中级银行从业资格个人理财(习题卷15)

试卷科目：中级银行从业资格个人理财中级银行从业资格个人理财(习题卷15)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格个人理财第1部分：单项选择题，共62题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列因素中，（）不是定期评估频率的主要决定因素。A)客户的投资金额B)客户个人财务状况变化幅度C)客户的投资风格D)家庭人口结构答案:D解析:定期评估的频率主要取决于以下三个因素：①客户的投资金额和占比；②客户个人财务状况变化幅度；③客户的投资风格。[单选题]2.下列对明确理财目标的具体步骤排序正确的一组是（）。①了解客户基本信息；②初步评估理财目标的可行性和合理性；③调整理财目标，使其合理可行；④征询客户的期望目标；A)①②③④B)③②④①C)①④②③D)①②④③答案:C解析:明确理财目标的具体步骤：①了解客户基本信息；②征询客户的期望目标；③初步评估理财目标的可行性和合理性；④调整理财目标，使其合理可行。?[单选题]3.()是整个个人财务规划中不可缺少的部分，是为了退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活。A)投资规划B)退休养老规划C)风险管理规划D)银行储蓄存款规划答案:B解析:退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活是一个人一生中最重要的财务目标，因此退休养老规划是整个个人财务规划中不可缺少的部分。[单选题]4.（）是依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算股份有限公司的，包括商业银行、保险机构、证券公司、基金公司等金融机构进行债券发行、交易和回购的场所。A)银行间债券市场B)交易所债券市场C)政府短期债券市场D)商业票据市场答案:A解析:银行间债券市场是依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算股份有限公司的，包括商业银行、保险机构、证券公司、基金公司等金融机构进行债券发行、交易和回购的场所。[单选题]5.理财师可根据不同客户的类型，针对其心理特征，主动服务。()类型的客户有储蓄习惯，会仔细分析投资方案：A)储藏者B)积累者C)修道士D)逃避者答案:A解析:按不同的财富观，客户可分为：(1)储藏者。(2)积累者。(3)修道士。(4)逃避者。(5)挥霍者。其中，储藏者，量人为出，买东西会精打细算；从不向人借钱，也不用循环信用；有储蓄习惯，仔细分析投资方案。[单选题]6.一般而言，由于（）的存在，未来的1元钱更有价值。A)通货紧缩B)心理认知C)货币时间价值D)经济增长答案:A解析:通货膨胀率是使货币购买力缩水的反向因素，当通货紧缩存在时，货币购买力增强，未来一定量的货币比现在等量的货币更有价值。[单选题]7.如果价值10万元的财产投保了8万元，那么如果实际财产损失是8万元，投保人所获得的最高赔偿额是()万元。A)6.4B)8C)3.2D)5答案:A解析:如果是不足额投保，一旦发生损失，保险公司只会按照比例赔偿损失。所以本题投保人所获得的最高赔偿额是0.8×8=6.4(万元)。[单选题]8.下列关于资本市场线和证券市场线的说法中，正确的是()。A)资本市场线描述的是无风险资产和任意风险资产形成的资产组合的风险与收益的关系B)证券市场线描述的是由无风险资产和市场组合形成的资产组合的风险与收益的关系C)证券市场线反映了均衡条件下，任意单一资产或者资产组合的预期收益与总风险之间的关系D)资本市场线反映了有效资产组合的预期收益与总风险的关系答案:D解析:A项，资本市场线反映的是有效组合的预期收益率和标准差之间的关系，任何单个风险证券由于均不是有效组合而一定位于该直线的下方；BC两项，证券市场线反映了单个证券与市场组合的协方差和其预期收益率之间的均衡关系。[单选题]9.以下关于封闭式证券投资基金与开放式证券投资基金的区别的论述中，不正确的是（）。?A)开放式基金的全部资金都用于证券投资，封闭式基金则保有一部分现金B)开放式基金的份额是可变的，而封闭式基金的份额是不变的C)投资者可以随时向开放式基金申购或赎回基金份额，投资封闭式基金时，只能按市价买卖D)开放式基金的买卖价格是以基金单位的资产净值为基础计算的，封闭式基金若上市交易，则其买卖价格受市场供求的影响较大答案:A解析:开放式基金和封闭式基金的区别不在于资金的运用方式，它们的区别在于基金的份额总额是固定的还是可以变动的。[单选题]10.每年年底存入银行一定的款项，计算第五年年末的价值总额，则应采用的系数是()。A)复利终值系数B)复利现值系数C)年金终值系数D)年金现值系数答案:C解析:已知期末年金(每年年底)，求终值(第五年年末)，为年金终值的计算，故需要采用年金终值系数。[单选题]11.理财规划书中出现的专业术语，理财规划师向客户应()。A)不予解释B)专业性的进行解释C)通俗的进行解释D)专业和通俗相结合进行解释答案:C解析:C作为一份专业的理财规划书，不可避免地会出现一些专业用语。这时需要理财师能用通俗的文字做些介绍和解释。[单选题]12.张自强先生是兴业银行的金融理财师，他的客户王丽女士总是担心财富不够用，认为开源重于节流，量出为人，平时致力于财富的积累，有赚钱机会就要去投资。