中级银行从业资格风险管理(习题卷8)

试卷科目：中级银行从业资格风险管理中级银行从业资格风险管理(习题卷8)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中级银行从业资格风险管理第1部分：单项选择题，共58题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.下列哪种情形属于因系统缺陷而引发的操作风险（）A.地震致使某银行贮存的账册严重损毁A)某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断B)某银行财务系统建设存在缺陷，未保留部分重要文件C)某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失答案:B解析:A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险；D项是由于人员因素而引发的操作风险。[单选题]2.关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，下列表述错误的是（）。A.操作风险不会对流动性造成显著影响A)声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流动性困难B)承担过多的信用风险会同时增加流动性风险C)市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动答案:A解析:A项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。[单选题]3.在巴塞尔协议Ⅲ中，核心一级资本不包括的内容是（）。A)优先股及其溢价B)实收资本或普通股C)资本公积可计入部分D)盈余公积答案:A解析:在巴塞尔协议Ⅲ中，核心一级资本主要包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、未分配利润和少数股东资本可计入部分。[单选题]4.信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则：审贷分离原则、统一考虑原则和展期重审原则。A)0．25B)0．83C)0．82D)0．3答案:C解析:不良贷款拔备覆盖率=(一准备+专项准备斗-特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)÷(6+2+3)≈0.82。[单选题]5.商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的（）作为核心资金，为贷款提供金融来源。A)平均存款B)平均贷款C)期望存款D)期望贷款答案:A解析:商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供金融来源。[单选题]6.下列关于零售客户的说法，错误的是（）。A)对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度B)从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定C)可以便利地通过多种渠道了解商业银行的经营状况D)被看做是核心存款的重要组成部分答案:C解析:零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品种类、服务质量等感性因素。因此，从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看做是核心存款的重要组成部分，选项A、B、D正确。公司／机构客户可以便利地通过多种渠道了解商业银行的经营状况。选项C错误。[单选题]7.根据中国银行业监督管理委员会的要求，我国商业银行的杠杆率不得低于()。A)5％B)6％C)8％D)4％答案:D解析:中国银行业监督管理委员会根据巴塞尔协议Ⅲ的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率=(一级资本-一级资本扣减项)／调整后的表内外资产余额，不低于4％。[单选题]8.在资产风险管理模式阶段，商业银行经营中最直接、最经常性的风险来自()业务。A)负债B)资产C)理财D)信用答案:B解析:在资产风险管理模式阶段，商业银行经营中最直接、最经常性的风险来自资产业务。[单选题]9.()是指某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分。A)低国别风险B)较低国别风险C)较高国别风险D)高国别风险答案:D解析:高国别风险是指某一国家或地区出现经济、政治、社会动荡等国别风险事件或出现该事件的概率较高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，对该国家或地区的贷款本息或投资仍然可能无法收回，或只能收回极少部分。[单选题]10.假设某商业银行资金交易部门当前在99%的置信水平下，每日VaR为300万元，则下列表述正确的是（）。A)该组合在一天中的损失有99%的可能性不会超过100万元B)该组合在一天中有99%的可能性其损失不会超过300万元C)该组合当前的市场价值为297万元D)该组合当前的损失价值为3万元答案:B解析:风险价值（VaR），又称在险价值、风险收益、风险报酬，是指在给定的时间区间内和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时，投资组合所面临的潜在最大损失。即该组合在一天中有99%的可能性其损失不会超过300万元。[单选题]11.风险事件：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会于2016年11月28日对外公布《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架。相关背景：近年来，随着金融市场的发展，我国商业银行衍生工具交易业务快速增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，银监会起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则(征求意见稿)》(以下简称《规则》)。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。《规则》重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》包括正文和附件两部分。正文共10条，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置成本和潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方式。以下哪项不属于交易对手信用风险的计量?