命或健康因危险事故的发生而遭受直接损失的人C)被保险人也可以是无民事行为能力人D)在人身保险中，只有三代以内直系亲属才可以为无民事行为能力人投保以被保险人死亡为给付保险金条件的保险答案:D解析:被保险人具有以下特征：被保险人是保险事故发生时遭受损失的人。在人身保险中，被保险人是其生命或健康因危险事故的发生而遭受直接损失的人；被保险人也可以是无民事行为能力人，但是在人身保险中，只有父母才可以为无民事行为能力人投保以被保险人死亡为给付保险金条件的保险，同时投保的保险金额也有限制。[单选题]38.下列关于间接融资相对集中性的说法，错误的是（）。A)通过金融中介机构进行B)对某一个资金供应者与某一个资金需求者之间一对一的对应性中介C)一方面面对资金供应者群体，另一方面面对资金需求者群体D)金融机构具有融资中心的地位和作用答案:B解析:间接融资通过金融中介机构进行。在多数情况下，金融中介并非是对某一个资金供应者与某一个资金需求者之间一对一的对应性中介；而是一方面面对资金供应者群体，另一方面面对资金需求者群体的综合性中介，由此可以看出，在间接融资中，金融机构具有融资中心的地位和作用。[单选题]39.根据概率和收益的权衡，风险厌恶者在投资时通常会选择（）。A)50％的概率得2000元，50％的概率得0元B)30％的概率得2000元，70％的概率得0元C)20％的概率得2000元，80％的概率得0元D)1000元的确定收益答案:D解析:风险厌恶型投资者对待风险态度消极，不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险。选项D相对于选项A、B、C而言具有确定的收益，不用承担任何风险，风险厌恶者将会选择确定的收益而不是承担风险。[单选题]40.在可行性评估过程中，我们需要看这一保险预算占客户可支配收入的比例，一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的（）。A)10%B)15%C)20%D)25%答案:A解析:当客户家庭主要成员的人身风险都得到一定程度的覆盖后，我们同样要看到这一保险预算占客户可支配收入的比例，一般来说保障型保险的保费预算不应超过可支配收入的10%，但如果客户通过保险进行储蓄的话，这个比例可以相应提高，应该具体分析、分别计算。[单选题]41.影响金融市场长期走势的唯一因素是()。A)宏观经济因素B)行业发展状况C)增加股票型基金配置D)国际经济形势答案:A解析:宏观经济因素是影响金融市场长期走势的唯一因素，其他因素可以暂时改变金融市场的中期和短期走势，但改变不了金融市场的长期走势。[单选题]42.中小企业私募债的发行人是非上市中小微企业，发行利率不超过同期银行贷款基准利率的（）倍，且期限在1年以上。A)2B)3C)4D)5答案:B解析:中小企业私募债是我国中小微企业在境内市场以非公开方式发行的，约定在一定期限还本付息的企业债券，其发行人是非上市中小微企业，发行利率不超过同期银行贷款基准利率的3倍，期限在1年以上。[单选题]43.下列关于结构性理财产品的论述中，不正确的是()。A)结构性理财产品需综合考虑各种投资理财手段B)结构型理财产品的最终目标是实现客户理财效用最大化C)?量身定做?是结构性理财产品的一个重要特征D)结构性理财产品的收益率通常与银行定期存款利率相等答案:D解析:结构性理财产品的收益率应该高于定期存款的利率，否则产品体现不出优势，将无法吸引到客户。故D选项论述错误。[单选题]44.（）是由于市场利率变化使债券持有人再投资收益率受到影响所带来的风险。A)利率风险B)再投资风险C)赎回风险D)通货膨胀风险答案:B解析:再投资风险是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险。选项A，利率风险是指市场利率变化对债券价格的影响；选项C，赎回风险是附有赎回条款的债券所面临的特有风险；选项D，通货膨胀风险是指通货膨胀导致投资者投资债券的利息收入和本金受到价值折损的风险。[单选题]45.根据证监会公布的基金?一对多?合同内容与格式准则，单个?一对多?账户人数上限为200人，每个客户准人门槛不得低于（）万元。A)200B)150C)100D)50答案:C解析:根据证监会公布的基金?一对多?合同内容与格式准则，单个?一对多?账户人数上限为200人，每个客户准入门槛不得低于100万元，每年至多开放一次，开放期原则上不得超过5个工作日。[单选题]46.行业分析的重要任务之一是（），进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。A)寻找最具投资潜力的行业B)挖掘最具投资潜力的行业C)寻找经济实力上升的行业D)挖掘经济实力上升的行业答案:B解析:行业分析的重要任务之一就是挖掘最具投资潜力的行业，进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。[单选题]47.境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及证明材料在银行办理，下列收入与对应证明材料不足的是（）。A)保险外汇收入：保险合同B)职工报酬：雇佣合同及收入证明C)捐赠：经公证的捐赠协议或合同，捐赠须符合国家规定D)遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书答案:A解析:根据《个人外汇管理办法实施细则》第10条的规定，与保险外汇收入相关的证明材料包括保险合同及保险经营机构的付款证明，投保外汇保险须符合国家规定。