对于该客户的财富态度，金融理财师张自强不应该采取的策略为（）。A)慎选投资标的，分散风险B)评估开源渠道，提供建议C)分析支出及储蓄目标，制定收入预算D)根据收入及储蓄目标，制定支出预算答案:D解析:按照不同的财富观，将客户分为储藏者、积累者、修道士、挥霍者和逃避者五类。积累者，担心财富不够用，致力于积累财富；量出为入，开源重于节流；有赚钱机会时不排斥借钱滚钱。根据题干中的描述，王丽女士的财富观属于积累者，选项A、B、C均是积累者应采取的策略；选项D是储藏者采取的策略。[单选题]13.客户打开理财规划书，首先看到的应该是（）。A)理财规划书的封面B)理财规划书的摘要C)理财师给客户的一封信D)理财规划书的目录答案:C解析:客户打开理财规划书，首先看到的应该是理财师给客户的一封信。[单选题]14.关于投资组合的相关系数，下列说法不正确的是()。A)一个只有两种资产的投资组合，当ρXY<0时两种资产属于负相关B)一个只有两种资产的投资组合，当ρXY>0时两种资产属于正相关C)一个只有两种资产的投资组合，当ρXY=0时两种资产属于不相关D)一个只有两种资产的投资组合，当ρXY>1时两种资产属于完全正相关答案:D解析:相关系数等于两种金融资产的协方差除以两种金融资产的标准差的乘积。如果相关系数为正，则表明两种资产的收益正相关；如果相关系数为负，说明两种资产的收益负相关；如果相关系数为零，说明两种资产的收益之间没有相关性。更重要的是，可以证明相关系数总是介于-1和+1之间，这是由于协方差除以两个标准差乘积后使得计算结果标准化。这有利于判断资产之间的相关性的大小。[单选题]15.2008年，政府加紧了紧缩的宏观经济政策和控制房地产价格的上涨，深圳、广州和北京等大城市的房价均有不同程度的下降，这主要体现了影响房地产价格的（）。A)行政因素B)社会因素C)经济因素D)自然因素答案:A解析:房地产价格受到很多因素的影响，其中行政因素指影响房地产价格的制度、政策、法规等方面的因素，本题属于受行政因素影响。[单选题]16.保险合同的（）意味着订立的保险合同对双方当事人产生法律约束力。A)生效B)履行C)解除D)有效订立答案:D解析:[单选题]17.下列合同中，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销的是()。A)因重大误解而订立的合同B)违反国家利益的合同C)以合法形式掩盖非法目的的合同D)损害社会公共利益的合同答案:A解析:签订的合同有下列情形时，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：(1)因重大误解订立的。(2)在订立合同时显失公平的。[单选题]18.何老先生有两个儿子--何老大与何老二，老伴多年前就已去世，何老先生带着小儿麻痹的小儿子一同生活，何老大定期给付父亲赡养费用。2008年何老先生突发心脏病去世，留有一份自书遗嘱，将全部财产10万元留给何老大，并希望何老大能照顾好何老二。则（）。A)该遗嘱有效，个人可以通过遗嘱处理自己的遗产B)该遗嘱无效，因为没有为何老二保留份额C)该遗嘱有效，因为何老先生将何老二委托给何老大照顾D)该遗嘱无效，因为何老先生没有设立遗嘱的能力答案:B解析:遗嘱没有为缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要份额的，对应当保留的份额的处分无效。本案中何先生小儿子患有小儿麻痹，需要人照顾即可以认定缺乏劳动能力和无生活来源，所以何老先生的遗嘱无效。[单选题]19.顾先生希望在第5年年末取得20000元，则在年利率为2％、单利计息的方式下，顾先生现在应当存入银行（）元。A)19801B)18004C)18182D)18114答案:C解析:单利现值一终值／(1+利率×年数)-20000／(1+2％×5)≈18182(元)。[单选题]20.关于保险兼业代理人，下列说法错误的是（）。A)保险兼业代理人可以同时从事自身业务和保险代理业务B)保险兼业代理人必须在保险的授权范围内从事保险代理业务C)保险兼业代理人的代理行为所产生的法律责任由其自行承担D)保险代理人从事保险代理活动时，有权收取保险代理手续费答案:C解析:选项C，保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任，由保险人承担。[单选题]21.商业票据的市场主体不包括（）。A)发行者B)投资者C)居民个人D)销售商答案:C解析:商业票据的市场主体包括发行者、投资者和销售商。[单选题]22.刘明强今年65岁，立下遗嘱：?大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。小儿子大专刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所遗两居房屋，在XX路XX号，由小儿子继承。?刘明强亲自签名，记某年月日，不久其去世。关于本例，（）说法正确。A)刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效B)刘明强的遗嘱无见证人，无效C)刘明强的遗嘱未经公证，无效D)刘明强的遗嘱符合法律规定答案:D解析:遗嘱的有效须具备的条件为：①立遗嘱人在立遗嘱时必须有民事行为能力；②遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示；③遗嘱的内容必须合法；④遗嘱的形式必须符合法律规定。