（）查看材料A)交易对手信用风险暴露的计量B)对交易对手信用风险的定价C)交易对手信用风险暴露数据D)交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量答案:C解析:交易对手信用风险的计量主要包括三部分：①交易对手信用风险暴露的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。[单选题]12.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是()。A)累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和B)总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险C)净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之和D)短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值答案:C解析:总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，包括累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法，所以8项正确；累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以A项正确，C项错误；短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值，所以D项正确。[单选题]13.在风险管理方面，（）对商业银行风险管理承担最终责任。A)董事会B)监事会C)高级管理层D)风险管理部门答案:A解析:在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。[单选题]14.关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，下列说法错误的是（）。A)信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件的发生B)除非由于信用保护出售方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销C)在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信用衍生工具终止D)允许现金结算的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便可靠地估计损失答案:B解析:采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执行性、评估和信用事件的规定四方面。A项属于法律确定性的要求；B项，按照可执行性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销；C项属于可执行性的要求；D项属于评估的要求。[单选题]15.以下不属于商业银行可能面对的市场条件的是()。A)异常B)正常C)最好D)最坏答案:A解析:商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好、最坏三种情景，尽可能考虑到每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。[单选题]16.预期损失率的计算公式表示为（）。A)预期损失率=预期损失／资产总额B)预期损失率=预期损失／贷款资产总额C)预期损失率=预期损失／负债总额D)预期损失率=预期损失／资产风险暴露答案:D解析:预期损失率=预期损失／资产风险暴露。[单选题]17.下列选项不属于商业银行作出的预先评估声誉风险事件的是(?)。A)监管机构对商业银行的盈利预期B)商业银行改革／重组的成本／收益C)监管机构责令整改的不利信息／事件D)影响客户或公众的政策性变化等答案:A解析:声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营管理活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：市场对商业银行的盈利预期；商业银行改革／重组的成本／收益；监管机构责令整改的不利信息／事件；影响客户或公众的政策性变化等。?[单选题]18.金融资产的市场价值是指（）。A)金融资产根据历史成本所反映的账面价值B)在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C)交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值D)对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值答案:B解析:题目中A项所描述的是名义价值；B项所描述的是市场价值；C项所描述的是公允价值；D项所描述的是重估价值。[单选题]19.马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为()，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。A)0．5B)0．9C)1D)1．1答案:C解析:风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。[单选题]20.下列不属于企业非财务因素分析的是()。A)管理层风险分析B)声誉风险分析C)生产和经营风险分析D)行业风险分析答案:B解析:非财务因素分析是信用分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境因素等方面进行分析和判断。[单选题]21.在贷款重组流程中，下列不属于准备重组方案的内容的是()。A)基本的重组方向B)重组流程每个阶段的评估目标C)重组的财务约束D)增加控制措施，限制企业经营活动答案:D解析:在贷款重组的流程中，准备重组方案主要包括五个方面的内容：①基本的重组方向；②重大的重组计划(业务计划和财务计划)；③重组的时间约束；④重组的财务约束；⑤重组流程每个阶段的评估目标。D选项是贷款重组措施的内容。[单选题]22.根据历史数据分析得出，商业银行某信用等级的债务人在获得贷款后的第1年、第2年、第3年出现违约的概率分别为1％、2％、5％。则根据死亡率模型，该信用等级的债务人在3年期间出现违约的概率为()。A)7％B)7．2％C)7．8％D)8％答案:C解析:该信用等级的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-1％)×(1-2%)X(1～5％)=92．2％，上述结果意味着该信用等级的债务人在3年期间可能出现违约的概率为：1～92．2％=7．8％。[单选题]23.流动性危机情景的分类不包括（）。A)单个银行危机情景B)多个银行危机情景C)市场流动性危机情景D)混合情景答案:B解析:流动性危机情景可以分为单个银行危机情景、市场流动性危机情景以及混合情景三大类。