理财规划师考试三级(习题卷40)

试卷科目：理财规划师考试三级理财规划师考试三级(习题卷40)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages理财规划师考试三级第1部分：单项选择题，共75题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。[单选题]1.在其他条件不变的情况下，若一国的劳动力增加了，那么会导致长期总供给曲线()。A)左移B)右移C)斜率变小D)斜率变大答案:B解析:假设其他条件不变的情况下，如果一国的劳动力增加了，会使得物品与劳务的供给量增加，从而导致长期总供给曲线向右移动。[单选题]2.共用题干2013年2月李太太为其先生投保了一份重大疾病医疗保险。根据案例回答59～63题。若李太太夫妇在2014年与保险公司解除了保险合同，则()。A)保险人有义务按照合同的约定退还保险单的现金价值B)保险公司不承担任何义务C)保险费退还给投保人D)保险人应当在扣除手续费后，将保险费退还给投保人答案:D解析:投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补缴保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。根据《保险法》第三十六条规定，合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过三十日未支付当期保险费，或者超过约定的期限六十日未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。保险人解除保险合同需要承担的义务包括：投保人已经缴足两年以上保险费的，保险人有义务按照合同的约定退还保险单的现金价值；投保人没有缴足两年保险费的，保险人应当在扣除手续费后，将保险费退还给投保人。李太太夫妇在2014年与保险公司解除了保险合同，并未满两年，保险人应当在扣除手续费后，将保险费退还给投保人。保险人解除保险合同需要承担的义务包括：投保人已经缴足两年以上保险费的，保险人有义务按照合同的约定退还保险单的现金价值。李太太夫妇在2014年与保险公司解除了保险合同，已满两年，保险人应当按照合同的约定退还保险单的现金价值。对于保险人来说，法律规定不可随意解除保险合同。但下列情形除外：①投保人违反如实告知义务（故意未履行如实告知义务的，不退还保险费）；②被保险人或者受益人的违法行为（不退还保险费）；③投保人、被保险人未按照约定履行对保险标的应承担的责任；④保险标的危险程度增加的；⑤人身保险合同效力中止两年的。[单选题]3.理财规划合同中，说明签约的原因、条件和目的的条款是（）。A)当事人条款B)鉴于条款C)违约责任D)解决争议条款答案:B解析:[单选题]4.保险合同主体的权利与义务的变更属于()。A)保险合同客体变更B)保险合同主体变更C)保险合同内容变更D)保险合同标的变更答案:C解析:保险合同主体的变更是指保险当事人以及保险关系人的变更。保险合同客体的变更主要是指保险标的的种类、数量的变化，从而导致保险标的价值的增减变化，引起保险利益的变化，进而需要变更客体以获得足够的保险保障。保险合同内容的变更指保险合同中规定的各事项的变更。保险合同主体的权利与义务属于保险合同中规定的事项范畴，属于保险合同内容的变更。[单选题]5.用()方式付息的债券通常被称为零息债券。A)单利B)贴现C)复利D)分期答案:B解析:零息债券也称零息票债券，指债券合约未规定利息支付的债券。通常，这类债券以低于面值的价格发行和交易，债券持有人实际上是以买卖（到期赎回）价差的方式取得债券利息。[单选题]6.甲、乙两公司拟签订一份书面买卖合同，甲公司签字盖章后尚未将书面合同邮寄给乙公司时，即接到乙公司按照合同约定发来的货物，甲公司经清点后将该批货物入库。次日将签字盖章后的书面合同发给乙公司。乙公司收到后，即在合同上签字盖章。根据《合同法》的规定，该买卖合同的成立时间是()。A)甲公司签字盖章时B)乙公司签字盖章时C)甲公司接受乙公司发来的货物时D)甲公司将签字盖章后的合同发给乙公司时答案:C解析:当事人约定采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立；在签字或者盖章之前，当事人一方已经履行主要义务并且对方接受的，该合同成立。[单选题]7.()共同构成保险合同的主体。A)关系人和受益人B)受益人和当事人C)当事人和关系人D)关系人和承保人答案:C解析:保险合同的主体一般包括保险合同的当事人和保险合同的关系人。保险合同的当事人通常是投保人和保险人，保险合同的关系人主要是被保险人和受益人。[单选题]8.财产保险合同的性质具有特殊性，即具有()。A)补偿性B)给付性C)无偿性D)有偿性答案:A解析:与人身保险合同的给付性相对应，由于财产保险的标的一般具有明确的价值或可估计其价值，财产损失的数额也是可以确定的，所以财产保险合同具有损失补偿的性质，即以被保险人的投保金额和利益损失作为赔偿的依据。[单选题]9.出境定居人员的企业年金个人账户资金()。A)不能领取B)可根据本人要求一次性支付给本人C)不能领取，只能等退休后领取D)可根据本人要求分期支付给本人答案:B解析:[单选题]10.在()计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。A)历史成本B)重置成本C)可变现净值D)现值答案:A解析:[单选题]11.共用题干2008年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡性养老金政策即工龄*5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的5%，企业实行对等缴费，理财投资回报率为4%。