[单选题]23.3个月国库券(假定90天)，面值100元，价格为99元，则该国库券的年贴现率为()。(假定年天数以360计算。)A)1%B)4.2%C)1.1%D)4%答案:D解析:(100-99)\100x360\90=4%[单选题]24.以下不属于是否出国留学深造需考虑的问题是（）。A)何时出国B)出国后是选择公立学校还是私立学校C)选择在哪个国家接受教育D)出国后选择什么专业答案:D解析:家长打算让子女在未来出国深造，则必须提早打算，并考虑以下问题：①何时出国：高中、大学本科还是研究生出国；②出国后选择公立学校还是私立学校；③选择在哪个国家接受教育。以上三点是在决定出国留学前必须考虑的问题，这关系着家庭教育投资规划的目标，这将会在本章第四节进行详细分析。[单选题]25.下列项目中应征收增值税的是（）。A)农业生产者出售的初级农产品B)邮电局销售报纸、杂志C)企业转让商标取得的收入D)企业将自产钢材用于扩建建房答案:D解析:企业将自产钢材用于扩建建房，视同销售计征增值税；农业生产者出售的初级农产品免征增值税；BC两项应缴纳营业税。[单选题]26.使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率，则对其称谓不正确的是（）。A)内部报酬率B)净现值率C)内部回报率D)内部收益率答案:B解析:内部回报率又称内部报酬率或者内部收益率，是指使现金流的现值之和等于零的利率，即净现值等于0的贴现率。[单选题]27.最著名的国际通用的金条是（）交割标准金条。A)纽约B)伦敦C)香港D)东京答案:B解析:为了便于进行市场交易，黄金被制成各种重量的金条，其中最著名的是国际通用的伦敦交割标准金条，标准重量是350～430盎司。[单选题]28.商业银行为客户提供的理财顾问服务是一个循序渐进的有机整体，下列四种服务排列顺序正确的是（）。A)财务分析、投资建议、个人投资产品推介、财务规划B)财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介C)财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介D)财务规划、个人投资产品推介、财务分析、投资建议答案:B解析:商业银行在理财顾问服务中向客户提供财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介四种专业化服务，体现在理财顾问服务过程中的相关环节。[单选题]29.李先生将10000元存入银行，假设银行的5年期定期存款利率是5％，按照单利计算，5年后能取得的总额为（）元。A)12500B)10500C)12000D)12760答案:A解析:5年后李先生可以取到本金加上利息=10000×(1+5％×5)=12500元。[单选题]30.下列描述中，适于描述开放式基金的有（）个，适于描述封闭式基金的有（）个。①基金的资金规模具有可变性②在证券交易所按市价买卖③所募集到的资金可全部用于投资④收益凭证可赎回⑤依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产⑥投资者欲买入基金时，只有向基金管理公司或销售机构申购这一种渠道A)3；3B)3；2C)2；4D)2；3答案:B解析:①④⑥3项属于开放式基金的特点；②③两项属于封闭式基金的特点；⑤项属于公司型基金的特点。[单选题]31.当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避()，以对自己的资产进行保值。A)股票B)浮动利率资产C)固定利率债券D)外汇答案:C解析:当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避固定收益产品，持有一些浮动利率资产、外汇、股票等，以对自己的资产进行保值。[单选题]32.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（）。A)综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务B)在综合理财服务活动中，客户授权用户代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和管理C)在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担D)在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划答案:D解析:《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。[单选题]33.关于私人银行业务的说法错误的是（）。?A)私人银行业务的客户等级最高，服务种类最齐全B)私人银行业务的服务对象主要是高净值客户C)私人银行业务面向所有客户提供基础性服务D)与理财计划相比，私人银行业务的个性化服务的特色相对强一些答案:C解析:理财业务是面向所有客户提供的基础性服务。私人银行业务则是仅面向高端客户提供的服务。[单选题]34.2007年3月，（）首开私人银行业务。A)中国银行B)中国建设银行C)中国农业银行D)中国工商银行答案:A解析:私人银行业务在我国起步较晚，近几年才得到长足的发展。与此同时，国内银行的个人理财业务也在如火如荼地开展着，并争相步人私人银行业务的实践中。