[单选题]24.商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。A)比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产准确估量B)我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％C)商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标D)比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来的流动性答案:D解析:D项，流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。[单选题]25.内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，至少()。A)每年一次B)每季度一次C)每年两次D)每年三次答案:A解析:内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。[单选题]26.以下不属于外部审计的作用的是（）。A)实施惩戒,即建立有效的监督检查制度,确保政策执行和有效信息披露B)发现银行管理的缺陷C)引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断D)客观上对银行产生约束作用答案:A解析:外部审计作为一种外部监督机制，依据审计准则，实施必要、规范的审计程序，运用专门的审计方法，对银行的财务状况和风险状况进行审查，有助于发现银行管理的缺陷，引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用。A项，实施惩戒,即建立有效的监督检查制度,确保政策执行和有效信息披露属于市场约束中监管部门的作用。[单选题]27.按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是（）。A)对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法B)对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法C)对企业客户和个人客户都采用评级方法D)对企业客户和个人客户都采用评分方法答案:A解析:按照国际惯例，信用评定对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法。[单选题]28.商业银行的流动性比例应当不低于（）。A)10％B)15％C)20％D)25％答案:D解析:商业银行的流动性比例应当不低于25％。流动性比例可衡量银行短期(1个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。[单选题]29.头寸拆分看待产品的角度是()。A)历史成本B)重置成本C)现金流D)可变现净值答案:C解析:头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品。[单选题]30.在市场风险计量方法中，在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的是（）。A)缺口分析B)压力测试C)返回检验D)敏感性分析答案:D解析:市场计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值、压力测试、情景分析、返回检验等。敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。[单选题]31.商业银行应当对交易账户头寸按市值（）至少重估一次价值。A)每日B)每周C)每月D)每季度答案:A解析:在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。[单选题]32.债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险是（）。A)交易风险B)信用风险C)操作风险D)市场风险答案:B解析:信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。[单选题]33.风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12％左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80％。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997～2007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长21．34％，而资本充足率从2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中89．2％的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85．498％，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85．867％，而流动性资产仅占总资产的14．133％，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0．946％。从负债方面来看，北岩银行资金来源中50％来自资产证券化，大大高于英国银行平均7％的证券化融资率，平均期限3．5年；10％来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25％，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了?分销源头?的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物--即?资产证券化?过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了?资产担保债券?，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。资本充足率低是导致英国北岩银行危机的一个重要因素。商业银行应对资本充足率进行压力测试，下列不属于资本充足率压力测试框架的是（）。查看材料A)情景选择B)定量压力测试C)资本规划D)定性压力测试及管理行动答案:C解析:资本充足率压力测试框架可以视为一个汇总各实质性风险压力测试的平台，能够描绘压力情景下银行的整体状况。资本充足率压力测试框架的主要内容包括情景选择、定量压力测试、定性压力测试及管理行动和结果输出。[单选题]34.（）规定，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。