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期寿命为18年。根据案例九回答43～49题。吴先生每月可以从国家基本养老保险制度领取基础养老金()元。A)400B)600C)800D)500答案:A解析:基础养老金支付的月标准为地方[省、自治区、直辖市或地（市）]上年度职工月平均工资的20%。吴先生每月领取的基础养老金为2000*20%=400（元）。个人账户月支付标准为本人账户储蓄额除以120，即1/120。吴先生个人账户的月养老金为54000/120=450（元）。吴先生2008年10月退休，拥有35年的工龄，是?中人?，其过渡性养老金为35*5=175（元）。每月基本养老金=400+450+175=1025（元）。养老金替代率=基本养老金/退休前月收入，所以，吴先生的基本养老金替代率为1025/6000=0.1708，即17.08%。吴先生供款当期收入的5%，企业实行对等缴费，那么每月投入共计=6000*5%*2=600（元）。P/Y=12,N=180,PMT=-600,I/Y=4%,END,CPTFV=147654（元）。年既定养老金=1025*12+10000=22300（元）。[单选题]12.以下教育规划工具中，能够实现风险隔离的是()。A)教育储蓄B)定息债券C)共同基金D)子女教育信托基金答案:D解析:[单选题]13.证券的涨跌幅价格与()因素无关。A)1+涨跌幅比例B)1-涨跌幅比例C)前日收盘价D)当日价格答案:D解析:[单选题]14.理财规划师会使用一些支付比例指标来估计最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷款月供款与税前月收入的比率应控制在()之间。A)25%～30%B)30%～33%C)33%～38%D)38%～40%答案:C解析:[单选题]15.人生目标多种多样，就一般意义上，理财规划的最终目标是要达到()。A)财务独立B)财务安全C)财务自主D)财务自由答案:D解析:[单选题]16.应纳个人所得税的所得不包括()。A)保险赔款B)特许权使用费所得C)财产转让所得D)劳务报酬所得答案:A解析:根据现行《个人所得税法》的有关规定，保险赔款免纳个人所得税。[单选题]17.小谢正在进行国家理财规划师课程的学习，他和朋友对于理财规划步骤的顺序产生了争议，正确的顺序应该是()。A)建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制订理财计划、实现理财计划、持续理财服务B)建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制订理财计划、实现理财计划、持续理财服务C)建立客户关系、收集客户信息、制订理财计划、分析客户财务状况、实现理财计划、持续理财服务D)收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制订理财计划、实现理财计划、持续理财服务答案:B解析:本题考查的是理财规划的流程：建立、收集、分析、制定、实现和持续。[单选题]18.共用题干原告甲（男）与被告乙（女）于2015年结婚，婚前甲有商品房一套，价值30万元，婚后房屋拆迁，二人在原基础上增添20万元购得一套三室新居。婚姻存续期间，甲出资10万元与丙合伙经营一家运输公司，约定丙负责经营。乙接受国外叔叔赠与的价值10万元的钢琴一架，明确归乙所有。现因感情不和提起离婚诉讼。根据案例回答38～42题。如果在财产分割前，甲与丙的合伙企业，在运输过程中发生车祸，损失50万元。下列关于责任承担说法正确的是()。A)丙单独承担B)甲与丙按出资比例承担C)甲与丙连带承担D)甲以其出资为限承担答案:C解析:在婚后如果对一方的婚前财产进行重大修缮，通过修缮新增加的价值部分，应认定为夫妻共有财产。题中夫妻居住的房屋是甲的婚前财产，在婚后又对共有财产做了重大修缮，房屋价值的增加部分，应属于夫妻共有财产。共同共有的财产的分割方法主要包括实物分割、变价分割、作价补偿。在共有财产分割中，只要有共有人希望取得实物，有共有人不希望取得实物，不管共有财产是否可分，经大家协商之后，都可以采取折价补偿的办法分割共有财产。甲与丙合伙属于按份共有，离婚时甲乙可以协商甲在合伙份额的分割方式，可以作价补偿，也可以经丙同意，乙成为合伙人。合伙企业的合伙人对外承担的是连带责任，合伙人的出资份额不能对抗第三人。乙不是合伙人，不享有优先购买权，丙退伙后仍需对先前债务承担连带责任。[单选题]19.目前我国设立的奖学金包括本、专科奖学金，研究生奖学金和()三种。A)国家奖学金B)学科奖学金C)特殊奖学金D)重点奖学金答案:A解析:根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金包括以下类型：本、专科奖学金，研究生奖学金、国家奖学金。[单选题]20.某公司将一张面额为10000元、3个月后到期的商业票据贴现，若银行的年贴现率为5%，则银行应付金额为()元。A)125B)1501C)9875D)10020答案:C解析:银行应付金额=10000*(1-5%*3/12)=9875（元）。[单选题]21.商业信用最典型的做法是()。A)商品批发B)商品零售C)商品代销D)商品赊销答案:B解析:[单选题]22.丁丁今年12岁，他所在的初中最近流行PS3游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是()。A)本合同无效，因为丁丁无民事行为能力B)本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的C)本合同有效，因为丁丁12岁了D)本合同效力未定，需要追认答案:D解析:限制民事行为能力人是指10周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为后果的精神病人。