[单选题]48.根据经验法则，资产负债率宜在()。A)10%~20%B)20%~30%C)20%~40%D)20%~50%答案:D解析:D资产负债率表现的是负债和财务负担情况。根据经验法则，资产负债率宜在20%~50%。资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。[单选题]49.如果国库券的收益率是5％，风险厌恶的投资者不会选择的资产是（）。A)一项资产有0．6的概率获得10％的收益，有0．4的概率获得2％的收益B)一项资产有0．4的概率获得10％的收益，有0．6的概率获得2％的收益C)一项资产有0．2的概率获得10％的收益，有0．8的概率获得3．75％的收益D)一项资产有0．3的概率获得10％的收益，有0．7的概率获得3．75％的收益答案:C解析:风险厌恶的投资者必定会选择收益率比无风险收益更大的资产，本题可以通过4个选项求期望收益率来确定。投资的预期收益率计算如下：E(Ri)=(PIR1+P2R2+…PnRn)×100％=∑PiRi×100％，根据该公式：A项：10％×0．6+2％×0．4=6．8％>5％；B项：10％×0．4+2％×0．6=5．2％>5％；C项：10％×0．2+3．75％×0．8=5％，与无风险收益率相同，因此不会选择此资产；D项：10％×0．3+3．75％×0．7=5．625％>5％。[单选题]50.关于遗嘱的特征，下列说法错误的是（）。A)遗嘱是一种单方法律行为B)遗嘱是遗嘱人独立的民事行为C)遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式D)遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为答案:C解析:C项，遗嘱是一种要式民事行为，各国法律都对遗嘱的形式予以严格的限制，规定了遗嘱所必须采用的方式。依我国《继承法》第十七条的规定，遗嘱的法定方式有以下几种：①公证遗嘱；②自书遗嘱；③代书遗嘱；④录音遗嘱；⑤口头遗嘱。[单选题]51.根据生命周期理论，个人在退休期的投资工具是（）。A)自用房产投资B)寻求多元投资组合C)固定收益投资D)进行股票、基金的投资答案:C解析:AD两项属于稳定期的投资工具；B项属于维持期的投资工具。[单选题]52.投资规划中，进行资产配置的目标是（）。A)风险最小化B)风险和收益的平衡C)收益最大化D)效用最大化答案:B解析:在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求、风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。为客户制定根据其理财目标和自身情况的投资计划，并不是单纯地追求更高的投资收益，合理的投资规划是根据客户自身情况制订的风险与收益的平衡选择。[单选题]53.甲与乙订立合同，规定甲应于2016年8月1日交货，乙应于同年8月7日付款。7月底，甲发现乙财务状况恶化，无支付货款的能力，并有确凿证据，遂提出终止合同，但乙未允许。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合同法原理，下列表述最恰当的是（）。A)甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究违约责任B)甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物C)甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保D)甲有权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保答案:C解析:不安抗辩权是指当事人互负债务，有先后履行顺序的，先履行的一方有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。当事人没有确切证据中止履行的，应当承担违约责任。题干中，甲有权不按合同的约定交货，除非乙提供了相应的担保。[单选题]54.通常而言，下列可以导致股票价格上涨的经济状况变动是()。A)央行提高法定存款准备金率B)社会总消费和总投资上涨C)企业所得税税率上调D)国内发生了严重的通货膨胀答案:B解析:社会总消费和总投资上涨意味着整个宏观经济发展良好，在这种情况下，企业的发展比较好，股价会上涨。故B选项正确。[单选题]55.增值税实施细则规定，增值税的基本税率是（）。A)13％B)15％C)17％D)18％答案:C解析:[单选题]56.GartnerGroup:客户关系管理是企业的一项商业策略，它按照客户的分类情况有效地组织企业资源，培养以（）为中心的经营行为，实施以（）为中心的业务流程，并以此为手段来提高企业的获利能力、收入以及客户满意度。A)客户、企业B)企业、客户C)客户、客户D)企业、企业答案:C解析:GartnerGroup:客户关系管理是企业的一项商业策略，它按照客户的分类情况有效地组织企业资源，培养以客户为中心的经营行为，实施以客户为中心的业务流程，并以此为手段来提高企业的获利能力、收入以及客户满意度。