A)《商业银行风险管理指引》B)《中华人民共和国商业银行法》C)《商业银行压力测试指引（试行）》D)《中华人民共和国商业银行监督管理办法》答案:C解析:按照银监会2014年修订的《商业银行压力测试指引（试行）》办法，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。[单选题]35.假设违约损失率（LGD）为14％，商业银行估计预期损失率最大值（BEEL）为10％，违约风险暴露（EAD）为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A)10B)14．5C)18．5D)20答案:A解析:资本要求K=Max（0，LGD-BEEL）；风险加权资产（RWA）=K×12．50×EAD=Max（0，LGD-BEEL）×12．50×EAD=Max（0，14％-10％）×12．50×20=10（亿元）。[单选题]36.以下对于战略风险管理的理解错误的是（）。A)经济资本配置是战略风险的一个重要工具B)董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划C)战略风险一经批准不得更改D)在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件答案:C解析:经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，所以D项正确。[单选题]37.下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?（）A)产品研发失败B)外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降C)银行的信息系统安全性存在风险D)银行缺乏独特的品牌形象答案:C解析:A项属于项目风险；B项属于行业风险；D项属于品牌风险。[单选题]38.《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）%。A)9B)10C)11D)12答案:B解析:《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。[单选题]39.以下不属于个人信贷业务的是（）。A)个人住房按揭贷款B)个人大额耐用消费品贷款C)汽车贷款D)个人生产经营贷款答案:C解析:个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款、个人质押贷款等。[单选题]40.银行账户利率风险管理的基础是()。A)利率风险计量B)利率风险评估C)利率预测D)利率风险控制答案:C解析:利率预测是银行账户利率风险管理的基础。[单选题]41.关于商业银行管理战略，下列说法不正确的是(?)。A)商业银行管理战略只包含战略目标的内容B)商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后，提出的一整套中长期发展目标，以及为实现这些目标所采取措施的行动方案C)商业银行管理战略的战略目标决定实现路径D)商业银行管理战略是商业银行前进、发展的航标灯答案:A解析:商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。?[单选题]42.()是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。A)风险转移B)风险补偿C)风险对冲D)风险规避答案:D解析:风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。[单选题]43.下列属于信贷审批应遵循的原则的是()。A)审贷分离原则B)审慎审批原则C)诚信审批原则D)公平公正原则答案:A解析:信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：(1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。[单选题]44.金融期货主要有三大类，下列不属于金融期货的是（）。A)利率期货B)商品期货C)货币期货D)指数期货答案:B解析:期货是在场内(交易所)进行交易的标准化远期合约，包括金融期货和商品期货等交易品种。金融期货主要有三大类：利率期货、货币期货和指数期货。利率期货是指以利率为标的的期货合约。货币期货是指以汇率为标的的期货合约。指数期货是指以股票或其他行业指数为标的的期货合约。[单选题]45.风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和()。A)盈利能力B)不良贷款迁徙率C)准备资金充足程度D)资本充足程度答案:B解析:风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。[单选题]46.假设违约损失率(LGD)为14％，商业银行估计预期损失率最大值(BEEL)为10％，违约风险暴露(EAD)为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为（）亿元。A)10B)14．5C)18．5D)20答案:A解析:资本要求K=Max(0，LGD-BEEL)；风险加权资产(RWA)=K×12．50×EAD=Max(0，1GD-BEEL)×12．50×EAD=Max(0，14％-10％)×12．50×20=10(亿元)。[单选题]47.在商业银行风险管理实践中，与信用风险、市场风险和操作风险相比，（）的形成原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。A)法律风险B)利率风险C)国别风险D)流动性风险答案:D解析:流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。[单选题]48.（）是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。A)风险状况分析B)投资状况分析C)经营状况分析D)财务状况分析答案:D解析:财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。[单选题]49.商业银行计算机系统故障，使其不能正常为客户提供服务属于（）风险。A)信用B)操作C)市场D)利率答案:B解析:系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供部分/全部服务或业务中断而逢成的损失。[单选题]50.下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的是（）。A)提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法B)明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源C)外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法D)构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱答案:C解析:《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法应为内部评级法。