限制行为能力人订立的合同，经法定代理人追认后，该合同有效，但纯获利益的合同或者与其年龄、智力、精神健康状况相适应而订立的合同，不必经法定代理人追认。[单选题]23.关于企业采取直接承付的方式举办补充年金计划，下列理解不准确的是()。A)直接承付又称?自身保险?，可以采取基金式和非基金式两种方式B)基金式积累可以采取?内部积累法?，即把积累的企业年金基金留在企业的账面上；也可以采取?外部积累法?，即企业把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构C)为了防止企业在发生财务困难时挪用企业积累的企业年金基金，一些国家规定，直接承付企业年金计划不得采用?外部积累法?D)非基金式企业年金计划是指企业不事先积累基金，而当企业年金支付责任发生时，企业从当期收入中直接支付。答案:C解析:为了防止企业在发生财务困难时挪用企业积累的企业年金基金，一些国家规定，直接承付企业年金计划不得采用?内部积累法?。在德国，企业年金基金主要存放在?特别保障基金?中，该基金具有投资公司的性质，可以使企业的一部分企业年金基金投资到资本市场；在日本，企业为职工积累的企业年金基金通常是放在信托银行，从而为信托银行开办企业年金信托业务创造了条件。[单选题]24.共用题干随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财规划师咨询。根据案例回答10～19题。韩女士得知，除家庭自身收入来源外，读大学还可以申请各种贷款。在以下各种贷款中，()最容易取得。A)学校经办的学生贷款B)国家助学贷款C)一般商业性贷款D)出国留学贷款答案:C解析:D项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。我国学生贷款政策主要有三种贷款形式：①学校学生贷款；②国家助学贷款；③一般性商业助学贷款。C项，申请商业性助学贷款的条件只需符合两个条件：①必须有符合条件的信用担保；②贷款人为当地居民。相比较ABD三项需要更多的要求条件。教育储蓄的主要优点包括：①无风险，收益稳定；②较活期存款相比回报较高。但是，教育储蓄也有很大的局限性：①能办理教育储蓄的投资者范围比较小；②规模非常小。由于教育储蓄按开户日利率计息，如在升息前存入，且选择的存期太长，储户不能分享到升息的利好。因此，教育储蓄只能成为家长为孩子准备教育金的一种方式，而不能成为全部，更不能规避家庭的财务危机。教育储蓄存期分为1年、3年、6年三种，计息方式如下：①1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；（②年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。与教育储蓄相比，教育保险的优点在于：①客户范围广泛；②有的教育保险也可分红；③强制储蓄功能；④投保人出意外，保费可豁免。C项，保费豁免是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。这一条款对孩子来说非常重要。也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别。虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。设立子女教育信托具有多方面的积极意义：①鼓励子女努力奋斗；②防止子女养成不良嗜好；③从小培养理财观念；④规避家庭财务危机；⑤专业理财管理。制定子女教育规划都应遵循以下几个重要原则：①目标合理；②提前规划；③定期定额；④稳健投资。A项，理财规划师帮助客户为其子女设定最终教育目标时，应充考虑孩子自身特点，并结合客户家庭实际经济情况、风险承受能力设定理财目标。韩女士的儿子读大学时平均每年的学费=5000*(1+5%)10=8100（元）。A项，利用定期定投计划，每月数额不大，用实际数字来量化理财目标，对定期储蓄自制力差的人采取强制储蓄措施，通常可以奏效。[单选题]25.财政政策对经济的干预是通过财政制度的()进行的。A)潜在调节器和斟酌使用的财政政策B)内在稳定器和斟酌使用的财政政策C)潜在调节器和乘数效应D)内在稳定器和乘数效应答案:B解析:财政政策对经济的干预是通过财政制度的自动稳定器功能和斟酌使用的财政政策进行的。自动稳定器也称内在稳定器。[单选题]26.高某生前发表个人专著一本，另有一项发明(已申请专利)，就该遗产的继承下列说法不正确的是()。A)知识产权中的财产权利可以作为遗产继承B)知识产权具有时间性，其财产权只在一定时间内受法律保护C)法定保护期届满，知识产权中的财产权利归于消灭D)著作权的财产权保护期为作者终生及其死后50年、对发明专利权的财产权保护期为20年答案:C解析:法定保护期届满，知识产权中的财产权利归于消灭，其继承人也就无从继承，该智力成果则成为公共财富，任何人都可以无偿地自由利用。C项表述不够准确，因为保护期届满消灭的仅是知识产权中的财产权利，而不是整个整个知识产权。@jin[单选题]27.小陈准备在广州购买一套住房，若他当前年收入为15万元，贷款期限20年，利率是5%，则他最多可以贷款()元。A)560799.47B)588839.44C)639563.6D)740135.47答案:A解析:因为住房负担比一般不能超过30%，所以小陈每年可以偿还的房贷最多为150000*30%=4500。先设置P/YR=1，然后输入N=20，I/YR=5，PMT=-45000，求得PV=560799.47（元）。[单选题]28.陈先生打算5年后买房，现在开始准备首付款，他每个月从收入中拿出5000元进行投资，预期投资收益率为7%，那么到了购房时，陈先生能够准备的首付款为()元。