2007年3月，中国银行首开私人银行业务，门槛为100万美元。[单选题]35.下列关于保险相关要素的表述，错误的是（）。A)保险人按保险合同承担赔偿或者给付保险金的责任B)投保人和被保险人不能是同一人C)保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议D)投保人按保险合同负有支付保险费的义务答案:B解析:被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人。故选项B错误。[单选题]36.一般而言，下列关于房地产投资特点，表述错误的是（）。A)房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大B)房地产投资的风险比一般债券类理财产品风险低C)房地产投资的流动性比证券类产品低D)房地产投资通常具有财务杠杆效应答案:B解析:房地产投资的特点包括：①价值升值效应，很多情况下，房地产升值对房地产回报率的影响要大大高于年度净现金流的影响；②财务杠杆效应，房地产投资的吸引力来自高财务杠杆率的使用；③变现性相对较差，房地产投资品单位价值高，且无法转移，其流动性较弱，特别是在市场不景气时期变现难度更大；④政策风险，房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素的影响较大。[单选题]37.稿酬所得个人所得税的实际税率为()。A)12％B)14％C)16％D)18％答案:B解析:对稿酬所得适用20％的比例税率，并按应纳税额减征30％。因此其实际税率=20％×(1-30％)=14％。[单选题]38.下列关于遗产处理方式的说法，不正确的是（）。A)一般有限定继承和无限继承两种方式B)限定继承原则下，继承人有权拒绝偿还超出遗产财产权利中的债务C)限定继承，也可称为包括继承D)无限继承原则下，既继承全部积极遗产，又接受全部消极遗产，无限制地清偿死者遗留的债务答案:C解析:C项，无限继承，也可以称为包括继承。[单选题]39.（）是指单位或个人通过订立保险合同，将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术A)财务型非保险转移风险B)财务型保险转移风险C)自留风险D)转移风险答案:B解析:财务型保险转移风险是指单位或个人通过订立保险合同，将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术[单选题]40.下列公式中错误的是（）。A)资产=负债-净资产B)以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值资产评估减值C)普通年金终值=每期固定金额×[(1+利率)期限-1]／利率D)复利现值=终值×(1+利率)期限答案:D解析:PV=FV／(1+r)n。PV代表现值，FV代表终值，r代表折现率、投资报酬率或?通货膨胀率，n代表期数。?[单选题]41.人身保险新型产品的最大特点是()：A)产品的费用低，流动性强B)投资收益可预先确定C)保险费中含有投资保费D)将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来答案:D解析:人身保险薪型产品同时具有保障功能和投资功能．能够满足个人和家庭的风险保障与投资需要=该类产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来。[单选题]42.客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应()。A)予以规劝，向客户推介其他产品B)制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿及其他的必要说明事项，双方签字认可C)本着为客户负责的态度，坚决不向其销售此产品D)向其当面说明该类产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动购买产品答案:B解析:客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。[单选题]43.理财师的客户关系管理是指收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有客户?接触点?，以使客户（）最大化的过程。A)满意度B)忠诚度C)利益D)管理效率答案:B解析:理财师的客户关系管理是指收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有客户?接触点?，以使客户忠诚度最大化的过程。[单选题]44.客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有-定的认识和打算，但是，客户的理解和认识有-些是不够科学、合理的，理财师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示，帮助客户树立正确的退休养老规划理念。下列属于客户对退休养老生活的科学理解的是（）。