[单选题]51.风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12％左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80％。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997～2007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长21．34％，而资本充足率从2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中89．2％的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85．498％，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85．867％，而流动性资产仅占总资产的14．133％，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0．946％。从负债方面来看，北岩银行资金来源中50％来自资产证券化，大大高于英国银行平均7％的证券化融资率，平均期限3．5年；10％来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆入资金占25％，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了?分销源头?的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物--即?资产证券化?过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了?资产担保债券?，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。英国北岩银行出现的挤兑事件将导致银行的（）。A)法律风险B)市场风险C)国家风险D)流动性风险答案:D解析:流动性风险的内部因素包括：出现重大声誉风险，如员工欺诈或丑闻等负面消息，削弱公众对银行的信心，或承诺未能履行，虽然该承诺没有法律约束力，但仍会引起公众和评级机构对银行财务状况的质疑，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的流动性危机。[单选题]52.下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是（）。A)资产投资组合中存在高风险、低收益的产品B)建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当C)接受或排斥合作伙伴D)进入或退出市场的决策是否恰当答案:A解析:通常，战略风险识别可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面三个层面人手。其中，在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品／服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。[单选题]53.()主要负责制定应急和连续营业方案，识别关键业务程序，定期测试和检查灾难恢复和业务连续方案。A)后勤保障部门B)业务管理部门C)风险管理部门D)高级管理层答案:A解析:后勤保障部门主要负责制定应急和连续营业方案，识别关键业务程序，定期测试和检查灾难恢复和业务连续方案。[单选题]54.战略规划应当从（）层面开始。A)宏观战略B)宏观C)微观D)三个层面同步进行答案:A解析:战略规划应当始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观执行层面。[单选题]55.假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内的违约概率分别为2％和4％，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60％，BBB级债券回收率为40％，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A)880000B)923000C)742000D)672000答案:A解析:预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露。A级债券所造成的预期损失＝2％×（1－60％）×20000000＝160000（元），BBB级债券所造成的预期损失＝4％×（1－40％）×30000000＝720000（元）。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失＝160000＋720000＝880000（元）。[单选题]56.激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（）。A)商业银行的技术水平B)商业银行的风险管理水平C)商业银行受到的监管程度D)商业银行的盈利能力和业务发展空间答案:D解析:品牌风险：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响到商业银行的盈利能力和业务发展空间。[单选题]57.自评工作的原则中，()原则是指自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取适当的管理行动。A)全面性B)及时性C)客观性D)重要性答案:C解析:自评工作的客观性原则是指自我评估工作应当谨慎、客观，从而保证做出恰当的决策并采取适当的管理行动。[单选题]58.假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总负债为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口为（）。A)-1.5B)-1C)1.5D)1答案:C解析:久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。第2部分：多项选择题，共31题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]59.商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板来收集数据，并遵循统一的损失数据收集流程与规范。内部损失数据收集的内容包括()。A)明确损失所有者B)总损失金额信息C)损失事件发生的时间D)总损失中收回部分信息E)损失事件发生的主要原因、主要因素答案:BCDE解析:商业银行的内部损失数据应全面覆盖对全行风险评估有重大影响的所有重要的业务活动。