A)425365.37B)357964.51C)325978.47D)300000.00答案:B解析:本题考查的是货币时间价值的计算。首先设置P/YR=12，输入N=60，I/YR=7，PMT=-5000，计算得出FV=357964.51。[单选题]29.关于运输工具保险，下列说法不正确的是()。A)运输工具保险的保险标的可以处于静止状态B)意外事故的发生通常与保险双方之外的第三方有密切关系C)船舶保险是以各种船舶和水上辅助船体及其碰撞责任为保险标的的一种保险D)船舶按航行区域可分为内河船舶、沿海船舶和远洋船舶答案:A解析:运输工具保险是以各类运输工具，如汽车、飞机、船舶、火车等为保险标的的保险，其特点有：①保险标的处于运行状态；②保险标的出险地点多在异地；③意外事故的发生通常与保险双方之外的第三方有密切关系。[单选题]30.作为一名合格的尽责的理财规划师，必须具备自身的专业素养，每年保证一定时间的继续教育，及时储备知识，以保持最佳的知识结构，这一点体现了理财规划师的()。A)正直诚信原则B)客观公正原则C)专业尽责原则D)勤勉谨慎原则答案:C解析:此题考查的是专业尽责原则的基本含义。[单选题]31.诚信已经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求()履行最大诚信原则。A)投保人B)保险人C)投保人或保险人D)投保人和保险人答案:D解析:最大诚信原则指保险合同当事人在订立保险合同时及在合同的有效期内，应依法向对方提供影响对方作出是否缔约以及缔约条件的全部实质性重要事实，同时绝对信守合同订立的约定与承诺。所以，双方当事人（投保人和保险人）在保险合同订立、履行的过程中都应当遵守最大诚信原则，不容许有欺诈、蒙骗行为。[单选题]32.甲与乙订立合同，规定甲应于2007年8月1日交货，乙应于同年8月7日付款，7月底，甲发现乙财产状况恶化，无支付货款的能力，并有确切证据，遂提出终止合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8月1日未按约定交货。依据合同法原理，有关该案的正确表述是()。A)甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保B)甲无权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保C)甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物D)甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究其违约责任答案:A解析:[单选题]33.共用题干江先生与张小姐2010年相识，并于2011年2月1日登记结婚，2011年1月，江先生首付20万，贷款购买了一套价值80万元的房屋，婚后共同还贷20万。2010年12月江先生的父亲去世，2011年3月份父亲遗产20万元。江先生2010年6月与出版社签订了一份小说出版合同，2011年6月获得出版收益30万元。2015年二人分居，张小姐购买了一套价值50万的房屋用于居住。2016年二人起诉离婚。根据案例回答1～4题。江先生2011年购买的房屋是()。A)夫妻共有财产B)20万属于夫妻法定共有财产C)江先生婚前个人财产D)张小姐婚前个人财产答案:C解析:结婚登记之前的财产属于婚前个人财产。夫妻一方经法定继承或遗嘱继承的财产，应当归夫妻共同所有。通过知识产权获得的经济利益，属于夫妻共同财产，如因发表作品取得的稿费、转让专利获得的转让费等。张小姐的个人财产有：共同还贷的补偿10万、遗产的一半10万、出版费的一半15万、婚姻持续期购买住房的一半25万，共计60万。[单选题]34.下列关于我国基本养老金计发方法的说法不符合我国国务院1997年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》的是()。A)个人缴费年限不满15年的，退休后不能享受基础养老金，其个人账户中的存储额一次性地支付给本人B)基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均工资的20%C)个人账户养老金的月标准按本人退休时个人账户存储额除以120的方法确定D)在新的养老保险制度实施前参加工作、实施后退休而且个人缴费和视同缴费年限累计满10年的退休人员，按照?新老办法平稳衔接、待遇水平基本平衡?的原则，发放基础养老金和个人账户养老金答案:D解析:在新的养老保险制度实施前参加工作、实施后退休而且个人缴费和视同缴费年限累计满15年的退休人员，则要按照?新老办法平稳衔接、待遇水平基本平衡?的原则，在发放基础养老金和个人账户养老金的同时，还要发放一定的过渡性养老金。[单选题]35.企业在进行会计核算时，不得多计资产或收益、少计负债或费用，不得计提秘密准备，这是为了满足()的要求。A)相关性原则B)重要性原则C)谨慎性原则D)客观性原则答案:C解析:谨慎性也称稳健性或审慎性，是指企业在进行会计核算时，应当保持必要的谨慎，不得多计资产或收益、少计负债或费用，不得计提秘密准备。[单选题]36.下列系数间关系错误的是()。A)复利终值系数=1/复利现值系数B)复利现值系数=1/年金现值系数C)年金终值系数=年金现值系数*复利终值系数D)年金现值系数=年金终值系数*复利现值系数答案:B解析:复利现值系数=1/复利终值系数。[单选题]37.股票作为一种金融工具，体现了货币的()功能。A)交换媒介B)价值尺度C)储藏手段D)延期支付答案:D解析:[单选题]38.人身意外伤害保险中，被保险人因疾病而死亡导致的保险合同终止属于()。