A)青年人没有必要考虑退休养老问题B)准备的退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，所以储蓄的比例越大越好C)所有人都应该进行早期强制性储蓄，未雨绸缪，尽早规划退休生活…D)在制定退休规划时，-定要避免过于乐观的估计答案:D解析:A项不符合尽早性原则，未雨绸缪，尽早开始储备养老金i越早越轻松，故青年人也应该考虑退休养老问题；B项，退休基金在投资中应遵循稳健性的原则，但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益；C项，虽然越早进行退休养老规划负担越轻，有条件的人应该进行早期强制性储蓄，尽早规划退休生活，但是并不是所有的人都应该如此，有些早期生活比较困难的人可能没有进行规划的条件。[单选题]45.根据保险产品种类的划分，健康保险属于（）范围。A)人寿保险B)责任保险C)人身保险D)保证保险答案:C解析:人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。人寿保险属于人身保险的范畴；保证保险和责任保险属于财产保险的范畴。[单选题]46.商业银行在向客户销售理财产品前，应按照（）原则，建立客户资料档案。A)了解产品风险B)了解你的客户C)了解产品投资D)了解理财产品答案:B解析:根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行在向客户销售理财产品前，应按照?了解你的客户?原则，充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等情况，建立客户资料档案。[单选题]47.商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的（）个工作日内，将上述资产的全套原始权利证明文件或者加盖商业银行有效印章的上述文件复印件移交给信托公司。A)7B)10C)15D)20答案:C解析:根据《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》的规定，商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的15个工作日内，将上述资产的全套原始权利证明文件或者加盖商业银行有效印章的上述文件复印件移交给信托公司，并在此基础上办理抵押品权属的重新确认和让渡。[单选题]48.下列关于继父母子女关系和养父母子女关系的表述错误的是（）。A)养父母与养子女间的权利和义务，是基于收养关系的成立而产生的B)继子女与继父母间的权利和义务，是基于抚养教育关系的形成而产生的C)养父母子女关系自成立之日起，养子女与生父母间的权利义务关系即行消除D)继子女与生父母间的权利义务关系因有抚养教育关系的继父母子女间的权利义务关系而消除答案:D解析:D项，继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。[单选题]49.下列关于信托类产品收益情况的说法中，错误的是()。A)信托机构管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有B)信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由委托者承担C)信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响D)委托人的投资决策对资产收益有决定性影响答案:D解析:信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性影响。[单选题]50.以下关于教育保险说法不正确的是（）。A)教育金保险通常具有强制储蓄的功能B)教育金保险实际上是一种集中储蓄、分期支付的方式C)教育金保险一般都具有投资分红功能D)保费豁免是教育金保险的一个优势答案:B解析:??A项，教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能；??B项，教育金保险实际上是一种分阶段储蓄、集中支付的方式；??C项，教育金保险一般都具有投资分红功能。它分多次给付，回报期相对较长，能够在一定程度上抵御通货膨胀的影响；??D项，保费豁免是教育金保险的一个优势。[单选题]51.下列基金中，收益最低的是()。A)股票型基金B)混合型基金C)债券型基金D)货币市场型基金答案:D解析:一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场型基金。[单选题]52.客户的下列信息属于定性信息的是（）。A)家庭关系B)保单信息C)雇员福利D)养老金规划答案:A解析:客户信息可分为定量信息和定性信息：前者包括资产和负债、收入和支出、保单信息、雇员福利、养老金规划、现有投资情况等；后者包括目标陈述、健康状况、兴趣爱好、就业预期、风险特征、投资偏好、生活方式改变、理财知识水平等。[单选题]53.下列选项中，属于中小企业主性格特征的是()。A)以自我为中心B)做事科学C)决策复杂D)时间观念差答案:A解析:A一般而言，作为群体，中小企业主的性格有以下几个特色：(1)以自我为中心。(2)做事干练。(3)决策简练。(4)时间观念强。[单选题]54.通常期货交易的保证金制度规定，保证金比例为（）。A)1％～3％B)3％～5％C)5％～10％D)3％～10％答案:C解析:在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5％～10％)缴纳资金，用于结算和保证履约。[单选题]55.与市场组合相比，夏普比率高表明()。