除总损失金额信息外．商业银行还应收集损失事件发生的时间、总损失中收回部分等信息以及损失事件发生的原因、主要因素等的描述性信息。[多选题]60.长期结构性分析的管理内容包括（）。A)稳定的存款基础B)适宜的贷款渠道C)优质流动性资产的总额D)现金净流入与净流出的差额E)资产负债期限错配处于合理范围答案:AE解析:长期结构性分析的管理内容包括稳定的存款基础，资产负债期限错配处于合理范围。[多选题]61.账面资本是商业银行持股人的永久陛资本投人，即资产负债表卜的所有者权益，主要包括()。A)资本公积B)盈余公积C)未分配利润D)实收资本E)一般风险准备答案:ABCDE解析:账面资本是商业银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本／实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。[多选题]62.A银行要降低流动性风险敞口，在?钱荒?期间其合适的措施有（）。A)缩短资产久期，增强资产流动性B)拉长负债久期，付出一定成本缓解流动性压力C)缩短负债久期，避免成本增高D)控制金融同业业务的资产负债久期差E)拉长资产久期，提高资产盈利能力?答案:ABD解析:在?钱荒?期问，整个市场流动性不足，利率有上升趋势，此时如果资产久期越长，则利率上升对资产价格下降的影响越大，应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期差，使其处于合理范围之内。[多选题]63.从商业银行流动性来源看，流动性可分为（）。A)表外流动性B)表内流动性C)资产流动性D)负债流动性E)市场流动性答案:ACD解析:从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。[多选题]64.下列关于商业银行区域限额管理的说法，正确的有（）。A)在我国，区域限额管理包括国家限额管理B)在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的C)国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额D)在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额E)在我国，当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制答案:BCDE解析:区域风险限额管理与国家风险限额管理有所不同。国外银行一般不对一个国家内的某一区域设置区域风险限额，而只是对较大的跨国区域，如亚太区、东亚区、东欧等设置信用风险暴露的额度框架。在我国由于国土辽阔、各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内，实施区域风险限额管理还是很有必要的。区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额，但当某一地区受某些（政策、法规、自然灾害、社会环境等）因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制。[多选题]65.缺口分析的局限性是（）。A)只考虑了重新定价风险，未考虑基准风险B)大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响C)忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异D)忽略了各币种汇率变动的相关性E)只能反映利率变动的短期影响答案:ABCE解析:缺口分析的局限性：缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同，因此，忽略了同一时段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异；缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险，即重新定价风险，未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险；缺口分析也未考虑利率环境改变而引起的支付时间的变化，例如忽略了具有期权性风险的头寸在收入方面的变化；非利息收入日益成为银行当期收益的重要来源，但大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响;缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。D选项：为外汇敞口分析的局限性。[多选题]66.集团法人客户的信用风险特征有（）。A)内部关联交易频繁B)连环担保十分普遍C)真实财务状况难以掌握D)系统性风险较高E)风险识别和贷后管理难度大答案:ABCDE解析:与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌握；系统性风险较高；风险识别和贷后管理难度大。[多选题]67.有效的战略风险管理应当（）。A)定期采取从上至下的方式进行B)全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标C)制订切实可行的实施方案D)体现在商业银行的日常风险管理活动中E)在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低答案:ABCDE解析:有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。单从选项上看，五项内容均是有效的。[多选题]68.国别限额类型有（）。A)敞口限额B)闭口限额C)经济资本限额D)市场风险限额E)行业限额答案:AC解析:通常，国别限额类型有敞口限额和经济资本限额。敞口限额的设定旨在控制某国家或地区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地区。国别风险敞口限额考虑风险转移后的最终风险敞口，即净敞口限额。经济资本限额的设定旨在合适地分配及控制某国别或地区所使用的经济资本，以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以承受的范围。[多选题]69.商业银行通常运用的风险管理策略有（）。A)风险分散B)风险对冲C)风险转移D)风险规避E)风险补偿答案:ABCDE解析:商业银行通常运用的风险管理策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。[多选题]70.下列哪些要求符合监管当局对商业银行交易账簿头寸的规定？（）A)监控交易规模和头寸余额B)超过限额时，交易员有权继续按照原有交易策略管理头寸C)至少逐日重新估值D)设置头寸限额并进行监控E)至少逐月重新估值答案:ACD解析:B项，交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸；E项，交易头寸至少应逐日按照市场价值计价，按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层。