A)因非保险事故发生造成非保险标的灭失而终止B)因保险事故发生造成非保险标的灭失而终止C)因保险事故发生造成保险标的灭失而终止D)因保险标的的灭失或被保险人的死亡而终止答案:D解析:可保利益以保险标的的存在为前提。如果保险标的非因保险事故而灭失，投保人就不再具有可保利益，保险合同没有了存在的基础，也就随之而消灭。[单选题]39.下列关于信用卡、准贷记卡和借记卡比较，错误的是()。A)信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费付任何手续费B)信用卡可以在信用额度内免息透支，但不能在国外透支外币消费C)准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支D)准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，均可支取现金而不支付手续费，而银行却严格限制用信用卡支取现金答案:B解析:信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算。[单选题]40.()是指一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动的情况。A)表见代理B)同时代理C)无权代理D)双务代理答案:B解析:同时代理是指一个代理人同时代理双方当事人从事民事活动的情况。双方代理（同时代理）原则上无效，除非得到双方当事人的事先同意或事后追认。A项，表见代理是指行为人没有代理权、超越代理权或者终止代理权后，仍有足以使第三人相信其有代理权的事实和理由，使善意第三人以此与行为人发生民事法律关系的，该法律行为对被代理人发生法律效力的法律制度。[单选题]41.假设市场投资组合的收益率和方差是10%和0.0625，无风险报酬率是5%，某种股票报酬率的方差是0.04，与市场投资组合报酬率的相关系数为0.3，则该种股票的必要报酬率为()。A)6.25%B)6.2%C)6.5%D)6.45%答案:B解析:市场投资组合报酬率的标准差：σm=0.25，该股票报酬率的标准差：σ1=0.2，贝塔系数=0.3*0.2/0.25=0.24，该只股票的必要报酬率=5%+0.24*（10%-5%）=6.2%。[单选题]42.下列不属于中央银行的职能的是()。A)货币发行B)金融监管C)信用创造D)代理国库答案:C解析:信用创造职能是商业银行特有的一种职能，在货币借贷过程中将贷款转化成了派生存款。[单选题]43.以下对经济周期相关内容表述错误的是()。A)经济周期又称商业循环B)经济周期大体上会经历繁荣、衰退、萧条和复苏四个阶段C)经济周期是指经济活动沿着经济发展的总体趋势所经历的有规律的扩张和收缩D)短周期又称康德拉耶夫周期答案:D解析:A、B、C三项都是对教材内容的原文阐述，D项的正确表述应为短周期又称基钦周期。[单选题]44.在宏观经济运行过程中，通货紧缩与通货膨胀一样不利于经济增长，下面关于通货紧缩的说法正确的是()。A)通货紧缩是指货币数量比商品劳务多，从而物价水平下跌B)通货紧缩会增加经济社会的总需求C)通货紧缩会造成经济衰退和萧条D)以上说法都正确答案:C解析:[单选题]45.委托典当时，被委托人不须携带的证件是()。A)典当申请书B)典当委托书C)本人有效身份证件D)委托人有效身份证件答案:A解析:[单选题]46.共用题干理财规划师在为客户进行风险管理和保险规划时，人身保险险种的选择是至关重要的。某客户就人身保险合同条款向理财规划师咨询。根据案例回答21～25题。客户询问?保单转让条款?相关规定，如果受益人为不可变更的受益人，则()。A)保单不能转让B)需要先取消?受益人条款?再行转让C)需要先经受益人同意，再行转让D)保单的可转让性不受影响答案:C解析:不可抗辩条款又称不可争议条款，指在被保险人生存期间，自保险合同生效之日起满两年后，除非投保人停止缴纳续期保险费，保险人将不得以投保人在投保时的误告、漏告和隐瞒事实等为由，主张合同无效或拒绝给付保险金。合同订立后的头两年为可抗辩期。保单转让条款认为，只要不是出于不道德或非法的考虑，在不侵犯受益人的权利的情况下，保单可以转让。C项，对于不可变更的受益人，未经受益人同意保单不能转让。保险金的给付是在保险事故发生后，保险人向受益人的给付。保险单通常有可供投保人自由选择的给付方式，主要包括：①一次性给付现金方式；②利息收入方式；③定期收入方式；④定额收入方式；⑤终身收入方式。人身保险合同中的不丧失价值条款规定，保单所有人享有保单现金价值的权利，不因保单效力的变化而丧失。人身保险中的共同灾难条款规定，只要第一受益人与保险人同死于一次事故中，如果不能证明谁先死，则推定第一受益人先死。[单选题]47.在我国，收入的来源不包括()。A)销售商品取得的收入B)对外投资的利益C)提供劳务取得的收入D)让渡资产使用权取得的收入答案:B解析:收入按其性质不同，可以分为销售商品、提供劳务和让渡资产使用权取得的收入，不包括选项B。[单选题]48.()是指各共有人按照确定的份额，对共有财产分享权利和分担义务的共有。A)按份共有B)共同共有C)家庭共有D)按份占有答案:A解析:[单选题]49.非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构应采取的制裁不包括()。A)取消其理财规划师资格B)终生不得执业C)不得再次参加理财规划师职业资格考试D)罚款答案:D解析:一般说来，非执业理财规划师如果违反职业道德规范，通常的制裁措施是取消其理财规划师资格，严重者可能终生无法再次参加理财规划师职业资格考试，或终生无法执业。[单选题]50.在现实生活中，理财规划师所面对的客户主要是()，他们需要为自己制定风险管理与保险规划。A)小型商业保险购买者B)大型商业保险购买者C)大型社会保险购买者D)集体保险购买者为主答案:A解析:理财规划师面对的需要制定风险管理与保险规划的客户，大多是小型商业保险购买者（以个人保险购买者为主）。