A)该组合位于市场线上方，该管理者比市场经营得好B)该组合位于市场线下方，该管理者比市场经营得好C)该组合位于市场线上方，该管理者比市场经营得差D)该组合位于市场线下方，该管理者比市场经营得差答案:A解析:[单选题]56.下列关于时间优先原则的表述中，正确的是（）。A)同一时点申报，按价格大小决定优先顺序B)同一价位申报，按申报时序决定优先顺序C)无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序D)无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序答案:B解析:时间优先的原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次成交。[单选题]57.王先生为某IT公司开发一套系统软件，一次性取得劳务报酬30000元，王先生就此项所得应纳个人所得税()元。A)4800B)5200C)5000D)5600答案:B解析:对劳务报酬所得一次性收入畸高的，除按20％征税外，应纳税所得额超过2万元至5万元的部分，依照税法规定计算应纳税额后再按照应纳税额加征五成，即实际税率为30％，速算扣除数为2000元。王先生劳务报酬应纳税所得额=30000×(1-20％)=24000(元)。因此，应纳税额=24000×30％-2000=5200(元)。[单选题]58.汤小姐持有华夏公司股票100股，预期该公司未来3年股利为零增长，每期股利30元。预计从第4年起转为正常增长，增长率为5％。目前无风险收益率7％，市场平均股票要求的收益率为11．09％，华夏公司股票的标准差为2．8358，市场组合的标准差为2．1389，两者的相关系数为0．8928。根据以上信息，理财师可以告诉汤小姐，华夏公司股票的卢系数为()。A)0．93B)1．04C)1．18D)1．38答案:C解析:根据β系数的计算公式可知：华夏公司股票的β系数=相关系数X华夏公司股票的标准差／市场组合的标准差=0．8928X2．8358／2．1389=1．18。[单选题]59.根据监管机构的相关规定，商业银行应建立理财从业人员（）管理制度，完善理财业务人员的准入机制。A)持证上岗B)风险评估C)绩效激励D)业务考核答案:A解析:根据银监会《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行应建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财业务人员的处罚和退出机制，加强对理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育，要建立问责制，对发生多次或较严重误导销售的业务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。[单选题]60.关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应（）。A)与银行资产分开隔离B)按照理财合同约定管理和使用C)进行正常的会计核算D)为每一个理财计划制作明细记录答案:A解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十七条规定，商业银行销售理财计划汇集的资金，应按照理财合同约定管理和使用。[单选题]61.姚先生2015年11月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为()元。A)9520B)10304C)12880D)14720答案:B解析:同一作品出版、发表后，因添加印数而追加稿酬的，应与以前出版、发表时取得的稿酬合并计算为一次，计征个人所得税。因此，该著作应缴纳的个人所得税=(85000+7000)×(1-20％)×20％×(1-30％)=10304(元)。[单选题]62.下列()不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容。A)住房公积金B)股票C)活期存款D)基金答案:C解析:普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。C项，活期存款属于流动性资产。第2部分：多项选择题，共30题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]63.证券投资基金具有的特点包括()。A)投资额小、费用低廉B)专业管理、集合理财C)风险共担、利益共享D)分散投资、规模经营E)组合投资、分散风险答案:BCE解析:证券投资基金的基金特点是：集合理财，专业管理;组合投资，分散风险;利益共享，风险共担;严格监管，信息透明;独立托管，保障安全。[多选题]64.影响车险保费的浮动系数的因素包括()A)折扣系数B)平均行驶里程系数C)客户忠诚度系数D)多险种投保优惠系数E)耗油量系数答案:ABCD解析:一般来说，会有多种因素影响车险保费的浮动系数，主要包括折扣系数、平均行驶里程系数、客户忠诚度系数、多险种投保优惠系数等。[多选题]65.专项支出预算包括（）。A)子女教育或财务支持支出预算B)赡养支出预算C)旅游支出D)其他爱好支出预算E)保费支出预算答案:ABCDE解析:专项支出预算包括：子女教育或财务支持支出预算；赡养支出预算；旅游支出；其他爱好支出预算；保费支出预算；本息还贷支出预算；私家车换购或保养支出预算；家居装修支出预算；与其他短期理财目标相关的现金流支出预算等。