[单选题]57.某项目初始投资10000元，年利率8％，期限为1年。每季度付息一次，按复利计算则其1年后本息和为（）元。(取最近似值)A)10479B)10800C)10360D)10824答案:D解析:该项目1年后的本息和=10000×(1+80．4／4)4≈10824(元)。[单选题]58.一般而言，按预期收益率从低到高顺序排列正确的是（）。A)国债，企业债券，股票B)企业债券，股票，国债C)股票，国债，企业债券D)股票，企业债券，国债答案:A解析:国债以国家财政信誉作担保，信誉度非常高，其收益率一般被看作是无风险收益率；企业债券的收益取决于企业经营状况，其收益率在国债和股票之间；股票投资具有高风险和高收益特征。[单选题]59.商业银行申请需要批准的个人理财业务时，应向中国银行业监督管理委员会报送有关材料。下列不属于报送材料的是（）。A)业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等B)商业银行的财务报告C)银行负责人签署的申请书D)拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测答案:B解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第49条的规定，商业银行申请需要批准的个人理财业务时，应向中国银行业监督管理委员会报送以下材料(一式三份)：①由商业银行负责人签署的申请书；②拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测；③业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等；④商业银行内部相关部门的审核意见；⑤中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。[单选题]60.下列银行理财业务的等级由高到低的顺序排列，正确的是()。A)财富管理业务→理财业务→私人银行业务B)私人银行业务→理财业务→财富管理业务C)私人银行业务→财富管理业务→理财业务D)理财业务→私人银行业务→财富管理业务答案:C解析:从客户等级来看，财富管理业务的客户等级高于理财业务客户但低于私人银行业务客户。[单选题]61.按照风险从小到大排序，下列排序正确的是（）。A)储蓄存款，国库券，普通股，公司债券B)国库券，优先股，公司债券，商业票据C)国库券，储蓄存款，商业票据，普通股D)储蓄存款，优先股，商业票据，公司债券答案:C解析:[单选题]62.在最充分的分散条件下，投资组合还不能分散的风险是()。A)非系统风险B)特定公司风险C)独特风险D)市场风险答案:D解析:因为市场风险来源于与整个市场系统有关的因素，这种风险影响市场上所有的投资对象，所以不能通过组合投资来分散。第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.违约责任的承担形式有（）。A)违约金责任B)赔偿损失C)强制履行D)定金责任E)采取补救措施答案:ABCDE解析:违约责任的承担形式有：①违约金责任；②赔偿损失；③强制履行；④定金责任；⑤采取补救措施。[多选题]64.目前我国的福利项目主要包括()。A)社会保障B)教育培训福利计划C)股权计划D)子女入托补助E)家属福利答案:ACD解析:A,C,D福利大体上可以分为社会福利和单位福利两大类别。目前我国的福利相对单一，一般以社会保障、股权计划、子女入托补助等福利项目为主，而发达国家开展的诸如顾问服务、教育培训福利计划、家庭关爱福利、家属福利等人性化的福利项目尚未普及。[多选题]65.税收规划应当遵循的原则有()。A)合法性原则B)增值性原则C)规划性原则D)目的性原则E)综合性原则答案:ACDE解析:税收规划的原则：合法性、目的性、规划性、综合性。[多选题]66.基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有（）的情形。A)预测该基金的证券投资业绩B)登载相关单位的推荐性文字C)诋毁其他基金管理人D)违规承诺收益E)证监会规定禁止的其他情形答案:ABCDE解析:根据《证券投资基金销售管理办法》第35条的规定，基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②预测基金的证券投资业绩；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；⑥登载单位或者个人的推荐性文字；⑦中国证监会规定的其他情形。[多选题]67.信用和债务管理涉及的指标包括()。A)收入负债率B)资产负债率C)偿付比率D)融资比率E)自用贷款成数答案:ABCDE解析:A,B,C,D,E信用和债务管理方面涉及的指标包括：收入负债率（年本息摊还额／税后总收入），资产负债率（总负债／总资产），偿付比率（净资产／总资产），融资比率（投资负债／投资性资产），自用贷款成数（自用资产负债／自用性资产）等。[多选题]68.下列关于保险市场在个人理财中运用的说法，正确的有（）。