[单选题]51.共用题干徐先生1月15日以5元的价格购买了100手A公司股票，到6月16日该公司股票开盘价为6.1元，最高价格为6.5元，最低价格为5.8元，收盘价为6.3元。这期间该公司进行了分红（每10股派5元），5月15日为除息日。5月15日为A公司股票除息日，那么5月14日为()。A)加权日B)股权登记日C)股权选择日D)股权申请日答案:B解析:股权登记日后的第一天就是除权日或除息日。除权（息）参考价=（股权登记日收盘价+配股价*配股率-派息率）/（1+送股率+配股率）=6-0.5=5.5（元）。该日K线为阳线，上影线顶点为6.5元，下影线最低点为5.8元。股票的持有期收益包括红利和资本利得，资本利得=100*100*(6-5)=10000（元）；红利=100*100*1*0.5=5000（元）；则总持有期收益为10000+5000=15000（元）。记名股票的特点包括：股东权利的专有性、认购股款可以分期缴纳、不易转让和相对安全。[单选题]52.银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款（二者以低者为准）的()。A)50%B)60%C)70%D)80%答案:B解析:[单选题]53.下列各项不能作为确定遗嘱执行人标准的是()。A)遗嘱人在遗嘱中指定遗嘱执行人B)法定继承人担任遗嘱执行人C)遗嘱人生前所在的单位或继承发生地点的基层组织指定遗嘱执行人D)指定的专业机构和专业人士充当遗嘱执行人答案:C解析:根据我国有关规定，借鉴我国实践中的具体做法，遗嘱执行人可以依照以下标准确定：①遗嘱确定的遗嘱执行人；②法律规定的遗嘱执行人。[单选题]54.保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是相等的，以下()不属于投保人应当履行的义务。A)及时缴纳保险费B)依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用C)维护保险标的处于安全状态D)发生保险事故及时通知答案:B解析:[单选题]55.下列各项，关于破产说法错误的是()。A)债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请B)与原来的《破产法》相比，根据新《破产法》规定，债权人申请破产的门槛降低C)企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以适用《破产法》的规定D)国有企业不适用新《破产法》答案:D解析:根据新《破产法》规定，只要是法人企业，不管其性质是国有、集体、私营，还是股份合作制企业，外商投资企业等，其破产都直接适用该法。[单选题]56.订立保险合同时，不能采取任意的方式，而是必须采用法律规定的方式，记载法律规定的事项。这体现出保险合同是().A)要式合同B)双务合同C)附和合同D)有偿合同答案:A解析:保险合同是要式合同，这一特点体现在投保人与保险人订立保险合同，不能采取任意的方式，而是必须采用法律规定的方式，记载法律规定的事项，否则将会影响保险合同的效力。[单选题]57.一国在一定时期内同其他国家或地区之间资本流动总的情况，主要反映在该国国际收支平衡表的()中。A)经常项目B)错误与遗漏项目C)平衡项目D)资本和金融项目答案:D解析:一国（或地区）的国际收支平衡表中的资本和金融项目，集中反映了该国（或地区）在一定时期内与他国（或地区）的资本流动的综合情况。[单选题]58.在理财规划中只有实现()才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。A)财务规划B)财务安全C)自我实现D)财务自由答案:B解析:[单选题]59.共用题干2008年，借着中国举办奥运会的契机，很多对情侣选择在这一年走进婚姻的殿堂，孙先生和赵女士就是其中的一对。新婚不久，孙先生在朋友的建议下，决定为家庭补充必要的商业保险。孙先生为赵女士购买A保险产品，并指定自己为受益人；又为自己和赵女士购买B联合保险产品，该产品规定联合投保人中只要有一个人生存，年金就照常给付，直到全部被保险人死亡之后才停止。根据案例回答8～9题。B联合保险产品又被称为()。A)共同生存年金保险B)最后生存者年金保险C)共同死亡年金保险D)最后死亡者年金保险答案:B解析:最后生存者年金保险是指联合投保人中只要一个人生存年金就照常给付，并不减少，直到全部被保险人死亡后才停止的联合投保方式。保险合同不因婚姻关系的解除而终止、中止或失效，只要孙先生和赵女士没有解除保险合同并按时缴纳保费，保险合同就仍然有效。[单选题]60.理财规划师应帮助客户制定购房目标。下列关于购房面积需求的说法，正确的是()。A)对于工作趋于稳定的单身一族，选择50平方米以下的小户型或者30平方米以内的超小户型较为合适B)夫妇两人可选择建筑面积略大一些的中户型房屋C)对于和子女分开居住的老年人夫妇来说，中户型住宅是养老的较佳选择D)三代同堂的可以选择小户型，如果经济条件允许则可选择中户型答案:C解析:A项，对于工作趋于稳定的单身一族，选择60平方米以下的小户型或者30平方米以内的超小户型较为合适；B项，夫妇两人可选择建筑面积略大一些的小户型房屋；D项，三代同堂的可以选择中户型，如果经济条件允许则可选择大户型。[单选题]61.下列各项不属于责任保险主要险种的是()。A)提货不着险B)产品责任保险C)雇主责任保险D)职业责任保险答案:A解析:责任保险是指以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为承包责任的一类保险。