[多选题]66.下面()属于常见的银行理财产品风险类型。A)利率风险B)政策风险C)市场风险D)流动性风险E)信用风险答案:ABCDE解析:最常见的银行理财产品风险包括政策风险、违约风险或信用风险、市场风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、提前终止风险等，其他还有操作风险、交易对手管理风险、延期风险、不可抗力及意外事件等风险。[多选题]67.按照世界银行最新倡导，养老保险体系应具有五支柱模式。下列关于五支柱模式的说法，正确的有()。A)?零支柱?是提供最低水平保障的非缴费型B)?第一支柱?具有强制性C)?第二支柱?是与本人收入水平挂钩的缴费型D)?第三支柱?是由雇主自愿发起的E)?第四支柱?是个人和家庭的商业保险之类的计划答案:ADE解析:按照世界银行最新倡导，养老保险体系应具有五支柱模式：提供最低水平保障的非缴费型?零支柱?；与本人收入水平挂钩的缴费型?第一支柱?；不同形式的个人储蓄账户性质的强制性?第二支柱?；灵活多样的雇主发起的自愿性?第三支柱?(即企业年金养老计划等)；建立家庭成员之间或代际之间非正规保障形式的?第四支柱?(即个人和家庭的商业保险之类的计划)。[多选题]68.对投资者来说，债券赎回的不利体现在()。A)增加了现金流的不确定性B)投资者蒙受再投资风险C)债券的潜在资本增值有限D)增加交易成本E)降低了投资收益率答案:ABCDE解析:[多选题]69.下列关于税收制度的说法，正确的是()。A)是国家以法律或法令形式确定的各种课税办法的总和B)反映国家与纳税人之间的经济关系C)是国家货币制度的主要内容D)是国家以法律形式规定的各种税收法令和征收管理办法的总称E)包括税种的设计、各个税种的具体内容答案:ABDE解析:C项，税收制度是国家财政制度的主要内容，与货币制度关系不大。[多选题]70.以下哪些方法属于财务型非保险转移风险()A)采取控制技术B)保证互助C)销售合同的免责规定D)基金制度E)运输合同的赔偿条款答案:BCDE解析:财务型非保险转移风险是指单位或个人通过经济合同，将损失或与损失有关的财务后果，转移给另一些单位或个人去承担，如保证互助、基金制度等；或人们可以利用合同的方式，将可能发生的、不定事件的任何损失责任，从合同一方当事人转移给另一方，如销售、建筑、运输合同和其他类似合同的免责规定和赔偿条款等。A项属于控制型风险管理技术方法。[多选题]71.质权合同一般包括（）条款。A)质押财产的名称B)质押财产的数量C)质押财产的质量D)被担保债权的种类E)质押财产交付的时间答案:ABCDE解析:根据《物权法》第210条的规定，设立质权，当事人应当采取书面形式订立质权合同。质权合同一般包括下列条款：①被担保债权的种类和数额；②债务人履行债务的期限；③质押财产的名称、数量、质量、状况；④担保的范围；⑤质押财产交付的时间。[多选题]72.下列属于客户的定性信息有（）。A)财务信息B)基本信息C)个人兴趣D)职业规划E)储蓄状况答案:BCD解析:客户信息可分为定性信息和定量信息，客户财务方面的信息基本属于定量信息，非财务信息即客户基本信息和个人兴趣爱好、职业生涯发展和预期目标等属于定性信息。[多选题]73.理财师客户关系管理的描述包括的含义有()。A)收集、整理客户的详细信息，了解客户，这是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础B)准确把握客户关系的实质，是核心工作C)提高客户关系管理的准确度，是工作持续的前提D)严格管理所有的客户?接触点?E)理财师客户关系管理的目的是为了培养忠诚的客户、提升客户的忠诚度答案:ADE解析:A,D,E关于理财师客户关系管理的描述或定义，有三层含义：(1)收集、整理客户的详细信息，了解客户，这是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础。(2)严格管理所有的客户?接触点?，所谓客户接触点就是客户接触到的、影响或决定客户关于企业品牌、产品和服务的印象、体验和判断的所有方面。(3)理财师客户关系管理的目的是为了培养忠诚的客户、提升客户的忠诚度。[多选题]74.中小企业风险抵抗能力较弱的原因有（）。A)资本规模较小B)内部管理基础薄弱C)产品繁杂D)投资见效快E)机制灵活且有效率答案:AB解析:中小企业资本规模较小，决定了他们抗风险的能力先天不足，加上中小企业内部管理基础又薄弱，产品比较单一，市场风险很大，而市场风险很容易转变为企业的财务风险和银行的信贷风险，从而影响其信用等级。[多选题]75.下列关于离婚时财产分配的说法中，正确的有()。A)离婚后，一方抚养的子女，另一方应负担必要的生活费和教育费的一部分或全部，负担费用的多少和期限的长短，由双方协议；协议不成时，由人民法院判决B)离婚时，夫妻的共同财产由双方协议处理；协议不成时，由人民法院根据财产的具体情况。照顾子女和女方权益的原则判决C)离婚时，夫或妻在家庭土地承包经营中享有的权益，应当依法予以保护D)离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还E)离婚时，如一方生活困难，另一方没有义务给予适当帮助答案:ABCD解析:《中华人民共和国婚姻法》第四十二条规定，离婚时，如一方生活困难，另一方应从其住房等个人财产中给予适当帮助：具体办法由双方协议。[多选题]76.