A)不论生命周期处于哪一阶段，个人(家庭)保险已经成为理财规划的一个重要组成部分B)通过购买保险产品，可以将个人或家庭面临的风险进行分散和转移C)根据相关法律规定，受益人获得保险金给付若存在债务则要用于清偿债务D)实践证明，购买保险产品是有效的税收筹划方法E)保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的财富保障、税负减免和财富传承功能答案:ABDE解析:根据相关法律规定，受益人获得保险金给付不用于清偿债务，实现免于税赋的财产转移或传承。故选项C错误。[多选题]69.一份标准的理财规划书应具备的主要特点有()。A)可读性B)实用性C)完整性D)逻辑性E)专业性答案:ABCDE解析:A,B,C,D,E一份标准专业理财规划书应具备的主要特点有：可读性、实用性、完整性、逻辑性、一致性、专业性。[多选题]70.一份《持续理财规划服务协议》的内容应包括（）。A)各方当事人的名称，或者姓名和住所B)服务的内容C)服务费用的披露D)合约的期限E)履行的地点和方式答案:ABCDE解析:根据我国《合同法》的八大提示性条款，一份《持续理财规划服务协议》的内容应包括：①各方当事人的名称，或者姓名和住所；②服务的内容(包括理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺)；③服务费用的披露；④合约的期限；⑤履行的地点和方式；⑥违约责任；⑦解决争议的方法。[多选题]71.在保险产品的配置问题上，理财师应遵循的原则是()。A)保障优先B)争取利润最大化C)合理运用客户保险预算D)宁多勿缺E)保险额度尽可能小答案:AC解析:在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，具体应注意以下几个方面：①先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种；②发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑；③应以?保障优先?的原则来制定家庭财富保障规划；④尽量不要减少客户所需的保险额度。[多选题]72.我国商业银行提供的个人理财业务的基础产品有（）。A)保险理财产品B)基金理财产品C)外汇理财产品D)人民币理财产品E)信托理财产品答案:CD解析:[多选题]73.下列（）不属于税率的基本形式。A)比例税率B)定额税率C)平均税率D)累进税率E)边际税率答案:CE解析:税率的基本形式有：①比例税率，是指对同一个征税对象不论数额大小，只规定一个比率征税的税率，其税额随着征税对象数量等比例增加；②累进税率，是指随课税对象数额的增大而提高的税率；③定额税率，即固定税额，是根据课税对象计量单位直接规定固定的征税数额。[多选题]74.ETF和LOF的相同特征有()。A)都可以在交易所交易B)都是开放式基金C)持有人都可以根据基金净值申购赎回D)申购赎回都是基金份额与一篮子股票的交易E)申购赎回都是基金份额与现金的交易答案:ABC解析:与ETF不同的是，LOF的申购、赎回都是基金份额与现金的交易，而ETF的申购、赎回是基金份额与一篮子股票的交易。[多选题]75.投资教育规划的原则中提前规划的必要性体现在（）。A)教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大B)尽早规划可以在时间复利的帮助下更顺利地实现教育金的积累计划C)教育金会因受不同因素的影响而存在很大差异D)提前规划，从宽预计，届时多余的部分可作养老金的补充E)提前规划可以保证教育金的积累能够适应外部条件的变化，使准备的教育金可应付未来受教育者的不同选择，及时调整投资策略答案:ABCDE解析:提前规划是教育金筹备过程中的首要原则。??教育金属于刚性支出，不具备时间弹性，而且金额大。A项正确；??尽早规划可以在时间复利的帮助下更顺利地实现教育金的积累计划，也可以给家长们更充足的时间和空间，保证教育金的积累能够适应外部条件的变化，使准备的教育金可应付未来受教育者的不同选择，及时调整投资策略。B项和E项正确；??特别需要考虑的是，子女高等教育金支付期常常与退休金准备期重叠，如果不提早进行教育投资规划，可能会因为供受教育者上大学而牺牲退休生活质量。所以教育金最好提前规划，从宽预计，届时多余的部分可作养老金的补充。D项正确；??提前规划的必要性还在于教育金会因受不同因素的影响而存在很大差异。C项正确。[多选题]76.下列关于年金的表述，正确的有（）。A)年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项B)向租房者每月收取的固定租金属于年金形式C)等额本息分期偿还贷款属于年金形式D)退休后每月固定从社保部门领取的等额养老金属于年金形式E)年金额是指每次发生收支的金额答案:ABCDE解析:年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不问断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如，退休后每个月固定从社保部门领取的养老金就是一种年金，定期定额缴纳的房屋贷款月供、每个月进行定期定额购买基金的月投资额款、向租房者每月固定领取的租金等均可视为一种年金。[多选题]77.开放式基金与封闭式基金的区别包括（）。A)基金单位的买卖方式不同B)基金的法律地位不同C)基金规模的可变性不同D)基金的价格决定因素不同E)基金的投资策略不同答案:ACDE解析:选项B，基金的法律地位不同属于公司型基金与契约型基金的区别。[多选题]78.