根据业务内容的不同，责任保险可以分为公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险、职业责任保险和第三者责任保险五类业务。[单选题]62.按照不同的标准，年金保险可以分为不同的种类。按照年金保险的购买方式分类，可分为()。A)趸缴年金和分期缴年金B)即期年金和延期年金C)期初给付年金和期末给付年金D)按年给付年金、按季给付年金和按月给付年金答案:A解析:[单选题]63.按注册、发行地的不同，对股票的分类不包括()。A)A股B)B股C)C股D)H股答案:C解析:[单选题]64.保密合同的条款不包括()。A)当事人条款B)违约责任C)双方权利与义务D)委托责任条款答案:D解析:保密合同的条款通常包括：当事人条款、鉴于条款、保密信息定义条款、双方权利与义务、违约责任、适用法律及管辖以及其他条款。[单选题]65.()是指从结婚到新生儿诞生的这段时间，一般为1-3年。A)单身期B)家庭与事业形成期C)家庭与事业成长期D)退休前期答案:B解析:家庭与事业形成期是指从结婚到新生儿诞生的这段时间，一般为1-3年。[单选题]66.信托财产具有转让性，关于其转让性的要求，下列说法不正确的是()。A)转让性要求信托财产在信托行为成立时必须客观存在B)要求信托财产在设立信托时必须属于信托人所有C)要求凡法律、法规禁止或限制流通的财产，都不能成为信托财产D)要求不同委托人的信托财产或同一委托人的不同类别的信托财产相互独立答案:D解析:D项是对信托财产的独立性的要求。@jin[单选题]67.下列关于责任保险的说法正确的是()。A)属于狭义的财产保险范畴B)以合同的权利人和义务人约定的经济信用为保险标的C)以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的D)责任保险中的责任指侵权责任答案:C解析:责任保险是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的的一类保险，它属于广义的财产保险范畴。责任保险承保的责任主要包括侵权责任和违约责任两种。[单选题]68.与其他规划相比，()是最没有时间弹性和费用弹性的理财目标。A)子女教育金B)投资资金C)购房启动金D)退休养老金答案:A解析:子女教育金是最没有时间弹性和费用弹性的理财目标。因为子女升学的时间和费用是确定的。[单选题]69.投掷一次色子，出现2或3或4的概率是()。A)1/2B)1/3C)1/6D)2/3答案:A解析:本题考查的是概率的计算。投掷一次色子，出现2或出现3或出现4的概率都是1/6，所以出现2或3或4的概率是1/6+1/6+1/6=1/2。[单选题]70.根据财政部与国家税务总局《关于补充保险有关企业所得税问题的通知》规定，企业年金企业缴费部分可按不超过职工工资总额()在企业所得税前扣除。A)3%B)4%C)5%D)8%答案:D解析:根据财政部与国家税务总局《关于补充保险有关企业所得税问题的通知》规定，企业年金企业缴费部分可按不超过职工工资总额8%在企业所得税前扣除。[单选题]71.已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10%收益率的概率为0.4，取得5%收益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为()。A)1%B)2%C)3%D)4%答案:A解析:[单选题]72.有权审理仲裁案件的机构是()。A)人民法院B)司法局C)仲裁机构D)调解委员会答案:C解析:有权审理仲裁案件的机构是仲裁机构，如果争议双方约定将争议提交仲裁机构仲裁，则仲裁条款或仲裁协议选定的仲裁机构对案件有管辖权。人民法院无权管辖仲裁案件。[单选题]73.GDP的市场价值是指()。A)最初产品的价格乘以相应的产量然后加总B)中间产品的价格乘以相应的产量然后加总C)最终产品的价格乘以相应的产量然后加总D)最初、中间、最终所有产品的价格除以相应的产量然后加总答案:C解析:GDP是一个市场价值的概念。各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品的价格乘以相应的产量然后加总。[单选题]74.共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2003年6月周天外出时出车祸身亡。2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2005年初，周峰去世。根据案例回答23～31题。关于共同共有，()说法正确。A)共有关系和共有人的身份无关B)共有人按份额承担债务C)遗产分割前的共有属于共同共有D)共有关系存续期间，共有人可以请求分割共有物答案:C解析:夫妻共同财产为夫妻共有的财产，案例中所涉及的房屋和存款属于周峰夫妇的共有财产。共同共有是指两个或两个以上的人，基于共同关系，共同享有某物的所有权。A项，共同共有财产关系一般发生在互有特殊身份关系的当事人之间；B项，只要共同共有关系存在，共有人对共有财产就不能划分各有多少份额；D项，共有物在共有关系存续期间，不能分割为各个部分由各个共有人分别享有所有权。遗产指被继承人死亡时遗留的个人合法财产。在共同共有关系终止时，对共有财产的分割，有协议的按协议处理；没有协议的，应当根据等分原则处理。所以周峰只能占有其夫妻共有财产的一半作为自己的遗产。收养是指自然人依照法律规定，领养他人的子女为自己的子女，在本无自然血亲关系的收养人与被收养人间形成拟制血亲的父母子女关系的民事法律行为。遗产中不能包括的事项主要是一些权利义务，常见的如：①与被继承人人身不可分的人身权利；②与人身有关的和专属性的债权债务；③国有资源的使用权；④承包经营权。夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，剩余的则为被继承人的遗产。