债券市场的功能包括（）。A)是资源有效配置的重要渠道B)实现了价格发现功能C)能够反映企业经营实力和财务状况D)是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所E)是进行套期保值、规避风险的重要场所答案:ABCD解析:债券市场的功能主要包括：①融资功能；②价格发现功能，由于债券价格的市场表现可以客观反映企业生产经营和财务状况的好坏，债券市场可以进一步反映企业经营实力和财务状况；③宏观调控功能。选项E描述的是期货市场的功能。[多选题]77.下列有哪些属于外汇?（）A)可自由兑换的外国货币B)外币支票C)汇票D)外币股票E)外币债券答案:ABCDE解析:外汇是一种以外国货币表示或计值的国际间结算的支付兑换的手段，通常包括可自由兑换的外国货币、外币支票、汇票、本票存单等。广义的外汇还包括外币有价证券，如股票、债券等。[多选题]78.下列对理财产品特点的描述，属于货币型理财产品特点的有（）。?A)投资期限短B)本金、收益安全性高C)市场认知度高D)当今国际金融市场上最具有潜力的业务之一E)通常被作为活期存款的替代品答案:ABE解析:[多选题]79.提供优异的客户服务，理财师应遵循（）。A)做精分内服务B)做足额外服务C)做好超常服务D)做细基础服务E)提高自身素质答案:ABC解析:提供优异的客户服务，理财师应遵循：（1）做精分内服务；（2）做足额外服务；（3）做好超常服务。[多选题]80.根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为()。A)委托代理B)约定代理C)指定代理D)授权代理E)法定代理答案:ACE解析:根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为委托代理、法定代理和指定代理。[多选题]81.从交易对象的角度看，货币市场主要由（）等子市场组成。A)证券投资基金市场B)同业拆借市场C)商业票据市场D)国库券市场E)回购协议市场答案:BCDE解析:证券投资基金市场属于资本市场的子市场。[多选题]82.在进行另类资产投资时，需承担的风险有()。A)市场风险B)投机风险C)损毁风险D)损失即高亏的极端风险E)周期风险答案:ABCDE解析:在进行另类资产投资时，除需承担传统的信用风险、市场风险和周期风险等风险外，还包括投机风险、小概率事件并非不可能事件、损失即高亏的极端风险、另类资产损毁风险。[多选题]83.人身保险新型产品主要包括()。A)分红型寿险B)万能型寿险C)投资连结型寿险D)健康险E)死亡险答案:ABC解析:人身保险新型产品主要包括分红型寿险、万能型寿险和投资连结型寿险。[多选题]84.健康保险主要业务种类包括（）。A)医疗保险B)收入保障保险C)长期护理保险D)年金保险E)分红寿险答案:ABC解析:健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种人身保险业务。主要业务种类包括：医疗保险、收入保障保险和长期护理保险等。D项年金保险和E项分红保险是属于人寿保险的业务种类。[多选题]85.利益披露是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的有效手段。利益披露包括()。A)服务费用的披露B)由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露C)其他的额外奖励的披露D)理财师的薪酬结构E)理财师个人所得披露答案:ABCD解析:利益披露通常是以理财师所属的金融服务机构的名义进行披露，理财师个人所得则无须披露，只需要告知客户其薪酬结构即可。[多选题]86.在期货交易中，应当强行平仓的情形包括（）。A)会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足B)持仓量超出其限仓规定C)因违规受到交易所强行平仓处罚?D)根据交易所的紧急措施应予强行平仓E)会员、客户的现金流出现问题答案:ABCD解析:强行平仓包括以下几种情形：①会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足；②持仓量超出其限仓规定；③因违规受到交易所强行平仓处罚；④根据交易所的紧急措施应予强行平仓。[多选题]87.遗产的形式包括（）。A)现金B)企业股权C)房产D)抚恤金E)财产使用权答案:ABC解析:遗产形式除现金、银行存款和房产外，还有股票、债券、基金、信托等投资，以及企业股权等。D项，抚恤金是给特定家属的精神慰藉和物质帮助，不属于死者遗留的个人财产；E项，财产使用权不同于财产所有权，不是私人所有，不属于遗产的范围。[多选题]88.教育投资规划的流程的步骤包括（）。A)确定教育目标B)计算教育资金需求C)计算教育资金缺口D)制作教育投资规划方案、选择合适的投资工具、产品组合E)教育投资规划的跟踪与执行答案:ABCDE解析:以上选项均属于教育投资规划的步骤[多选题]89.企业经营理念经过了如下发展阶段（）。A)产值中心论B)数量中心论C)销售中心论D)利润中心论E)客户中心论答案:ACDE解析:企业经营理念经过了如下发展阶段：（1）产值中心论；（2）销售中心论；（3）利润中心论；（4）客户中心论。[多选题]90.社会企业经营理念的变化经历了（）阶段。A)产值中心论B)销售中心论C)成本中心论D)利润中心论E)客户中心论答案:ABDE解析:企业经营理念经