借贷前的决策包括（）。A)借贷目的B)借贷活动对家庭财务影响的评估C)还款计划D)借贷渠道的选择E)借贷金额答案:ABCDE解析:借贷前的决策包括了以下几个方面的内容：①借贷目的；②借贷金额、期限和产品(包括借贷渠道的选择)；③借贷活动对家庭财务影响的评估；④还款计划及信用管理措施。[多选题]79.理财师是国家金融政策和金融法规的传导者，因为（）。?A)正确的政策传导可以提升客户对金融机构的认知度，可以提升客户对产品的认知度B)客户了解更多的金融政策，有利于客户制定适合自己的理财目标C)客户的理财要求通常会涉及的时间周期较短D)国家的金融政策和金融法规随着经济条件的变化和时间的改变会不断调整E)理财师必须洞悉各项政策法规对国家宏观经济形势的影响，但不必及时向客户传导政策法规的变化?答案:ABD解析:首先，正确的政策传导可以提升客户对金融机构的认知度，可以提升客户对产品的认知度，可以提升客户对风险的认知度，可以提升客?户对自身权利的认知度，最终提升对理财服务的整体满意度：?其次，客户的理财要求通常会涉及比较长的时间周期，客户了解更多的金融政策，有利于客户制定适合自己的理财目标，理财师根据客户的理财目标制定出的方案也切实可行：?最后，国家的金融政策和金融法规随着经济条件的变化和时间的改变会不断调整．理财师必须洞悉各项政策法规对国家宏观经济形势的影响，及时向客户传导政策法规的变化，以修正客户的理财方奏．因此，理财师就充当了国家金融政策和金融法规的重要传导者．?[多选题]80.理财师与客户建立信任关系需要注意的内容包括()。A)明确自身定位，树立专业形象B)关注客户的资产状况C)关注自身礼仪D)注意自己的工作状态E)强调银行等金融机构的服务理念答案:ACD解析:理财师与客户建立信任关系需要注意的内容包括：(1)明确自身定位，树立专业形象。(2)关注自身礼仪和工作的状态。[多选题]81.被保险人死亡后，保险金可以作为被保险人遗产的情况有（）。A)没有指定受益人B)受益人指定不明无法确定C)受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的D)受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的E)受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先答案:ABCDE解析:被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：①没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；②受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；③受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的；④受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。[多选题]82.一般而言，根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为()。A)理财服务规划B)财富管理规划C)系统理财规划D)综合理财规划E)单项理财规划答案:DE解析:D,E一般而言，根据理财规划服务包含的内容范围，理财规划服务可以分为两大类：综合理财规划和单项理财规划。[多选题]83.推动客户关系管理思想和方法的诞生、发展的因素有（）。A)社会企业经营理念的变化B)社会生产方式的变化C)客户消费观念的改变D)客户投资观念的变化E)信息技术的推动答案:ACE解析:客户关系管理思想和方法的诞生、发展，有着下列三个方面的因素：①社会企业经营理念的变化；②客户消费观念的改变；③信息技术的推动。[多选题]84.目前，国内银行代理的债券主要包括（）。A)公司债券B)企业债券C)政府债券D)金融债券E)长期债券答案:ACD解析:目前，国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券等几种。[多选题]85.下列哪些属于普通合伙企业的合伙人可以用来出质的?（）A)货币B)实物C)知识产权D)土地经营权E)劳务答案:ABCE解析:普通合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，也可以用劳务出质。[多选题]86.下列选项中，合同无效的情形有()。A)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益B)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益C)以合法形式掩盖非法目的D)损害社会公共利益E)违反法律、行政法规的强制性规定答案:ABCDE解析:有下列情形之一的，合同无效：(1)一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益。(2)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益。(3)以合法形式掩盖非法目的。(4)损害社会公共利益。(5)违反法律、行政法规的强制性规定。[多选题]87.风险是指损失发生的不确定性，这种不确定性包括()