[多选题]71.下列关于风险管理信息系统的说法中，正确的有()。A)风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和实效，需要良好的IT构架和技术支持B)风险管理信息系统需要收集的风险信息数据通常分为内部数据和外部数据C)风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些则是动态的，系统不能制约数据的特性D)风险管理信息系统的缺点是相关人员需要很长一段时间才能获得所有相关的风险信息E)风险管理信息系统作为商业银行的重要?无形资产?，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行答案:ABCE解析:风险管理信息系统一采用浏览器和服务器结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。D项错误。[多选题]72.市场风险可以分为()。A)利率风险B)汇率风险C)股票价格风险D)商品价格风险E)市场信用风险答案:ABCD解析:市场风险的分类：（1）利率风险（2）汇率风险（3）股票风险（4）商品风险。考点市场风险特征与分类?[多选题]73.保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用，这些作用包括（）。A)增进市场信心B)确保银行有能力履行贷款承诺C)避免银行资产廉价出售D)降低银行借人资金时所需支付的风险溢价E)规避一切商业风险答案:ABCD解析:保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用：增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款；确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系；避免银行资产廉价出售，损害股东利益；降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。[多选题]74.计算VaR值的参数选择应注意的有()。A)VaR的计算涉及置信水平和持有期B)一来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而减少C)如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平应该取低D)如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性E)如果资产组合变动频繁，则时间间隔应该长答案:AD解析:VaR的计算涉及置信水平和持有期，所以A项正确；一来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加，所以B项错误；如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平应该取高，所以C项错误；如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性。如果资产组合变动频繁，则时间间隔应该短，所以D项正确，E项错误。[多选题]75.商业银行计量信用风险资本时，下列可以起到信用风险缓释作用的方式有（）。A)信用衍生工具B)质押C)净额结算D)保证E)抵押答案:ABCDE解析:信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。[多选题]76.缺口分析的局限性包括（）。A)未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险B)忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异C)未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险D)大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入的影响E)考虑了利率变动对银行整体经济价值的影响答案:ABD解析:C项，缺口分析只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）；E项，缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行整体经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。因此，缺口分析只是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法。[多选题]77.公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列()方面。A)董事会是商业银行的最高风险管理机构B)董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险C)董事会是我国商业银行所特有的机构D)风险管理总监应当是董事会成员E)董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平答案:ADE解析:高级管理层负责识别、计量、监测和控制各种风险，所以B项错误；监事会是我国商业银行所特有的机构，所以C项错误。A、D、E项说法正确。[多选题]78.利率风险按照风险来源的不同，可以分为()。A)收益率曲线风险B)重新定价风险C)期权性风险D)商品价格风险E)操作风险答案:ABC解析:利率风险按照风险来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险。[多选题]79.商业银行在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺()。A)定期通报外包活动的有关事项B)及时通报外包活动的突发性事件C)配合商业银行接受银行业监督管理机构的检查D)以商业银行的名义开展活动E)保障客户信息的安全性，当客户信息不安全或客户权利受到影响时，商业银行有权随时终止外包合同答案:ABCE解析:商业银行在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺以下事项：(1)定期通报外包活动的有关事项。(2)及时通报外包活动的突发性事件。(3)配合商业银行接受银行业监督管理机构的检查。(4)保障客户信息的安全性，当客户信息不安全或客户权利受到影响时，商业银行有权随时终止外包合同。(5)不得以商业银行的名义开展活动。[多选题]80.下列选项中，关于中长期结构性分析的说法正确的有（）。