且夫妻互为第一顺序法定继承人。夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，即刘玉拥有的财产为房屋3间，存款l万元。另外，周峰遗嘱中将自己的3间房产归于刘玉。在周峰遗产分割完毕后，刘玉的财产为房屋6间和存款1万元。C项，周美继承的只是属于周峰的存款1万元。财产传承规划是为了保证财产安全承继而设计的财务方案，是当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制定合理的遗产分配方案，对其拥有或控制的财产进行安排，确保这些财产能够按照自己的意愿实现特定目的，是从财务的角度对个人生前财产进行的整体规划。[单选题]75.共用题干市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。李某想：我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书操作，万一有意外，也算有办法讨回公道。于是他这么做了，结果用得很放心。根据案例回答95～99题。案例中，责任保险的被保险人是()。A)安装公司B)李某C)生产厂家D)保险公司答案:C解析:产品责任保险是以产品为具体指向物，以产品可能造成的对他人的财产损害或人身伤害为具体承保风险，以制造或能够影响产品责任事故发生的有关各方为被保险人的一种责任保险。责任保险是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任作为承保责任的一类保险。在本案例中，保险人是保险公司，被保险人是生产厂家，李某是第三者。责任保险的保险标的是被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任。责任保险事故的确定一般需要两个因素，在本案例中为：①李某受到伤害，并向厂家提出索赔；②厂家依法对李某的损害负有赔偿责任。第2部分：多项选择题，共18题，每题至少两个正确答案,多选或少选均不得分。[多选题]76.下列属于退休规划工具的有()。A)企业年金B)社会养老保险C)商业养老保险D)私募股权基金E)股票指数期货答案:ABC解析:退休规划核心在于进行退休需求的分析和退休规划工具的选择。退休规划的工具具体来说包括社会养老保险、企业年金、商业养老保险以及其他储蓄和投资方式。DE两项风险均较大，不适宜用作退休规划的工具。[多选题]77.某有限责任公司注册资本为100万元，股东人数为4人，董事会成员为9人，监事会成员为3人。该公司出现下列情形应当召开临时股东会的是()。A)1名监事提议召开B)未弥补的亏损为40万元C)4名董事提议召开D)出资额为30万元的股东提议召开E)监事会提议召开答案:CDE解析:有限责任公司临时会议由以下人员提议召开：①代表1/10以上表决权的股东；②1/3以上的董事；③监事会或者不设监事会的公司的监事。B项为股份有限公司召开临时股东大会的情形。[多选题]78.巴塞尔协议的三大支柱分别是()。A)净资产收益率B)市盈率C)市场纪律D)资本充足率E)监管部门的监管答案:DE解析:[多选题]79.下面关于分业经营的说法，正确的有()。A)商业银行不能从事有价证券的买卖、中介、承销等证券投资业务B)商业银行不能从事保险公司经营范围内的各项业务活动C)经营证券业务的投资银行不能开展除保险金以外的存款及任何形式的贷款业务（如透支等）D)保险公司既不能利用沉淀资金自行开展信贷业务，也不能进行股票投资和其他类型的实业投资E)任何商业银行、投资银行和保险公司不能以设立子公司的名义向对方的业务范围进行渗透答案:ABCDE解析:分业经营是指任何以吸收存款为主要资金来源的商业银行只能经营短期间接性资产业务、负债业务和中间业务，不能从事ABCDE五项中的业务内容。[多选题]80.以下属于理财规划具体目标的是()。A)财务自由B)安享晚年C)实现教育期望D)完备的风险保障E)整体规划答案:BCD解析:A项属于理财规划的总体目标，E项属于理财规划的原则。[多选题]81.假设扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方法中的()。A)古典概率方法B)先验概率方法C)主观概率方法D)样本概率方法E)统计概率方法答案:AB解析:可用古典概率或先验概率方法进行计算的随机现象应同时具有以下特征：①在试验中它的全部可能结果是有限的，并且这些事件是两两互不相容的；②各事件的发生或出现是等可能的。本题中，扔硬币出现的可能结果的范围仅限于正面或反面，并且结果的出现具有等可能性。[多选题]82.以下()指标可以用于衡量一组数据的平均水平。A)算术平均数B)变异系数C)几何平均数D)中位数E)众数答案:ACDE解析:衡量平均水平的指标有：算术平均数、几何平均数、中位数、众数。[多选题]83.根据计算利息的时间单位不同，可以将利率分为()。A)月利率B)日利率C)季度利率D)年利率E)半年度利率答案:ABD解析:按计算利息的时间单位的不同，利率分为年利率、月利率和日利率。[多选题]84.企业所得税的征税对象是企业取得的生产经营所得和其它所得，但并不是说企业取得的任何一项所得，都是企业所得税的征税对象。确定企业的一项所得税是否属于征税对象，要遵循以下原则()。A)必须是合法来源的所得B)应纳税所得是扣除成本费用后的纯收益C)企业所得税的应纳税所得必须是实物或货币所得D)企业所得税的应纳税所得包括来源于中国境内、境外的所得E)按照会计原则计算处理的所得答案:ACE解析:[多选题]85.因合同纠纷提起的诉讼，当事人可以选择()法院进行管辖。A)被告住所地B)原告住所地C)合同签订地D)合同履行地E)标的物所在地答案:ABCDE解析:在合同纠纷案件中，当事人可以以书面的方式约定选择被告住所地、合同履行地、合同签订地、原