A)同业市场负债比例指标值越高，流动性风险水平会较低B)商业银行的存贷比应当不高于75％C)净稳定资金比率必须大于100％D)期限错配的程度越大，潜在的流动性风险就越小E)融资集中度过高带来的流动性风险是大额资金通常是对银行的不利传闻敏感度较低答案:BC解析:选项A，同业市场负债比例指标值越高，说明该银行负债来源对同业市场依赖程度越高，通常情况下银行负债结构更不稳定，流动性风险水平会较高。选项D，期限错配的程度越大，潜在的流动性风险就越大。选项E，融资集中度过高带来的一个流动性风险是大额资金通常是对银行的不利传闻高度敏感，在压力情景中最有可能流失。[多选题]81.银行应当在有效管理风险的前提下，根据本行的（）设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法。A)业务性质B)业务规模C)业务利润D)业务复杂程度E)业务收入答案:ABD解析:银行应当在有效管理风险的前提下，根据本行的业务性质、规模和复杂程度设计市场风险管理体系、制定市场风险管理的政策和流程、选择市场风险的计量和控制方法,以在风险管理的成本与收益（安全性）之间达到适当的平衡。[多选题]82.操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括()引起的操作风险。A)人员B)流程C)经营环境变化D)组织结构E)外部欺诈答案:ABD解析:操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括人员、流程、系统及组织结构引起的操作风险；从外部因素来看，包括经营环境变化、外部欺诈、外部突发事件等。[多选题]83.融资流动性应当从（）两个角度进行深入分析。A)企业负债B)公司／机构资产C)零售资产D)公司／机构负债E)零售负债答案:DE解析:由于零售客户和公司／机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此融资流动性还应当从零售负债和公司／机构负债两个角度进行深入分析。[多选题]84.依据《巴塞尔新资本协议》相关规定，下列属于商业银行核心资本的有（）。A)未分配利润B)未公开储备C)公开储备D)盈余公积E)资本公积答案:ACDE解析:在《巴塞尔新资本协议》中，根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围做出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。核心资本包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润、公开储备)，B项未公开储备属于附属资本。[多选题]85.市场风险专题报告重点反映某一领域的市场风险状况，包括()。A)金融市场业务的盈亏情况B)全行汇率风险分析C)银行账户利率风险分析D)反映具体业务组合风险状况的报告E)反映专门市场风险因素或类型的报告答案:DE解析:市场风险专题报告重点反映某一领域的市场风险状况，包括但不限于：(1)反映专门市场风险因素或类型的报告。(2)反映市场风险计量与管理流程专项环节的报告。(3)反映具体业务组合风险状况的报告。(4)反映市场风险管理专门问题的报告。(5)董事会、高级管理层及其委员会确定的报告。[多选题]86.风险事件：2007年，受美国次贷危机导致的全球信贷紧缩影响，英国北岩银行发生储户挤兑事件。自9月14日全国范围内的挤兑事件发生以来，截止18号，严重的客户挤兑导致30多亿英镑的资金流出，占存款总量的12％左右。短短几个交易日中，北岩银行股价下跌了将近80％。英国议会2008年2月21日通过了将北岩银行国有化的议案，授权该国政府将北岩银行的所有股份暂时归入其名下，并由独立的审计机构来计算股东的收益。相关背景：北岩银行1997年10月1日进行公司制改革，实施高速扩张战略。房地产按揭贷款业务快速发展，资本消耗较大。1997～2007年10年间，其资产规模增长7倍，年均增长21．34％，而资本充足率从2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并总资产仅158亿英镑，2006年底合并资产达1010亿英镑，其中89．2％的资产是住房抵押贷款，已成为英国第五、苏格兰地区第二大的住房抵押贷款机构，并于2001年9月入选伦敦富时100指数。北岩银行2006年末向消费者发放的贷款占总资产的比重为85．498％，加上无形资产、固定资产，全部非流动性资产占比高达85．867％，而流动性资产仅占总资产的14．133％，特别是其中安全性最高的现金及中央银行存款仅占0．946％。从负债方面来看，北岩银行资金来源中50％来自资产证券化，大大高于英国银行平均7％的证券化融资率，平均期限3．5年；10％来自资产担保债券，平均期限7年；批发市场拆人资金占25％，其中近一半资金的期限不足1年。为实现高速增长，北岩银行从批发市场上大量拆入资金，并于1999年采取了?分销源头?的融资模式。在这种模式中，银行不再将贷款持有到期，而是将贷款卖给投资者。该银行通过将抵押贷款打包，并将打包的抵押贷款作为进一步融资的抵押物--即?资产证券化?过程，使其资产负债表上的贷款实现了风险隔离。2004年，北岩银行引入了?资产担保债券?，即银行本身持有资产并据此发行资产担保债券。这样虽可以使银行在获得市场融资的同时享受较高的贷款收益，但也加大了银行自身的风险暴露。2008年全球金融危机后，巴塞尔委员会公布了巴塞尔协议Ⅲ框架。相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ突出表现在（）。查看材料A)重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位B)改进风险权重计量方法，大幅度增加高风险业务的资本要求C)增加了对交易账户和双重违约的处理D)建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力E)显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7％，总资本充足率不得低于10．5％答案:ABDE解析:相比巴塞尔协议Ⅱ，巴塞尔协议Ⅲ突出表现在：①重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位；②改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求；③建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反馈循环；④显著提高资本充足率监管标准，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7％，总资本充足率不得低于10．5％。C项属于巴塞尔协议Ⅱ的内容。[多选题]87.单币种敞口头寸反映单一货币的外汇风险，主要包括（）等组成因素。A)即期净敞口头寸B)远期净敞口头寸C)期货合约头寸D)期权敞口头寸E)其他敞口头寸答案:ABDE解析:单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